(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - ĐINH HOÀI TÂM lu an n va gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH p ie HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG nl w THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT d oa TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG AN nf va an lu lm ul z at nh oi LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 z m co l gm @ an Lu n va Long An, tháng 05 năm 2020 ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN ĐINH HOÀI TÂM lu an n va to gh tn QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG p ie DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ nl w PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI d oa NHÁNH LONG AN an lu nf va LUẬN VĂN THẠC SĨ lm ul Chuyên ngành: Tài Ngân hàng z at nh oi Mã số ngành: 8.34.02.01 z Người hướng dẫn khoa học: GS.TS LÊ ĐÌNH VIÊN m co l gm @ an Lu Long An, tháng 05 năm 2020 n va ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn đề có nguồn gốc ghi rõ ràng./ lu Học viên thực luận văn an n va gh tn to p ie Đinh Hoài Tâm d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất quý Thầy (Cô) Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho em thời gian học tập Trường theo chương trình Cao học Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy GS.TS Lê Đình Viên tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, bảo cho em nhiều kinh nghiệm thời gian thực đến lúc hoàn thành luận văn Đồng thời, tác giả xin cảm ơn Ban Giám đốc, anh chị công tác BIDV Long An hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn lu an Tác giả xin chân thành cám ơn Phòng SĐH&QHQT Trường Đại học n va Kinh tế Công nghiệp Long An anh, chị bạn học viên cao học tn to nhiệt tình hỗ trợ, động viên chia sẻ kinh nghiệm, kiến thức suốt gh thời gian học tập nghiên cứu p ie Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên w luận văn cịn nhiều thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy d oa nl (Cô) anh chị học viên./ lu nf va an Học viên thực luận văn z at nh oi lm ul Đinh Hoài Tâm z m co l gm @ an Lu n va ac th si iii NỘI DUNG TÓM TẮT Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp hoạt động có vai trị quan trọng, điều kiện để hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng trưởng bền vững Xuất phát từ vấn đề trên, luận văn thực nhằm phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Long An giai đoạn 2016 – 2018 Qua đó, đưa số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng để phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây dựa môi trường kinh doanh, chiến lược kinh doanh BIDV Long An nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển mạnh mẻ bền vững Kết nghiên cứu đã: lu an Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa cách cụ thể vấn đề lý luận n va liên quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Thứ hai, luận văn phân tích, đánh giá cách chi tiết thực trạng quản trị gh tn to doanh nghiệp ngân hàng thương mại; p ie rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Long An giai đoạn 2016 – 2018 Trên sở đó, luận văn điểm mạnh, điểm tồn oa nl w nguyên nhân tồn tại BIDV Long An giai đoạn nghiên cứu; Thứ ba, sở hạn chế đó, luận văn đưa số giải pháp tăng d an lu cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV nf va Long An Đồng thời, luận văn mong muốn đóng góp phần việc lm ul đề giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Việt Nam thời gian tới./ z at nh oi z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv ABSTRACT Credit risk management for corporate clients is one of the most important activities, which is a condition for the bank's business to grow sustainably Based on this issue, this thesis was conducted to analyze and assess the current situation of credit risk management for corporate customers of BIDV Long An in the period of 2016 - 2018 Credit risk management in order to prevent, limit and minimize loss caused by credit risk and based on the business environment and business strategy of BIDV Long An to promote the business operation of the bank more and more strong and sustainable development The research results were: lu Firstly, the thesis has systematized the basic theoretical issues related to an credit risk and credit risk management for corporate customers at commercial n va banks; gh tn to Secondly, the thesis analyzed and assessed in detail the current state of credit risk management for corporate clients at BIDV Long An for the period of 2016 - ie p 2018 Based on this, the thesis has shown strengths and weaknesses as well as the nl w shortcomings of BIDV Long An in the research period; d oa Thirdly, on the basis of these limitations, the thesis proposes some solutions an lu to