BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀ NƯỚCVIỆTNAMTRƯ ỜN G ĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP HỒCHÍM INH ĐÀOTHỊVÂNANH XÂYDỰNGMÔHÌNHXẾPHẠNGTÍNNHIỆMNG ÂNHÀNGTHƯƠNGMẠITẠIVIỆTNAM LUẬNVĂNTHẠCSĨKINHTẾ TP HỒCHÍMINH–NĂM2017 BỘGIÁODỤCVÀ[.]
BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀ NƯỚCVIỆTNAMT R Ư Ờ N G ĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP.HỒCHÍM INH ĐÀOTHỊVÂNANH XÂYDỰNGMƠHÌNHXẾPHẠNGTÍNNHIỆMNG ÂNHÀNGTHƯƠNGMẠITẠIVIỆTNAM LUẬNVĂNTHẠCSĨKINHTẾ TP.HỒCHÍMINH–NĂM2017 BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀ NƯỚCVIỆTNAMT R Ư Ờ N G ĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTP.HỒCHÍM INH ĐÀOTHỊVÂNANH XÂYDỰNGMƠHÌNHXẾPHẠNGTÍNNHIỆMNG ÂNHÀNGTHƯƠNGMẠITẠIVIỆTNAM LUẬNVĂNTHẠCSĨKINHTẾ Chunngành: TàichínhngânhàngMãngành: 60340201 Giảngviênhướngdẫnkhoahọc:T S VõHồngĐức TP.HỒCHÍMINH–NĂM2017 i TĨMTẮT Qt r ì n h t h ựchiệnx ếph ạngt í n n h i ệml u ô n p h ứct ạpv t ạor a n h i ềus ựt r a n h luậnvàkhóđạtđượcsựđồngthuận.Tuynhiên,mứcđộtínnhiệmcủamộtdoanhng hiệpthườngđượcxemlàthướcđohiệuquảhoạtđộng,mứcđộrủirovàtriểnvọngpháttr iểncủađốitượngđượcđánhgiá.Trongqtrìnhhộinhậpkinhtếc ủaViệtNam,xếphạngtín nhiệmđóngvaitrịcựckỳquantrọngchocácdoanhnghiệp,đặcbiệtlàcácngânhàngth ươngmại.Mứcđộtínnhiệmcủacácngânhàngthươngmạimangđếncơhộitiếpcậnnguồn vốn,đặcbiệtlàcácnguồnvốntừbênn g o i quốcgiacóchấtlượngtốt.Quantrọnghơn mứcxếphạngtínnhiệmcóảnhhưởngtrựctiếpđếnchiphísửdụngvốn,haychiphíđivayv ốncủacácngânhàngt h n g mạitrênthịtrườngquốctế.Trongkhiđó,tìmhiểulýthuyế tvàcácnghiênc ứuđịnhlượ ngc ho th ấyrằngnghiên cứuvềx ếphạngtín nhiệm,đ ặ cbi ệtlàx ếphạngtínnhiệmngânhàngchưathựchiệnnhiềutrongbốicảnhcủaViệtNam.Ngânh n g NhànướcViệtNam(NHNN)đãtiếnhànhphânloại(xếphạng)cácngânhàngth n g m ại(NHTM)trongnhữngnămgầnđây.Tuynhiênkếtquảnghiêncứuchưađ ợ ccôngbốrộng rãimàchỉgiớihạnởthơngtinnộibộngành.Dovậy,sựđồngthuậnvềkếtquảkhơngcaonh ưkỳvọng.Năm2012,PhịngThươngMạivàCơngNghiệpViệtNam(VCCI)cơngbốbáo cáothườngniênchỉsốtínnhiệmViệtNam,t r o n g đókếtquảxếphạngtínnhiệmcủa32ngâ nhàngthươngmạiViệtNam.Tuyn h i ê n , vớicơngbốkếtquảxếphạngnày,các tiêuchí vàphươngphápxếphạngvẫnc h a đápứngđượcđầyđủkỳvọngcủacácngânhàngđượcxếph ạngvànhàđầutư Trêncơsởcủatầm quantrọngvàmứcđộcầnthiết,mụctiêucủanghiêncứun y nhằm: (1)khảosátvàxâydựngmộthệthốngcácchỉtiêutàichính,trêncơsởl ý thuyếthànlâm,nh ằm mục đíchđánhgiáhiệuquảhoạtđộngvàđolườngmứcđộr ủirotàichínhcủamộtNHTMViệtN am;(2)thựchiệnđánhgiávàxếphạngtínn h i ệm32NHTMViệtNam theophươngpháphồiquylogitthứtự; (3)tiếnhàngsos n h v đ ố ic h i ếuk ếtq u ảx ếph ạngn g â n h n g đ t đ ợ ct ừn g h i ê n c ứun y v ớin h ữngkếtquảphânloạiđãđượcVCCIcơngbốnăm2012vàthựchiệnxếphạngtí nn h i ệm18NHTMnăm2016.Kếtquảđạtđượctừnghiêncứunàyhướngđếnviệcc u ng cấpthêmnhữngbằngchứngkhoahọcđịnhlượngnhằmtrảlờicâuhỏinhữngN H T M nà otạiViệtNamđanghoạtđộnghiệuquảvàổnđịnhhơn.Nghiêncứunày khơngđược thựchiệnnhằmmụcđíchtiên đốnNHTM nàosẽphá sảnởViệt Nam.D o vậy,kếtquảđạtđượ ctừnghiê ncứukhôngnêns ửdụngđể đưaranhữ ngkết luậnkhơngcócơsởvềkhảnăngphásảncủabấtkỳNHTMnàotrongtươnglai