cơ sở lý luận về chất lợng tín dụng của ngân hàng th- ơng mại
Những nhân tố khách quan
a Môi trờng kinh tế xã hội
Môi trờng kinh tế có ảnh hởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng, điều này thấy rõ ở đờng lối chủ trơng phát triển kinh tế của nhà nớc, của mỗi địa phơng và ở mức độ phát triển của mỗi quốc gia, ở từng địa phơng.
Một nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến một chính sách tín dụng tự do so với một nền kinh tế lệ thuộc vào các biến động thời vụ và chu kỳ Các khoản kí thác trong nền kinh tế không ổn định thờng chao đảo biến động mạnh so với các khoản kí thác trong một nền kinh tế ổn định Nhiều ngời vay đã làm ăn phát đạt trong những giai đoạn thịnh vợng nh- ng trong giai đoạn suy thoái vốn có thể bị tiêu tan, lợi nhuận
Chuyên đề tốt nghiệp có thể giảm sút từ đó có thể gây nên tình trạng ngân hàng không thu hồi đợc vốn Một yếu tố hiển nhiên ảnh hởng đến chính sách tín dụng của ngân hàng là đờng lối chủ trơng của quốc gia, địa phơng Lí do chủ yếu để ngân hàng đợc tồn tại là nhằm phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng, xã hội Về mặt lý luận, các ngân hàng chỉ cho ngời nào vay nếu đa ra đợc yêu cầu xin vay hợp lệ, hợp pháp và lành mạnh về kinh tế, nhng theo chủ trơng của nhà nớc.
Mức độ phát triển kinh tế của địa phơng qui định quy mô và khối lợng đầu t tín dụng Nếu đầu t tín dụng vợt quá khối lợng cần thiết, không phù hợp phát triển kinh tế sẽ ảnh h- ởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng Nhiều ngân hàng thơng mại do nóng vội mở rộng đầu t, nâng cao d nợ, đẩy tỉ lệ tăng trởng tín dụng vợt quá mức tăng trởng kinh tế trên địa bàn đều phải trả giá cho sự nóng vội.
Tóm lại, hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đạt hiệu quả cao hay thấp, rủi do nhiều hay ít có quan hệ hữu cơ với sự phát triển kinh tế của quèc gia. b Môi trờng pháp lý
Nhân tố luật pháp có vị trí hết sức quan trọng đối với chất lợng hoạt động tín dụng nó tạo môi trờng hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng Nhân tố luật pháp ở đây bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thống nhất của các văn bản dới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành luật pháp và trình độ dân trí.Việc hoàn chỉnh cơ chế, thể lệ tín dụng của ngành
Chuyên đề tốt nghiệp đúng với luật ngân hàng, phù hợp với thực tiễn là một điều kiện quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng Bất kỳ một điều khoản nào, một quy định nào cha phù hợp với thực tiễn đều ảnh hởng đến chất lợng tín dụng.
Hiện nay nớc ta có nhiều bộ luật tuy nhiên vẫn còn nhiều bất cập cha sát với thực tế gây ảnh hởng đến hoạt động kinh tế xã hội nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong điều kiện nh vậy, việc vận dụng thực thi các bộ luật đã có nh thế nào để có thể tạo đợc hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt động ngân hàng là vấn đề có ảnh hởng rấy lớn đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. c Môi trờng xã hội
Quan hệ tín dụng đợc thực hiện trên cơ sỏ lòng tin Nó là cầu nối giữa Ngân hàng và khách hàng Khi Ngân hàng càng nhiều uy tín với khách hàng thì càng thu hút đợc nhiều khách hàng đến đợc với mình Khách hàng càng có uy tín với Ngân hàng thì càng đợc Ngân hàng u đãI trong quan hệ vay vốn Đây là điều kiện tiền đề để cảI thiện chất lợng tÝn dông.
Ngoài ra đạo đức xã hội cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Trong trờng hợp đạo đức xã hội không tốt , lọi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lợng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí cha cao kém hiểu biết về hoạt động Ngân hàng cũng làm giảm chất lợng tín dụng. d.Trình độ quản lý, năng lực, chất lợng và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và các cá nhân vay vốn.
Trong khi doanh nghiệp ở các ngành kinh tế khác trực tiếp sử dụng quản lý vốn của mình thì ngân hàng sử dụng vốn của mình dới hình thức gián tiếp: đó là giao vốn cho doanh nghiệp không đợc trực tiếp quản lý vốn của mình mà thông qua hình thức giám sát doanh nghiệp vay vốn.Do vậy, chất lợng tín dụng ngân hàng chịu nhiều chi phối rất lớn từ bản thân hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn Các yếu tố của khách hàng có ảnh hởng chính đến chất lợng tín dụng đó là:
Năng lực về vốn và tài sản của doanh nghiệp, doanh nghiệp có đủ vốn cố định và vốn lu động để thực hiện nhiệm vụ của mình không? một doanh nghiệp có nguồn vốn dồi dào, nguồn vốn ít bị phụ thuộc vào ngân hàng, vào các chủ nợ khác thì khả năng hoàn trả vốn cho ngân hàng là cao hơn so với doanh nghiệp có vốn chủ yếu do đi vay Giá trị thực của một doanh nghiệp ( hay tài sản của nó ) là một tiêu chuẩn đo lờng sức mạnh tài chính của chính họ và thờng là một trong những yếu tố quyết định khối lợng tín dụng mà một ngân hàng sẵn lòng cho doanh nghiệp đó vay.
Khối lợng và chất lợng tài sản của doanh nghiệp nói lên sự thận trọng và tháo vát của nhà quản lí doanh nghiệp đồng thời một số hoặc tất cả tài sản có thể đảm bảo cho khoản vay Điều đó có ý nghĩa các khoản vay sẽ đợc hoàn trả Tuy nhiên chúng ta phải chú ý một điều tuy các tài sản đó giảm bớt rủi ro cho ngân hàng nhng các ngân hàng vẫn mong muốn vốn vay sẻ đợc trả từ lợi nhuận bởi vì điều đó chứng minh rằng vốn của ngân hàng đã đợc sử dụng có hiệu quả.
Chất lọng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tốt hay xấu Tơng lai phát triển của doanh nghiệp ở mức nào? Dự án, phơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có đủ khả năng tồn tại và phát triển đợc trong cuộc cạnh tranh quyết liệt của cơ chế thị trờng hay không? Điều này có ý nghĩa quyết định cho số phận món tiền ngân hàng cho vay Nếu doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trên đà phát triển có hiệu quả thì vốn của ngân hàng chắc chắn sẽ đợc hoàn trả cha kể đến lãi mà ngân hàng đã bị đầu t không đúng chỗ ngân hàng mất chi phí cơ hội cho doanh nghiệp khác vay, mất khả năng thu lãi Không chỉ có vậy, nguồn vốn tín dụng nhận rủi ro lớn do doanh nghiệp liệu có khả năng trả nợ khi nó làm ăn thua lỗ?