strengthen credit risk management for corporate customers at BIDV Long An At nf va the same time, the thesis is also expected to contribute some part in proposing solutions to improve the credit risk management for corporate customers in BIDV z at nh oi lm ul Vietnam in the coming time z m co l gm @ an Lu n va ac th si v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .viii DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU .x DANH MỤC HÌNH VẼ xi PHẦN MỞ ĐẦU lu SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI an MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU va n 2.1 Mục tiêu chung tn to 2.2 Mục tiêu cụ thể ie gh CÂU HỎI NGHIÊN CỨU p ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU w PHẠM VI NGHIÊN CỨU oa nl PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU d CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN lu nf va an TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG lm ul 1.1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng z at nh oi 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI z @ 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .8 l gm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng co m 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .11 an Lu 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 n va ac th si vi 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .15 1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN 25 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại địa bàn .25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Long An 26 lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 an CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI n va KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ to tn PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG AN 28 ie gh 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ p PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH LONG AN 28 nl w 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 oa 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 29 d 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư lu nf va an Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Long An 30 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG lm ul DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ z at nh oi VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LONG AN 34 2.2.1 Các tiêu đánh giá mức độ rủi ro 34 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh z gm @ nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Long An 39 l 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI co m VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI an Lu CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG AN 43 n va ac th si vii 2.3.1 Những kết đạt 43 2.3.2 Những mặt hạn chế 44 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH LONG AN 51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ MỤC TIÊU THỰC HIỆN lu CỦA CHI NHÁNH LONG AN THỜI GIAN TỚI 51 an 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần va n Đầu tư phát triển Việt Nam 51 tn to 3.1.2 Định hướng hoạt động Chi nhánh Long An thời gian tới 52 ie gh 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI p VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ nl w PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG AN 54 oa 3.3.1 Hoàn thiện tổ chức máy cấp tín dụng qui trình cấp tín dụng 54 d 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 56 lu nf va an 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 57 3.2.4 Về công tác quản lý khách hàng doanh nghiệp 60 lm ul 3.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 64 z at nh oi 3.2.6 Giải pháp khác 66 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 66 3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt z @ Nam 66 l gm 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 co m KẾT LUẬN .69 an Lu TÀI LIỆU THAM KHẢO .70 n va ac th si viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH TỪ VIẾT TẮT STT VIẾT ĐẦY ĐỦ Tiếng Anh: Joint Stoock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam BIDV Tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Tiếng Anh: Joint Stoock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam – Branch BIDV Long An Long An Tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư lu Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Long An an va n Tiếng Anh: Capital Adequacy Ratio CAR to Tiếng Việt: Hệ số an toàn vốn ie gh tn Tiếng Anh: Vietnam Debt and Assets Trading Corporation DATC p Tiếng Việt: Công ty trách nhiệm hữu hạn mua bán nl w nợ Việt Nam Tiếng Anh: Expected Loss oa EL d Tiếng Anh: Exposure at Default nf va an lu Tiếng Việt: Ước tính tổn thất dự kiến EAD EURO HĐQT LGD 