(Luận văn) quản trị rủi ro hoạt động cho vay không có tài sản bảo đảm đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh tp hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN KHÁNH HOÀNG lu an n va QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÔNG gh tn to CÓ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG p ie DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP nl w NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH d oa TP HỒ CHÍ MINH nf va an lu z at nh oi lm ul z @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 m co l gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN KHÁNH HOÀNG lu QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG an n va CĨ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG to NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH p ie gh tn DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP d oa nl w TP HỒ CHÍ MINH nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ lm ul Chuyên ngành: Tài Ngân hàng z at nh oi Mã số: 60 34 02 01 z @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 m co l gm Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS HOÀNG THỊ THANH HẰNG n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Phan Khánh Hoàng Ngày sinh: 10 tháng 10 năm 1995 Quê quán: Hà Tĩnh Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Là học viên cao học khoá XVIII (2016-2018) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020118160073 lu an n va tn to Tên đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khơng có tài sản bảo đảm khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” Mã số: 60 34 02 01 p ie gh Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng nl w Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Hoàng Thị Thanh Hằng an lu Minh d oa Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí ll u nf va Tôi xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn oi m z at nh Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan z Tác giả m co l gm @ TP Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 10 năm 2018 an Lu n va Phan Khánh Hoàng ac th si LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sĩ mình, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS., TS Hoàng Thị Thanh Hằng - người giảng viên tận tụy, nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi, động viên, giúp đỡ cho tơi q trình nghiên cứu Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy, giáo Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, người phản biện độc lập thầy, cô giáo tham gia giảng dạy, góp ý, chỉnh sửa để luận văn tơi hồn thiện ngày hơm lu Tơi xin cám ơn đồng chí lãnh đạo, cán công tác Ngân hàng TMCP an va Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh hỗ trợ tài liệu, số n liệu để nghiên cứu,… tn to gh Tôi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln ln động viên, cổ vũ, hỗ trợ p ie lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành luận văn thạc sĩ d oa nl w Xin trân trọng cảm ơn! va an lu ll u nf Phan Khánh Hoàng oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Đặt vấn đề 1 Mục tiêu nghiên cứu 3 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu lu Tổng quan cơng trình nghiên cứu trước an n va Đóng góp đề tài CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA QTRR TRONG HOẠT ĐỘNG tn to CHƯƠNG 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM p ie gh CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ ĐỐI VỚI KHDN TẠI NHTM nl w Tín dụng ngân hàng hình thức cho vay oa 1.1.1 d 1.1.2 Rủi ro cho vay khơng có TSBĐ KHDN hoạt động kinh doanh ngân hàng an lu ll u nf va 1.1.3 Cơ cấu rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM oi m 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ NHTM 11 z at nh 1.2 QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 15 z l gm @ 1.2.1 Khái niệm QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 15 m co 1.2.2 Nguyên tắc QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 16 an Lu 1.2.3 Nội dung QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 18 n va ac th si 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QTRR TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ ĐỐI VỚI KHDN TẠI VCB HCM 41 Tổng quan tình hình hoạt động VCB HCM 41 2.1 2.1.1 Mơ hình tổ chức máy 41 