(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – cn kon tum

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN NGỌC HẢI lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM d oa nl w ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng, năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN NGỌC HẢI lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM d oa nl w Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m z at nh z m co l gm @ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN an Lu Đà Nẵng, năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tác giả lu an n va to p ie gh tn Nguyễn Ngọc Hải d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu lu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài an va Bố cục luận văn n Tổng quan tài liệu nghiên cứu gh tn to CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG p ie TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG oa nl w 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng d 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay an lu 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng: u nf va 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ll 1.2.1 Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng oi m 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay 11 z at nh 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 11 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro cho vay 12 z gm @ 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay 13 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay 15 l m co 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 an Lu n va ac th si 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 16 1.3.2 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng 17 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG CHO VAY TẠI VIETINBANK KON TUM 37 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK KON TUM 37 lu 2.1.1 Giới thiệu chung 37 an 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VIETINBANK Kon Tum 43 va n 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG gh tn to DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KON TUM GIAI ĐOẠN (2013-2015) 46 ie 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 46 p 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH nl w HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KON TUM 48 d oa 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp an lu VIETINBANK Kon Tum 48 u nf va 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Kon Tum 53 ll oi m 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay khách z at nh hàng doanh nghiệp 54 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng z doanh nghiệp 57 @ l gm 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 61 m co 2.3.6 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp VIETINBANK Kon Tum 62 an Lu KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 n va ac th si CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KON TUM 68 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK KON TUM GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 68 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế đến năm 2020 68 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín lu dụng cho vay 71 an 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ va n RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI gh tn to VIETINBANK KON TUM 75 ie 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro 75 p 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 77 oa nl w 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro 79 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 83 d an lu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84 u nf va 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 86 ll z at nh TÀI LIỆU THAM KHẢO oi m KẾT LUẬN 88 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa sử dụng Chữ viết tắt lu an CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần n va công thƣơng Việt nam p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang lu an 2.1 Bảng huy động vốn từ năm 2013-2015 43 2.2 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2013 -2015 45 2.3 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng 46 2.4 Cơ cấu nợ hạn tín dụng doanh nghiệp: 46 2.5 Cơ cấu nợ xấu giai đoạn 2013 – 2015 47 2.6 Bảng xếp hạng doanh nghiệp Vietinbank Kon Tum 56 n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình hình Trang 2.1 Chức ngân hàng thƣơng mại 38 2.2 Dƣ nợ cho vay Vietinbank từ năm 2013-2015 44 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình cạnh tranh ngày gay gắt hết, đời hàng loạt doanh nghiêp, mà đổ vỡ doanh nghiệp nhiều Mà doanh nghiệp gặp khó khăn, hay phá sản ảnh hƣởng nhiều đến xã hội nhiều khía cạnh, góp phần làm kéo lùi phát triển Đứng góc độ Ngân hàng, nơi cung cấp vốn (hoạt động tín dụng) lu cho hầu hết doanh nghiệp, nhiều thời gian, tiền bạc vào công an n va xử lý rủi ro mà doanh nghiệp gây ra, việc đƣa vốn cho doanh đƣa tới doanh nghiệp, phải đảm bảo cho mang lại hiệu cao gh tn to nghiệp, địi hỏi phải có cẩn trọng cần thiết, để làm cho nguồn vốn p ie Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mà mang lại nguồn thu nhập lớn cho oa nl w ngân hàng (nó mang lại 80% thu nhập từ hoạt động tín dụng ) Song rủi ro tín d dụng doanh nghiệp mang lại khơng nhỏ Rủi ro tín dụng an lu cao mức ảnh hƣởng đến hoạt động Ngân hàng Do đó, đẩy u nf va mạnh việc Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp cần thiết Nó ll giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Công oi m tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp đƣợc ngân hàng z at nh đẩy mạnh năm vừa qua nhƣng kết mang lại chƣa cao Do đó, việc cần thiết phải tăng cƣờng cơng tác quản trị trị rủi ro tín dụng z gm @ khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng nói chung quản trị trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP công l m co thƣơng Việt Nam – CN Kon Tum nói riêng, Tơi lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP an Lu Công Thƣơng Việt Nam – CN Kon Tum” làm đề tài nghiên cứu cho luận n va ac th si 77 + Phƣơng pháp lập bảng điều tra: Là phƣơng pháp thông qua câu hỏi vấn đề xảy ra, để từ nhận dạng đánh giá mức độ tác động loại rủi ro + Phƣơng pháp phân tích số liệu hồ sơ tổn thất khứ: Với phƣơng pháp đòi hỏi Ngân hàng phải thu thập, phân tích, thống kê, lƣu trữ số lƣợng thông tin lớn thời gian dài, cách có hệ thống, khoa học để nhận biết chế nguồn gốc gây rủi ro; nhờ đánh giá yếu tố rủi ro mà trƣớc bị Cán tín dụng xem nhẹ lu bỏ qua Giúp Ngân hàng dự báo đƣợc xu hƣớng diễn biến rủi ro an tƣơng lai thông qua liệu khứ va n + Phƣơng pháp phân tích lƣu đồ: to gh tn Phƣơng pháp đƣợc thực xuyên suốt quy trình tín dụng, từ khâu ie tiếp nhận hồ sơ, khâu trung gian nhƣ thẩm định, công chứng, p định, giải ngân, theo dõi khoản vay khâu cuối lý nl w hợp đồng Vì rủi ro xảy khâu nên việc theo sát quy trình d oa giúp Ngân hàng xác định rủi ro xuất tập trung khâu để an lu có biện pháp kiểm sốt kịp thời, hiệu u nf va Việc áp dụng phƣơng pháp cần có linh hoạt, sáng tạo, phù hợp với thực tế để chất lƣợng công tác nhận dạng rủi ro đạt đƣợc hiệu cao ll oi m z at nh 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro  Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo tiêu chuẩn Basel z @ II l gm ( Tiêu chuẩn Basel II: Hội đồng giám sát hoạt động ngân hàng Basel m co ủy ban bao gồm chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng, đảm bảo nguyên tác giám sát yêu cầu vốn ngân hàng quốc tế nhằm an Lu chống đỡ rủi ro hoạt động ngân hàng Đƣợc thành lập năm 1975 bào n va ac th si 78 gồm thành viên Thống đốc Ngân hàng Trung ƣơng nƣớc G10 (Anh, Pháp, Mỹ, Đức, Ý, Nhật, Hà Lan, Thụy Điển, Bỉ Canada) nhƣng sau đƣợc khuyến khích áp dụng toàn giới Từ chỗ diễn đàn trao đổi kinh nghiệm, hợp tác quốc tế tra giám sát ngân hàng, Ủy ban Basel ngày trở thành quan xây dựng phát triển chuẩn mực ngân hàng đƣợc quốc tế