10 NH 11 NHCSXH 12 NHNN Ngân hàng Nhà nước 13 NHTM Ngân hàng thương mại Tiếng Việt: lm ul Tiếng Anh: European currency z at nh oi Tiếng Việt: đồng tiền chung châu Âu Hội đồng quản trị z Tiếng Anh: Loss Given Default Ngân hàng sách xã hội m co l Ngân hàng gm @ Tiếng Việt: Tỷ trọng tổn thất ước tính an Lu n va ac th si 57 đảm bảo, kinh nghiệm quản lý doanh nghiệp cán chưa dày dặn … nhiều tiêu khác cần phải xây dựng nhằm hạn chế rủi ro phát sinh, không hoạt động kinh doanh chi nhánh không mang lại hiệu quả, ảnh hưởng đến thu nhập người lao động Để sách tín dụng hiệu quả, yếu tố người quan trọng Chính thế, chi nhánh cần thực giải pháp hữu hiệu như: Lãnh đạo khối doanh nghiệp cần quán triệt có biện pháp xử lý đến cán làm cơng tác quản lý khách hàng tiết lộ sách khách hàng cho doanh nghiệp Bởi vì, doanh nghiệp nắm thơng tin sách khơng đưa thêm tài sản có cho ngân hàng thực chấp ngân hàng khác dẫn đến rủi ro lu doanh nghiệp nhiều TCTD cho vay, doanh nghiệp sử dụng vốn không hiệu an sử dụng vốn khơng mục đích … va n Lãnh đạo khối khách hàng doanh nghiệp cần phải quan tâm sâu sát, quản lý tn to chặt chẽ cán phụ trách doanh nghiệp để kịp thời phát dấu hiệu ie gh suy thoái đạo đức cán Thực xây dựng tiêu chí đánh giá cán thơng p qua thái độ, phong cách, hiệu cơng việc … để có hình thức khen thưởng nl w chế tài để răn đe nhằm nâng cao ý thức, trách nhiệm cán oa 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro d Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng lu nf va an Thơng qua báo cáo tài doanh nghiệp, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp dựa vào lực đánh giá cán thẩm định lm ul mức độ trung thực báo cáo tài khách hàng cung cấp cho ngân z at nh oi hàng Đối với khách hàng lần đặt quan hệ với ngân hàng, yếu tố nhận định khả trung thực, thiện chí trả nợ khách hàng vơ quan trọng, góp phần định khả trả nợ khách hàng Vì vậy, cán quản lý khách hàng z @ chưa có đủ kinh nghiệm, trình độ khơng đánh giá khách hàng l gm Khi thu thập đầy đủ thông tin khách hàng lực, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn đáp ứng qui định ngân co m hàng hồ sơ tài sản bảo đảm để nâng cao trách nhiệm doanh nghiệp an Lu bước qui trình cấp tín dụng Việc đánh giá thực trạng tài sản bảo đảm khách hàng yếu tố cần phải trọng như: chủ sở hữu n va ac th si 58 tài sản có quan hệ với doanh nghiệp nào, qua mối quan hệ với tài sản chấp cán nhận định thêm thực chất khoản nợ có liên quan đến người thứ ba hay khơng, có tượng vay ké nhu cầu vốn vay ngân hàng hay không, khả đánh giá cán vị trí thuận lợi tài sản bảo đảm có đủ đáp ứng thu hồi vốn vay khoản nợ doanh nghiệp có rủi ro xảy nhận định yếu tố khác tài sản chấp đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhận chấp Như vậy, thấy cơng tác đào tạo cán qui trình cấp tín dụng nhằm nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp để cán có khả nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng có tinh thần trách nhiệm lu đưa định cấp tín dụng Giải khâu mấu chốt này, chi nhánh an hạn chế nhiều rủi ro phát sinh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi va n nhánh to gh tn Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay p ie Để chi nhánh có hướng xử lý phù hợp, ngăn chặn nguy phát sinh nợ nl w hạn chuyển thành nợ xấu, giải pháp chi nhánh cần thực hiện: oa Phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp, Phòng Quản lý rủi ro cần giám sát d doanh nghiệp qua hệ thống chấm điểm tín dụng đảm bảo liệu cập nhật lu nf va an kiểm sốt chặt chẽ; Phịng QLKH doanh nghiệp thường xuyên theo dõi chặt tài khoản có mức rủi ro cao hợp tác với khách hàng để phòng ngừa rủi ro, z at nh oi kinh doanh lm ul thăm khách hàng quý lần để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất Cán QLKH doanh nghiệp phải cảnh giác với dấu hiệu cảnh báo sớm như: Sự trì hỗn gây khó khăn ngân hàng trình kiểm tra z gm @ theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết l phục Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu co m dự kiến, có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào nguồn thu nhập bất thường an Lu để đáp ứng nghĩa vụ toán, chấp nhận mức lãi suất tăng cao với điều kiện, tài sản bảo đảm có dấu hiệu giảm sút Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ n va ac th si 59 nhiều lần khơng có lý rõ ràng thiếu thuyết phục, chậm toán lãi vay Thay đổi thường xuyên tổ chức ban điều hành, xuất bất đồng mâu thuẫn quản trị điều hành, tranh chấp trình quản lý … Trên sở dấu hiệu có khả phát sinh rủi ro, phận QLKH doanh nghiệp phải tiến hành xác định mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây rủi ro như: Do khách hàng lừa đảo, không hợp tác, suy giảm kinh tế, rủi ro thị trường … để có giải pháp cụ thể Về nguyên tắc, tất khoản vay có dấu