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh 41 Thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB HCM 41 2.2 lu an n va Mơ hình QTRR hoạt động cho vay 41 2.2.2 HCM Quy trình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB 43 2.2.3 Thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN VCB HCM 56 2.3 Đánh giá thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB p ie gh tn to 2.2.1 nl w HCM 59 Những kết đạt 59 2.3.2 Những hạn chế 61 d oa 2.3.1 an lu GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QTRRTRONG HOẠT ĐỘNG ll CHƯƠNG u nf va 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác QTRR cho vay VCB HCM 63 m oi CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ TẠI VCB HCM 69 z at nh 3.1 Định hướng tăng cường QTRR hoạt động cho vay TSBĐ z VCB HCM 69 @ l gm 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động cho vay QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB HCM 69 m co 3.1.2 Định hướng cơng tác QTRR cho vay khơng có TSBĐ KHDN VCB HCM 70 an Lu n va ac th si Giải pháp tăng cường QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ đối 3.2 với KHDN VCB HCM 72 3.2.1 Hồn thiện mơ hình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN phù hợp với tiến trình phát triển 72 3.2.2 Đào tạo cán làm công tác quản lý rủi ro 73 3.2.3 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 73 3.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro cho vay 75 3.2.5 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro cho vay theo hướng lượng hóa 76 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 79 lu 3.2.7 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro cho vay quản lý rủi ro tác nghiệp 79 an va Kiến nghị 79 n 3.3 Kiến nghị với Nhà Nước 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO a p ie gh tn to 3.3.1 nl w Phụ lục số 01 e oa Phụ lục số 02 f d Phụ lục số 03 g ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Giải thích Báo cáo lưu chuyển tiền tệ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng CĐKT Cân đối kế tốn CIC Credit Information Center: Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước FDI Foreign Direct Investment: Đầu tư trực tiếp nước 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 gh KHDN KHDN 12 KQKD Kết kinh doanh an n va tn to p ie BCLCTT lu NH Ngân hàng nl w 13 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 15 NHNN Ngân hàng Nhà nước 16 NHTM 17 NHTW 18 QLRR Quản lý rủi ro 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 QTRR Quản trị rủi ro 21 RR Rủi ro 22 RRTD Rủi ro tín dụng 23 SXKD Sản xuất kinh doanh 24 TCTD Tổ chức tín dụng 25 TMCP Thương mại cổ phần 26 TSBĐ Tài sản bảo đảm d oa 14 va an lu Ngân hàng thương mại ll u nf Ngân hàng Trung ương oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 27 VĐT Vốn đầu tư 28 VAMC Vietnam Asset Management Company: Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Một thành viên Quản lý Tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam 29 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Chấm điểm phi tài 50 Bảng 2.2: Xếp hạng khách hàng 50 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 79 loại tài sản có, trích lập dự phịng hoạt động NH TCTD thực theo quy định NHNN mà Thông tư 02 Thơng tư 09 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin RRTD phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng lu an NH như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích n va báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng tn to 3.2.7 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro cho vay quản lý rủi ro tác Việc phối hợp phận QLRR tín dụng phận QLRR tác nghiệp p ie gh nghiệp w vấn đề quan trọng quản trị chất lượng cho vay Rủi ro cho vay xảy oa nl khâu trình cho vay, quản lý khoản vay NH Do đó, cần d thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ QLRR tín dụng QLRR tác nghiệp lu an Thêm vào đó, phối kết hợp phải thể đồng hệ nf va thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động cho vay, hệ thống sở hạ lm ul tầng phục vụ công tác cho vay Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm z at nh oi quyền… công cụ QLRR tín dụng Song, quy trình cụ thể, bước thực công việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hơn z nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thồng