(Luận văn) phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM NGUYỄN THỊ THANH lu PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ an n va TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ p ie gh tn to VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM d oa nl w Quản trị kinh doanh 8340102 nf va Mã số: an lu Chuyên ngành: PGS.TS Đỗ Văn Viện z at nh oi lm ul Người hướng dẫn khoa học: z m co l gm @ an Lu NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2019 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn riêng tơi, kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn trung thực, khách quan chƣa đƣợc bảo vệ học vị Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc cám ơn, thông tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Hà nội, ngày tháng … năm 2019 Tác giả luận văn lu an Nguyễn Thị Thanh n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th i si LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn, nhận đƣợc hƣớng dẫn, bảo tận tình thầy giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, cho phép tơi đƣợc bày tỏ lịng kính trọng biết sơn sâu sắc tới PGS.TS Đỗ Văn Viện thầy tận tình hƣớng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian tạo điều kiện cho tơi suốt q trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo thầy, cô giáo trƣờng Học viện Nơng nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồnh thành luận văn lu an Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam Chi nhánh giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi suốt q trình thực đề tài n va p ie gh tn to Xin chân thành cảm ơn gia đình, ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi mặt, động viên khuyến khích tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! oa nl w Hà nội, ngày tháng … năm 2019 Tác giả luận văn d nf va an lu Nguyễn Thị Thanh z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th ii si MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH ix TRÍCH YẾU LUẬN VĂN x lu an PHẦN MỞ ĐẦU n va TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu nghiên cứu chung tn to 1.1 1.2.1 gh Mục tiêu nghiên cứu cụ thể nl Phạm vi nghiên cứu d oa 1.3.2 Đối tƣợng nghiên cứu w 1.3.1 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3 p ie 1.2.2 nf va an lu PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIẾN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái niệm toán quốc tế 2.1.2 Đặc điểm hoạt động toán quốc tế 2.1.3 Vai trị tốn quốc tế 2.1.4 Các điều kiện toán quốc tế 2.1.5 Các phƣơng thức tốn quốc tế thơng dụng 11 2.2 NỘI DUNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 2.2.1 Đa dạng hóa phƣơng thức tốn quốc tế 17 2.2.2 Tăng quy mô hoạt động toán quốc tế 18 2.2.3 Nâng cao chất lƣợng hoạt động toán quốc tế 20 z at nh oi lm ul 2.1 z m co l gm @ an Lu n va ac th iii si lu 2.2.4 Nâng cao hiệu kinh doanh hoạt động toán quốc tế 21 2.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN SỰ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 23 2.3.1 Yếu tố khách quan 23 2.3.2 Yếu tố chủ quan 26 2.4 CƠ SỞ THỰC TIỄN 30 2.4.1 Kinh nghiệm phát triển hoạt động toán quốc tế số ngân hàng thƣơng mại 30 2.4.2 Bài học kinh nghiệm phát triển hoạt động toán quốc tế rút cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 35 2.4.3 CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN 36 an PHẦN ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 va ĐẶC ĐIỂM CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 38 n 3.1 tn to Lịch sử hình thành phát triển 38 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 39 p ie gh 3.1.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 41 oa nl w 3.1.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 45 3.2.1 Phƣơng pháp thu thấp số liệu 45 3.2.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu 47 3.2.3 Phƣơng pháp phân tích 47 3.