hiệu rủi ro sau rà soát phải đặt tình trạng theo dõi đặc biệt lựa chọn biện pháp phòng ngừa như: đánh giá khách hàng bất lợi, rà soát lại tài sản bảo đảm, hoàn thiện hồ sơ pháp lý … lu Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội an Đối với cán làm công tác tín dụng, lãnh đạo phụ trách nên giao va n doanh nghiệp có dư nợ thấp, giản đơn có thời gian quan hệ vay vốn chi tn to nhánh Qua đó, nắm vững qui trình kết hợp với hồ sơ vay vốn thực hiện, ie gh cán dần hiểu rõ chức trách nhiệm để đưa định p cấp tín dụng đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng nl w Đối với cán làm công tác quản lý rủi ro phải làm vị trí cán QLKH oa để đánh giá độc lập với phận QLKH kiểm sốt sai sót d cán QLKH gặp phải nhằm hạn chế rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng lu nf va an Đối với phận quản trị, phận kiểm sốt q trình cấp tín dụng, cán làm cơng tác quản trị tín dụng phải làm qua vị trí z at nh oi đáp ứng qui định lm ul cán quản lý khách hàng để kiểm tra đầy đủ chứng từ cần thiết cho việc giải ngân Hiện nay, chi nhánh chưa có phận kiểm tra kiểm sốt độc lập với qui trình cấp tín dụng Cơng tác tự kiểm tra chi nhánh phận quản lý rủi ro đảm z @ nhiệm Do đó, giải pháp chi nhánh cần phải thực để việc kiểm tra mang tính l gm khách quan tập trung cán bộ, lãnh đạo Phòng giao dịch, Phòng quản lý khách hàng, Phòng kế hoạch tổng hợp … có kinh nghiệm q trình làm co m cơng tác tín dụng kiểm tra chéo hồ sơ tín dụng Bộ phận QLRR thực kiểm an Lu tra hồ sơ không trực tiếp thẩm định Với biện pháp trên, kết tự kiểm tra n va ac th si 60 chi nhánh có chất lượng khắc phục tồn xảy ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh 3.2.4 Về công tác quản lý khách hàng doanh nghiệp Quản lý phân theo nhóm ngành, lĩnh vực Việc quản lý khách hàng doanh nghiệp phân theo nhóm ngành, lĩnh vực chưa thực chi nhánh Chương trình khai báo liệu nhóm ngành doanh nghiệp cịn mang tính chung chung, chưa phản ánh ngành nghề chủ yếu doanh nghiệp hoạt động Thực tế việc nhập liệu thông tin khách hàng phận quan hệ khách hàng tiếp nhận khai báo Tuy nhiên giấy phép đăng ký kinh doanh doanh nghiệp kê khai nhiều ngành lu nghề hoạt động Do đó, phận tạo thơng tin khơng khai báo xác an ngành nghề doanh nghiệp Vì vậy, giải pháp chi nhánh cần thực va n trước mắt là: to tn Đối với khách hàng doanh nghiệp quản lý, rà sốt lại ngành nghề ie gh doanh nghiệp vay vốn chi nhánh Lập đề xuất để Phòng Quản trị tín dụng p điều chỉnh nhóm ngành phù hợp (do thông tin khách hàng sau khởi tạo do nl w phận QTTD quản lý) oa Trên sở liệu chỉnh sửa, chi nhánh có liệu tương đối xác d nhóm ngành, lĩnh vực Từ đó, phận quan hệ khách hàng báo cáo lu nf va an khách hàng doanh nghiệp quản lý theo nhóm ngành để phục vụ cho công tác quản trị Ban lãnh đạo chi nhánh z at nh oi hạng tín dụng nội lm ul Kiểm sốt việc định hạng khách hàng doanh nghiệp theo Hệ thống xếp Hiện nay, việc chấm điểm để định hạng khách hàng doanh nghiệp theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh chưa kiểm soát chặt chẽ, chủ yếu z @ cán QLKH đánh giá lãnh đạo QLKH phê duyệt Việc trình kết xếp l gm hạng khách hàng theo định kỳ đến Hội đồng tín dụng thực sau phê duyệt nhóm hạng khách hàng Do đó, việc trình kết xếp hạng khách co m hàng qua Hội đồng tín dụng chi nhánh cịn mang tính hình thức, mang tính chiếu nhánh: an Lu lệ không đánh giá cụ thể khách hàng Giải pháp cần thực chi n va ac th si 61 Bộ phận QLKH doanh nghiệp phải định hạng khác hàng trước kỳ báo cáo, chuyển cho phận quản lý rủi ro tra soát Trên sở kết định hạng phận quản lý khách hàng, phận quản lý rủi ro thực đánh giá lại báo cáo tài xem xét mức độ thay đổi số liệu báo cáo tài tương đối hợp lý so với kỳ báo cáo trước để đánh giá mức độ trung thực báo cáo tài chính; rà sốt tiêu phi tài tiêu định tính, mang tính chủ quan cán quản lý khách hàng nên cán quản lý rủi ro phải đánh giá lại tiêu khách hàng hạn, doanh thu chuyển qua ngân hàng, khách hàng quan hệ vay vốn chi nhánh … Khi rà soát định hạng lại, phận quản lý rủi ro thông báo với lu phận quản lý khách hàng kết định hạng để đến thống Trường hợp, an bên khơng có thống Hội đồng tín dụng xem xét định va n Đồng thời, qua rà sốt kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, Phòng tn to quản lý rủi ro báo cáo trường hợp doanh nghiệp không đủ điều kiện xếp hạng ie gh tín dụng phận quản lý khách hàng xếp nhóm nợ khơng p xác Nguyên nhân sơ xuất cố tình che giấu nhóm nợ doanh nl w nghiệp doanh nghiệp hạn 360 ngày, doanh nghiệp bịâm vốn chủ sở oa hữu kinh doanh thua lỗ năm tài gần … bắt buộc phải d chuyển sang nợ nhóm thực chất doanh nghiệp định hạng lu nf va an nhóm có mức độ rủi ro thấp Như vậy, trước kỳ báo cáo nhóm hạng khách hàng chi nhánh z at nh oi tín dụng chi nhánh lm ul phản ánh cách xác để