Mức độ chuyển biến về nhận thức, quan điểm tâm lí của ban lãnh đạo doanh nghiệp trong điều kiện kinh tế thị trờng ra sao? Họ đã có đầy đủ ý thức và trách nhiệm trả nợ đối với khoản vay hay vẫn mang nặng t tởng bao cấp trông chờ nguồn vốn đợc cấp đợc vay u đãi, vay rồi không biết cần đến phải trả? Trình độ quản trị điều hành của doanh nghiệp ở mức độ nao? Đã đáp ứng đợc mức độ nào trong điều kiện kinh tế hiện thời Một doanh nghiệp trở nên hng thịnh, phát triển trong khi một doanh nghiệp khác bị thua lỗ, suy sụp Sự khác biệt này có nguyên nhân chính xuất phát từ trình độ chất lợng quản lí và đây cũng là yếu tố quyết định khiến cho doanh nghiệp có đợc vay vốn ngân hàng hay không và qua đó để đánh giá phần nào chất lợng tín dụng của ngân hàng Nếu vốn vay của ngân hàng đợc giao
Những nhân tố chủ quan
Đây là những nhân tố thuộc về chủ quan của Ngân hàng, có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. a/ Chính sách cho vay.
Chính sách cho vay là cơ sở quan trọng để bảo đảm cho hoạt động cho vay đI đúng quỹ đạo, nó góp phần quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ có tác dụng nâng cao chất lợng cho vay và thu hút thêm nhiều khách hàng, phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, chấp hành tốt chính sách của Nhà nớc, đảm bảo khả năng sinh lời cho Ngân hàng cũng nh tạo động lực cho kinh tế và xã hội phát triển Mỗi NHTM có đặc điểm riêng vì vậy, muốn chất lợng tín dụng đợc nâng cao thì phải xây dựng chính sách cho vay phù hợp với Ngân hàng mình trong từng giai đoạn cụ thể. b/ Nh©n tè con ngêi.
Hoạt động Ngân hàng ngày càng phát triển đòi hỏi chất lợng cán bộ ngà cang cao để có thể sử dụng có hiệu quả các phơng tịên công nghệ Ngân hàng hiện đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời kỳ đổi mới Đánh giá nhân tố con ngời bao gồm các khía cạnh: số lợng, cơ cấu nhân sự, trình độ cán bộ, năng lực điều hành kinh doanh, phẩm chất đạo dức nghề nghiệp…
Một Ngân hàng muốn hoạt động kinh doanh tốt trớc hết phảI có đội ngũ cán bộ lãnh đạo và quản lý là những ngời giàu chất xám năng động sáng tạo trong kinh doanh với phẩm chất đạo đức tốt , tâm huyết với nghề nghiệp và luôn vì lợi ích của tập thể, lợi ích chung Sau nữa là phảI có cán bộ tinh thông với nghiệp vụ, hiểu biết và có kiến thức về kinh tế, pháp luật, thị trờng, có tinh thần trách nhiệm cao, trung thực có tháI độ phục vụ khách hàng tốt, tạo đợc niềm tin của
Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng vào Ngân hàng, thờng xuyên nâng cao phẩm chất đạo đức, nâng cao trình độ nghề nghiệp để thực hiện tốt mọi nhiệm vụ dợc giao ở mức tốt nhất …Cán bộ Ngân hàng phảI thực sự là bạn đồng hành của khách hàng qua tháI độ phục vụ khách hàng tận tình và khả năng t vấn về hoạt động kinh doanh trên thị trờng. c/ Chất lợng thông tin.
Trong nền kinh tế thị trờng, ai nắm đợc nhiều thông tin chính xác và kịp thời thì ngời đó sẽ thắng đợc trong cạnh tranh Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng bỏ ra tiền ra trên cơ sở chủ yếu là lòng tin Lòng tin đó có lớn hay không phụ thuộc vào chất lợng thông tin Để tín dụng có chât lợng, Ngân hàng phảI có đợc thông tin, phân tích và xử lý chính xá rất nhiều thông tin liên quan Chúng ta có thể phân thành hai nhóm thông tin sau:
- Thông tin phi tài chính : Là những thông tin không phải từ sổ sách, tài liệu, số liệu kinh tế Chúng có rất nhiều loại và phong phú, bao gồm cả thông tin trực tiếp và thông tin gián tiếp:
+ Loại thông tin trực tiếp nh: t cách, uy tín, năng lực quản lý tổ chức, điều hành sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội… của khách hàng vay; cung cầu, giá cả thị trờng…của đối tợng cho vay.
+ Loại thông tin gián tiếp nh: Tình hình kinh tế – chính trị – xã hội về xu hớng phát triển cạnh tranh của nghành nghề, những yếu tố có thể thay đổi hay ảnh hởng đến sản phẩm dự án cho vay trong tơng lai…
- Thông tin tài chính : Bao gồm các thông tin liên quan
Chuyên đề tốt nghiệp đến tài chính nh: năng lực tài chính, kết quả kinh doanh, công nợ, hàng tồn kho, giá trị tài sản đảm bảo … Yêu cầu của thông tin là chính xác, đầy đủ và kịp thời, để đạt đợc yêu cầu đó phảI cần rất nhiều kênh thông tin khác nhau:
+ Thông tin lấy sẵn qua hồ sơ khách hàng.
+ Thông tin lấy từ cơ quan quản lý: Trung tâm thông tin tín dụng, Tổng cục thống kê, thuế, cơ quan chủ quản, chính quyền địa phơng…
+ Thông tin qua điều tra, phỏng vấn và các nguồn khác ( Báo cáo tổng kết, truyền hình… ) d/ Khả năng tài chính và trang thiết bị công nghệ của Ngân hàng.
Ngân hàng cũng nh mọi doanh nghiệp kinh doanh khác phảI có vốn và cơ sở vật chất, trang thiết bị công nghệ để phục vụ cho quá trình kinh doanh thể hiện sức mạnh tài chính và u thế của Ngân hàng.
Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng bao gồm: vốn tự có, vốn huy động và vốn đI vay Đây là nhân tố cơ bản quyết định đến năng lực kinh doanh của Ngân hàng. Nguồn vốn tự có lớn tạo điều kiện cho Ngân hàng tăng cờng cơ sở vật chất nh: mở rộng mạng lới hoạt động, mua sắm ph- ơng tiện máy móc trang thiết bị hiện đại phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh Nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay thể hiện quy mô hoạt động kinh doanh củaNgân hàng Đây là nguồn vốn chính chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Do vậy tăng trởng và nâng cao chất lợng tín dụng phảI dựa vào khả năng tăng trởng nguồn vốn huy đông, cơ cấu nguồn vốn với lãI suất tơng ứng, đó là mức
Chuyên đề tốt nghiệp giá phảI trả cho “ chi phí đầu vào “ của Ngân hàng.
