Cac giai phap nham nang cao kha nang huy dong von 168786

Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Mục lục Lời nói đầu Chơng I: Những vấn đề mang tính lí luận Ngân hàng Thơng mại hoạt động huy động vốn Ngân hàng Tổng quát Ngân hàng Thơng mại 1.1 Khái niệm 1.2 Chức Ngân hàng Thơng mại 1.2.1 Trung gian tài 1.2.2 Trung gian toán 1.2.3 Tạo tiền 1.2.4 Dịch vụ tài dịch vụ khác Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Thơng mại 2.1 Cơ cấu nguồn vố Ngân hàng Thơng mại 2.1.1 Vốn tự có Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Chơng I Những vấn đề mang tính lí luận Ngân hàng Thơng mại hoạt động huy động vốn Ngân hàng Tổng quát Ngân hàng Thơng mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng Thơng mại doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn Doanh nghiệp Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc thù Chất liệu kinh doanh chủ yếu loại hình " Quyền sử dụng" khoản kinh tế Ngân hàng vừa nguồn "cung cấp" đồng thời nguồn "tiêu thụ" đồng vốn khách hàng Tất hoạt động mua "bán này" thờng thông qua số công cụ, nghiệp vụ Ngân hàng Là doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn Ngân hàng Thơng mại tìm cách tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng kiếm lợi nhuận cách vay vay Để thu hút tiền vào Ngân hàng đa điều kiện thuận lợi cho ngời gửi tiền Việt Nam, khái niệm Ngân hàng Thơng mại đà đợc ghi rõ "Pháp lệnh Ngân hàng NHTM, HTX tín dụng Công ty tài chính" ban hành tháng năm 1990 nh sau: "Ngân hàng Thơng mại tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ lµm phơng tiện toán".Trong kinh tế thị trờng, Ngân hàng Thơng mại có vai trò quan trọng lĩnh vực phát triển kinh tế là: - Đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục - Là cầu nối tiết kiệm đầu t - Là nơi tích tụ tập trung vốn - NHTM làm kích thích sản xuất lu thông hàng hoá - NHTM công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế - NHTM tổ chức thực phân bổ vốn vùng qua tạo điều kiện cho phát triển đồng vùng khác quốc gia Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng - NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế, tạo điều kiện cho nỊn kinh tÕ níc hoµ nhËp víi nỊn kinh tế khu vực kinh tế giới - Các NHTM có vai trò làm tăng khả sinh lời đồng tiền giảm chi phí giao dịch, chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền Với vai trò Ngân hàng thực trở thành phận thiếu kinh tế quốc gia 1.2 Chức Ngân hàng Thơng mại Tầm quan trọng Ngân hàng đợc thể thông qua chức nó, chức Ngân hàng Thơng mại đợc đa dới nhiều khía cạnh khác nhau, nhng nhìn chung đợc nhiều nhà kinh tế chấp nhận chức sau: 1.2.1 Trung gian tài chính: Đây chức nhất, đặc trng nhÊt cña NHTM Nã cã ý nghÜa quan träng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Trung gian tài hoạt động cầu nối cung cầu vốn xà hội, khơi nguồn vốn từ nơi nhàn rỗi sang nơi sinh lợi hay nói cách khác NHTM đà thiết lập mối quan hƯ tÝn dơng gi÷a chđ thĨ cã tiỊn cha sư dụng sang chủ thể cần tiêu để phục vụ kinh doanh Thực chức mặt NHTM huy động tập trung nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế hình thành nguồn vốn cho vay Mặt khác doanh số vốn đà huy động đợc Ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng chủ thể chủ thể kinh tế Góp phần đảm bảo cho vận động liên tục máy kinh tế xà hội, thúc đẩy tăng trởng kinh tế Nh NHTM vừa ngời vay vừa ngời cho vay hay nói cách khác hoạt động tín dụng Ngân hàng ®i vay ®Ĩ cho vay Ngµy quan niƯm vai trò trung gian tín dụng trở nên biến hoá hơn, phát triển thị trờng tài làm xuất khía