phân nhóm nợ qui định, phản ánh chất lượng Có sách ưu đãi khách hàng doanh nghiệp sử dụng dịch vụ khép kín BIDV Long An z @ Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ khép kín BIDV Long An l gm dịch vụ chuyển tiền, doanh thu chủ yếu tài khoản tiền gửi doanh nghiệp chi nhánh, vay, bảo lãnh, mua bán ngoại tệ, … cán quản lý khách hàng doanh co m nghiệp dễ dàng theo dõi dòng tiền doanh nghiệp, thuận tiện an Lu công tác quản lý khách hàng vay hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Bên cạnh đó, với lợi ích khách hàng sử dụng dịch vụ mang lại cho chi nhánh, n va ac th si 62 tùy theo đối tượng chi nhánh phân loại nhóm khách hàng có sách ưu đãi lãi suất, phí, sách tài sản bảo đảm … đảm bảo lợi ích cho ngân hàng để tạo gắn kết lâu dài doanh nghiệp với ngân hàng Chẳng hạn theo qui định ngân hàng, khách hàng đủ điều kiện xếp hạng tín dụng, chi nhánh áp dụng sách tín dụng khách hàng Tuy nhiên, việc áp dụng sách khách hàng cần hạn chế sử dụng khả xảy rủi ro lớn cho ngân hàng khả thẩm định, đánh giá khách hàng phận quản lý khách hàng cịn sơ sài, khơng phản ánh xác thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Do đó, giải pháp hạn chế rủi ro cho ngân hàng sử dụng sách khách hàng như: lu Thứ nhất: Đối với tất doanh nghiệp bắt đầu đặt quan hệ tín dụng an với ngân hàng, sau xếp hạng doanh nghiệp doanh nghiệp đủ điều kiện va n xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhu cầu vốn vay phù hợp, doanh tn to nghiệp có khả trả nợ theo dự kiến … đáp ứng đủ điều kiện cấp tín dụng Bên ie gh cạnh đó, u cầu tài sản chấp khách hàng phải đáp ứng 100% giá trị p khoản vay Sau thời gian quan hệ tín dụng với chi nhánh, qua sản phẩm, dịch vụ nl w doanh nghiệp sử dụng, chi nhánh đánh giá lợi ích khách hàng mang lại ngân hàng, oa xếp nhóm khách hàng chi nhánh thu nhiều lợi ích Và doanh nghiệp có d nhu cầu mở rộng thị phần, tìm kiếm hợp đồng có giá trị lớn … làm tăng lu nf va an nhu cầu vốn lưu động, tăng nghiệp vụ bảo lãnh, mở thư tín dụng … chi nhánh đánh giá doanh nghiệp có chiều hướng phát triển qua theo dõi, bám sát tình lm ul hình doanh nghiệp cán quản lý khách hàng nhận định doanh nghiệp sử dụng z at nh oi hết tài sản để chấp cho ngân hàng sở đề nghị doanh nghiệp nhu cầu cấp tín dụng phần khơng có tài sản chấp, chi nhánh vào nhóm hạng doanh nghiệp xếp, áp dụng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu z @ nhóm hạng doanh nghiệp để chấp thuận nhu cầu vay vốn khách hàng l gm Thứ hai: Trên sở đánh doanh nghiệp đầu tư dự án mở rộng sản xuất, chi nhánh sách tín dụng ngân hàng để yêu co m cầu mức vốn tự có tối thiểu doanh nghiệp phải có để ngân hàng hỗ trợ phần an Lu vốn cịn lại Tuy nhiên có trường hợp ngoại lệ, Ban lãnh đạo chi nhánh phải xem xét để định áp dụng sách khách hàng cho số doanh n va ac th si 63 nghiệp như: Do nhu cầu tăng trưởng tín dụng, qua mối quan hệ, ban lãnh đạo chi nhánh tiếp thị số doanh nghiệp lớn quan hệ tín dụng, tiền gửi TCTD khác doanh nghiệp chấp thuận điều kiện chi nhánh cam kết chuyển doanh thu tiền gửi, sử dụng dịch vụ khép kín chi nhánh… Khi thu thập, đánh giá chiều hướng phát triển doanh nghiệp, Ban lãnh đạo chi nhánh chấp thuận áp dụng sách cho khách hàng Sau năm đánh giá lại nguồn thu doanh nghiệp mang lại cho chi nhánh, khả trả nợ khách hàng, tình hình thực cam kết với ngân hàng, chi nhánh đề nghị khách hàng bổ sung tài sản chấp, giảm dần dư nợ hiệu khách hàng mang lại cho chi nhánh không theo dự kiến lu Áp dụng mức lãi suất vay vốn cụ thể đối tượng khách an hàng va n Căn Quyết định số 1425/QĐ-NHNN ngày 07/07/2017 Ngân hàng tn to Nhà Nước Việt Nam: Qui định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa đồng Việt ie gh Nam TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay để đáp p ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế Theo đó, chi nhánh nl w tuân thủ qui định mức lãi suất tối đa 6,5%/năm khoản vay thuộc oa đối tượng ưu tiên như: phát triển nông nghiệp, nông thôn, kinh doanh hàng xuất d khẩu, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm chia khó khăn với doanh nghiệp hộ, nf va an lu cá nhân Căn theo đạo Hội sở chính, chi nhánh triển khai gói lm ul ưu đãi lãi suất nhằm góp phần hỗ trợ doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh z at nh oi mặt hàng xuất khẩu.Với gói hỗ trợ này, chi nhánh Hội sở cấp bù mức lãi suất bán vốn cho chi nhánh, đảm bảo hiệu chi nhánh triển khai gói hỗ trợ Bên cạnh đó, khách hàng lại, mức lãi suất cho vay ngắn z @ hạn chi nhánh dao động từ 7,6 đến 10,6%/năm l gm Như vậy, khách hàng không thuộc diện đối tượng ưu tiên áp dụng mức lãi suất cho vay ngắn hạn dao động từ 7,6 đến 10,6%/năm Điều co m giảm tính cạnh tranh số khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi khách hàng mang lại nguồn thu lớn