Các trang thiết bị phục vụ chodịch vụ Ngân hàng hiện đại, môI trờng làm việc văn minh, lịch sự là yếu tố không thể thiếu và không ngừng đổi mới thì mới tạo điều kiện để Ngân hàng từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng. e/ Cơ cấu tổ chức Ngân hàng
Việc bố trí các nguồn lực (bao gồm mạng lới hoạt động, con ngời, cơ sở vật chất và vốn) cho quá trình hoạt động kinh doanh có vai trò rất quan trọng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà chủ yếu là hiệu quả hoạt động tín dụng Nếu có một cơ cấu tổ chức thích hợp sẽ khai thác tốt tiềm năng “vật chất” cả bên trong lẫn bên ngoài Ngân hàng Phục vụ tốt nhu cầu về Ngân hàng đối với khách hàng Ngợc lại cơ cấu tổ chức Ngân hàng không hợp lý sẽ làm tiêu hao “vật chất”, gánh nặng về tài chính cho Ngân hàng do những tổn thất lớn từ những khoản nợ khó đòi, đầu t không đúng đối tợng, đầu t kém hiệu quả.
thực trạng tín dụng tại sgdi- nhctvn
kháI quát về sgdi - nhctvn
Sở giao dịch I có trụ sở tại số 10 Lê Lai, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, nơi tập trung các trung tâm kinh tế, thương mại phát triển, dân cư đông, trình độ dân trí cao, an ninh xã hội được bảo đảm Là địa bàn có nhiều cơ quan Nhà nước như: Uỷ ban nhân dân Thành phố Hà Nội, Bưu điện Hà Nội, Ng©n hàng Nhà nớc Việt nam và có nhiều NHTM… đặc biệt tập trung nhiều Công ty lớn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tiềm lực tài chính mạnh, nên hoạt động kinh doanh thương mại phát triển Kinh doanh trên địa bàn có nhiều lợi thế nhưng cũng nhiều đối thủ cạnh tranh, Sở giao dịch I luôn khẳng định được vị thế của mình, luôn đổi mới để phát triển, có nhiều đóng góp quan trọng vào lộ trình đổi mới và phát triển kinh tế của Thủ đô cũng như của ngành ngân hàng.
2.1.1 quá trình hình thành và phát triển SGDI – NHCTVN.
Thực hiện Nghị định 53 HĐBT ( 26/03/1988) của Hội đồng Bộ trưởng về việc chuyển hoạt động ngân hàng sang hạch toán kinh doanh và hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp Ngày 01/07/1988, Ngân hàng Công thương ViệtNam ra đời và đi vào hoạt động trên cơ sở Vụ tín dụng công nghiệp và tín dụng thương nghiệp của Ngân hàng Nhà nước Trung ương cùng với các phòng tín dụng công nghiệp và tín dụng thương nghiệp của 17 chi nhánh ngân
Chuyên đề tốt nghiệp hàng Nhà nước địa phương.
Cùng với sự phát triển đổi mới của đất nước và ngành ngân hàng, ngân hàng Công thương Việt Nam ngày càng phát triển vững chắc và là một trong
5 NHTM Nhà nước lớn của Việt Nam Trong quá trình xây dựng và phát triển NHCT Việt Nam đã góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước, thực thi các chính sách tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát
Chi nhánh ngân hàng Công thương thành phố Hà Nội được thành lập theo quyết định số 198 NH-TCCB (07/1988) của Tổng giám đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
24/03/1993: Tổng giám đốc NHCT Việt Nam quyết định số 93 NHCT- TCCB chuyển các hoạt động tại hội sở chi nhánh ngân hàng Công thương Hà Nội thành Hội sở chính NHCT Việt Nam.
05/1995: Hội sở chính NHCT Việt Nam đổi tên thành Sở giao dịch I – NHCTVN
30/12/1998: Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam tách khỏi trụ sở chính NHCT Việt Nam hoạt động như một đơn vị thành viên trong hệ thống NHCT Việt Nam, theo quyết định số 134 của Hội đồng Quản trị NHCT Việt Nam. 20/10/2003: Mô hình tổ chức của Sở giao dịch I được đổi mới theo dự án hiện đại hoá ngân hàng do ngân hàng Thế giới tài trợ Theo đó bộ máy tổ chức không ngừng được củng cố, hoàn thiện Ban lãnh đạo gồm 5 đồng chí trong ban giám đốc và một chủ tịch Công đoàn chuyên trách Về mạng lưới gồm 11 phòng nghiệp vụ, 2 phòng giao dịch, 8 quỹ tiết kiệm Tổng số CBNV có 285 người, trong đó 75% có trình độ Đại học, 18 đ/c là Thạc sỹ kinh tÕ
Vai trò của SGDI – NHCTVN.
- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, dân c trong và ngoài nớc bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và các hình thức huy động vốn khác phục vụ quá trình phát triển kinh tế và hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các tỏ chức kinh tế, các cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế theo cơ chế tín dụng của Ngân hàng Nhà Nớc và quy định của NHCT VN.
- Chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác.
- Thực hiện thanh toán quốc tế nh: thanh toán nhờ thu, thanh toán L/C, bảo lãnh thanh toán, kinh doanh ngoại tệ.
- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng nh: thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài nớc, chi trả kiều hối…
- Thực hiện chế độ an toàn kho quỹ: bảo quản tiền mặt, ngân phiếu thanh toán và các ấn chỉ quan trọng; đảm bảo chi trả tiền mặt, ngân phiếu thanh toán một cách chính xác, kịp thời.
- Thực hiện các nghiệp vụ t vấn về tiền tệ, quản lý tiền vốn, các dự án đầu t phát triển theo yêu cầu của khách hàng.
- Theo dõi, kiểm tra kho ấn chỉ của NHCT VN, đảm bảo xuất kho ấn chỉ quan trọng cho các chi nhánh NHCT phía Bắc.
- Thực hiện một số các nghiệp vụ khác do NHCT VN giao.
2.1.2 Các phòng ban. a/ p hòng khách hàng 1 ( doanh nghiệp lớn ) b/ phòng khách hàng 2 ( doanh nghiệp vừa và nhỏ ) c/ phòng khách hàng cá nhân d/ phòng quản lý rủi ro e/ Phòng kế toán giao dịch f/ Phòng kế toán tài chính g/
Phòng tiền tệ kho quỹ h/
Phòng kế toán tài chính
Chuyên đề tốt nghiệp i/ Phòng thông tin điệ toán k/ Phòng thanh toán xuất nhập khẩu l / Phòng tổ chức hành chính. m/ phòng tổ chức hành chính.
2.2 Tình hình hoạt động của SGDI- NHCT VN trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y.
2.2.1 Tình hình huy động vốn.
Huy động vốn là công việc đầu tiên, làm nền tảng cho những hoạt động tiếp theo của quá trình kinh doanh của Ngân hàng Hoạt động này thu hút toàn bộ lợng vốn nhàn rỗi của nền kinh tế vào Ngân hàng nhờ đó ma Ngân hàng có thể thực hiện đợc các hoạt động khác, đặc biệt là cho vay. Bởi vì hoạt động thực chất của Ngân hàng là đI vay để cho vay.