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 48 d 3.2 nf va an lu z at nh oi lm ul PHẦN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 49 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 49 4.1.1 Đa dạng hóa phƣơng thức toán quốc tế 50 4.1.2 Quy mơ hoạt động tốn quốc tế 51 4.1.3 Chất lƣợng hoạt động toán quốc tế 58 z 4.1 m co l gm @ an Lu n va ac th iv si Hiệu kinh doanh hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 65 4.2 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 20162018 69 4.2.1 Kết đạt đƣợc 69 4.2.2 Những hạn chế tồn 70 4.2.3 Nguyên nhân hạn chế 71 4.3 ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2025 76 4.3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam đến năm 2025 76 lu 4.1.4 an n va tn to Định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng gh 4.3.2 p ie thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam đến năm 2025 78 Giải pháp đẩy mạnh phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam đến năm 2025 79 nl w 4.3.3 d oa PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 89 KẾT LUẬN 89 5.2 KIẾN NGHỊ 90 5.2.1 Đối với Nhà nƣớc 90 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 91 nf va an lu 5.1 lm ul z at nh oi TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 PHỤ LỤC 94 z m co l gm @ an Lu n va ac th v si DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT lu an n va Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CNTT Công nghệ thông tin CSTT Chính sách tiền tệ ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NK Nhập TMCP Thƣơng mại cổ phần p ie gh tn to Chữ viết tắt TTQT Thanh toán quốc tế nl w Xuất nhập nf va Dự phòng rủi ro lm ul Trung tâm tác nghiệp tài trợ thƣơng mại z at nh oi TFC an DPRR Xuất lu XNK d XK Thanh toán tiền mặt oa TTTM z m co l gm @ an Lu n va ac th vi si DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt Nghĩa tiếng Anh ASEAN Association of South East Asian Hiệp hội quốc gia Đông Nations Nam Á Joint stock commercial Bank for Ngân hàng TMCP Đầu tƣ BIDV investment and development of Phát triển Việt Nam Viet Nam Đầu tƣ trực tiếp nƣớc lu FDI Foreign Direct investment ODA Official Development Assistance Viện trợ phát triển thức SWIFT Society for Worldwide interbank Hiệp hội viễn thông liên ngân an and Finance Telecommunication va UCP The uniform customs hàng tài and Quy tắc thực hành thống n tn to tín dụng chứng từ World Trade Organization Tổ chức Thƣơng mại giới p ie gh WTO practice for documentary credit d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th vii si DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2018 43 Bảng 3.2 Kết phát phiếu khảo sát 46 Bảng 4.1 Các phƣơng thức TTQT BIDV giai đoạn 2016– 2018 50 Bảng 4.2 Doanh số thực TTQT BIDV giai đoạn 2016–2018 52 Bảng 4.3 Doanh số toán hàng xuất BIDV giai đoạn 2016-2018 53 Bảng 4.4 Doanh số toán hàng nhập BIDV giai đoạn 2016-2018 53 Bảng 4.5 Số lƣợng khách hàng toán quốc tế BIDV giai đoạn 2016-2018 54 Bảng 4.6 Thị phần toán xuất nhập NHTM 55 Bảng 4.7 Thị phần toán xuất NHTM 56 lu an Bảng 4.8 Thị phần toán nhập NHTM 57 n va Bảng 4.9 Thông tin chung khách hàng giao dịch BIDV 59 Bảng 4.11 Đánh giá khách hàng nguồn nhân lực BIDV 61 gh tn to Bảng 4.10 Đánh giá khách hàng khả tài BIDV 60 ie Bảng 4.12 Đánh giá khách hàng công nghệ thông tin BIDV 62 p Bảng 4.13 Đánh giá khách hàng hoạt động Marketing BIDV 63 nl w Bảng 4.14 Mục tiêu chất lƣợng TTQT BIDV 64 oa Bảng 4.15 Doanh số phí dịch vụ TTQT BIDV 65 d Bảng 4.16 Lợi nhuận từ hoạt động toán quốc tế 66 nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th viii si DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 2.1 Quy trình toán chuyển tiền 12 Sơ đồ 2.2 Quy trình nhờ thu phiếu trơn 13 Sơ đồ 2.3 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ 14 Sơ đồ 2.4 Quy trình tốn theo phƣơng thức tín dụng chứng từ 15 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức máy BIDV 40 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th ix si Dịch vụ chuyển tiền kiều hối nhanh đem lại lợi ích sau: + Chi phí thấp, rút ngắn thời gian, thuận tiện cho khách hàng + Ngân hàng tăng thu phí dịch vụ Làm phép so sánh đơn giản, khoản kiều hối chuyển về, ngân hàng đƣợc thu phí từ 0.05%-0.1% tổng số tiền, thao tác thực đơn giản Trong đó, mở thƣ tín dụng, tốn thƣ tín dụng đƣợc phép thu từ 0.1%-0.15%, xử lý nghiệp vụ phức tạp hơn, trách nhiệm ngân hàng cao