phần mềm cài đặt @ gm chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo Kiến nghị n va ₋ Tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định an Lu 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước m 3.3 co l tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu QLRR tín dụng rủi ro tác nghiệp ac th si 80 Sự ổn định kinh tế vĩ mô ảnh hưởng trực tiếp đến chủ thể kinh tế Hệ thống NHTM ví “huyết mạch” kinh tế có liên quan chặt chẽ với Một kinh tế ổn định tạo điều kiện cho hoạt động NH thuận lợi, ngược lại hệ thống NH hoạt động hiệu làm cho kinh tế ngày ổn định phát triển Sự ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều tốt cho phát triển doanh nghiệp, tổ chức, giảm thiểu rủi ro xảy trình hoạt động chủ thể kinh tế ₋ Tạo môi trường pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng Khung pháp lý thời gian vừa qua tạo lập nhiên tồn lu nhiều bất cập; vây cần hồn thiện văn pháp luật tạo điều kiện cho hoạt an động NH Tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi, ban hành luật, văn luật va n có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động NH nói riêng tạo tn to hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp NHTM giới ie gh hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan p hệ tín dụng Hồn thiện sở hạ tầng hệ thống thông tin kinh tế nl w - d oa Hiện tại, rủi ro cho vay khơng có TSBĐ xảy phần lớn bất cân xứng lu thông tin NH khơng có đủ thơng tin hoạt động sản xuất, kinh doanh nf va an doanh nghiệp cách kịp thời nên cập nhật rủi ro phát sinh Hệ thống thông tin doanh nghiệp cung cấp chưa đảm bảo tính khách quan lm ul xác Do đó, Nhà nước cần đưa số biện pháp thiết thực nhằm hoàn z at nh oi thiện hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao tính minh bạch thơng tin doanh nghiệp cung cấp Thêm vào đó, Nhà nước cần có sách phù hợp để cơng khai hóa z gm @ thông tin giao dịch bất động sản Điều hỗ trợ cho NH công tác định giá tài sản; định giá xác tài sản tránh rủi ro sụt giảm giá co Sự thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng m - l phát mại TSBĐ an Lu có thời gian cần thiết để chuyển đổi n va Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã ac th si 81 hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành lu - an NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho NHTM thông qua va n việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định tn to cảnh báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng ie gh Điều giúp cho NHTM có sở tham khảo nhằm hoạch định p sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, vừa phòng ngừa w RRTD phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hướng dẫn hoạt động Tăng cường công tác tra, kiểm sốt d - oa nl tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp hệ thống NH an lu nf va Công tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt lm ul động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp, z at nh oi kiểm sốt khâu hoạt động tín dụng NHTM, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát z gm @ rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác QTRR co l NHTM m Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với an Lu NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều n va đòi hỏi NHNN phải áp dụng công nghệ cao, thực quy chế kiểm tra ac th si 82 nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho NH Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) - CIC kênh cung cấp thơng tin tồn diện cho NHTM, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ NH nhằm đáp ứng yêu cầu TCTD Tuy nhiên, tại, CIC chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu mặt chất lượng phạm vi, quy mô thông tin cung cấp, số thơng tin chưa cập nhật kịp thời Do đó, NHNN cần ban hành chế yêu cầu doanh nghiệp, TCTD bắt buộc lu phải cung cấp thông tin tín dụng báo cáo có liên quan cho CIC Các đơn vị an va cung cấp thông tin cho CIC phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ n thông tin cung cấp Mặt khác, CIC cần có đổi mới, đại hóa trang thiết gh tn to bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập, cung cấp thông tin thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần yêu cầu CIC việc cung cấp số liệu cần đưa ie p thêm vào báo cáo phân tích, tổng hợp, nhận định cảnh báo thích