Bảng1: Tình hình huy động vốn của SGDI- NHCT VN
Phân theo đối tợng khách hàng
1 Tiền gửi các tổ chức kinh tÕ
2 Ngoại tệ quy đổi VND 207
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN ) Đến 31/12/2006, nguồn vốn huy động đạt 17.448 tỷ đồng, tăng 1.377 tỷ đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 8,5%, xấp xỉ đạt kế hoạch được giao năm
- Nguồn VND đạt 14.953 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 85,7%, tăng 1.244 tỷ đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 9%.
- Ngoại tệ quy VND đạt 2.495 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 14,3%, tăng 133 tỷ đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 5,6%.
- Tiền gửi doanh nghiệp đạt 9.859 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,5%, giảm
540 tỷ đồng (-5,2%) so với năm 2005.
- Tiền gửi tiết kiệm đạt 3.370 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 19,3%, tăng 150 tỷ đồng, tốc độ tăng 4,6% so với năm 2005.
- Tiền gửi khác (Công cụ nợ + tiền gửi TCTD + tiền gửi tổ chức khác) đạt 4.219 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 24,2%.
Năm 2006, việc huy động vốn của Sở giao dịch I gặp nhiều khó khăn do cạnh tranh huy động vốn giữa các NH ngày càng gay gắt với việc mở rộng màng lưới hoạt động; Các ngân hàng liên tục gia tăng lãi suất huy động trong khi lãi suất huy động vốn của NHCT Việt nam luôn duy trì thấp hơn Đặc biệt là trong năm qua, các doanh nghiệp có nguồn tiền gửi lớn tại Sở I thực hiện gửi tiền có kỳ hạn theo lãi suất đấu thầu cạnh tranh đã làm lãi suất bình quân đầu vào tăng lên nhiều so với các năm trước (+0,13%) ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của Sở giao dịch I. Để giữ vững và tăng cường huy động vốn, Sở giao dịch I đã chủ động triển khai mạnh mẽ nhiều biện pháp thu hút vốn như: Áp dụng đa dạng các hình thức tiền gửi kỳ hạn với lãi suất bậc thang linh hoạt theo số tiền và kỳ hạn gửi tiền; triển khai đầy đủ các sản phẩm huy động vốn VNĐ và ngoại tệ để khách hàng lựa chọn; mở rộng đối tượng huy động vốn là TCTD phi NH; TCKT khác; các quỹ công đoàn Triển khai kịp thời các đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thưởng kèm quà khuyến mại; Chủ động quảng cáo và đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng Kết quả, Sở giao dịch I đã duy trì được nguồn vốn ổn định và tăng trưởng, tiếp tục giữ vững là đơn vị có nguồn vốn huy động lớn nhất trong hệ thống NHCT Việt Nam, đáp ứng đủ vốn cho thanh toán và đầu tư phát triển của mọi đối tượng khách hàng
2.2.2 T×nh h×nh ®Çu t cho vay:
Song song với việc hoạt động huy động vốn là hoạt động sử dụng vốn bao gồm nhiều hình thức nhng chủ yếu là cho vay và bảo lãnh.
Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của SGDI – NHCT VN
2 ph©n theo thành phần kinh tÕ
Tổng doanh số cho vay 5640 5193 6960
Tổng doanh số thu nợ 5580 4819 6971
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN ) Đến 31/12/2006, dư nợ đầu tư và cho vay đạt 4.499 tỷ đồng, tăng 560 tỷ đồng, đạt tỷ lệ tăng 14% so với năm 2005 Trong đó, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 2.777 tỷ đồng, giảm 11 tỷ đồng (-0,4%) so với năm 2005, đạt 90% kế hoạch NHCT Việt nam giao Cơ cấu dư nợ cho vay nền kinh tế như sau:
- Dư nợ VND đạt 1.907 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 68,7% trong tổng dư nợ, tăng 18 tỷ đồng so với năm 2005, đạt 88% kế hoạch được giao.
- Dư nợ ngoại tệ quy VND đạt 870 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 31,3% trong tổng dư nợ, giảm 29 tỷ đồng so với năm 2005, đạt 91,6% kế hoạch được giao.
- Dư nợ ngắn hạn đạt 896 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 32,2% trong tổng dư nợ, giảm 92 tỷ đồng so với năm 2005.
- Dư nợ trung và dài hạn đạt 1.881 tỷ đồng, chiếm trọng 67,8% trong tổng dư nợ, tăng 81 tỷ đồng so với năm 2005.
- Dư nợ doanh nghiệp Nhà nước đạt 2.082 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 75%,tăng nhẹ so với năm 2005.
- Dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt 695 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 25% trong tổng dư nợ, không tăng so với năm 2005.
Công tác cho vay được mở rộng tới mọi đối tượng khách hàng là các Tổng công ty; Công ty liên doanh; Công ty có vốn đầu tư nước ngoài; DNV&N; Khu vực kinh tế tư nhân; Cho vay tiêu dùng nhằm đa dạng hóa khách hàng theo hướng chỉ đạo của NHCT Việt Nam Vốn vay được hướng vào những ngành hàng, mặt hàng chiến lược có triển vọng phát triển bền vững như: lương thực thực phẩm, dược phẩm, điện lực, dầu khí, viễn thông…các khoản vay đều phát huy tốt hiệu quả kinh tế Sở giao dịch I được NHCT Việt Nam chọn làm ngân hàng đầu mối giải ngân dự án Vệ tinh VINASAT của Tập đoàn BCVT Việt Nam, với số tiền 164 triệu USD Trong đó, NHCT Việt nam tham gia 86 triệu USD, dự án đã ký hợp đồng tín dụng, việc giải ngân sẽ thực hiện trong năm 2007 Trong năm qua, do tích cực làm tốt công tác tiếp thị, Sở giao dịch I đã có thêm 200 khách hàng vay mới, với dư nợ tăng lên trên 100 tỷ đồng Tuy nhiên, dư nợ cuối năm có giảm so với kế hoạch là do:
Mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2007
Trên cơ sở kết quả kinh doanh năm 2006, căn cứ mục tiêu, nhiệm vụ và các giải pháp kinh doanh của NHCT Việt Nam, Sở giao dịch I đề ra các mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2007 như sau:
CÁC MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2007
1 Nguồn vốn huy động tăng 5 -7% so với năm 2006 (Tăng 1.200 tỷ đồng)
2 Dư nợ cho vay nền kinh tế tăng 10- 15%, đạt 3.100 tỷ đồng (cho vay
Trong đó: - Dư nợ DNNN: 70%
- Dư nợ có tài sản đảm bảo: 45%
3 Lợi nhuận hạch toán nội bộ đạt 350 tỷ đồng.
4.Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1%.
5.Thu phí dịch vụ tăng 15 - 20%, đạt 17 tỷ đồng.
