(Luận văn) hoạt động quản trị tài sản có tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh

VÀ oo0oo NGUYỄN THỊ HOÀNG YẾN lu an n va to gh tn HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ p ie TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN d oa nl w PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu – NĂM 2015 n va ac th si VÀ oo0oo NGUYỄN THỊ HOÀNG YẾN lu an va n HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ p ie gh tn to TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN d oa nl w PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH va an lu ll u nf : Tài – Ngân hàng m oi Mã số: 60.34.02.01 z at nh z m co l gm @ PGS TS NGUYỄN THỊ NHUNG an Lu – NĂM 2015 n va ac th si i TÓM TẮT Trong xu hướng quốc tế hóa nay, hoạt động NHTM Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ, góp phần tích cực đẩy mạnh kinh tế nước Tuy nhiên, bên cạnh hội lớn xu hướng hội nhập mang lại khơng thách thức; điều đòi hỏi NHTM cần phải hồn thiện cơng tác quản trị nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định, an tồn đạt hiệu cao Trong đó, hoạt động quản trị tài sản có mối quan tâm hàng đầu hệ thống NHTM Trên sở lý thuyết lu quản trị tài sản có; luận văn sâu phân tích, đánh giá thực trạng quản trị tài sản có an va Ngân hàng TMCP Phát Triển thành phố Hồ Chí Minh Tác giả sử dụng n phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu; kỹ thuật so gh tn to sánh - đối chiếu; phương pháp tổng hợp, phân tích Qua kết nghiên cứu cho ie thấy bên cạnh thành tựu đạt cịn tồn số hạn chế xuất p phát từ nguyên nhân môi trường kinh tế, pháp lý; áp lực cạnh tranh; yếu nl w tố người, trình độ cơng nghệ thơng tin… Từ đó, tác giả đề xuất số giải d oa pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị tài sản có Ngân hàng TMCP Phát Triển nf va an lu thành phố Hồ Chí Minh z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên là: NGUYỄN THỊ HỒNG YẾN Sinh ngày 02 tháng 01 năm 1986 TP Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên Quê quán: Phú Yên Hiện công tác Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Là học viên cao học khóa XIV Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí lu Minh an va Mã học viên: 020114120240 n Cam đoan đề tài: “HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN gh tn to HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH” ie p Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng nl w Mã số chuyên ngành: 60.34.02.01 oa Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN THỊ NHUNG d Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh lu nf va an Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn lm ul nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn z at nh oi thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 04 năm 2015 z m co l gm @ Tác giả an Lu n va Nguyễn Thị Hoàng Yến ac th si iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin kính gửi lời cám ơn chân thành đến Ban lãnh đạo nhà trường, Khoa sau đại học thầy cô trường Đại Học Ngân Hàng TPHCM, tổ chức cá nhân truyền đạt kiến thức, cung cấp tài liệu cần thiết giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè tất đồng nghiệp giúp đỡ thời gian qua Đặc biệt, tơi xin kính gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô PGS TS Nguyễn Thị lu an Nhung - người hướng dẫn khoa học, định hướng, tận tình hướng dẫn, giúp tơi có n va thể hoàn thành luận văn tn to Luận