cho chi nhánh là: an Lu nhánh khơng ưu đãi lãi suất Do đó, giải pháp cần thiết để ổn định n va ac th si 64 Dựa vào nguồn thu khách hàng theo định kỳ hàng năm, xếp nhóm khách hàng cần quan tâm chăm sóc doanh nghiệp thực dịch vụ ngân hàng: vay vốn, bảo lãnh, chuyển tiền, mở thư tín dụng, doanh số chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, mua bảo hiểm … đảm bảo mức tổng hịa lợi ích cho chi nhánh Chẳng hạn tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng khách hàng mang lại sau trừ khoản chi phí/trên dư nợ bình qn khách hàng đạt mức lợi nhuận dự kiến tính bình qn/khách hàng, chi nhánh tính tốn nguồn thu năm khách hàng để đưa mức lãi suất cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Ngược lại khách hàng đối tượng ưu tiên chi nhánh lu thu lãi từ hoạt động cho vay đem lại nguồn thu thấp, tiếp thị bán an chéo sản phẩm, chi nhánh đề nghị mức lãi suất cao cho nhóm đối va n tượng khách hàng tn to 3.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy Thứ nhất: Rà sốt, đánh giá lại tồn danh mục nợ có vấn đề, tiến hành p ie gh 3.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề nl w phân loại nợ có vấn đề theo loại hình doanh nghiệp, theo loại tài sản đảm bảo, oa theo ngành nghề … để có giải pháp xử lý phù hợp, đánh giá thực trạng tài sản d đảm bảo khách hàng, đánh giá khả thu hồi vốn đến khách hàng Kiên lu nf va an xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng có thiện chí trả nợ lm ul Thứ hai: Xây dựng phương án xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro kết z at nh oi hợp với bán nợ xấu cho Công ty TNHH mua bán nợ Việt Nam (DATC), công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) khoản nợ đáp ứng điều kiện theo qui định z @ Thứ ba: Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng chi nhánh đến l gm khách hàng: thường xuyên rà soát, đánh giá mức độ khó khăn hoạt động khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, xử lý kịp thời Định kỳ tổ chức đồn co m cơng tác kiểm tra thực tế nhằm rà soát, đánh giá thực trạng hoạt động, thực trạng an Lu cấu nợ, đánh giá khả phục hồi khách hàng cấu chi nhánh n va ac th si 65 Thứ tư: Đối với khách hàng thuộc nợ xấu, nợ khả phục hồi, doanh nghiệp ngừng hoạt động, chi nhánh phải đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản bảo đảm thông qua biện pháp để doanh nghiệp chủ động rao bán tài sản có kiểm soát ngân hàng thời gian cam kết định; phối hợp với doanh nghiệp tìm kiếm người mua tài sản chấp thông qua trung tâm đấu giá, khách hàng không hợp tác phải thực khởi kiện tòa để giải Biện pháp khởi kiện biện pháp cuối chi nhánh áp dụng tốn nhiều cơng sức, chi phí nhiều thời gian Hiện nay, việc khởi kiện chi nhánh chủ yếu phận quản lý rủi ro phụ trách từ giai đoạn khởi kiện đến thi hành án, phận quản lý khách hàng làm cơng tác hỗ trợ Do đó, lãnh đạo chi nhánh cần phải lu giao trách nhiệm trực tiếp cho phận quản lý khách hàng doanh nghiệp bám an sát q trình thụ lý án tịa, phận quản lý rủi ro hỗ trợ mặt pháp lý nhằm va n nâng cao trách nhiệm cán quản lý khách hàng, nhận thức mức độ khó tn to khăn phải thu hồi nợ để từ thận trọng trình cho vay ie gh Thứ năm: Một số biện pháp xử lý cụ thể phát sinh nợ có vấn đề Xác p định nguyên nhân gây phát sinh khoản vay có vấn đề; xác minh thông tin khách nl w hàng cung cấp thông qua đối chiếu, kiểm chứng với bên thức ba, khảo sát thực tế oa địa bàn, sở hoạt động khách hàng; phân tích đánh giá sơ thực trạng d khách hàng khả khắc phục khó khăn khách hàng; xem xét điều kiện lu nf va an ngoại cảnh khuôn khổ ngành, môi trường kinh doanh; đề xuất, tư vấn cho khách hàng giải pháp nhằm cải thiện tình hình sở điều chỉnh cấu tài sản, lm ul chi phí, khoản mục phải thu, phải trả, tồn kho, sách khách hàng, nhằm cải z at nh oi thiện khả khoản; áp dụng biện pháp mạnh tay (nếu nguy cao) yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo, bổ sung thêm điều kiện ràng buộc, giảm hạn mức tín dụng, thu hồi phần gốc trước hạn, cấu lại kỳ hạn trả nợ, cấu lại z báo sớm rủi ro tín dụng xử lý nợ l gm @ khoản vay; phối hợp với phận liên quan thực chặt chẽ quy trình cảnh 3.2.5.2 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro co m Căn thực trạng chi nhánh việc thực phân loại, tính tốn an Lu trích lập dự phịng theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN cịn mang tính thủ cơng, có khả xảy sai sót q trình báo cáo Nhằm đảm bảo chi nhánh báo cáo n va ac th si 66 xác việc phân loại nợ trích lập dự phòng theo qui định để phản ánh chất lượng tín dụng chi nhánh, biện pháp chi nhánh cần thực sở liệu Hội sở hỗ trợ cho chi nhánh, Phịng Quản trị tín dụng phối hợp với Tổ điện tốn chi nhánh để thiết lập phần mềm hỗ trợ công tác báo cáo, cụ thể: Từ liệu chi tiết khoản vay, liệu chi tiết tài sản bảo đảm, đơn