6.Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro: Theo số NHCT Việt Nam giao
NHIỆM VỤ KINH DOANH NĂM 2007
1 Về nguồn vốn: Theo dõi sát thị trường, tích cực đẩy mạnh các biện pháp huy động vốn nhằm giữ vững và phát triển nguồn vốn huy động, đặc biệt là nguồn tiền gửi dân cư vận dụng chính sách lãi suất và chính sách khách hàng hợp lý, phù hợp với từng đối tượng khách hàng; duy trì ổn định khách hàng tiền gửi truyền thống Chú trọng khai thác nguồn vốn của các tổ chức kinh tế, chính trị, đoàn thể xã hội, tạo ra nhiều kênh huy động vốn mới, tạo được cơ cấu nguồn vốn cân đối, ổn định
Làm tốt công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng kể cả doanh nghiệp và dân cư có nguồn tiền gửi lớn để đàm phán giữ nguồn khi đến hạn Tiếp tục đưa ra nhiều hình thức khuyến mại mới (quà tặng; lãi suất) phù hợp và hấp dẫn khách hàng gửi tiền Đặc biệt phải quan tâm việc cải tiến chất lượng dịch vụ, thủ tục giao dịch và phong cách phục vụ khách hàng văn minh doanh nghiệp.
2 Hoạt động tín dụng: Định hướng cơ bản là tăng trưởng tín dụng phải tuyệt đối an toàn với cơ cấu tín dụng cân đối, hiệu quả, bền vững Do đó, cần tập trung vào một số nội dung sau:
+ Tăng cường nắm bắt thông tin nhiều chiều về khách hàng, nhất là khách hàng có dư nợ lớn, có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra.
+ Rà soát lại toàn bộ khách hàng đang có dư nợ tín dụng, phân tích, đánh giá, chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng để có hướng đầu tư đúng, đảm bảo an toàn vốn Đối với khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, công nợ nhiều, kinh doanh thua lỗ thì giảm dần dư nợ tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng.Tiếp tục áp dụng các biện pháp cần thiết để tận thu các khoản nợ khó đòi.
+ Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chắc chắn để cho vay, đảm bảo tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả Phấn đấu tăng trưởng dư nợ cho vay các DNV&N, doanh nghiệp tư nhân, cá thể có đủ điều kiện và năng lực kinh doanh, nhằm tích cực chuyển cơ cấu dư nợ.
+ Cán bộ tín dụng cần nâng cao năng lực phân tích những diễn biến của kinh tế thị trường để có chiến lược đầu tư đúng hướng Nâng cao năng lực quản lý rủi ro Có tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp, thực hiện tốt việc thẩm định và quyết định cho vay Tính toán, xác định đúng kỳ hạn trả nợ, trả lãi vay phù hợp với chu kỳ kinh doanh, theo dõi kiểm tra sử dụng vốn vay và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, tuyệt đối không để phát sinh nợ quá hạn
+ Tăng cường tự kiểm tra kiểm soát mọi hoạt động, đảm bảo an toàn tài sản của cả Ngân hàng và khách hàng.
Thực trạng về chất lợng hoạt động tín dụng tại SGDI- NHCT VN trong vài năm gần đây
Nh trên đã phân tích, đã nêu khái quát về tình hình hoạt độngvà kết quả kinh doanh của SGDI – NHCT VN Nhìn chung hoạt động tín dụng đạt kết quả khả quan Nhng để đánh giá chính xác hơn về hoạt động tín dụng, chúng ta cần tìm hiểu những vấn đề liên quan đến chất lợng tín dụng, đặc biệt là các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng.
2.4.1 Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu a/ chỉ tiêu nợ quá hạn Để đánh giá chính xác chất lợng tín dụng ta cần xem xét chính xác về nợ quá hạn , tình hình diễn biến nợ quá hạn từ
Chuyên đề tốt nghiệp năm 2004 dến năm 2006 đợc phản ánh bằng bảng số liệu sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,4 0,26 0,05
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN )
Dựa vào bảng số liệu trên ta có thể thấy rằng SGDI – NHCT VN rất thành công trong việc đảm bảo an toàn các khoản vay Trong khi tổng d nợ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân co xu hớng tăng thì tỷ lệ nợ quá hạn lại giảm Năm
2004 tỷ lệ nợ quá hạn là 0,4% thì đến cuối năm 2006 giảm xuống chỉ còn 0,05%. b/ chỉ tiêu nợ xấu
Nợ xấu là một chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lợng tín dụng của một khoản vay cao hay thấp Đợc xác định = Tổng d nợ xấu / Tổng d nợ x 100% Để có thể đánh giá tình hình và chẩt lợng tín dụng của SGDI- NHCTVN trong những năm gần đây ta xem xét chỉ tiêu này qua bảng phân tích dới đây:
Chuyên đề tốt nghiệp chỉ tiêu 2004 2005 2006
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN )
Nhìn vào bảng số liệu trên thì nợ xấu của SGDI- NHCTVN tơng đối thấp Năm 2005 tỷ lệ nợ xấu tăng lên 1,56 tăng với số tuyệt đối 13 tỷ đồng so với năm 2004 nguyên nhân là do nợ quá hạn của năm 2005 tăng lên, và nền kinh tế có nhiều biến động bất thờng không có lợi cho nền kinh tế do đó khả năng trả nợ vốn vay của khách hàng giảm làm cho nợ xấu tăng lên. Đến cuối năm 2006 thì tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong những năm gần đây chỉ chiếm 0,96% trên tổng d nợ, kết quả này đạt đợc la do trình độ của cán bộ tín dụng đợc nâng lên, mặt khác là do sự tăng trởng của nền kinh tế rất khả quan các doanh nghiệp trong nền kinh tế làm ăn có hiệu quả, vốn vay đợc trả đúng thời hạn
2.4.3 chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng đợc xác định = Doanh số thu nợ /D nợ bình quân của ngân hàng trong mộtthời gian nhất định Cụ thể nh sau:
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN )
Chỉ tiêu vòng quay vốn năm 2004 khá cao bằng2,26 tuy nhiên chỉ số này giảm đI trong nămm sau nguyên nhân là do d nợ cho vay trung và dài hạn vào cuối năm 2004 chiếm tỷ trọng cao nên ảnh hởng đến doanh số thu nợ của năm 2005. Đến cuối năm 2006 thì chỉ tiêu vòng quay vốn lại tăng lên cao nhất trong 3 năm = 2,5 đã phản ánh đợc công tác tình hình tổ chức quản lý vốn cho vay tăng lên nguyên nhân của việc tăng lên này chủ yếu là do d nợ cho vay trung và dài hạn năm 2006 chiếm tỷ trọng cao chiếm 68% tỷ lệd nợ
Ngân hàng cần chú trọng đến việc tăng số vòng quay vốn của vốn cho vay một cách hợp lý bằng cách đẩy mạnh công tác cho vay vốn lu động, thời gian cho vay ngắn đối với các dự án sản xuất kinh doanh có tốc độ quay vòng nhanh và yêu cầu khách hàng trả nợ gốc và lãI vay định kỳ ngắn, tránh dồn trả vào cuối kỳ khi đến hạn thanh toán
1.4.4 Chỉ tiêu tỷ lệ sử dụng vốn vay sai mục đích. Để đánh giá chất lợng tín dụng của một khoản vay chúng ta cần xem xét tỷ lệ sử dụng vốn vay sai mục đích từ đó ta có thể thấy đợc trình độ thẩm định và kiểm tra vốn vay của cán bộ tín dụng.