văn chắn tránh khỏi thiếu sót cần bổ gh sung, điều chỉnh; tơi kính mong nhận ý kiến đóng góp, xây dựng p ie Quý thầy cô để luận văn hoàn thiện w Trân trọng! oa nl Nguyễn Thị Hoàng Yến d Lớp CH 14B1 – Trường Đại Học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv MỤC LỤC TÓM TẮT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU ix DANH SÁCH CÁC PHỤ LỤC x lu PHẦN MỞ ĐẦU xi an n va Tính cấp thiết Đề tài xi Mục đích nghiên cứu xiii gh tn to Các cơng trình nghiên cứu có liên quan xii ie xiii p Phương pháp nghiên cứu xiii nl w xiii d oa CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÀI SẢN CÓ VÀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI an lu nf va GIỚI THIỆU CHƢƠNG .1 lm ul 1.1 Tài sản có ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm z at nh oi 1.1.2 Các khoản mục chủ yếu tài sản có .2 1.1.2.1 Khoản mục tài sản dự trữ .2 z 1.1.2.2 Khoản mục cho vay .3 @ gm 1.1.2.3 Khoản mục đầu tư l 1.1.2.4 Khoản mục tài sản có khác m co 1.2 Quản trị tài sản có hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại an Lu 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên tắc quản trị tài sản có n va ac th si v 1.2.3 Sự cần thiết quản trị tài sản có .6 1.2.4 Nội dung phương pháp quản trị tài sản có 1.2.4.1 Phân chia tài sản có để quản lý 1.2.4.2 Quản trị tài sản dự trữ 1.2.4.3 Quản trị khoản mục cho vay 11 1.2.4.4 Quản trị khoản mục đầu tư .15 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị tài sản có .17 1.2.5.1 quan 17 1.2.5.2 Nhân tố chủ quan .18 lu 1.3 Bài học công tác quản trị tài sản có số ngân hàng thương mại 19 an va 1.3.1 Khủng hoảng khoản Ngân hàng Northern Rock .19 n 1.3.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng HSBC 21 to 1.3.4 Bài học quản trị tài sản có cho ngân hàng thương mại Việt Nam 22 ie gh tn 1.3.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Citibank .22 p KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 oa nl w CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 25 d GIỚI THIỆU CHƢƠNG .25 lu nf va an 2.1 Giới thiệu khái quát HDBank 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .25 z at nh oi lm ul 2.1.2 Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh HDBank giai đoạn 2011 2013 27 2.2 Thực trạng quản trị tài sản có HDBank .30 2.2.1 Quản trị tài sản dự trữ .31 z 2.2.1.1 Quản trị dự trữ pháp định 31 @ gm 2.2.1.2 Quản trị dự trữ khoản .31 l 2.2.2 Quản trị khoản mục cho vay 38 m co 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức phê duyệt hoạt động cho vay HDBank 38 an Lu 2.2.2.2 Thực trạng quản trị hoạt động cho vay HDBank 39 ị khoản mụ 46 n va 2.2.3 ac th si vi 2.2.3.1 Cơ cấu tổ chức thực hoạt động đầu tư HDBank 46 2.2.3.2 Thực trạng quản trị hoạt động đầu tư HDBank 47 2.3 Đánh giá chung cơng tác quản trị tài sản có HDBank .49 2.3.1 Nhữ .49 2.3.1.1 Đánh giá công tác quản trị rủi ro nói chung 49 ự trữ 50 2.3.1.2 Quản trị ị khoản mục cho vay 51 2.3.1.3 Quản trị khoản mục đầu tư .51 ị 2.3.2 Nhữ lu ị .52 an 52 va ị khoản mục cho vay 53 ị khoản mụ n 54 to gh tn 2.3.3 Nhữ .54 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 54 p ie 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan .55 nl w 57 d oa CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦ ẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠ 58 an lu nf va GIỚI THIỆU CHƢƠNG .58 lm ul 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển kinh doanh HDBank đến năm 2020.58 ị 61 z at nh oi 3.