công nhận Tháng – 2004, Ủy ban Basel cho đời ấn phẩm mang tên “Hiệp ƣớc quốc tế tiêu chuẩn vốn đo lƣờng rủi ro” hay gọi Hiệp ƣớc Basel II Hiếp ƣớc Basel II hƣớng tới mục tiêu: Đảm lu bảo phƣơng pháp tính mức vồn an tồn ngân hàng; Đo lƣờng tách bạch an rủi ro hoạt động rủi ro tín dung; Tăng cƣờng quản trị tồn cầu hóa tài va n ngân hàng thống quốc gia Với mục tiêu, nội dung  Trụ cột thứ I: Liên quan đến việc trì bắt buộc Theo đo tỷ lệ p ie gh tn to Basel II đƣợc tóm tắt ba trụ cột: vốn bắt buộc tối thiểu 9% tổng tài sản co rủi ro nhƣ Basel I Rủi ro nl w đƣợc tính theo ba yếu tố mà ngân hàng phải đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi d oa ro hoạt động, rủi ro thị trƣờng Trong số rủi ro Basel II bào gồm nhiều an lu mức (từ 0% - 150% hơn) nhạy cảm với xếp hạng u nf va  Trụ cột thứ II: Liên quan đến hoạch định sách ngân hàng, Basel II cung cấp cho nhà hoạch định sách cơng cụ tốt ll oi m Basel I Trụ cột cung cấp khung giải pháp cho rủi ro ngân ro khoản rủi ro pháp lý z at nh hàng phải đối mặt, nhƣ rủi ro hệ thống, rủi ro chiến lƣợc, rủi ro danh tiếng, rủi z gm @  Trụ cột thứ III: Các ngân hàng phải công khai thơng tin cách thích đáng theo ngun tắc thị trƣờng Buộc ngân hàng phải công khai l m co thông tin, từ thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm ngân hàng với rủi ro tín dụng an Lu n va ac th si 79  Trong nội dung Basel II đƣa phƣơng pháp nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu, bao gồm: Xây dựng mơi trƣờng thích hợp, thực cấp tín dụng lành mạnh, trì q trình quản lý theo dõi tín dụng phù hợp Ủy ban Basel khuyến khích ngân hàng xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tạo tiền đề cho phân loại, đánh giá khách hàng dự nhiều tiêu chí; phân biệt mức độ rủi ro tín dụng ứng với đối tƣợng khách hàng để có biện pháp quản lý phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.) lu Đo lƣờng rủi ro tín dụng xác định khả vỡ nợ khoản an va cấp tín dụng cụ thể/ danh mục tín dụng nhân tố ( biến ) ảnh hƣởng n đến (giải thích) khả vỡ nợ to ++ Mơ hình định tính 6C p ie gh tn + Mơ hình định tính đo lƣờng rủi ro tín dụng: + Các mơ hình lƣợng hố rủi ro tín dụng: nl w ++ Mơ hình điểm số xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: d oa ++ Mơ hình số Z Edward I Altman an lu 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro u nf va a Xây dựng quy trình tín dụng , đánh giá khách hàng hợp lý  Tổ chức hợp lý khoa học quy trình tín dụng: ll oi m Quy trình tín dụng phải xây dựng theo hƣớng chặt chẽ có hiệu z at nh tập trung vào ba giai đoạn sau: Nghiên cứu khách hàng, giám sát khách hàng vay thu nợ Giai đoạn nghiên cứu khách hàng nhằm trả lời câu hỏi: có nên z @ cho khách hàng vay hay không ? Ngân hàng phải tập trung tìm hiểu khả l gm tài chính, kỷ luật uy tín khách hàng, không quy mô hoạt động, m co mà cịn phải tìm hiểu sâu lực cạnh tranh, sức mạnh kinh doanh triển vọng khách hàng sản phẩm khách hàng thị trƣờng Sau an Lu cấp tín dụng, Ngân hàng cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng n va ac th si 80 vốn khách hàng Nếu thấy có biểu sử dụng vốn sai mục đích có cố khác dẫn tới việc khơng hồn trả vốn vay, Ngân hàng phải đƣa biện pháp ngăn ngừa, xử lý kịp thời Thu nợ gốc lãi thực theo quy trình, đảm bảo vừa thu đủ đồng vốn cho Ngân hàng, vừa đảm bảo việc tạo điều kiện tối đa cho khách hàng hoạt động kinh doanh Nếu cần thiết, thực chun mơn hố số khâu quy trình cho vay, ví dụ nhƣ có phận giao dịch với khách hàng, phận phân tích tín dụng, phận thẩm định tài sản đảm bảo, phận quán lý tín lu dụng, giám sát khoản vay,… an  Thực đa dạng hoá khách hàng phƣơng thức cho vay: va n Điều nhằm phân tán rủi ro, không dồn vốn cho vay nhiều gh tn to mặt hàng hay ngành nhóm khách hàng đó, đề ie phịng trƣờng hợp nhóm ngành khách hàng gặp rủi ro ảnh hƣởng p lớn đến hoạt động Ngân hàng Ngồi ra, đa dạng hố phƣơng thức cho nl w vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, đồng tài trợ, cho vay trả góp,… tạo d oa thuận tiện cho khách