Số tiền sử dụng vốn vay sai mục đích
Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích 0,38 0,28 0,13
(Nguồn báro cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN )
Nhìn vào bảng trên ta có thể thấy tình hình sử dụng vốn vay sai mục đích qua các năm có xu hớng giảm dần qua các năm Đây là tín hiệu rất khả quan cho chúng ta thấy rằng trình độ thẩm định và quản lý vốn vay của cán bộ tín dụng SGDI – NHCTVN ngày càng đợc hoàn thiện và nâng cao, đây là một sự cố gắng của SGDI nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Tỷ lệ sử dụng vốn vay sai mục đích ngày càng giảm đi đã góp phần vao quá trình thu hội nợ vay cho
Sở từ đó làm giảm các rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh từ đó nâng cao chất lợng tín dụng cho SGDI –NHCTVN
1.4.5 chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng.
Tình hình thu nhập năm 2004, 2005, 2006 đợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
( ® ơn vị: tỷ đồng ) chỉ tiêu 2004 2005 2006
(Nguồn báo cáo của Sở giao dịch 1- NHCT VN )
Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động cho vay ( từ 76,6% đến 88,7% trên tổng thu nhập ) Năm 2006 thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng thấp nhất( 76,6% ), cho thấy là ngân hàng không chỉ tập trung vào hoạt động cho vay mà còn tập trung vào các hoạt động đầu t kinh doanh khác Đây có thể đợc coi là bớc đổi mới thành công của SGDI khi mở rộng đợc hoạt động đầu t kinh doanh khác đa lại hiệu quả khả quan khi mà sự cạnh tranh trên thị trờng các ngân hàng rất mạnh liệt, thu từ hoạt động khác năm 2006 cao nhất trong vòng vài năm gần đây đạt 57 tỷ đồng, chủ yếu là thu từ hoạt động kinh doanh chứng khoán.
2.5 đánh giá chất lợng tín dụng tại SGDI- NHCT VN:
2.5.1 Những kết quả đạt đợc
Từ những thực trạng trên về chất lợng tín dụng trong cho vay ta thấy rằng chất lọng cho vay của SGDI-NHCT là khá tốt thể hiện ở một số khía cạnh sau:
Doanh số cho vay cũng nh tổng d nợ cao và tăng theo từng năm đối với nền kinh tế Điều đó chứng tỏ hoạt động tín dụng của SGDI đợc mở rộng do SGDI có uy tín và chiến l- ợc thu hút khách hàng tốt
Tỷ lệ nợ xấu giảm theo từng năm Năm 2004 tỷ lệ nợ xấu là 0,54% ,đến năm 2006 giảm xuống còn 0,09% Đây là một thành công lớn của SGDI trong những năm qua Chứng tỏ
Chuyên đề tốt nghiệp cán bộ đã nổ lực trong công tác thu nợ ,xử lý nợ xấu các năm trớc và cho vay có hiệu quả hơn các ban trớc.
Định hớng hoạt động kinh doanh của SGDI – NHCT VN
Nền kinh tế Việt nam đợc dự báo là sẽ có tốc độ tăng tr- ởng cao Một số lĩnh vực nh xuất khẩu đầu t, dịch vụ, du lịch, hàng không… có đà tăng trởng mạnh, chất lợng cuộc sống của ngời dân sẽ tiếp tục đợc cảI thiện Tuy nhiên, một số vấn đề cần đặc biệt quan tâm là việc hội nhập vào nền kinh tế khu vựcvà thế giới của Việt nam mà đầu tiên là khu vực mậu dịch tự do ASEAN ( AFTA), rồi đến WTO (gia nhập ngày )… sẽ tác động rất lớn đối với nền kinh tế Việt nam nói chung và nghành tài chính ngân hàng nói riêng.
Trớc bối cảnh đó, SGDI – NHCT VN xác định rằng việc táI cơ cấu, tăng cờng đầu t, tăng năng lực, phát triển mạng lới và đào tạo nhân lực là một nhiệm vụ hết sức cấp bách mặc dù phảI có sự tập trung lớn về sức lực, thời gian và nguồn vốn Cụ thể các mặt hoạt động sẽ nh sau:
Về công tác nguồn vốn : Nguồn vốn lớn chính là thế mạnh,là động lực cho việc thực hiện thành công chiến lợc phát triển của Ngân hàng trong thời gian tới Mục tiêu của chính sách này là huy động đợc nguồn vốn rẻ từ các cá nhân đơn vị và các tổ chức kinh tế, các cơ quan hành chính …Tăng cờng thế mạnh nguồn vốn là điều kiện để SGDI –NHCT VN thực hiện đợc cạnh tranh trong hệ thống Ngân
Chuyên đề tốt nghiệp hàng hiện nay.
Về công tác tín dụng : Chủ động tìm kiếm khách hàng vay vốn có tình hình tài chính tốt, không đợi khách hàng đến với Ngân hàng, nh vậy mới có thêm các khách hàng tốt, các dự án cho vay tốt và có hiệu quả Giữ vững thị trờng các khách hàng truyền thống, đặc biệt là các khách hàng có uy tín nhiều năm với Ngân hàng, đồng thời không ngừng mở rộng ra các đối tợng khách hàng khác thông qua đa dạng hoá các sản phẩm cho vay, tăng cờng cho vay hợp vốn, đồng tài trợ, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, quảng bá hình ảnh của NHCT VN rộng rãI trên các phơng tiện thông tin đại chúng Bên cạnh đó tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm ngăn ngừa việc sử dụng vốn vay sai mục đích, tráI pháp luật, lợi dụng lừa đảo, thực hiện kinh doanh an toàn và hiệu quả.
Tăng cờng đổi mới công nghệ thông tin : Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng muốn đạt hiệu quả cao và an toàn thì cần phảI xây dựng một hệ thống thông tin hữu hiệu Trang bị, nâng cấp máy móc thiết bị, phần mềm tin học, từng bớc hiện đại hoá công nghệ thông tin nhằm nâng cao chất lợng phục vụ, đáp ứng yêu cầu quản lý và tăng sức cạnh tranh.
Tăng cờng đào tạo nguồn nhân lực : Hoạt động tín dụng Ngân hàng luôn chứa đựng nhiều rủi ro và nó có thể đợc đánh giá cao hơn nhiều so với các nghành kinh doanh khác Yếu tố con ngời có thể đựoc coi là sự khởi đầu của mọi công việc, là nhân tố chủ yếu của mọi vấn đề Nhận thức đ- ợc tầm quan trọng của nhân tố con ngời trong hoạt độngNgân hàng nói chung và công tác tín dụng nói riêng, Ngân
Chuyên đề tốt nghiệp hàng cần có những biện pháp hữu hiệu, phát huy nguồn nhân lực để quyết định cho sự phat triển bền vững của Ngân hàng.