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực công nghệ thông tin 61 3.2.1.1 Về nguồn nhân lực .61 z 3.2.1.2 Về trình độ cơng nghệ thơng tin 63 @ gm 3.2.2 Giải pháp tổ chức hoạt động quản trị tài sản có 64 .65 m co 3.2.2.2 Thành lậ l 3.2.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức nâng cao lực quản trị tài sản có 64 an Lu 3.2.2.3 Hồn thiện hệ thống văn bản, sách 65 3.2.3 Giải pháp hoạt động quản trị tài sản có 66 66 n va 3.2.3.1 Đối với khoản mụ ac th si vii 3.2.3.2 Đối với khoản mục cho vay .66 3.2.3.3 Đối với khoả 67 3.2.3.4 Hoàn thiện hệ thống thông tin, báo cáo quản trị tài sản có 67 3.2.3.5 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 68 3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 69 3.4 Một số kiến nghị khác 71 3.4.1 Đối với Chính phủ 71 3.4.2 Đối với Bộ, Ngành .72 3.4.3 Đối với Hiệp hội ngân hàng 73 lu 73 an va 74 n DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .76 p ie gh tn to PHỤ LỤC 79 d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA TỪ VIẾT TẮT lu an n va ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ tài sản có ALM Phịng quản lý tài sản nợ tài sản có DTBB Dự trữ bắt buộc HDBank Ngân hàng thương mại cổ phần Phát Triển TPHCM HĐQT Hội đồng quản trị HSBC Hongkong and Shanghai Banking Corporation tn to Khách hàng cá nhân ie gh KHCN Khách hàng doanh nghiệp p KHDN w d oa NHNN Không kỳ hạn nl KKH Ngân hàng nhà nước an lu Ngân hàng thương mại nf va NHTM Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm z at nh oi lm ul QLRR z m co l gm @ an Lu n va ac th si 73 Đơn giản hóa thủ tục hành chính, tăng cường kiểm tra giám sát nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh cạnh tranh lành mạnh, hiệu pháp luật Cần có sách cụ thể xử lý rủi ro hàng năm thiên tai, dịch bệnh, bất khả kháng… gây ảnh hưởng xấu đến việc đầu tư cho vay lĩnh vực chịu tác động nhiều điều kiện tự nhiên 3.4.3 Đối với Hiệp hội ngân hàng Hiệp hội ngân hàng hiệp hội nghề nghiệp Việt Nam, đại diện cho lợi ích doanh nghiệp ngân hàng, cầu nối NHTM hội viên với NHNN quan quản lý nhà nước nhằm ổn định phát lu triển lành mạnh, hiệu quả, an toàn bền vững hệ thống NHTM điều kiện hội an n va nhập quốc tế, qua góp phần thực thi sách tiền tệ quốc gia, chủ trương, vậy, Hiệp hội ngân hàng cần phát huy vai trị mình, cụ thể: gh tn to sách Chính phủ NHNN nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội Chính ie - Tập hợp, liên kết NHTM để tăng cường hợp tác, hỗ trợ hoạt động p kinh doanh, đại diện bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM nl w - Tổ chức cho NHTM quán triệt văn pháp quy ban hành để d oa thực quy định Tạo điều kiện cho NHTM tiếp cận với kinh nghiệm nf va an lu quản trị, kỹ phát triển nghiệp vụ ngân hàng giới z at nh oi lm ul Xuất phát từ hạn chế tồn nguyên nhân phân z tích chương 2, luận văn hy vọng với giải pháp HDBank gm @ kiến nghị NHNN; Chính phủ; Bộ, Ngành Hiệp hội ngân l hàng chương góp phần hồn thiện hoạt động quản trị tài sản có co HDBank để HDBank không ngừng phát triển, lớn mạnh, nâng cao lực cạnh m thị trường, nắm bắt hội lớn vững vàng vượt qua an Lu thách thức mà xu hướng hội nhập mang lại n va ac th si 74 Trong bối cảnh kinh tế nước giới gặp nhiều biến động, ngành Ngân hàng mặt vừa đối diện với khó khăn chung kinh tế gây ra, vừa phải đương đầu với vấn đề đặc thù ngành xử lý nợ xấu; nguy vỡ nợ, phá sản cao bối cảnh niềm tin