so với chuyển tiền kiều hối + Tăng thu hút đƣợc khách hàng cá nhân, mảng khách hàng mà chi nhánh cịn chƣa tiếp cận phục vụ nhiều Từ đó, BIDV giới thiệu dịch vụ ngân hàng nhƣ gửi tiền có kỳ hạn, sử dụng sản phẩm thẻ ghi nợ, thẻ lu toán quốc tế, sản phẩm bảo hiểm, dịch vụ vấn tin tài khoản qua an điện thoại, internet… va n + Tăng số dƣ huy động vốn (ngoại tệ nội tệ) p ie gh tn to Bên cạnh hình thức chuyển tiền nhanh WESTERN UNION đƣợc áp dụng BIDV, cần tiếp tục mở rộng triển khai thực hợp đồng kiều hối với ngân hàng Đài Loan, Malaysia, Hàn Quốc Ngồi ra, BIDV d oa nl w triển khai thêm số phƣơng thức toán khác nhƣ phƣơng thức trả trƣớc, phƣơng thức mở tài khoản, phƣơng thức toán bù trù, toán qua tài khoản treo nƣớc hay thƣ đảm bảo trả tiền Mỗi phƣơng thức có ƣu nhƣợc điểm phù hợp với đối tƣợng khách hàng khác nhau, lu nf va an ngân hàng cần sớm triển khai để tận dụng khai thác đƣợc thị trƣờng 4.3.3.4 Đa dạng hóa nghiệp vụ hỗ trợ hoạt động tốn quốc tế lm ul Nhận thức đắn mối quan hệ hữu chặt chẽ mặt nghiệp z dịch vụ sau: z at nh oi vụ: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, coi gói dịch vụ mà BIDV cung cấp cho khách hàng, nâng cao hiệu chất lƣợng dịch vụ Vì vậy, BIDV cần tích cực triển khai đa dạng hóa @ m co l gm a Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: Hoạt động thúc đẩy sản xuất phát triển, tăng thu ngân sách, hạn chế vay nợ nƣớc đồng thời sở cốt lõi để phát triển nghiệp vụ toán quốc tế dịch vụ khác Tín dụng tài trợ xuất nhập khai thác có hiệu nguồn vốn ngoại tệ từ hiệp định khung ký với thời gian dài, lãi suất ƣu đãi để nhập nguyên vật liệu thiết bị, kỹ thuật cho sản an Lu xuất xuất khẩu, tạo công ăn việc làm, tạo đƣợc nguồn thu ngoại tệ… n va ac th 82 si Phục vụ khép kín khách hàng xuất tốn qua BIDV Phát triển hình thức cho vay ứng trƣớc sở L/C đƣợc mở, mua đứt chứng từ hàng xuất, áp dụng lãi suất cho vay ứng trƣớc chiết khấu mức lãi suất ƣu đãi Tham gia cho vay để đầu tƣ vào khâu sản xuất chế biến xuất để vừa sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động vừa củng cố mối quan hệ khách hàng nhằm mở rộng phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Triển khai rộng rãi nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất hồn hảo theo thƣ tín dụng Do tính ƣu việt nghiệp vụ chiết khấu chứng từ lu phù hợp L/C mà ngƣời xuất sớm nhận đƣợc tiền sau giao hàng để tiếp tục chu kỳ sản xuất Để cạnh tranh lơi kéo khách hàng địi hỏi BIDV phải không ngừng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn toán quốc tế triển khai thực rộng rãi loại hình nghiệp vụ Có thể coi chứng từ hàng xuất theo L/C chứng từ có giá đƣợc coi nhƣ hàng hoá để ngân hàng an va n mua lại to ie gh tn Cần đa dạng hóa tín dụng tài trợ xuất nhập với số hình thức sau: - Tín dụng trọn gói (Packing credit) Tín dụng trọn gói cho phép ngân p hàng thực nghiệp vụ cấp tín dụng ứng trƣớc cho ngƣời xuất để mua nguyên vật liệu, chế biến sản xuất hàng xuất Tín dụng trọn gói đƣợc w d oa nl thực khách hàng xuất nhận đƣợc thƣ tín dụng xuất từ ngân hàng phát hành Thƣ tín dụng hàng xuất đƣợc lƣu giữ ngân hàng nhƣ tài sản chấp Số tiền tín dụng ứng trƣớc đƣợc hồn trả nhà xuất an lu nf va nhận đƣợc tiền từ chứng từ xuất lm ul - Nghiệp vụ Factoring Forfaiting (bao tiêu toán mua bán nợ quốc tế) Tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam nhƣ BIDV, hai sản z at nh oi phẩm dừng giai đoạn nghiên cứu, chƣa đƣợc triển khai Factoring hình thức tài trợ xuất ngắn hạn, Forfaiting hình thức tài trợ xuất dài hạn, ngân hàng chiết khấu khoản phải thu từ hàng xuất chiết khấu khoản nợ dài hạn phát sinh xuất máy móc, thiết bị có giá trị lớn Những nghiệp vụ hỗ trợ tài cho nhà xuất giúp tăng số lƣợng giao dịch, loại hình giao dịch tốn quốc tế chi nhánh, đặc biệt, giúp tăng doanh số hàng xuất khẩu, cải thiện cấu hàng xuất-nhập khẩu, z m co l gm @ tăng khả tái tạo ngoại tệ chi nhánh an Lu - Biên lai tín thác (Trust receipt): thực chất nghiệp vụ tài trợ nhập n va ac th 83 si khẩu, ngân hàng thay mặt ngƣời nhập đứng tốn tiền cho phía nhà xuất ngƣợc lại, khách hàng cam kết hồn trả tốn cộng với lãi cho ngân hàng sau khoảng thời gian định kể