hợp thay d oa nl w số thống kê đơn để NHTM tham khảo nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Định hướng hoạt động kinh doanh VCB HCM thời gian tới nâng cao lực cạnh tranh nỗ lực toàn hệ thống VCB xây dựng NH vững mạnh, cụ thể tăng lực tài chính, trình độ công nghệ, tăng cường khả quản lý hiệu kinh doanh để đủ điều kiện đón nhận thời đương đầu với thách thức hội nhập Trước mơi trường cạnh tranh, NH cần có số định hướng kinh doanh hiệu để giảm thiểu rủi ro hoạt động Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường QTRR cho vay lu khơng có TSBĐ KHDN cải cách máy QLRR, đào tạo sử dụng an va hiệu nguồn nhân lực, nâng cao hiệu chế phân cấp thẩm quyền, tăng n cường QTRR cấp độ danh mục, ngành hàng, nâng cao chất lượng kiểm tra, giám gh tn to sát rủi ro cho vay Từ làm sở để gia tăng quy mô hoạt động hiệu kinh doanh NH p ie Ngoài ra, luận văn đề xuất số giải pháp việc QTRR cho vay nl w cho vay khơng có TSBĐ KHDN nhằm phòng ngừa giảm thiểu rủi d oa ro Đồng thời, kiến nghị Nhà nước NHNN Việt Nam cách thức quản lý, điều an lu hành nhằm đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro cho vay cho vay khơng có TSBĐ nf va KHDN cho NHTM z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 84 KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Chi nhánh TP Hồ Chí Minh nói riêng đạt kết tiến vượt bậc mặt kinh doanh, đặc biệt việc đẩy mạnh hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN có quy mô lớn Thế nhưng, rủi ro cố hữu tiềm ẩn thời điểm, cộng thêm phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi lu kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành NH nói riêng năm vừa qua làm nguy an sụt giảm chất lượng cho vay Ngân hàng trở nên lớn hết Để đảm va n bảo an toàn cho hoạt động cho vay hướng tới mục tiêu hoà nhập vào tn to tài khu vực giới, nâng cao chất lượng QTRR cho vay khơng có TSBĐ gh KHDN vấn đề mang tính cốt lõi chiến lược hoạt động VCB p ie nói chung VCB HCM nói riêng Chính vậy, luận văn “QTRR hoạt động cho w vay khơng có TSBĐ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – oa nl Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” thực nhằm đáp ứng thực tiễn Về bản, d luận văn đạt kết sau: lu nf va an Thứ nhất, luận văn hệ thống hoá vấn đề hoạt động cho vay, rủi ro hoạt động cho vay cách thức QTRR hoạt động cho vay không lm ul có TSBĐ Luận văn phát triển hệ thống lý luận QTRR hoạt động cho vay z at nh oi khơng có TSBĐ áp dụng cho NH với nội dung là: xây dựng mơ hình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ theo hướng tiếp cận phương pháp QTRR đại; áp dụng mơ hình đánh giá lượng hoá rủi ro hoạt động cho vay z vay khơng có TSBĐ l gm @ khơng có TSBĐ; nâng cao hiệu tính minh bạch QTRR hoạt động cho m co Thứ hai, hệ thống hóa nội dung QTRR hoạt động cho vay không NH cần quan tâm để nâng cao chất lượng QTRR an Lu có TSBĐ theo thơng lệ quốc tế nhằm làm rõ nội dung quan trọng mà n va ac th si 85 Thứ ba, kết phân tích tồn số liệu NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam từ năm 2012 đến năm 2017 cho thấy: công tác QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ cịn mặt chưa như: chiến lược QTRR cho vay chưa toàn diện, quy trình cho vay cịn bất cập, hệ thống đo lường rủi ro cho vay thiếu đồng bộ, xuất tình trạng tập trung cho vay khơng có TSBĐ vào số ngành hàng, nhóm khách hàng Tình trạng dẫn tới việc VCB dễ dàng gặp rủi ro Thứ tư, luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB nói chung VCB HCM nói lu riêng, đó, nguyên nhân hàng đầu là: chưa có định hướng, chiến lược cụ thể an cho QTRR Ngân hàng, Ngân hàng chưa trọng phát triển thước đo lượng va n hoá rủi ro quy trình theo dõi cho vay, nhân phận QLRR hạn chế, tn to giao mức ủy quyền phán tín dụng cho chi nhánh cao, hoạt động kiểm tra, gh giám sát chưa trọng mức Đây quan trọng để xác định thứ p ie tự ưu tiên thực giải pháp nl w Thứ năm, định hướng hệ thống QTRR cho vay tiêu chuẩn theo oa thông lệ quốc tế, kinh nghiệm học hỏi từ số NH giới, d luận văn giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác an lu QTRR cho vay NH nf va lm ul Tác giả hy vọng với kết trên, luận văn góp phần hồn thiện cơng tác QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ NHTM Cổ phần z at nh oi Ngoại thương Việt Nam đặc biệt Chi nhánh TP Hồ Chí Minh, xây dựng góc nhìn