hàng, luồng tiền vào Ngân hàng đƣợc đa an lu dạng hoá Ngân hàng cần áp dụng nhiều hình thức vay vốn khác vừa đáp u nf va ứng nhu cầu khách hàng vừa đảm bảo đƣợc khả kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay Ngân hàng Trong thực tế, có nhiều khách hàng đƣợc thay ll oi m đổi phƣơng thức cho vay kịp thời hoạt động có hiệu hơn, tốn đƣợc z at nh phần lớn khoản hạn cũ Nhƣ việc áp dụng đa dạng phƣơng thức cho vay Doanh nghiệp coi biện pháp nhằm phân tán rủi ro z @ cho Ngân hàng l gm  Nâng cao trình độ lực đội ngũ cán bộ: m co Nâng cao lực thẩm định doanh nghiệp Con ngƣời yếu tố định cho thành công công việc Tác phong làm việc, thái độ an Lu phục vụ, lực trình độ nghiệp vụ yếu tố quan trọng cán tín n va ac th si 81 dụng, cán tín dụng việc thu hút khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng mục đích sẵn lịng trả nợ , ngăn chặn rủi ro Trình độ cán cao cịn giúp giảm thiểu rủi ro tiềm ẩn trƣớc khoản vay đƣợc thực Việc nâng cao trình độ đƣợc thực nhiều cách: thƣờng xuyên tổ chức lớp bồi dƣỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn, phƣơng pháp kỹ thuật thẩm định doanh nghiệp ; tuyển chọn cán có lực chun mơn trình độ văn hố, có kiến thức lĩnh vực liên quan đến hoạt động Ngân hàng; xây dựng chiến lƣợc pháp triển nguồn nhân lực, bố trí lu xếp đội ngũ cán hợp lý, ngƣời việc để phát huy điểm mạnh hạn an chế điểm yếu ngƣời, tạo lập máy thống nhất, hoạt động có hiệu va n nhất; có sách khen thƣởng kỷ luật hợp lý vật chất lẫn tinh thần nhằm gh tn to nâng cao tinh thần trách nhiệm cơng việc, gắn bó, lịng u nghề  Xây dựng chiến lƣợc khách hàng: p ie phát huy tối đa khả sáng tạo đội ngũ cán công nhân viên nl w Khách hàng nguyên nhân quan trọng gây rủi ro cho d oa vay Ngân hàng Do vậy, chiến lƣợc lựa chọn khách hàng phù hợp an lu công cụ để giảm thiểu rủi ro tín dụng Các Ngân hàng cần thực u nf va phân loại khách hàng theo nhiều tiêu, lựa chọn khách hàng kinh doanh hiệu quả, làm ăn có uy tín sẵn lịng trả nợ hạn Việc lựa chọn khách ll oi m hàng phải đƣợc áp dụng cho thành phần kinh tế để tránh tình trạng cân z at nh đối, tập trung nhiều vào nhóm khách hàng vài khu vực kinh doanh Mặt khác, thông qua quan hệ giao dịch, Ngân hàng nên thiết lập mối z quan hệ mang tính chiến lƣợc lâu dài với khách hàng, đem lại lợi ích cho hai @ l gm bên Đồng thời, mối quan hệ lâu dài với khách hàng giúp Ngân hàng đối phó m co với bất ngờ rủi ro đạo đức không lƣờng trƣớc đƣợc an Lu n va ac th si 82  Tăng cƣờng công tác kiểm soát nội bộ, nâng cao quyền lợi trách nhiệm CBTD Trong trình cho vay, cần phải đẩy mạnh khâu kiểm soát nội bộ, nhấn mạnh đƣợc trách nhiệm, quyền lợi CBTD a Kiểm soát nguyên nhân nguồn gốc gây rủi ro Ngăn ngừa tổn thất xảy việc kiểm soát nguồn gốc rủi ro, biện pháp hữu hiệu quản trị rủi ro Nguồn gốc rủi ro VIETINBANK Kon Tum gồm nguồn (nguyên nhân) rủi ro trọng yếu nhƣ sau: Nguyên lu nhân chủ quan từ phía ngƣời vay, nguyên nhân thuộc phía ngân hàng, an nguyên nhân thuộc chế sách, nguyên nhân bất khả kháng va n b Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (Risk Mitigation) to Việc cấu lại nợ đƣợc thực dƣới nhiều hình thức khác p ie gh tn  Cơ cấu lại khoản vay nhau, bao gồm việc thay đổi kỳ hạn trả nợ, thời gian trả nợ, số lần trả nợ, số nl w tiền trả nợ lần…; huy động nhà cho vay khác tham gia tài trợ d oa phần hay tồn dự án; vốn hóa phần hay toàn khoản vay… Doanh an lu nghiệp thực số hay tồn hình thức u nf va Việc tạo điều kiện cấu nợ cho khách hàng tương lai làm tăng rủi ro mặt lâu dài cho ngân hàng thời gian thu hồi nợ tăng lên Tuy ll oi m nhiên, việc hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn, từ tối đa hóa khách hàng z at nh số nợ thu hồi tạo hội khác cho ngân hàng z gm @  Bán khoản nợ, tài sản tồn đọng Mua khoản nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (bao gồm tài l m co sản quyền sử dụng đất sử dụng để bảo đảm cho khoản nợ) hình thức: thoả thuận trực tiếp, đấu thầu, đấu giá theo định Thủ an Lu tướng Chính phủ Tiếp nhận để xử lý khoản nợ tài