từ ngày phát sinh nghĩa vụ tốn (30/60/90/180 ngày) Biên lai tín thác đƣợc lập theo đơn yêu cầu phát hành biên lai tín thác khách hàng nhập đƣợc ngân hàng chấp thuận nhƣ khách hàng có hạn mức tín thác ngân hàng b Kinh doanh ngoại tệ: Là dịch vụ ngân hàng thiếu đƣợc để khép kín vịng chu chuyển vốn từ nhập - sản xuất - xuất - thu lu tiền Đảm bảo đủ ngoại tệ cho khách hàng nhập khẩu, xuất khẩu, vay toán qua BIDV, ƣu tiên cho khách hàng nhập đƣợc BIDV phục vụ khép kín Có sách thu hút khách hàng có nguồn thu ngoại tệ lớn, áp dụng mua có kỳ hạn khoản phải thu hàng xuất Mạnh dạn áp dụng số nghiệp vụ kinh an n va doanh ngoại tệ nhƣ: nghiệp vụ quyền chọn (Option), hoán đổi ngoại tệ ie gh tn to c Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing: Nghiệp vụ tốn quốc tế khơng cịn dịch vụ độc tôn ngân hàng mà đƣợc thực tất ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt chi nhánh ngân hàng nƣớc p Việt Nam đã, đƣợc cấp phép hoạt động Một hạn chế hoạt động toán quốc tế BIDV chƣa trọng đến hoạt động marketing Chất lƣợng dịch vụ dù có đƣợc nâng cao, cải thiện đến đâu mà khơng quảng bá tới khách hàng hoạt động tốn quốc tế khơng đem lại d oa nl w an lu hiệu nhƣ mong đơi BIDV cần áp dụng chiến lƣợc marketing linh hoạt phù hợp Để làm đƣợc điều này, BIDV cần trọng vấn đề sau: nf va lm ul - Xây dựng sách khách hàng linh hoạt, hợp lý: Xây dựng đƣợc sách khách hàng hợp lý góp phần xây dựng củng cố uy tín BIDV z at nh oi khách hàng việc mở rộng phạm vi kinh doanh cách chắn, tạo cho khách hàng yên tâm, tin cậy giao dịch toán quốc tế với Ngân hàng BIDV cần có quan niệm đắn: khách hàng tài sản quan trọng, tạo hội kinh doanh để tối đa hoá lợi nhuận; thay cố gắng tối đa hố lợi nhuận từ hoạt động có cách tăng mức phí dịch vụ, tăng lãi suất BIDV cần xếp, định kỳ đánh giá lại hệ thống khách hàng, xây dựng z m Thực thi sách phí dịch vụ mềm dẻo co l gm @ sách khách hàng hợp lý thơng qua việc: an Lu - Khung phí dịch vụ linh hoạt, đủ sức cạnh tranh theo đối tƣợng n va ac th 84 si khách hàng, thời điểm, đảm bảo gắn kết hoạt động tín dụng, tiền gửi cung cấp dịch vụ; chấp nhận mức phí dịch vụ thấp ngắn hạn để thu hút dịch vụ khác có lãi - Đối với khách hàng ƣu tiên giảm thấp mức phí dịch vụ bình quân; đặc biệt doanh nghiệp thuộc ngành, lĩnh vực, khu vực cần ƣu tiên khuyến khích phát triển, nhiên cần đảm bảo hiệu hoạt động tổng hòa chung BIDV - Đối với khách hàng quan trọng, sử dụng thƣờng xuyên dịch vụ chi nhánh có uy tín đƣợc hƣởng mức phí ƣu đãi, dịch vụ tƣ vấn miễn phí nhiều khách hàng lu - Chủ động mở rộng hình thức tiếp cận, tạo lập trì quan an hệ với khách hàng: n va gh tn to + Chú trọng đến khách hàng vừa thành lập sử dụng dịch vụ, vào thời điểm khách hàng phân vân lựa chọn tổ chức cung cấp dịch vụ tài Đây thời điểm nhạy cảm, chi nhánh cần có biện pháp linh p ie hoạt chào bán dịch vụ ngân hàng mà khách hàng mong đợi nl w + Đa dạng hố hình thức tiếp cận khách hàng; tổ chức gặp mặt nhóm khách hàng… d oa + Tổ chức hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến góp ý; tổ chức buổi hội thảo, thuyết trình cung cấp thông tin dịch vụ VCB lu nf va an Đắk Lắk, quy định pháp luật đến khách hàng - Tạo thuận lợi cho khách hàng qua việc nâng cao chất lƣợng dịch vụ lm ul - Rút ngắn thời gian giao dịch thông qua đơn giản hố quy trình z at nh oi nghiệp vụ cung cấp dịch vụ - Đẩy mạnh cơng chăm sóc khách hàng, giải kịp thời khiếu nại khách hàng z - Thực chế giao dịch “trực tuyến”, giảm khâu trung gian, nhiều cửa, nhiều cấp Các khách hàng đến giao dịch làm việc trực tiếp với phịng đầu mối Các cơng việc xử lý liên quan đến phòng ban khác nội chi nhánh trao đổi, giải m co l gm @ an Lu - Triển khai cơng tác Marketing cách tồn diện: Nghiên cứu thị trƣờng để nắm bắt đƣợc tập quán, thái độ động khách hàng n va ac th 85 si lựa chọn ngân hàng Nhiều nghiên cứu chứng minh lựa chọn ngân hàng để giao dịch khách hàng thƣờng đƣợc thực sở nghiêncứu so sánh tiêu chuẩn ngân hàng nhƣ địa điểm ngân hàng, chất lƣợng phục vụ, thuận tiện dễ dàng giao dịch, thái độ nhân viên giao dịch, hình ảnh sức mạnh an tồn ngân hàng - Dự đốn phân tích hƣớng phát triển thị trƣờng, nghiên cứu