vị tiền tệ … thiết lập chương trình nối kết liệu 01 khách hàng có đầy đủ thông tin về: tổng dư nợ, tổng tài sản bảo đảm, loại tài sản, thực trạng khoản nợ (đang cấu, hạn, thời gian hạn, thời gian cấu, nhóm nợ …) Khi có đầy đủ thông tin tổng hợp khách hàng, thiết lập chương trình kết nối với cách tính tốn trích lập dự phịng theo qui định lu Thiết lập chương trình loại bỏ khách hàng thực chuyển hạch toán an ngoại bảng để liệu tính tốn khách hàng thuộc nội bảng cân đối kế toán va n cần thực báo cáo theo qui định So sánh tổng dư nợ, tổng tài sản bảo đảm tn to cân đối sau loại trừ tài sản bảo đảm dư nợ ngoại bảng đảm bảo khớp ie gh Khi chương trình thiết lập hỗ trợ cho phận làm công tác báo cáo p dễ dàng, nhanh chóng xác đáp ứng theo qui định nl w Đồng thời, dựa phần mềm thiết lập, Phịng Quản Trị tín dụng dễ oa dàng theo dõi tuổi nợ khách hàng có thơng báo kịp thời cho phận d quản lý khách hàng lập đề nghị chuyển nhóm nợ khách hàng qui định lu nf va an 3.2.6 Giải pháp khác Hiện nay, chi nhánh chưa xây dựng tiêu chí danh sách tổ chức định lm ul giá độc lập ngân hàng chấp nhận Do đó, với việc hình thành nhiều tổ chức z at nh oi định giá, dẫn đến nhiều sai lệch định giá tài sản bảo đảm Vì vậy, cần xây dựng tiêu chí cho trường hợp cần sử dụng định giá độc lập thiết lập danh sách tổ chức định giá độc lập có uy tín chấp nhận z @ 3.3 Một số kiến nghị Nam co l gm 3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt m Xây dựng hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng trường an Lu hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh; trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ; cho vay khách hàng thành lập (mới đăng ký kinh doanh); cho n va ac th si 67 vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định; cho vay lịng vịng nhóm khách hàng có liên quan; cho vay khách hàng khơng hoạt động kinh doanh; chia tách dự án/khoản vay để định cho vay thẩm quyền; cho vay trùng lắp chi nhánh; Tăng cường công tác quản lý rủi ro sau cấp tín dụng Đối với cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, Ban kiểm sốt Hội sở cần tiến hành kiểm tra cơng tác tín dụng chi nhánh 01 năm/lần để đánh giá cách khách quan, độc lập trình cấp tín dụng chi nhánh hạn chế rủi ro phát sinh ảnh hưởng đến hệ thống Bởi có trường hợp hồ sơ tín dụng bỏ qua điều kiện cần thiết qui trình cấp tín dụng chi nhánh thơng qua, trình tự kiểm tra chi nhánh khơng thực báo lu cáo Nếu khơng có kiểm sốt chặt chẽ Hội sở chính, nguy chi nhánh an hoạt động không hiệu phát sinh, trở thành gánh nặng cho hệ thống rủi va n ro xảy Từ đó, uy tín ngân hàng bị giảm sút, ảnh hưởng đến kế hoạch dài tn to hạn hệ thống tương lai Liên quan đến nợ xấu, cuối tháng 05/2013 NHNN định thực p ie gh 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An nl w lùi thời điểm thực Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, oa mức trích phương pháp trích lập dự phịng rủi ro hoạt động TCTD d Thơng tư dời thời điểm có hiệu lực từ 01/06/2013 đến 01/06/2014 nhằm giảm áp lu nf va an lực gia tăng nợ xấu cho TCTD việc thực giữ nguyên nhóm nợ trước cấu theo Quyết định 780/2012/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 góp phần lm ul hạn chế việc gia tăng nợ xấu TCTD Tuy nhiên VAMC không thực z at nh oi kịp thời kế hoạch xử lý nợ xấu tiến độ áp lực hết hiệu lực Quyết định 780/2012/QĐ-NHNN Thông tư 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh TCTD khoản nợ z @ NHTM cấu chuyển sang nhóm nợ xấu Như vậy, ý nghĩa giải pháp tháo l gm gỡ khó khăn cho doanh nghiệp mong muốn Chính Phủ NHNN khơng thực Trong điều kiện kinh tế nước dự kiến cịn tiếp tục khó co m khăn vài năm tới, dòng tiền doanh nghiệp luân chuyển khó khăn, doanh thu an Lu chậm đối tác trì hỗn Ngân sách chậm tốn, kiến nghị NHNN cần theo dõi tiến độ xử lý nợ TCTD thông qua giải pháp xử lý nợ n va ac th si 68 TCTD để đưa thời gian áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN thời điểm, phù hợp với tình hình kinh tế nước vừa bước đưa Thông tư 02/2013/TTNHNN tiệm cận với nguyên tắc quản trị ngân hàng Basel II có ý nghĩa chắn bảo vệ an toàn hoạt động ngân hàng Trường hợp NHNN thực tiến độ áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN, khơng xem xét bối cảnh tình hình kinh tế nước doanh nghiệp khó khăn khó khăn hơn, nợ xấu tăng cao, kênh vốn tín dụng bế tắc hoạt động sản xuất kinh doanh tiếp tục đình trệ, giải pháp tháo gỡ khó khăn Chính Phủ khơng thể thực KẾT LUẬN CHƯƠNG Xuất phát từ tình hình hoạt động tín dụng BIDV Long An Cơng tác quản trị lu rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chưa thực trọng, an kế hoạch, chiến lược tương lai chưa cụ thể hóa, tăng trưởng tín dụng va n theo tiêu kế hoạch Hội sở giao thời kỳ, chưa xác định ngành tn to nghề cụ thể cần tập trung đẩy