sản loại trừ n va ac th si 83 khơng tính vào giá trị doanh nghiệp thực chuyển đổi sở hữu doanh nghiệp nhà nước  Phát tài sản bảo đảm  Biện pháp khởi kiện khách hàng c Chuyển giao rủi ro  Bảo hiểm tín dụng: Việc mua bảo hiểm tín dụng phƣơng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang ngƣời khác  Bảo hiểm tài sản: Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm tài lu sản ngƣời; Hoàn thiện pháp lý tài sản đảm bảo an va d Chấp nhận rủi ro n Ngân hàng chấp nhận “sống chung” với rủi ro trƣờng hợp chi phí tn to phịng tránh rủi ro q lớn, tác hại rủi ro xảy thấp p ie gh 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng oa nl w Sử dụng sách trích lập DPRR thích hợp; đẩy nhanh q trình xử d lý nợ xấu nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ lu an khoản nợ gặp rủi ro u nf va b Bảo đảm tín dụng ll Xây dựng phận định giá tài sản đảm bảo chuyên nghiệp, nắm m oi vững kiến thức pháp luật liên quan để bảo đảm chuẩn xác định giá z at nh c Mua bảo hiểm tín dụng: Khi cấp tín dụng cho doanh nghiệp, phận tín dụng tích cực z gm @ việc bán bảo hiểm cho chủ doanh nghiệp Điều trách đƣợc rủi ro khoản vay Doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp có gặp rủi m co l ro theo quy định bảo hiểm d Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề an Lu Thƣờng xuyên theo dõi, nắm bắt thông tin khách hàng Hằng tuần cần n va ac th si 84 họp bàn khoản nợ có vấn đề, để định hƣớng, xử lý dứt điểm Nhằm mang lại chất lƣợng tín dụng tốt e Thành lập tổ xử lý nợ - Xử lý nợ nhanh chóng, liệt - Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp - Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan - Hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề f Nâng cao lực tài VIETINBANK Kon Tum lu VIETINBANK Kon Tum cần xây dựng chiến lƣợc huy động vốn sử an dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu va n 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ to ie gh tn 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - NHNN cần có đạo để NHTM thấy đƣợc tính cần thiết p bảo hiểm an toàn khoản vay sớm hình thành mơi nl w trƣờng pháp lý cho việc đời bảo hiểm tiền vay d oa - Thành lập tổ chức định mức tín nhiệm, chế giám sát hoạt động an lu NHTM nên hỗ trợ khuyến khích việc thành lập tổ chức này, thiết lập hệ cho vay ll u nf va thống thơng tin minh bạch DN để NH lấy làm định oi m - NHNN cần phải thiết lập môi trƣờng nhằm tạo chế quản trị hữu z at nh hiệu RRTD kiểm soát thị trƣờng, KH tổ chức kinh doanh khác thông qua cạnh tranh chế hành nhƣ Nhƣng z phải nhìn nhận NH phải tự nâng cao lực quản trị mình, khơng @ l gm khống chế từ xuống theo tỷ lệ tiêu định m co - Ban hành văn quy định hƣớng dẫn nâng cao lực quản trị RRTD NHTM cố gắng đƣa tiêu chuẩn phù hợp sát với an Lu tiêu chuẩn quốc tế Phối hợp với phủ để đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá n va ac th si 85 NHTM - Phối hợp với phủ để đƣa hành lang pháp lý cho hoạt động phái sinh nhƣ hoạt động chứng khoán hoá, tạo điều kiện để phát triển thị trƣờng phái sinh Việt Nam Phát triển thị trƣờng vốn theo hƣớng đại, hồn chỉnh cấu trúc vận hành theo thơng lệ quốc tế NHNN cần đƣa sách điều tiết thị trƣờng phái sinh cho phù hợp với nhu cầu biến động thị trƣờng vốn - Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng hoạt động thơng tin lu tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, vấn đề thông tin vấn an đề nan giải NHTM Hiện nay, có trung tâm thơng tin tín dụng va n NHNN ( CIC), nguồn cung cấp thông tin NHTM gh tn to Trong NHTM chƣa xây dựng đƣợc mơ hình lƣợng hố rủi ro ie xác định mức cho vay tối đa, tối ƣu KH thêm vào đó, thông tin “ p đầu vào” vô cần thiết phục vụ việc định NH chƣa đƣợc lƣu nl w trữ, thu thập xử lý hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng – NHNN hầu nhƣ d oa cung cấp số liệu dƣ nợ doanh nghiệp , chƣa có thơng tin phi tài an lu , khả quản lí lãnh đạo doanh nghiệp Thơng tin NH nhiều u nf va phải lấy từ nguồn phi thức Vì vậy, NHNN cần có biện pháp nâng cao