tổng quan, tồn diện thực trạng đánh giá mức độ phát triển cơng tác z QTRR từ tạo sở khoa học, điều kiện thực tiễn cho việc đề xuất hệ thống m co l gm @ giải pháp an toàn hiệu thời gian tới an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si a TÀI LIỆU THAM KHẢO ACB Báo 2016, cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Bacabank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập < https://bacabank.vn>, [20 August 2017] BIDV Báo 2016, cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Bùi Diệu Anh 2013, Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phương Đơng, TP Hồ Chí Minh lu Bùi Diệu Anh 2012, Quản trị danh mục cho vay NHTM Cổ phần Việt an Đào Minh Phúc Lê Văn Hinh 2012, ‘Hệ thống kiểm soát nội gắn với n va Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM gh tn to quản lý rủi ro NHTM Việt Nam giai đoạn nay’, Tạp chí Ngân Đinh Xuân Cường Nguyễn Trúc Lê 2014, ‘Đòn bẩy để NHTM Việt p ie hàng, số 24 nl w Nam tiếp cận Hiệp ước Vốn Basel II’, Tạp chí Khoa học Đại học Quốc Gia Hà Nội, d oa số 3, trang 10-16 an lu Đỗ Thùy Dung 2009, ‘Rủi ro tín dụng – Một cách tiếp cận lượng hóa’, Tạp Eximbank nf va chí Ngân hàng, số 11, trang 34-37 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy lm ul cập cập , [20 August 2017] 2016, Báo cáo thường z at nh oi Kienlongbank niên 2016, truy , [20 August 2017] z Lê Thanh Tùng 2014, ‘Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng @ gm QTRR tín dụng theo Basel 2’, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 15, l trang 18-21 m co Lê Thị Hạnh, 2016, ‘Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II NHTM MBbank 2016, Báo cáo thường 2016, truy cập n va , [20 August 2017] niên an Lu Việt Nam’, Tạp chí Tài chính, số 12 ac th si b Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2011, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2012, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2012, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2013, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2013, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014, Báo cáo điều hành sách tiền tệ lu hoạt động ngân hàng năm 2014, truy cập , [truy an cập ngày 15/09/2017] va n Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2015, Báo cáo điều hành sách tiền tệ tn to hoạt động ngân hàng năm 2015, truy cập , [truy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2016, Báo cáo điều hành sách tiền tệ p ie gh cập ngày 15/09/2017] w hoạt động ngân hàng năm 2016, truy cập , [truy oa nl cập ngày 15/09/2017] d Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Luật tổ chức tín dụng số lu nf va an 47/2010/QH12 ngày 10 tháng 11 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2013, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày lm ul 21 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp z at nh oi trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày z 18/03/2014 việc Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT- @ gm NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân co l loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng an Lu hàng nước m dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân Nguyễn Kim Đức 2012, ‘Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu va n hệ thống NHTM Việt Nam nay’, Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 7, ac th si c trang 14-21 Nguyễn Quang Hiện 2015, ‘Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng QTRR tín dụng’, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số12 Nguyễn Thị Như Thủy 2015, Hiệu tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thanh Huyền 2011, ‘Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng - Kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí Ngân hàng, số (tháng 4/2011) Nguyễn Thị Thu Trâm 2007, QTRR tín dụng Sở giao dịch II Ngân hàng lu Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM an Nguyễn Thị Vân Anh 2014, ‘Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông va n qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế’, Tạp chí Thị trường Tài tn to Tiền tệ, số 20 (tháng 10/2014), trang 36 ie gh Phạm Thị Ngọc Yến 2015, QTRR tín dụng cho vay KHDN p Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại w học Đà Nẵng oa nl Phan Thị Linh 2016, ‘QTRR sở ứng