thử nghiệm để xem xét phản ứng khách hàng dịch vụ trƣớc phổ biến rộng rãi - Nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng tƣơng lai để thấy đƣợc điểm mạnh cần phát huy thiếu sót cần khắc phục lu - Lựa chọn biện pháp tiếp thị hiệu quả: an + Tập trung quảng cáo báo, tạp chí, ấn phẩm chuyên ngành; nhằm va n tạo dựng hình ảnh ấn tƣợng BIDV gh tn to + Giới thiệu dịch vụ ngân hàng cung cấp thông qua việc tổ chức lớp nghiệp vụ ngân hàng; chƣơng trình quy mơ nhằm giới thiệu ngân hàng p ie dịch vụ ngân hàng cung cấp với cơng chúng nl w + Có thể tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng miễn phí cho số đối tƣợng khách hàng quan trọng nhằm tạo thói quen cho ngƣời sử dụng; Khi d oa khách hàng có thói quen sử dụng dịch vụ BIDV thu phí trực tiếp an lu tạo dịch vụ liên quan để thu phí d Tăng cường huy động vốn ngoại tệ nf va lm ul Để đáp ứng nhu cầu tốt nhu cầu khách hàng, đặc biệt nhu cầu mua ngoại tệ để thực hoạt động TTQT, BIDV cần có giải pháp khả z at nh oi thi để tự cân đối ngoại tệ Một giải pháp tăng cƣờng huy động vốn ngoại tệ để chi nhánh có nguồn ngoại tệ dồi dào, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng với chi phí hợp lý Để làm tốt cơng tác huy động vốn, có vốn ngoại tệ chi nhánh cần: Tranh thủ lợi chế thỏa thuận với khách hàng, kết hợp với việc xây dựng chƣơng trình tiếp thị, tặng quà phù hợp để giữ khách hàng cũ, phát triển thêm khách hàng mới; Thực công tác phân loại khách hàng, xây dựng chƣơng trình chăm sóc phù hợp với đối tƣợng sử dụng giải pháp dịch vụ tổng thể, tiến tới mở rộng khách hàng cá nhân thông qua sản phẩm huy động, đặc biệt sản phẩm mới, sản phẩm đa z m co l gm @ an Lu năng, hƣớng đến áp dụng sản phẩm thích hợp nhƣ quản lý tài khoản tập n va ac th 86 si trung, đầu tƣ tự động e Thực quản trị rủi ro - Xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro: Bất kỳ hoạt động dịch vụ ngân hàng chứa đựng rủi ro định Đặc biệt, hoạt động kinh doanh rủi ro cao lợi nhuận kỳ vọng lại lớn Mục tiêu hoạt động ngân hàng thƣơng mại gồm hai phần bản: lợi nhuận an tồn vốn Tìm biện pháp để dung hòa hai yếu tố hoạt động ngân hàng thách thức khơng nhỏ Hoạt động tốn quốc tế với đặc thù chứa đựng nhóm rủi ro chính: + Rủi ro tín nhiệm (credit/commercial risk): rủi ro liên quan đến khách lu hàng: lí khách quan chủ quan, khách hàng khơng hồn thành an nghĩa vụ đối ứng với ngân hàng va n + Rủi ro mang yếu tố ngoại quốc (country risk): liên quan đến nhiều quốc tn to gia giao dịch, bao gồm rủi ro nhƣ hạn chế toán, cấm vận p ie gh + Các rủi ro khác, bao gồm: rủi ro trình tác nghiệp nghiệp vụ ngân hàng, rủi ro ngoại hối… Để làm giảm thiểu ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra, ngân hàng cần xây dựng biện pháp phòng ngừa, chủ yếu bao gồm: nl w Biết rõ khách hàng: cần tìm hiểu kỹ thơng tin liên quan đến khách hàng, an lu tín nhiệm d oa đối tác khách hàng (nếu có thể) mặt hoạt động sản xuất kinh doanh, Thông thạo thao tác nguyên tắc tiến hành nghiệp vụ, thơng hiểu luật nf va pháp ngồi nƣớc liên quan đến nghiệp vụ toán quốc tế lm ul Phải chuẩn bị đầy đủ văn pháp lý làm tảng cho giao ngân hàng - ngân hàng sau z at nh oi dịch để tránh bất đồng, tranh cãi pháp lý ngân hàng - khách hàng, z Xây dựng hệ thống chi tiết dấu hiệu rủi ro tác nghiệp, định kỳ liệt kê dấu hiệu rủi ro đƣa biện pháp khắc phục Từ đó, BIDV sớm nhận biết xu hƣớng rủi ro để loại trừ Xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro yếu tố góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt l gm @ co động toán quốc tế BIDV m - Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Nếu việc xây an Lu dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm chặn trƣớc rủi ro n va ac th 87 si xảy đến hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội lại nhằm mục đích sớm phát sai sót mà ngân hàng phạm phải, từ sớm có biện pháp khắc phục cách kịp thời, hiệu Việc thực giao dịch toán quốc tế khơng mà chủ quan, dựa vào hoạt động hậu kiểm nhằm phát sai lầm Vì vậy, hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cần đƣợc tiến hành qua nhiều bƣớc, cụ thể: + Tại phịng Thanh tốn quốc tế, giao dịch cần đƣợc thực