hiệu hoạt động trung tâm CIC ll oi m - Ngồi ra, tính cơng khai, minh bạch thông tin liên quan đến z at nh tài cịn nên vai trị giám sát công chúng hệ thống NHTM hạn chế Trong nhiều trƣờng hợp, ngƣời dân biết đƣợc thông tin thông z qua tin đồn nên nhiều trƣờng hợp gây hoang mang, ảnh hƣởng đến tâm lý @ m co xác tình trạng tài NH) l gm KH ( KH ạt rút tiền biết thông tin cách bất ngờ khơng - Về hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro: Do NHNN an Lu chƣa có văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị rủi ro tín dụng nên công tác n va ac th si 86 tra, giám sát rủi ro tín dụng chƣa phát huy hiệu qủa Các NH chƣa có hệ thống giám sát tự động; vậy, việc giám sát phụ thuộc vào cán làm công tác giám sát nên tránh đƣợc sai sót Chính NHNN phải nhanh chóng đƣa văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị RRTD để viêc tra , giám sát RRTD hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho hệ thống NHTM - Các chế quản trị rủi ro cho hệ thống NH Việt Nam tiến dần tới thông lệ quốc tế đƣợc đánh giá chặt chẽ Tuy nhiên, giải pháp hữu hiệu nâng cao lực tự quản trị rủi ro NH lu khống chế từ NHNN xuống theo tỷ lệ, tiêu định, để từ an NHTM cố gắng làm việc để đạt tiêu đó, kể chuyện bóp méo số liệu va n Việc đảm bảo an tồn có u cầu từ NHNN dội xuống vơ mỏng 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam  Nâng cao lực chuyên môn Cán Ngân hàng, tiến hành tổ p ie gh tn to manh, chế NHNN đƣa ra, kiểm soát đánh giá nl w chức đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán Ngân hàng đặc biệt d oa cán quản lý rủi ro CBTD Cử cán giỏi đào tạo nƣớc an lu có thị trƣờng tài ngân hàng phát triển, nhằm học hỏi kinh nghiệm u nf va ứng dụng vào Ngân hàng, đồng thời truyền đạt lại cho cán Ngân hàng, nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng ll oi m Đƣa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu z at nh cầu trách nhiệm công việc Thƣờng xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng tổ chức lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật z @ kiến thức ngân hàng đại l gm  Xây dựng hệ thống chấm điểm, xếp hạng Khách hàng sát hợp độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp m co Để khả xảy rủi ro thấp Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức an Lu  Nghiên cứu quy trình tín dụng để ban hành sách, văn n va ac th si 87 hợp lý Giúp cán ngân hàng giải hồ sơ cho khách hàng nhanh tróng, đảm bảo chất lƣợng, hợp lý  Tích cực thực hƣớng dẫn Uỷ ban Basel công tác quản trị RRTD thời kỳ hội nhập  Xử lý nợ tồn đọng nợ xấu: Để hội nhập phát triển địi hỏi Vietinbank Kon Tum phải giải tốn nợ xấu cách triệt để , phải có biện pháp thu hồi khoản nợ xấu, tăng cƣờng quản lý danh mục TSBĐ Việc thẩm định dự án phải đƣợc thực chặt chẽ hiệu NH lu không nên lạm dụng nghiệp vụ gia hạn nợ Hồn thiện quy trình phân loại nợ an va theo chuẩn mực quốc tế Khi định kỳ hạn nợ gia hạn nợ phải phù hợp n với chu kỳ sản xuất kinh doanh KH nhằm đảm bảo tính hiệu việc gh tn to sử dụng vốn Nên tham gia hợp tác với NH nƣớc việc giải p ie nợ xấu, nên bán khoản nợ xấu cho công ty xử lý nợ xấu hay NH nƣớc oa nl w  Việc thiết lập phận nghiên cứu, phân tích dƣ báo kinh tế hết d sức cần thiết tình hình nay, mà biến động kinh tế diễn an lu mạnh mẽ hàng ngày Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro u nf va ngành, chiến lƣợc cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung vào chuyên ll môn; mặt khác giúp cho Vietinbank có nhìn tổng quan danh mục oi m cho vay, tập trung quản trị RRTD có biến động tình hình an tồn, hiệu bền vững z at nh kinh tế vĩ mơ Giúp việc cấp tín dụng Vietinbank đƣợc mở rộng cách z gm @  Ứng dụng công cụ phái sinh: Ứng dụng công cụ phái sinh nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh phải xây dựng phận l m co chun mơn, xây dựng quy trình thực Tuy nhiên, để ứng dụng đƣợc cơng cụ phái sinh khơng địi hỏi cố gắng từ NH mà cịn có an Lu quan chức khác phải vào có NHNN phủ n va ac th si 88 KẾT LUẬN Trên vài giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết đƣợc rút từ thực tế tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng VN – CN Kon Tum Hoạt động tín dụng phịng chống rủi ro tín dụng vấn đề mà Ngân hàng quan tâm Mặt khác, với vai trị Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng VN Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc, vấn đề cần thiết đƣợc quan lu tâm hàng đầu Tơi mong ý kiến đóng góp giúp ích an n va đƣợc phần cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : nâng cao hiệu sử Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – CN Kon Tum nói riêng hệ thống gh tn to dụng vốn ngăn ngừa rủi ro tín dụng phát sinh kinh doanh tín dụng p ie Ngân hàng Việt nam nói chung Nhiệm vụ trƣớc mắt tƣơng lai nặng nề đầy thử thách oa nl w nhƣng trƣớc thành công mà Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN d đạt đƣợc hồn tồn tin tƣởng vào tƣơng lai Ngân hàng an lu Đồng thời với động nhiệt tình ban lãnh đạo làm việc u nf va tận tình tất đồng nghiệp thân Ngân hàng TMCP ll Cơng Thƣơng VN – CN Kon Tum, Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN oi m tin tƣởng vững bƣớc đƣờng phát triển xứng đáng bốn z at nh NHTM nhà nƣớc hàng đầu hệ thống Ngân hàng Việt nam “ tiềm lực sẵn sàng chờ cất cánh “ phát triển với phát triển chung z gm @ nghiệp công nghiệp hố tồn đất nƣớc Phần cuối chun đề tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể giáo viên l m co khoa Quản trị kinh doanh trƣờng Đại Học Kinh tê Đà Nẵng Đặc biệt quan tâm giúp đỡ thầy giáo hƣớng dẫn GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn an Lu giúp tơi hồn thành luận văn Do cịn hạn chế mặt thời gian n va ac th si 89 lực nghiên cứu thân, viết chắn khó tránh khỏi thiếu sót định, tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp, bảo tồn thể thầy cô bạn Tôi xin chân thành cảm ơn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Võ Quỳnh Anh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Trần Nam Bách (2007), “Quản lý khách hàng vay tổ chức tín dụng”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (Số 3, ngày 14 tháng năm 2007) lu [3] Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, HCM an Tạp chí ngân hàng, (số 11 tháng 06 năm 2009) n va [4] Đỗ Thùy Dung (2009), “Rủi ro tín dụng – cách tiếp cận lƣợng hóa”, gh tn to [5] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động p ie xã hội [6] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng nhìn từ oa nl w góc độ đạo đức, giải pháp phịng ngừa”, Tạp chí Thị trường tài d tiền tệ, (Số 16, ngày 15 tháng năm 2007) an lu [7] Nguyễn Tuấn Khanh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng u nf va doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đà ll Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng oi m [8] Luật Tổ chức Tín dụng 47/2010/QH2 ngày 16/06/2010 Thống đốc z at nh NHNN [9] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, z gm @ Hà Nội [10] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài m co l Chính, Hà Nội [11] Lê Nguyễn Ngọc Phƣơng (2007), Quản trị rủi ro tín dụng hoạt an Lu động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ n va ac th si phần kỹ thương Việt Nam- Chi nhánh TP.HCM, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh [12] Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng – ban hành theo định số 1627/2001-QD NHNN ngày 31/12/2001 [13] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng lu [14] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc an NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử va n dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng to gh tn tổ chức tín dụng p ie [15] PGS.TS Lê Văn Tề, Th.S Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Tp HCM nl w [16] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, d oa NXB Thống Kê [17] Vneconomy.vn ll u nf [18] www.sbv.gov.vn va an lu Trang web: z at nh [20] http://www.vnba.org.vn oi m [19] http://thoibaonganhang.vn z m co l gm @ an Lu n va ac th si