dân chúng vào ngân hàng bị giảm sút; cạnh tranh khốc liệt hệ thống ngân hàng; sách tiền tệ quản lý thị trường tài ngày thắt chặt…; để trì hoạt động kinh doanh ổn lu định, bền vững phát triển đòi hỏi ngân hàng phải hồn thiện vai trị an n va quản trị ngân hàng nói chung quản trị tài sản có nói riêng để giảm thiểu việc khó khăn, phức tạp Nó địi hỏi nhà quản trị phải có khả dự báo, tầm nhìn gh tn to rủi ro nâng cao lực cạnh tranh Quản trị tài sản có NHTM cơng p ie chiến lược hoạch định, chặt chẽ trình thực linh hoạt việc điều chỉnh Tuy nhiên, điều lại chưa thực cách hoàn nl w thiện, hiệu số NHTM nói chung HDBank nói riêng Thơng qua nhận d oa định đó, luận văn giải yêu cầu đề tài đặt thể qua Thứ nhất, trình bày tổng quan khái quát khái niệm tài sản có, kết cấu nf va - an lu nội dung chủ yếu sau: tài sản có cơng tác quản trị tài sản NHTM lm ul - Thứ hai, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị tài sản có HDBank z at nh oi giai đoạn 2011 - 2013 Từ rút thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị tài sản có HDBank z Thứ ba, sở nghiên cứu tồn tại, hạn chế công tác quản trị tài sản gm @ - có HDBank, luận văn gợi ý số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản l NHNN, Chính phủ, Bộ, Ngành Hiệp hội ngân hàng m co trị tài sản có HDBank, đồng thời, luận văn đưa số kiến nghị an Lu Luận văn hy vọng đóng góp phần nhỏ việc hồn thiện cơng tác n va quản trị tài sản có HDBank Mặc dù có nhiều cố gắng việc tìm tịi, ac th si 75 nghiên cứu nhiều hạn chế cách tiếp cận thông tin, kinh nghiệm, trình độ thực tế người viết nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót cần bổ sung điều chỉnh Rất mong nhận đóng góp thêm từ cô Nguyễn Thị Nhung Quý thầy cô Hội đồng để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn Quý thầy cô! lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Bùi Diệu Anh (2012), Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, TP Hồ Chí Minh Bùi Thị Bích Tuyền (2010), Giải pháp kiến nghị quản lý tài sản nợ tài sản có Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh 20/10, Luận văn thạc sỹ kinh tế, TP Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, TP Hồ Chí lu an Minh n va Mai Trang (2013), Nhìn lại nguyên nhân rủi ro khoản số nước lai-nguyen-nhan-rui-ro-thanh-khoan-tai-mot-so-nuoc-tren-the-gioi-va-bai-hoc-doi- gh tn to giới học Việt Nam, truy cập http://vfpress.vn/threads/nhin- ie voi-viet-nam.26161/ p Ngân hàng Nhà nước (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 nl w quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung d oa dài hạn tổ chức tín dụng, Hà Nội an lu Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Nội nf va quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà lm ul Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 z at nh oi sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT - NHNN ngày 20/05/2010, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011về sửa đổi bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Hà z gm @ Nội Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh, Báo cáo chiến lược HDBank co l năm 2011, 2012, 2013, TP Hồ Chí Minh m 10 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh, Báo cáo Quản lý rủi ro an Lu HDBank năm 2011, 2012, 2013, TP Hồ Chí Minh n va ac th si 77 11 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh, Báo cáo tài năm 2011, 2012, 2013, TP Hồ Chí Minh 12 