Từng bớc tăng cờng cơ sở vật chất, mạng lới hoạt động : Phát triển thêm mạng lới: phòng giao dich ở một số quận huyện của thủ đô nhằm đa sản phẩm dịch vụ đến sát với các doanh nghiệp và ngời dân thủ đô hơn nữa…
GiảI pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại SGDI- NHCT VN 43 1 Nghiêm túc thực hiện quy trình tín dụng
3.2.1 Nghiêm túc thực hiện quy trình tín dụng
Hiệu quả hoạt động tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào việc thực hiện quy trình tín dụng Trong đó làm tốt công tác trớc khi cho vay, lập hồ sơ cho vay, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay, đôn đốc trả lãi và trả nợ ngân hàng là biện pháp quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng hạn chế đến mức tháp nhất nợ quá hạn phát sinh.
Công tác thẩm định trớc khi vay
- Thẩm định t cách pháp nhân: Nếu khách hàng là doanh nghiệp khi có quan hệ vay vốn ngân hàng phải có quyết định thành lập doanh nghiệp và hoạt động theo pháp luật hiện hành Xác định t cách pháp nhân của doanh nghiệp đòi hỏi cán bộ cần thu thập đầy đủ t cách pháp lý liên quan doanh nghiệp :
Quyết định thành lập doanh nghiệp Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp kèm theo quyết định phê duyệt điều lệ của cấp có thẩm quyền Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh do bộ kế hoạch và đầu t của sở thành phố cấp.
Giấy xác nhận của cơ quạn có tài chính về mức vốn điều lệ đợc cấp ( Nếu là doanh nghiệp nhà nớc).
Giấy chứng nhận sở hữu nhà, quyền sở hữu đất của doanh nghiệp.
Quyết định bổ nhiệm giám đốc của doanh nghiệp
- Thẩm định dự án xin vay.
Căn cứ dự án xin vay vốn và các tài liệu mà khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng điều tra làm rõ những thông tin khách hàng cung cấp Dự án kinh doanh của khách hàng phải đúng luật phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của đất nớc. Khả năng cung cấp ổn định các yếu tố đầu vào để thực hiện dự án
Xem xét về phơng diện kỹ thuật của dự án Căn cứ vào tình hình của thị trờng để thực hiện khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án và trả nợ gốc ngân hàng đúng kỳ hạn.
Trong điều kiện hiện nay trình độ sản xuất kinh doanh của khách hàng còn nhiều hạn chế Vì vậy trong thẩm định cho vay đối với một số đối tợng vay cần phải dựa vào sự tín nhiệm của ngân hàng, với khách hàng qua các lần vay trớc. Phải có tài sản thế chấp làm đảm bảo, phải có sự bảo lãnh của ngời thứ ba theo quy định của pháp luật
3.2.2 Thực hiện tốt thu thập thông thin về khách hàng Để có thể đa ra quyết định cho vay đúng hạn, xử lý thu hồi kịp thời, giảm bớt những tổn thất trong rủi ro tín dụng. SGDI-NHCT VN phảI thờng xuyên nắm chính xác kịp thời và đầy đủ các thông tin về khách hàng vay vốn Đây là công
Chuyên đề tốt nghiệp việc rất phức tạp nhng có vai trò quan trọng góp phần nâng cao chất lợng cho vay GiảI pháp cần tập trung là?
Thực hiện tốt các quy định của NHNN về công tác thông tin tín dụng (CIC ) trên cả hai góc độ:
+ Cung cấp đầy đủ kịp thời cho bộ phận CIC của NHNN các thông tin tín dụng về khách hàng có quan hệ tín dụng. Bao gồm cả thông tin về hồ sơ khách hàng mới đặt quan hệ tín dụng, thông tin trong quá trình cấp tín dụng Ngân hàng, thông tin về hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng theo địn kỳ hay đột xuất.
+ Khai thác sử dụng một cách có hiệu quả, thờng xuyên nguồn thông tin từ CIC của NHNN để phục vụ công tác tín dụng đối với khách hàng có quan hệ với NH, đặc biệt cần xem xét kỹ thông tin về doing nghiệp mới đặt quan hệ tín dụng, các khách hàng ngoài quốc doanh
Cán bộ tín dụng là ngời thờng xuyên tiếp cận khách hàng :
Nắm bắt các thông tin về khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trờng, nghiên cứu khách hàng chủ yếu đến viẹc điều tra, thẩm định dự án xin vay, nắm bắt các thông tin trong quá trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành phỏng vấn trực tiếp với khách hàng, điều tra tại nơI hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng thông qua các thông tin chéo ( đối tác của khách hàng ), các cơ quan quản lý ( Bộ, cơ quan thuế…), công an phờng, xã, các đoàn thể… và các thông tin đại chúng thậm chí cả đối thủ cạnh tranh của khách hàng.
Thờng xuyên tiến hành phân tích tài chính của khách hàng:
Thông qua các báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng phảI gửi theo quy định của Ngân hàng hoặc CBTD kiểm tra tình hình tài chính, lấy số liệu phản ánh trung thực để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, phat hiện những điểm mạnh điểm yếu Đặc biệt là những nguy cơ phá sản, mất khả năng thanh toán, kho trả nợ vốn vay Ngân hàng hoặc các xu thế diễn biến xấu khác Có thể tham khảo từ các báo cáo tài chính của Công ty kiểm toán ( nếu có ), báo cáo duyệt quyết toán hàng năm của cơ quan tài chính, cơ quan chủ quản, tình hình thực hiện nghĩa vụ với ngân sách Nhà nớc….
3.2.3 Đa dạng hóa phơng thức và hình thức cho vay
Các nhà kinh tế chỉ ra rằng, các ngân hàng nên áp dụng hình thức cung ứng vay bằng hình thức "chiết khấu thơng phiếu và các chứng từ có giá ngắn hạn khác".Với hình thức cho vay ngắn hạn hiện nay, các nhà kinh tế gọi đây là hình thức "tín dụng ứng trớc"nghĩa là vốn vay đa ra lu thông không tơng xứng với một lợng hàng hoá nào, việc luân chuyển vốn tách rời việc luân chuyển vật t hàng hoá Trờng hợp cho vay "chi phí sản xuất "để mua nguyên vật liệu, trả l- ơng công nhân là hình thức tín dụng ứng trớc Ta có thể thấy những hạn chế về hình thức này:
- Rủi ro tập trung vào một khách hàng
- Hàng hoá luân chuyển cha tơng xứng với luân chuyển
Chuyên đề tốt nghiệp của vốn tín dụng. Để khắc phục hạn chế này, SGD nên áp dụng hình thức cung ứng vốn này bằng hình thức chiết khấu thơng phiếu. Hình thức này cho phép mở rộng việc mua bán chịu hàng hoá giữa các doanh nghiệp với nhau, sự tham gia của ngân hàng thúc đẩy luân chuyển hàng hoá giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Phơng thức này bộc lộ nhiều u điểm so với hình thức tín dụng ứng trớc.