cạnh khác chức Ngân hàng đứng làm trung gian Công ty (khi phát hành cổ phiếu ) với nhà đầu t, chuyển giao mệnh lệnh thị trờng chứng khoán, đảm nhận việc mua bán trái phiếu Công ty chủ thể theo cách Ngân hàng làm trung gian ngời đầu t ngời cần vay vốn thị trờng Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Nh thông qua chức NHTM thực chức xà hội làm cho sản phẩm xà hội đợc tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng, từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế cải thiện đời sống nhân dân 1.2.2 Trung gian toán Ngân hàng thủ quỹ doanh nghiệp, tức Ngân hàng tiến hành thu thập tiền vào tài khoản hay chi trả theo lệnh chủ tài khoản Một hoạt động Ngân hàng có nguồn gốc xa xa hoạt động toán hộ cho khách hàng Hoạt động làm sở cho hoạt động tín dụng ngày Khi khách hàng thiếu tiền để toán Ngân hàng trả hộ khoản trả trở thành khoản vay khách hàng Chức trung gian toán gắn bó chặt chẽ hữu với trung gian tín dụng, Ngân hàng dùng số tiền gửi ngời ngời khác vay Xuất phát từ chức thủ quỹ kinh tế xà hội có đợc điều kiện thực dịch vụ toán theo uỷ nhiệm khách hàng Khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng họ đợc bảo đảm an toàn việc cất giữ, thực thu chi nhanh chóng thuận lợi, khoản toán có giá trị lớn địa phơng mà khách hàng tự làm tốn kém, khó khăn, không an toàn chủ thể Hiện séc thẻ tín dụng đợc sử dụng rộng rÃi nớc ta Điều đợc gọi toán không dùng tiền mặt đợc thực NHTM Việc phát hành séc để rút tiền chuyển khoản Ngân hàng đơn chuyển vốn từ tài khoản sang tài khoản khác Nếu hai Ngân hàng thành phố tiến hành trao đổi séc trực tiếp, nhng nhiều Ngân hàng thành phố trao đổi đợc tiến hành thông qua phiên giao dịch tiến hành toán bù trừ Ngân hàng Nhà nớc chủ trì Quá trình trở nên phức tạp thời gian tốn việc toán bù trừ diễn Ngân hàng khác đất nớc, công việc toán đợc tiến hành thờng xuyên thông qua hệ thống liên Ngân hàng, Ngân hàng kết hợp hai hình thức toán: liên hàng trớc, bù trừ sau bù trừ trớc, liên hàng sau, Nh NHTM đà tạo vận động linh hoạt đồng vốn, thúc đẩy trình sản xuất xà hội 1.2.3 Tạo tiền Một khả chủ yếu NHTM khả tạo tiền Chức đợc thể thông qua hoạt động tín dụng đầu t NHTM mối quan hệ với tỷ lệ dự trữ bắt buộc cđa NHNN Søc m¹nh cđa hƯ thèng NHTM nh»m t¹o bót tƯ mang ý nghÜa kinh tÕ to lín HƯ thống tín dụng Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng động điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trởng vững Nền tín dụng Ngân hàng không tạo điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất hoạt động nhiều trờng hợp sản xuất không thực đợc nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận từ nguốn khác bị hạn chế, đơn vị phải gánh chịu tình trạng ứ đọng vốn luân chuyển vốn không đợc sử dụng trình sản xuất nhng thời kì cao điểm mang tính thời vụ hoạt động doanh nghiệp lại không đủ vốn để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh nên thực tế cần số cung tiền tệ vừa đủ không đợc phép vợt tiền cung ứng tăng nhanh, tất yếu lạm phát xuất kèm theo hậu kinh tế, xà hội mà quốc gia phải gánh chịu * HƯ sè t¹o tiỊn cđa NHTM: m= 1/ (tû lƯ dự trữ bắt buộc + tỷ lệ dự trữ tiền thừa + tỷ lệ toán tiền mặt) - Tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHNN ấn định để phục vụ cho sách quản lí vĩ mô m×nh - Tû lƯ tiỊn thõa = ( tû lƯ tiền mặt két/ huy động vốn) *100% - Tỷ lệ toán tiền mặt: phản ánh lợng tiền khỏi Ngân hàng Nh với chức NHTM đóng vai trò nh kênh dẫn quan trọng để phủ thực mục tiêu sách tài tiền tệ 1.2.4 Dịch vụ tài dịch vụ khác Ngoài chức Ngân hàng có chức dich vụ tài