ngƣời (giao dịch viên kiểm soát) nhằm ngăn ngừa từ đầu rủi ro có (rủi ro đạo đức), đặc biệt, cán trực tiếp thực hiểu rõ chất giao dịch Sau ngày làm việc, cán cần tự kiểm tra kiểm sốt lại cơng việc thực ngày lu an + Tại phòng chức (Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ): cơng tác kiểm n va ie gh tn to tra cần đƣợc tiến hành định kỳ, đảm bảo nghiêm túc, tránh tƣợng nể nang đồng nghiệp dẫn đến bao che sai phạm Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội cần hoạt động độc lập, nên trực tiếp trực thuộc Hội đồng quản trị Hội Sở chính, tránh việc trực thuộc quyền lãnh đạo Ban Giám đốc chi nhánh nhƣ p Nhƣ vậy, việc kiểm tra kiểm soát giao dịch thực chi nhánh (các giao dịch phải qua phê duyệt Ban Giám đốc) đảm bảo khách quan, oa nl w trung thực d + Tại phòng hậu kiểm (Phịng Tài Kế tốn, nơi lƣu giữ tồn báo cáo chứng từ giao dịch ngày): việc kiểm tra, đối chiếu chứng từ giao dịch với GL (sổ cái) báo cáo phân hệ cần đƣợc tiến hành kịp thời vào đầu ngày làm việc nhằm nhanh chóng phát sai sót cán bộ, lỗi chƣơng trình tự động nhằm điều chỉnh kịp thời nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 88 si PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN TTQT mảng hoạt động kinh doanh lớn BIDV Mặc dù có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực TTQT, tài trợ thƣơng mại nhƣng thời gian gần đây, đặc biệt giai đoạn 2016 – 2018, BIDV gặp phải cạnh tranh gay gắt NHTM khác, đặc biệt NHTMCP đƣợc thành lập, thị phần hoạt động TTQT bị chia sẻ Chính vậy, việc nghiên cứu hạn chế để từ đƣa giải pháp khắc phục nhằm phát triển hoạt động TTQT yêu cầu cấp thiết lu an Trong khuôn khổ luận văn, tác giả tập trung nghiên cứu giải n va số nội dung chủ yếu: tn to - Hệ thống hoá lý luận nhƣ: sở hình thành, khái niệm, đặc điểm bản, vai trị tốn quốc tế, điều kiện toán quốc ie gh tế phƣơng thức tốn quốc tế thơng dụng NHTM Đồng thời, luận p văn đề cập yếu tố ảnh hƣởng tới phát triển hoạt động toán quốc tế ngân hàng bao gồm yếu tố khách quan nhƣ mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội nƣớc giới; Môi trƣờng pháp lý; Rủi ro toán quốc tế; Khách hàng yếu tố chủ quan nhƣ lực tài NHTM; Năng lực quản trị NHTM; Nguồn nhân lực; Nền tảng công nghệ thông tin; Hệ thống mạng lƣới NHTM hoạt động Marketing ngân hàng Luận văn làm rõ đƣợc nội dung phát triển toán quốc tế theo chiều rộng chiều sâu, kinh nghiệm phát triển hoạt động toán quốc tế d oa nl w nf va an lu lm ul triển Việt Nam z at nh oi ngân hàng nƣớc Trên sở đó, luận văn rút học kinh nghiệm phát triển hoạt động TTQT ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát z - Phân tích đánh giá thực trạng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV mặt nhƣ đa đạng hóa phƣơng thức TTQT; Quy mô hoạt động TTQT bao gồm tăng doanh số TTQT, gia tăng số lƣợng khách hàng tham gia thực TTQT, gia tăng thị phần, gia tăng số lƣợng ngân hàng đại lý; Chất lƣợng hoạt động TTQT bao gồm hài lòng khách hàng, thời gian toán, hạn chế mức độ rủi ro TTQT; Hiệu kinh doanh hoạt động m co l gm @ an Lu TTQT bao gồm tăng doanh thu phí dịch vụ từ hoạt động TTQT, lợi nhuận từ hoạt n va ac th 89 si động TTQT, hỗ trợ phát triển nghiệp vụ khách ngân hàng Qua phân tích, đánh giá luận văn đƣa đƣợc kết đạt đƣợc hoạt động TTQT BIDV, hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế - Trên sở nguyên nhân, hạn chế hoạt động toán quốc tế BIDV, đồng thời xem xét đến định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh chung, định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV, tác giả mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế bao gồm đẩy mạnh công tác đào tạo cán TTQT; Hiện đại hóa cơng nghệ ứng dụng ngân hàng; Đa dạng hóa phƣơng thức TTQT, Đa dạng hóa nghiệp vụ hỗ trợ hoạt động TTQT lu an Để giải pháp đƣợc thực có kết quả, luận văn trình bày kiến n va nghị sau tn to 5.2 KIẾN NGHỊ Hoàn thiện hệ thống pháp luật hoạt động TTQT p ie gh 5.2.1 Đối với Nhà nƣớc nl w Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT bao gồm luật công ƣớc quốc tế, nguồn luật quốc gia, thông lệ tập quán quốc tế (sắp xếp d oa theo tính chất pháp lý giảm dần) Tuy nhiên, mối quan