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh, Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013, TP Hồ Chí Minh 13 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh, Chính sách dự trữ HDBank, TP Hồ Chí Minh 14 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh (2013), Quy định quản lý tài sản nợ tài sản có, TP Hồ Chí Minh 15 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh (2013), Quy trình cấp tín dụng, lu an TP Hồ Chí Minh n va 16 Ngân hàng TMCP Phát Triển TP Hồ Chí Minh (2013), Quyết định ban hành 17 Nguyễn Duy Sinh (2009), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản gh tn to Quy chế quản lý tài sản nợ tài sản có, TP Hồ Chí Minh ie ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế, TP Hồ Chí Minh p 18 Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, nl w Nhà xuất Phương Đơng, TP Hồ Chí Minh an lu Hà Nội d oa 19 Peter S Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, kê, TP Hồ Chí Minh nf va 20 Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống lm ul 21 Tạ Thanh Huyền – Đỗ Thu Hằng, 2014, Kinh nghiệm ngân hàng nước z at nh oi giới quản lý rủi ro thơng qua mơ hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam, Học viện ngân hàng, truy cập www.khoahockiemtoan.vn 22 Trần Thị Hồng Thắm (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP z Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh l gm @ Phát Triển Nhà TP Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sỹ kinh tế, TP Hồ Chí Minh m Hall, Inc co Joseph F.Skinkey (2004), Jr Commercial bank financial management, Prentice- an Lu Lange, H., Saunders, A., Anderson, J.A, Thomson, D., and Cornett, M.(2007) n va Financial Institutions Management, McGraw Hill, Irwin ac th si 78 Moorad Choudhry (2011), An introduction to Banking - Liquidity Rist and Asset - Liability Management, John Wiley and Son, Ltd, Publication Charles W Smithson (2002), Credit Portfolio Management, John Wiley and Son, Ltd, Publication Bessis, J.(2004), Risk management in Banking, John Wiley & Sons, Ltd lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 79 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: SƠ ĐỒ QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI HDBANK Stt Các bƣớc thực Trách nhiệm Chuyên viên quan hệ Tiếp nhận yêu cấu khách hàng khách hàng (CV lu an n va Chính sách khách hàng - Các sản phẩm tín dụng (cá - Giấy đề nghi vay vốn - Danh mục hồ sơ vay vốn Kiểm tra trước cấp tín dụng Phiếu thơng tin CIC - Định giá, thẩm định Bảng kết thẩm định giá TSBĐ p ie gh tn to - nhân/doanh nghiệp) QHKH) CV QHKH, Kiểm soát viên nhập liệu, Lãnh đạo đơn vị kinh doanh (LĐ ĐVKD) Chuyên viên thẩm định (CVTĐ); Chuyên viên tái định giá (CVĐG); Chuyên viên quản lý hỗ trợ tín dụng (CV QL&HTTD); Cty định giá thuê Tài liệu liên quan Bảng kết xếp hạng tín dụng - Tờ trình thẩm định - Tờ trình tái thẩm định - Bảng kiểm tra kết xếp hạng d oa nl w - lu định (CV TTĐ) nf va an Chuyên viên tái thẩm Tái thẩm định Cấp thẩm quyền, Thư ký z at nh oi lm ul tín dụng CV QHKH Thông báo KH CV QL&HTTD; Trưởng phịng/ Phó phịng QL&HTTD; Thủ kho; Bảo vệ kho Phê duyệt - Biển họp - Quyết định cấp phê duyệt z gm @ co l - Hợp đồng tín dụng - Hợp đồng bảo đảm - Bộ hồ sơ công chứng m an Lu Thực thủ tục trước giải ngân Thơng báo tín dụng n va ac th si 80 - Bộ hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm - Giấy phong tỏa/ngăn chặn giao dịch TSBĐ - Biên giao