khác nh dịch vụ uỷ thác, dịch vụ kinh kỷ Hoạt động huy động vốn NHTM 2.1 Cơ cÊu ngn vèn cđa NHTM Cịng gièng nh mäi ho¹t động kinh tế khác, Ngân hàng muốn hoạt động đợc trớc hết phải có vốn Nhng mặt hàng kinh doanh Ngân hàng đặc biệt "kinh doanh lĩnh vực tiền tệ" nhu cầu vốn NHTM lớn Chính cấu trúc ngn vèn cđa c¸c NHTM kh¸ phong phó bao gåm loại vốn sau đây: 2.1.1 Vốn thuộc sở hữu Ngân hàng ( vốn tự có ) Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập đợc, thuộc sở hữu Ngân hàng Vèn nµy chiÕm mét tû träng nhá tỉng ngn vốn Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập Ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có, Ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích khác nh: trang bị sở vật chất, tạo tài sản cố định phục vụ cho thân Ngân hàng, đặc biệt tham gia đầu t, góp vốn liên doanh Mặt khác với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin khách hàng, trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nó định đến quy mô khối lợng huy động vốn Ngân hàng Theo luật tỉ chøc tÝn dơng vèn tù cã lµ u tè để xác định tiêu an toàn NHTM Nh quy mô tăng trởng vốn tự có định đến lực phát triển NHTM Vốn tự có NHTM bao gồm hai loại: - Vốn điều lệ: Là nguồn vốn ban đầu Ngân hàng thành lập Nhµ níc cÊp nÕu lµ NHTM qc doanh, đóng góp cổ đông NHTM cổ phần phần đóng góp bên Ngân hàng liên doanh với mức độ tuỳ theo quy mô NHTM đợc pháp lệnh Ngân hàng quy ®Þnh thĨ Vèn ®iỊu lƯ cã thĨ cao hay thấp nhng mức tối thiểu phải mức quy định cđa ph¸p lt - Vèn tù cã bỉ sung: Vèn tự có NHTM không ngừng đợc tăng lên theo thêi gian nhê cã nguån vèn bæ sung Vèn tù bỉ sung bao gåm + Q dù tr÷ bỉ sung vốn điều lệ: Đợc trích từ lợi nhuận ròng hàng năm NHTM theo tỷ lệ tuỳ Ngân hàng nhằm mục đích tăng cờng vốn tự có ban đầu + Quỹ dự trữ đặc biệt: Để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo vệ vốn điều lƯ + Ngoµi vèn tù cã bỉ sung vèn điều lệ bao gồm lợi nhuận cha phân bổ quỹ lợi nhuận khác nh quỹ phúc lợi, q khen thëng… cđa c¸c chđ thĨ 2.1.2 Vèn huy động: Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, toán, nghiệp vụ kinh doanh khác đợc dùng để kinh doanh Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lÃi đến kì hạn ( tiền gửi có kì hạn ) họ có nhu cầu rút vốn để chi trả ( tiền gửi không kì hạn ) Chính vốn huy động biến động, nên Ngân hàng không đợc phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vốn huy động bao gồm: + Tiền gửi khách hàng + Vốn vay + Vốn phát hành chứng từ có giá 2.1.3 C¸c nguån vèn kh¸c - Vèn tiÕp nhËn: gåm vốn tài trợ, vốn đầu t phát triển, vốn uỷ thác chơng trình, dự án xây dựng tập trung Nhà nớc hay trợ giúp cho đầu t phát triển chơng trình, dự án có mục tiêu kinh tÕ, x· héi riªng NHTM cho vay theo chØ ®Þnh cđa chđ ngn vèn ®Ĩ hëng hoa hång - Các loại nguồn vốn khác: đợc hình thành trình hoạt động nghiệp vụ đợc sử dụng theo quy định Nhà nớc 2.2 Vai trò nguồn huy động hoạt động, kinh doanh NHTM Nguồn vốn huy động giúp Ngân hàng tự chủ kinh doanh Một Ngân hàng hoạt động kinh doanh tốt hoạt động nghiệp vụ hoàn toàn phụ thuộc vào vốn vay: vay vay, vay để đầu t, vay để toán Ngợc lại Ngân hàng với nguồn vốn huy động dồi hoàn toàn tự hoạt động kinh doanh mình, không bỏ lỡ hội kinh doanh Nguồn vốn huy động dồi làm tăng khả Ngân hàng chủ động đa dạng hoá hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro thu đợc lợi nhuận cao nhất, đạt mục tiêu cuối an toàn sinh lời Nguồn vốn huy động ảnh hởng quy mô tín dụng hoạt động khác Vốn huy động có ảnh hởng to lớn đến viƯc më réng hay thu hĐp khèi lỵng tÝn dơng nh