Đónggópquantrọngnhấtcủanghiêncứunàylàđềrtưởngcơbảntrongviệcsửd ụngcác tiêutàichínhđểxếp hạngtínnhiệmcác ngân hàngthương mạiViệtNam.Kếtquảđạtđượctừnghiêncứunàykháphùhợpvớikếtquảxếphạngtínnh iệmcủaVCCI.Kếtquảcungcấpchocácbênliênquanthamkhảotrongđầut , gửitiềnv àquảnlývĩmơ.Trongqtrínhtáicơcấuhệthốngngânhànghiệnnay,kếtquảxếphạng tín nhiệmngânhà ngs ẽgiúpqtrình tá i cơcấuhiệuquảh n LỜICAMĐOAN Luậnvănnàychưatừngđượctrìnhnộpđểlấyhọcvịthạcsĩtạibấtcứmộttrườngđại họcnào.Luậnvănnàylàcơngtrìnhnghiêncứuriêngcủa tácgiả,kếtquản g h i ê n cứulàtrungthực,trongđókhơngcócácnộidungđãđượccơ ngbốtrướcđâyhoặccácnộidungdo ngườikhácthựchiệnngoạitrừcáctríchdẫnđ ượcdẫnnguồnđầyđủtrongluậnvăn TPHồChíMinhngày….tháng….năm2017T c giảluậnvăn ĐàoThịVânAnh LỜICẢMƠN Đểhồnthànhluậnvănthạcsĩkinhtếnày,tơixingửilờicảmơnsâusắcđếngiảngviênh ướngdẫnkhoahọc:TiếnsĩVõHồngĐức,đãtậntìnhhướngdẫntơitrong qtrìnhhồn thiệnluậnvăn.Đồngthờigửilờicảm suốt ơnchân thànhđếnchịN g u y ễnT h ịL a n N h Ngânh n g n h n cV i ệtN a m c c t h n h v i ê n B a n n g h i ê n cứuTrườngDHmởTPHồChíMinhđãnhiệttìnhchỉbảovàcungcấpchotơinhững tài liệu hữu ích để hồn thành đềtàinghiên cứu Tơicũng xin gửilờicảmơ n trântrọngđếncácthầycơgiáoTrườngĐạihọcNgânhàngTPHồChíMinhđ ãtậntình truyền đạt kiếnthức 2nămhọc tập, vốn kiến thức đượctrang bịtrongq u trìnhhọclàkiếnthứcnềntảngchoqtrìnhnghiêncứuđềtài.Cuốicùngkínhc hú c cácthầycơsứckhỏevàthànhcơngtrongsựnghiệpcaoq Xinchânthànhcảmơn! MỤCLỤC Tómtắt i Lờicamđoan ii Lờicảmơn iii Mụclục iv Chương1: Giớithiệutổngquan 1.1 Giớithiệu 1.2 Ýnghĩathựctiễnluậnvăn .3 1.3 Mụctiêunghiêncứu,câuhỏinghiêncứu 1.4 Đốitượngvàphạmvinghiêncứu 1.5 Phươngphápnghiêncứu .5 1.6 Cấutrúcluậnvăn Kếtluậnchương1 Chương2: 2.1 Cơsởlýthuyếtvàgiảthuyếtnghiêncứu Lýthuyếtvềphântíchtàichínhngânhàng 2.1.1 Tổngquancácnghiêncứuvềphântíchtàichínhngânhàng 2.1.2 Cáctiêuchíphảnánhnănglựctàichính 11 2.2 Xếphạngtínnhiệm .20 2.3 HệthốngxếphạngtheoVCCI 21 2.3.1 TìmhiểuhệthốngđánhgiánănglựctàichínhcủangânhàngtheotiêuchuẩnQĐ 06/2008/NHNN 21 2.3.2 2.4 HệthốngxếphạngtheoVCCIcôngbố 24 Giảthuyếtchocâuhỏinghiêncứu 26 Kếtluậnchương2 Chương3: Phươngphápnghiêncứu 3.1 Mơhìnhnghiêncứu 29 3.2 Nguồndữliệuvàmẫunghiêncứu 31 3.3 Cácchỉtiêuđánhgiámơhình 35 Kếtluậnchương3 Chương4: Phântíchdữliệuvàkếtquả 4.1 Xâydựngmơhìnhhồiquy .37 4.2 Xâydựngmơ hìnhxếphạng tínnhiệmngânhàng thươngmạivàkếtquảxếphạngtínnhiệmcủa32NHTMnăm2012 .49 4.3 Phântích cácnhân tốtàichính cóảnhhưởngđến kếtquảxếp hạngtín nhiệmc ủacácngânhàngthườngmại .52 4.4 4.3.1 Chỉtiêuvốn 52 4.3.2 Chỉtiêuchấtlượngtàisản 53 4.3.3 Chỉtiêukhảnăngthanhkhoản 53 4.3.4 Chỉtiêulợinhuận .54 4.3.5 Cấutrúcthunhậpvàchiphí 54 PhântíchkếtquảxếphạngtínnhiệmngânhàngthươngmạiViệtNam 54 4.4.1 Kếtquảnăm2012 .54 4.4.2 Kếtquảxếphạngtínnhiệmcủa18ngânhàngnăm2016 56 Kếtluậnchương4 Chương5: Traođổivàhàmý DANHMỤCCHỮVIẾTTẮT NH Ngânhàng NHTM Ngânhàngthươngmại NHNN Ngânhàngnhànước TCTD Tổchứctíndụng TP Thànhphố HCM HồChíMinh XHTN Xếphạngtínnhiêm VN ViệtNam CIC Trungtâmthơngtintíndụng VCCI PhịngThươngmạivàCơngnghiệpViệtNam VCSH Vốnchủsởhữu BLĐ Banlãnhđạo CRV CơngtycổphầnxếphạngtínnhiệmDoanhnghiệpViệtNam