nhận/Phiếu nhập kho TSBĐ lu an CV QL&HTTD; Trưởng phịng/ Phó phịng QL&HTTD; GDV; Kho quỹ Giải ngân n va - Giấy nhận nợ - Bộ hồ sơ giải ngân - Khai báo giới hạn - Biên kiểm tình hình sử - ie Bảng kết phân loại nợ, trích dự phịng rủi ro p Giấy đề nghị giải ngân dụng vốn vay Quản lý sau cấp tín dụng gh tn to CV QHKH; CV QL&HTTD; Chuyên viên kiểm tra, kiểm soát nội (CV KTKSNB); Chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng (CV QLRRTD) - Bảng cấu cho vay - Kiểm tra, giám xác hệ oa nl w - d thống nội - Symbols an lu Giao dịch viên (GDV); CV QHKH; CV QL&HTTD - Thu nợ nf va 10 suất, nhắc nợ…) z at nh oi lm ul Xử lý nợ - Tờ trình xử lý nợ - Biên làm việc với khách hàng xử lý nợ z 11 - Biên họp - Phê duyệt xử lý nợ - Bộ hồ sơ xử lý nợ m co l gm @ Chun viên xử lý nợ (CV XLN); Trưởng phịng/Phó phịng xử lý nợ (TP/PP XLN) Thông báo khách hàng (Lãi an Lu n va ac th si 81 12 Tất toán, lưu hồ sơ GDV; CV QHKH; CV QL&HTTD; TP/PP QL&HTTD; LĐ ĐVKD - Giấy đề nghị giải chấp - Cơng văn giải chấp/giải tỏa TSBĐ/Giấy đề nghị xóa giao dịch bảo đảm - Bàn giao TSBĐ cho khách hàng - Bộ hồ sơ lưu trữ (Nguồn: Quy trình cấp tín dụng HDBank) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 82 PHỤ LỤC 2: BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ XẾP HẠNG RỦI RO TẠI HDBANK Xếp hạng KH 10 Khá tốt TB Từ chối Xếp hạng TS ĐB lu an n va Rất lành Rất lành Rất lành mạnh mạnh mạnh tốt tốt tốt Rất lành Lành Lành mạnh mạnh mạnh tốt tốt tốt Lành mạnh tốt Khá tốt Khá tốt Lành mạnh tốt Khá tốt Khá Lành mạnh tốt Khá TB Khá tốt Khá tốt TB Khá TB Rủi ro chấp nhận nl w p ie gh tn to Rất lành mạnh tốt Rất lành mạnh tốt Rất lành mạnh tốt Lành mạnh tốt Lành mạnh tốt TB Rủi ro chấp nhận d Lành mạnh tốt Khá tốt Khá tốt Khá tốt Khá TB TB TB Rủi ro chấp nhận Rủi ro cao TB Rủi ro chấp nhận TB Rủi ro chấp nhận TB Rủi ro cao Từ chối Rủi ro cao Từ chối Từ chối Rủi ro cao Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối TB Rủi ro chấp nhận Rủi ro chấp nhận Rủi ro cao Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối Từ chối an lu TB Rủi ro cao nf va Khá oa Lành mạnh tốt Từ chối z at nh oi lm ul (Nguồn: Nội HDBank) z m co l gm @ an Lu n va ac th si 83 PHỤ LỤC 3: CÁC CHỈ SỐ QUẢN TRỊ NỘI BỘ TẠI HDBANK Giới hạn nội STT Chỉ số A Chỉ số hiệu ROA ROE Chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào bình quân (NIM) NIM - chưa tính chi phí quản lý dự phịng, chi phí khác Tất loại tiền quy đổi VNĐ USD Vàng NIM - có tính chi phí quản lý, chi phí khác Tất loại tiền quy đổi VNĐ USD Vàng Các hạn mức cấu tài sản có/tài sản nợ Hạn mức tồn quỹ tiền mặt 3.1 lu an n va p ie gh tn to 3.2 d lu 1.2 USD/EUR/Ngoại tệ khác 1.3 Vàng nf va an VND m co an Lu LDR tổng quy đổi Hệ số Tổng CVTT1/Tổng HDTT1 n va ≥ 60% HĐTT1 ≤ 80% l Tỷ lệ sử dụng vốn thị trường gm USD ≤ 0,5% HĐTT1 ≤ 5% HĐTT1 @ 2.2 ≤ 1,3% HĐTT1 ≤ 4% HĐTT1 Theo thực tế & trạng thái vàng kinh doanh z VND 3.1 ≥ 1,46% ≥ 1,7% ≥ 0,7% ≥ 0,7% z at nh oi lm ul Hạn mức TGTT TCTD 2.1 ≥ 3,26% ≥ 3,5% ≥ 2,5% ≥ 2,5% oa 1.1 ≥ 1% ≥ 10% nl Ghi w B Giới hạn NHNN ac th si 84 HĐTT1 3.2 LDR = VND 3.3 LDR = USD 3.4 LDR = Vàng lu an 4.1 n va tn to 4.2 C ≥ 60% HĐTT1 ≤ 80% HĐTT1 ≥ 60% HĐTT1 ≤ 100% HĐTT1 0% Cơ cấu vốn huy động ≥50% ≤ 20% Theo văn NHNN ≤ 30% TT 15/2009/TT-NHNN ≤ 20% d oa nl w 2.1 ≤ 12% p ie gh Tiền gửi dân cư/Tổng vốn huy động Tổng vốn vay, nhận tiền gửi từ TCTD/Tổng vốn huy động Các số tín dụng Tăng trưởng dư nợ tín dụng thị