hệ trách nhiệm, nghĩa vụ chủ thể tham gia toán quốc tế nhƣ nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng phát hành L/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng nhờ thu phƣơng thức tốn quốc tế chƣa có văn pháp quy nƣớc điều chỉnh Hiện ngân hàng nƣớc hầu nhƣ sử dụng thông lệ tập quán quốc tế nhƣ UCP 600, URR, URC điều kiện nf va an lu z at nh oi lm ul z thƣơng mại quốc tế Incoterms 2000 giao dịch TTQT Tuy nhiên thông lệ tập quán quốc tế văn quy phạm pháp luật tùy ý khơng có nguồn luật quốc gia điều chỉnh, tính chất pháp lý dƣới luật quốc gia, bên tham gia hợp đồng loại trừ, sửa đổi, bổ sung điều khoản thông lệ tập quán quốc tế… Do khơng có nguồn luật quốc gia điều chỉnh nên NHTM thực giao dịch TTQT phải tìm hiểu từ nguồn luật khác nhƣ Bộ luật dân sự, luật thƣơng mại, luật ngoại hối, luật công cụ chuyển nhƣợng, luật TTQT chí luật cơng ƣớc quốc tế Việc m co l gm @ an Lu gây nhiều khó khăn vƣớng mắc cho nhân viên TTQT, khó khăn cho ngân n va ac th 90 si hàng dễ có sai sót khơng tìm hiểu hết nguồn luật Do đó, phủ cần xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động TTQT để phù hợp thời kì hội nhập nƣớc ta gia nhập WTO Nâng cao chất lượng điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng, trì sách tỷ giá thả có điều tiết Nhà nước Việc tăng cƣờng vai trị quản lý Nhà nƣớc sách tiền tệ để khuyến khích thúc đẩy hoạt động XNK cần thiết Hơn nữa, cần cải cách mạnh mẽ thủ tục hành quản lý XNK, tinh giảm thủ tục hải quan, tăng cƣờng công tác chống buôn lậu quản lý thị trƣờng nội địa lu nhằm tăng thu ngân sách, bảo hộ sản xuất nƣớc, tăng cƣờng ngoại tệ toán qua ngân hàng Hiện tỷ giá đồng VND so với đồng tiền có giá khác nhƣ USD, EUR liên tục thay đổi ảnh hƣởng tới hoạt động XNK Nhà an n va nƣớc cần có sách điều tiết tỷ giá nhƣ có biện pháp khuyến khích xuất 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Hồn thiện chế sách hoạt động ngân hàng thương mại p ie gh tn to bảo hộ nhập nƣớc d oa nl w Ngân hàng Nhà Nƣớc cần tiếp tục xây dựng hồn thiện chế sách hoạt động ngân hàng, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng tất mặt: tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, toán cho phù hợp với pháp luật Việt Nam, với chuẩn mực thông lệ quốc tế nhƣ cam kết lu nf va an song phƣơng đa phƣơng mà Việt Nam tham gia ký kết Đổi sách quản lý ngoại hối lm ul Tiếp tục đổi điều hành sách quản lý ngoại hối, chế điều hành z at nh oi tỷ giá Ngân hàng Nhà nƣớc cần điều hành tỷ giá với phƣơng châm: “Linh hoạt ngắn hạn ổn định dài hạn”, theo đó, tỷ giá ngoại tệ ngắn hạn biến động sở giá thị trƣờng, đồng thời biện pháp tài vĩ mơ giữ ổn định tỷ giá dài hạn, tạo niềm tin cho doanh nghiệp tham gia hoạt động z gm @ ngoại thƣơng ngân hàng có hoạt động tốn quốc tế Có giải pháp đẩy nhanh trình hội nhập quốc tế lĩnh vực NH l m co Đây nhiệm vụ trọng tâm Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam giai đoạn tới Để đẩy nhanh trình hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng, an Lu Ngân hàng Nhà nƣớc với vai trò quản lý theo ngành dọc cần cập nhật phổ cập n va ac th 91 si thơngtin tự hố, cam kết quốc tế song phƣơng đa phƣơng thƣơng mại, dịch vụ, trƣớc hết dịch vụ ngân hàng Đồng thời, cần cân nhắc mở cửa dần cách có chọn lọc thị trƣờng dịch vụ ngân hàng tổ chức tín dụng nƣớc ngồi, trƣớc hết tổ chức tín dụng nƣớc thuộc cam kết mà Việt Nam tham gia ký kết, sau tiến dần tới việc mở cửa hoàn toàn với nƣớc khác Hỗ trợ nâng cao lực tài cho ngân hàng Để hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng, nhiệm vụ quan trọng nâng cao lực tài tổ chức tín dụng nƣớc, đặc biệt lu ngân hàng thƣơng mại quốc doanh Trong năm qua, Ngân hàng Nhà Nƣớc cấp vốn bổ sung cho hàng loạt ngân hàng thƣơng mại quốc doanh nhằm chuẩn bị tốt lực tài cho ngân hàng trƣớc an n va tn to mở cửa hồn tồn thị trƣờng tài nƣớc Tuy nhiên, việc nâng cao lực tài cho tổ chức tín dụng nƣớc khơng cần đến hỗ trợ Ngân hàng Nhà Nƣớc, cịn địi hỏi nỗ lực thân p ie gh ngân hàng thƣơng mại việc bổ sung tích lũy vốn pháp định d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 92 si TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Thị