hoạt động khác Thông thờng so với Ngân hàng nhỏ, Ngân hàng lớn có khoản mục đầu t cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lSinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng ợng cho vay Ngân hàng lớn Trong Ngân hàng lớn cho vay thị trờng nớc chí quốc tế Ngân hàng nhỏ lại giới hạn phạm vi hoạt động chủ yếu cộng đồng Thêm vào đó, khả vốn hạn hẹp nên Ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén đợc với biến động lÃi suất, gây ảnh hởng đến khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế Nếu khả vốn Ngân hàng dồi chắn Ngân hàng mở rộng đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn, có đủ điều kiện để mở rộng thị trờng tín dụng, tăng khả toán dịch vụ Ngân hàng Nguồn vốn huy động định lực toán đảm bảo uy tín Ngân hàng thị trờng Thật kinh tế thị trờng, để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi Ngân hàng phải coi uy tín thị trờng điều quan trọng Uy tín trớc hết phải thể khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng Mà khả toán Ngân hàng cao vốn khả dụng Ngân hàng lớn Với tiềm vốn lớn, nguồn huy động dồi dào, Ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành cạnh tranh có hiệu vừa giữ chữ tín vừa nâng cao Ngân hàng thị trờng Quyết định lực cạnh tranh Ngân hàng: Thực tế đà chứng minh: quy mô trình độ nghề nghiệp, phơng tiện kĩ thuật đại Ngân hàng tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Khả vốn lớn điều kiện thuận lợi Ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mô, khối lợng tín dụng, chủ ®éng vỊ thêi gian gia h¹n cho vay thËm chÝ định mức lÃi suất vừa phải cho khách hàng, điều thu hút ngày cành nhiều khách hàng, doanh số hoạt động Ngân hàng tăng lên nhanh chóng Ngân hàng có điều kiện thuận lợi kinh doanh Hơn vốn Ngân hàng lớn giúp cho Ngân hàng có đủ khả tài chính, kinh doanh đa thị trờng, không đơn cho vay mà mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua chủ thể Và hình thức kinh doanh đa góp phần phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tạo thêm nguồn vốn cho Ngân hàng, đặc biệt tăng sức cạnh tranh Ngân hàng thị trờng Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng 2.3 Các hình thức huy động vốn NHTM Việt Nam Để hiểu rõ hoạt động huy động vốn NHTM ta phân loại nghiệp vụ huy động vốn theo sơ đồ sau: Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang Chuyên đề khoa học kinh tế Chuyên ngành tài tín dụng Các nguồn huy động NHTM Tiền gửi khách hàng Vốn vay Vốn phát hành chứng từ có giá hành Tiền gửi không Tiềnkìgửi hạnTiền có kì gửi hạnVay tiết ngân kiệmhàng Vay nhàcác nPhát ớcTCTD Phát hànhNH trái phiếu NH kỳ phiếu p T/gửi T/gửi thanhkhông toán k/hạnKhông thuầnkì tuýhạnCó kỳ hạnCác loại khác 2.3.1 Huy động thông qua tài khoản tiền gửi Tiền gửi NHTM bao gồm tiền gửi không kì hạn có kì hạn * Tiền gửi không kì hạn: Là khoản tiền gửi mà ngời sử dụng rút sử dụng lúc Ngân hàng phải thoả mÃn yêu caàu khách hàng Tiền gửi không kì hạn có mức lÃi suất thấp không đợc trả lÃi tuỳ theo sách quản lý lÃi suất NHTW nớc trình độ cạnh tranh Ngân hàng bao gồm hai loại sau đây: + Tiền gửi toán: Đó khoản tiền gửi không kì hạn trớc hết đợc sử dụng để tiến hành toán chi trả cho hoạt động hàng hoá, dịch vụ khoản chi phí khác phát sinh kinh doanh cách thờng xuyên, an toàn thuận tiện Tiền gửi toán thờng đợc bảo quản Ngân hàng hai loại tài khoản: Tài khoản tiền gửi toán tài khoản tiền gửi vÃng lai Đối với khoản tiền gửi toán, việc rút tiền chi trả cho bên thứ ba thờng đợc thực séc hay chuyển khoản Khách hàng mở tài khoản Sinh viên: Nguyễn Xuân Dũng Trang