trường Tỷ lệ cho vay trung dài hạn Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn theo thời gian lại Dư nợ cho vay dài hạn/Tổng dư nợ Chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ hạn (nhóm 25)/Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3-5)/Tổng dư nợ cho vay Hạn mức khoản ≤ 3% co ≥ 15% ≥ 15% ≥ 100% ≥ 100% TT 13/2010/TT-NHNN ≥ 100% ≥ 100% TT 13/2010/TT-NHNN TT 13/2010/TT-NHNN m an Lu n va Tỷ lệ Khả toán Tỷ lệ Khả toán (7 ngày) = VND Tỷ lệ Khả toán (7 l Khả toán ≥ 20% Tiền mặt, Tiền gửi KKH TCTD NHNN, Tín phiếu khả dụng gm 2.3 ≤ 3% @ Tài sản lỏng/Tổng tài sản 2.2 ≤ 10% z 2.1 ≤ 15% z at nh oi D lm ul 3.2 nf va 3.1 an lu 2.2 ac th si 85 ngày) = USD (Nguồn: Nội HDBank) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si 86 PHỤ LỤC 4: QUY TRÌNH QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CĨ HÀNG THÁNG TẠI HDBANK Bước 1: Cung cấp thơng tin, hiệu chỉnh kế hoạch - Khối nguồn vốn kinh doanh tiền tệ cung cấp số liệu không truy xuất hệ thống khoản loại trừ điều bảng cân đối kế toán, số liệu kế hoạch kinh doanh cho Phòng ALM - Phòng báo cáo quản trị cung cấp số liệu khoản phải thu, phải trả, cơng cụ tài phái sinh không truy xuất hệ thống cho Phòng ALM - Các khối kinh doanh, Khối nguồn vốn kinh doanh tiền tệ cung cấp thông tin lu giám sát thay đổi giá, khách hàng, hoạt động kinh doanh thông tin liên an n va quan theo yêu cầu Phòng ALM Phòng quản lý sở liệu dựa số liệu loại trừ điều chỉnh gh tn to Bước 2: Truy xuất liệu p ie phòng ban cung cấp, kết hợp với liệu sẵn có hệ thống để điều chỉnh khoản mục xuất liệu từ hệ thống nl w Bước 3: Kiểm tra liệu truy xuất d oa Sau nhận liệu từ Phòng quản lý sở liệu, phòng ban liên quan an lu thực kiểm tra liệu sau: nf va - Khối nguồn vốn kinh doanh tiền tệ kiểm tra số liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh phòng tất báo cáo xuất lm ul - Phòng báo cáo quản trị kiểm tra khoản mục: tài sản cố định, khoản phải z at nh oi thu, phải trả, tài sản có tài sản nợ khác, cơng cụ tài phái sinh, vốn chủ sở hữu tất báo cáo xuất - Phòng ALM kiểm tra tất liệu lại, thực hoàn thiện liệu z Bước 4: Nhập liệu vào mơ hình Excel l gm @ kiểm tra tính chuẩn xác chung tất liệu nhận n va Phòng ALM thực công việc sau: an Lu Bước 5: Lập báo cáo ALM m dụng mơ hình báo cáo ALM cơng ty tư vấn cung cấp co Phịng ALM thực nhập liệu vào mơ hình theo tài liệu hướng dẫn sử ac th si 87 - Công tác dự báo Dự báo bảng cân đối tài sản dự kiến 12 tháng tới Dự báo xu hướng hành vi khách hàng Dự báo khoản mục liên HDBank Dự báo khoản mục khác Đo lường căng thẳng thông qua số Tỷ lệ đảm bảo khoản Tỷ lệ nguồn vốn ròng ổn định Độ nhạy cảm thu nhập lãi lu Độ nhạy cảm giá trị kinh tế vốn chủ sở hữu an n va - Phân tích, đánh giá số rủi ro Rủi ro lãi suất gh tn to Rủi ro khoản ie Rủi ro ngoại hối p - Đề xuất kinh doanh nl w Đề xuất sách huy động, cho vay d oa Đề xuất hoạt động kinh doanh nguồn vốn nf va - Cập nhật tình hình an lu Đề xuất giới hạn : trạng thái ngoại tệ, dự trữ khoản… Cập nhật tình hình thực nghị ALCO kỳ họp trước lm ul Cập nhật tình hình lãi suất thị trường z at nh oi Bước 6: Gửi báo cáo đến thành viên ALCO Phòng ALM phải gửi báo cáo ALM hoàn chỉnh tài liệu liên quan đến thành viên ALCO ngày trước diễn họp ALCO z gm @ Bước 7: Lưu trữ hồ sơ, báo cáo Phòng ALM thực lưu trữ tất tài liệu, báo cáo liên quan đến quy trình lập m co l báo cáo quản lý tài sản nợ tài sản có nêu an Lu n va ac th si