Thu Hằng (2011) Phát triển hoạt động tóan quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đak Lak Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Đinh Xn Trình (2016).Thanh tốn quốc tế ngoại thƣơng Hà Nội Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Hoàng Bá Vĩnh Dƣơng (2015) Phát triển hoạt động tóan quốc tế Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Đại học Quốc Gia Hà Nội Ngân hàng Hồng Kông Thƣợng Hải HSBC (2016-2018) Báo cáo thƣờng niên lu năm 2016 - 2018 an Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2016-2018) Báo cáo va n thƣờng niên năm 2016 - 2018 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2016-2018) Báo cáo thƣờng niên p niên năm 2016 - 2018 ie gh tn to Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2016-2018) Báo cáo thƣờng năm 2016- 2018 w Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam (2016-2018) Báo cáo thƣờng niên năm 2016- 2018 lu Nguyễn Đăng Dờn (2016) Thanh toán quốc tế NXB Đại học Quốc gia TP HCM an d oa nl nf va 10 Nguyễn Thị Quy (2012) Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thƣơng lm ul Hà Nội Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Hoa (2018) Hoạt động tóan quốc tế Ngân hàng TMCP Đầu z at nh oi tu Phát triển Việt Nam bôi cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn Thạc sĩ Đại học Quốc Gia Hà Nội z 12 Nguyễn Văn Tiến (2016) Cẩm nang toán quốc tế tài trợ thƣơng mại m co l gm @ Nhà xuất Thống kê, Hà Nội an Lu n va ac th 93 si PHỤ LỤC MẪU PHIẾU KHẢO SÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI BIDV VIỆT NAM Tơi học viên cao học chuyên ngành Quản trị kinh doanh (Định hƣớng ứng dụng) Tôi thực nghiên cứu "Phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam " Rất mong nhận đƣợc giúp đỡ quý anh/chị Tôi xin cam kết thông tin sử dụng cho mục đích thống kê, thông tin quý anh/chị đƣợc bảo mật tuyệt đối lu an va A Thông tin chung khách hàng cá nhân n Họ tên: gh tn to Giới tính: Tuổi: ie p Thời gian bắt đầu giao dịch với ngân hàng BIDV: Họ tên: d Giới tính: oa nl w B Thông tin chung khách hàng doanh nghiệp nf va lm ul Chức vụ: an Đơn vị công tác: lu Tuổi: Thời gian bắt đầu giao dịch với ngân hàng BIDV: z at nh oi C Ý kiến khách hàng dịch vụ TTQT BIDV Nguồn nhận biết thông tin dịch vụ TTQT BIDV? z □ Tờ rơi Ngân hàng @ □ Ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp gm l □ Phƣơng tiện truyền thông co □ Trang website BIDV m □ Nhân viên BIDV tƣ vấn an Lu n va ac th 94 si Anh /chị đánh giá khả tài BIDV? Rất hài lịng Chỉ tiêu đánh giá Khá hài lịng Rất khơng hài lịng Khơng hài lịng Hài lịng BIDV ngân hàng có nguồn vốn chủ sở hữu lớn đảm bảo trì hoạt động kinh doanh khả phát triển lâu dài BIDV có đủ nguồn lực để phịng ngừa chống đỡ rủi ro hoạt động TTQT Khách hàng hoàn toàn tin tƣởng lựa chọn an tâm giao dịch toán quốc tế với BIDV lu an Anh /chị đánh giá nguồn nhân lực BIDV? va Rất hài lòng n Chỉ tiêu Khá hài lòng Hài lịng Khơng hài lịng Rất khơng hài lịng p ie gh tn to Thanh tốn viên có đầy đủ kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để tƣ vấn cho khách hàng Thanh tốn viên xử lý cơng việc cách nhanh chóng, xác Thanh tốn viên phục vụ cơng với tất khách hàng đến giao dịch d oa nl w nf va an lu BIDV có đầy đủ trang Khá hài lòng lòng Hài lòng Khơng Rất khơng hài lịng hài lịng z thiết bị, công nghệ đại Rất hài z at nh oi Chỉ tiêu lm ul 4.Anh /chị đánh giá tảng công nghệ thông tin BIDV? co l gm @ Website BIDV cung cấp nhiều thông tin, dễ truy cập Thông tin khách hàng m đƣợc ngân hàng bảo an Lu mật, an toàn n va ac th 95 si Anh /chị đánh giá hoạt động Marketing BIDV? Khá Rất hài hài lịng lịng Chỉ tiêu Hài lịng Khơng hài lịng Rất khơng hài lịng BIDV thƣờng xun tìm hiểu nhu cầu quý khách hàng để cung cấp sản phẩm dịch vụ toán quốc tế tốt lu BIDV ln có sách nhƣ ƣu tiên đặc biệt dành cho khách hàng thân thiết, khách hàng VIP (ƣu đãi lãi suất tín dụng, phí dịch vụ…) an n va p ie gh tn to Trong tƣơng lai quý khách tiếp tục đến BIDV để thực giao dịch tốn quốc tế có nhu cầu d oa nl w nf va an lu Ngày … tháng … năm 2019 lm ul Xin cảm ơn Anh (Chị)! z at nh oi z m co l gm @ an Lu n va ac th 96 si