+ Thứ nhất: Hàng hoá đã đợc bán (đợc chấp nhận thanh toán) tơng ứng với một thơng phiếu đã đợc phát hành Ngợc lại hình thức tín dụng ứng trớc cha đảm bảo đợc một dòng hàng hoá tơng đơng Việc tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp có nhiều rủi ro, rủi ro này gây ra rủi ro với vốn vay của ngân hàng.
+ Thứ hai: Rủi ro đợc phân tán Trờng hợp chiết khấu th- ơng phiếu, ngân hàng có quền đòi nợ bất kỳ ngời nào có tên tronh trong khi thơng phiếu đến hạn Hơn nữa cùng một lợng hàng hoá ứng với vốn vay có nhiều khách hàng phát hành th- ơng phiếu nhận nợ nên rủi ro đợc phân tán ở nhiều khách hàng.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng công thơng Việt nam.
Thứ nhất: hỗ trợ chi nhánh SGDI về mặt kinh phí trong công tác đào tạo nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn của cán bộ ngân hàng và cán bộ tín dụng nói riêng
Thứ hai: phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nớc để tổ chức có hiệu quả chơng trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lợng và mở rộng phạm vi thông tin, giúp các chi nhánh phòng ngừa rủi ro một cách tốt nhất.
Thứ ba: tăng cờng hoạt động thanh tra kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh các hoạt động của chi nhánh và đội ngũ nhân sự.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nớc
Thứ nhât: những thông tin do bộ phận thông tin tín
Chuyên đề tốt nghiệp dụng của Ngân hàng Nhà nớc cung cấp vẫn cha đáp ứng đợc cả về số lợng lẫn chất lợng, thiếu tin cậy đó là nguyên nhân quan trọng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Vì vậy đề nghị Ngân hàng Nhà nớc sớm có giảI pháp để hoạt động của trung tâm này có hiệu quả Thêm vào đó, Ngân hàng Nhà nớc cho phép việc hình thành và phát triển của các cơ quan chuyên cung cấp thông tin tín dụng nhằm tăng nguồn thông tin đáng tin cậy cho các NHTM.
Thứ hai: Ngân hàng Nhà nớc cần hoàn thiện các quy chế , quy định và môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dông.
3.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nớc
* Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế xã hội
Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế-xã hội trên cơ sở đó tạo môti trờng kinh tế và pháp lý thuận lợi cho các ngan hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả Đây là yếu tố tạo nên sự yên tâm đầu t vốn của các thành phần kinh tế, có đợc sự ổn định môI trờng kinh tế vĩ mô các thành phần kinh tế mạnh dạn hơn trong việc đầu t chiều sâu, mở rộng các hoạt động kinh doanh dịch vụ nh thế sẽ thu hút đợc một bộ phận khá lớn nguồn vốn tham gia vào quá trình đầu t của các thành phần kinh tế. Đa ra các chính sách đầu t trong nớc, tạo môi trờng đầu t hấp dẫn để thu hút vốn đầu t nớc ngoài và phát huy tối đa các tiềm năng của các thành phần kinh tế Đa ra các chính sách hộ trợ cho các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh, tổ chức kinh
Chuyên đề tốt nghiệp tế mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh nh cho thuê đất xây dung cơ sở, hỗ trợ về mặt đào tạo, tìm kiếm thị trờng tiêu thụ.
* Tạo lập và hoàn thiện môi trờng pháp lý bảo đảm cho việc mở rộng và an toàn vốn cho vay của NHTM
+ Hoàn thiện việc triển khai nghị định về đảm bảo tiền vay, thế chấp tài sản, sở hữu tài sản để ngân hàng tự quyết định các vấn đề liên quan đến việc đảm bảo thế chấp, tạo điều kiện cho ngân hàng nhanh chóng xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay.
+ Về các thủ tục toà án, thi hành án nhà nớc cần sớm điều chỉnh bổ xung cho phù hợp tránh gây tình trạng lãng phí thời gian, nâng cao hiệu lực pháp lý của các bản án mà toà đã tuyên.
+ Hớng dẫn đồng bộ về thế chấp và cầm cố tài sản
- Từ chính phủ , các bộ nghành cần rà soát lại các văn bản pháp luật về thế chấp, cầm cố, bảo lãnh bằng tài sản từ đó phối hợp xây dung các văn bản hớng dẫn kịp thời đồng bộ
- Quy định những vấn đề liên quan đến phát mại tài sản nh: quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng, quyền và nghĩa vụ của các cơ quan, ban nghành có liên quan,…
*Nhà nớc cần chấn chỉnh hoạt động công chứng cho phù hợp tiện lợi tránh lãng phí thời gian, sức lực, những chi phí không cần thiết Hoạt động công chứng có liên quan rất nhiều đến hoạt động ngân hàng, theo quy định chung thì giấy tờ chứng nhận hợp pháp đem thế chấp ngân hàng phải có công chứng đâỳ đủ, mà hiện nay trên địa bàn thủ đô
Chuyên đề tốt nghiệp việc công chứng rất phức tạp cồng kềnh, có hiện tợng quá tải, nhà nớc cần có biện pháp cải tiến thủ tục công chứng sao cho vừa gọn nhẹ và hiệu quả.
*Tạo môi trờng thuận lợi hơn nữa cho hoat động tín dụng phát triển Việc phát triển của hoạt động tín dụng có ảnh h- ởng trc tiếp đến sự phat triển kinh tế đất nứơc do đó nhà nớc cần tạo môi trờng cạnh tranh bình đẳng,tạo cơ hội tham gia vào các hình thức đầu t phù hợp, giúp mở rộng thi trờng tiêu thu sản phẩm, khuyến khích phát triển sản xuát kinh doanh trong khu vùc.
Ngân hàng thơng mại luôn là kênh dẫn vốn chủ yếu và quan trọng nhất từ ngời có vốn đến ngời sử dụng vốn Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ quạn trọng nhất của các Ngân hàng thơng mại, vì vậy ngân hàng muốn phát triển phải coi trọng công tác tín dụng Từ nghiệp vụ tín dụng có tác động đến các hoạt động khác của ngân hàng, đồng thời nó mang lại khoản thu nhập chủ yếu cho một Ngân hàng Tuy nhiên tín dụng là một nghiệp vụ cha đựng rất nhiều rủi ro.
Chất lợng tín dụng luôn là vấn đề nổi cộm, đợc quan tâm hàng đầu của NHTM GiảI pháp nâng cao chất lợng tín dụng là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu vì mục tiêu lợi nhuận và tối đa hoá lợi nhuận, đảm bảo sự tồn tại, ổn định và phat triển của chi nhánh và toàn bộ hệ thống Từ đó tăng tiềm lực về tài chính, tăng cờng khả năng cạnh tranh, tăng cờng củng cố và mở rộng khách hàng.