mạnh Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ie gh thực rủi ro xảy ra, chưa quan tâm đến giải pháp cần phải thực p từ tiếp xúc khách hàng vay vốn nl w Để nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh, tác giả mạnh dạn oa đưa giải pháp cần thực BIDV Long An thời gian tới Bên cạnh d đó, tác giả đề xuất số kiến nghị để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản lu nf va an trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV vấn đề ngân hàng thương mại, bên liên quan quan tâm công tác quản trị rủi ro z at nh oi lm ul tín dụng khách hàng doanh nghiệp z m co l gm @ an Lu n va ac th si 69 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp hoạt động có vai trị quan trọng, điều kiện để hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng trưởng bền vững Trong đó, với tình hình ngân hàng thương mại nói chung có BIDV Long An với định hướng cạnh tranh liệt giá dịch vụ huy động vốn đẩy mạnh hoạt động tín dụng bán lẻ, lo xây dựng thương hiệu vững mạnh lực tài chính, phong cách ân cần chu đáo đội ngũ nhân viên phục vụ, mà quên công tác quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng với dấu hiệu nợ xấu ngày gia tăng, khơng có giải pháp cụ thể quản trị rủi ro tín dụng cách đắn, nợ xấu khách hàng lu doanh nghiệp gây trở thành rào cản chi nhánh theo đuổi mục tiêu phát triển an n va tín dụng bán lẻ với cơng tác quản trị rủi ro quản lý khách hàng doanh tín dụng bán lẻ mà khơng có kiểm sốt Do BIDV Long An cần phải xây dựng gh tn to nghiệp cách yếu kéo theo rủi ro phát sinh từ việc chạy theo tăng trưởng p ie quy trình quản trị rủi ro tín dụng cụ thể thực giải pháp phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng nl w Với khả cịn hạn chế dựa sở lý luận chung quản trị d oa rủi ro tín dụng với phân tích số liệu hoạt động quản trị rủi ro tín an lu dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Long An, để rút nf va mặt đạt được, mặt hạn chế BIDV Long An Từ đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng để phịng ngừa, hạn chế giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng lm ul gây dựa môi trường kinh doanh, chiến lược kinh doanh BIDV Long An bền vững z at nh oi nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển mạnh mẻ Trong trình thực đề tài, cố gắng nghiên cứu tài liệu, thu z gm @ thập số liệu, thơng tin phân tích báo cáo quan nơi công tác để đưa giải pháp khả thi, lĩnh vực nghiên cứu đòi hỏi kiến thức sâu lĩnh l co vực tài tiền tệ kinh tế thị trường đại Kính mong nhận m ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu Quý Thầy (Cô) bạn để đề tài an Lu nghiên cứu hoàn thiện hơn./ n va ac th si 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Nguyễn Đăng Dờn (2014), Giáo trìnhNghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng II, Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Đồn Thị Hồng (2017), Tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức lu an tín dụng khách hàng, ban hành ngày 21 tháng 01 năm 2013, hết hiệu lực Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN n va ngày 14 tháng 03 năm 2017 gh tn to Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quy định phân loại tài sản có, mức trích, p ie phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành nl w ngày 21 tháng 01 năm 2013 d oa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN an lu việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng nf va 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lm ul lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, z at nh oi ban hành ngày 18 tháng 03 năm 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư 39/2016/NHNN quy định z hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước đối năm 2017 l Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2016 – 2018), Báo cáo an Lu m tài năm 2016, 2017, 2018 co gm @ với khách hàng, ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016, có hiệu lực ngày 15 tháng 03 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2016 – 2018), Báo cáo n va thường niên năm 2016, 2017, 2018 ac th si 71 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Long An (2016 – 2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018 11 Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Long An (2016 - 2018), Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng năm 2016, 2017, 2018 12 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 16 tháng 06 năm 2010 13 Quốc hội (2017), Luật Các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 sửa đổi bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2017 lu 14 Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu an tổ chức tín dụng, ban hành ngày 21 tháng 06 năm 2017 n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si