dụng BASEL II NHTM d nhà nước’, Tạp chí Tài chính, (tháng 7/2016) lu Nội 2016, Báo lm ul Sacombank nf va an Phan Thị Thu Hà 2013, Quản trị NHTM, NXB Giao thông Vận tải, TP Hà cáo thường niên 2016, truy cập cập SHB 2016, Báo z at nh oi , [20 August 2017] cáo thường niên 2016, truy , [20 August 2017] Báo cáo thường @ 2016, z Techcombank niên 2016, truy cập l gm , [20 August 2017] Trần Công Hòa Đỗ Thị Trà Linh 2012, ‘Xử lý rủi ro biện pháp co m chuyển vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần - đơi điều bàn luận khuyến an Lu nghị’, Tạp chí Ngân hàng, số 24, trang 31-35 Trần Thị Việt Thạch 2016, QTRR tín dụng theo Hiệp ước Basel Ngân va n hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học ac th si d viện Tài Trần Văn Dự 2010, Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn khu vực đồng Bắc bộ, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng VIB 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập < https://vib.com.vn>, [20 August 2017] Vietcombank 2011, Báo cáo thường niên 2011, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2012, Báo cáo thường niên 2012, truy cập , [20 August 2017] lu an Vietcombank 2013, Báo cáo thường niên 2013, truy cập , [20 August 2017] to gh tn Vietcombank 2014, Báo cáo thường niên 2014, truy cập , [20 August 2017] w Vietcombank 2015, Báo cáo thường niên 2015, truy cập , [20 August 2017] d Vietcombank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] nf va lm ul Vietcombank 2015, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội z at nh oi Vietcombank 2012, Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp Vietcombank 2015, Sổ tay tín dụng Võ Thị Hồng Nhi 2014, ‘Xây dựng mơ hình lớp phịng vệ cấu trúc z m co l gm @ QTRR NHTM Việt Nam’, Tạp chí Ngân hàng, số 16, trang 21-27 an Lu n va ac th si e Phụ lục số 01 Cơ cấu tổ chức chi tiết VCB Đại hội đồng cổ đông Ban Kiểm soát Hội đồng quản trị Các Ủy ban, Hội đồng lu Phịng Kiểm tốn nội an n va Các Ủy ban: Phịng Kiểm tốn nội VPĐD TP.HCM UB quản lý tài sản nợ - có; p ie gh tn to Ban thư ký Hội đồng quản trị Phịng Kiểm tốn nội VPĐD Đà Nẵng UB nhân sự, tiền lương, khen thưởng; w UB giám sát, quản lý xử lý rủi ro; oa nl UB sách; d UB nghiên cứu chiến lược phát triển công nghệ (kiêm nhiệm) nf va an lu lm ul Ban điều hành z at nh oi Hội đồng tín dụng, định chế tài z Khối Tài Khối Hỗ trợ Tác nghiệp Khối Công nghệ thông tin an Lu n va Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB Khối Dịch vụ m Khối Kiểm sốt phê duyệt tín dụng co Khối Quản lý rủi ro tuân thủ l Khối Kinh doanh vốn thị trường gm Khối Khách hàng bán lẻ @ Khối Khách hàng doanh nghiệp ac th si f Phụ lục số 02 Cơ cấu tổ chức: Cấp chi nhánh Giám đốc Phó Giám đốc Khối Kinh doanh Khối Tác nghiệp Phòng Giao dịch/Quỹ tiết kiệm Khối Hỗ trợ lu an va Phòng KHDN n Phòng Tổ chức Hành Phịng Kế tốn Phịng/Tổ Tổng hợp ie gh tn to Phòng KHDN Phòng Quản lý nợ p Tổ Quản lý rủi ro Phòng KHDN Tổ Tác nghiệp nf va an lm ul Phòng Tài trợ thương mại Tổ Quản lý nợ có vấn đề lu Tổ Thẻ Dịch vụ NH Điện tử d oa nl w Phịng/Tổ Thơng tin điện tốn z at nh oi Hình: Cơ cấu tổ chức: Cấp chi nhánh (Mơ hình 1) Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB z Ghi chú: Trường hợp quy mô phát sinh nghiệp vụ tài trợ thương mại lớn Có @ m co l gm thể thành lập Phòng Tài trợ Thương mại thuộc Khối KHDN an Lu n va ac th si g Phụ lục số 03 Quy trình nhận biết rủi ro cho vay khơng có TSBĐ VCB - Chính sách tín dụng - Lập kế hoạch: chiến lược, kinh doanh, hoạt động - Tiêu chí chấp nhận rủi ro Xác định thị trường thị trường mục tiêu Khởi xướng Đánh giá Đánh giá Nguồn gốc lu - Mục đích - Hoạt động kinh doanh - Ban lãnh đạo - Số liệu tài an - Tự tìm kiếm/phát - Khách hàng tự tìm đến - Người khác giới thiệu Đánh giá n va -Cán đề xuất -Cán cấp cao - Kỳ hạn - Thanh toán - Thế chấp - Các điều kiện p ie gh tn to Lập hồ sơ giải ngân Lập hồ sơ Giải ngân nl w - Giải ngân - Hồ sơ cần thiết d oa - Soạn thảo pháp chế - Kiểm tra chấp - Xem xét lại hồ sơ nf va an lu Thanh toán - Gốc - Lãi Sự kiện thấy trước Xử lý Mất mát z -Nhận biết sớm -Chiến lược -Quản lý kế hoạch @ - Các số - Các ràng buộc - Tài sản chấp - Các khoản toán Trả theo lịch trả nợ z at nh oi Hành lm ul Quản lý danh mục l gm - Gốc - Lãi m co Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB an Lu n va ac th si