Tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế
vai trò của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng của các Ngân hàng thơng mại Các ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi của các khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay Nh vậy Ngân hàng sẽ có hai chức năng chính là huy động và cho vay vốn và sẽ đựơc h- ởng một phần thu nhập thông qua vai trò là “ngời dẫn vốn” từ nơi có vốn sang nơi có nhu cầu sử dụng vốn bằng phần chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay Có thể nói nghiệp vụ tín dụng là hoạt động tạo ra phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng và chỉ khi Ngân hàng thực hiện tốt nghiệp vụ này thì mới tiếp tục tồn tại và đóng góp lợi ích cho nÒn kinh tÕ.
Tín dụng ra đời cùng với nền sản xuất hàng hoá, nó tồn tại song song và phát triển cùng nền kinh tế hàng hoá Tín dụng phản ánh quan hệ vay mợn trong đó có sự chuyển nh- ợng tạm thời quyền sử dụng một bộ phận vốn dới hình thức hàng hoá hoặc vốn tiền tệ giữa ngời cho vay và ngời đi vay trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi trong thời hạn thoả thuận
Cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển cả về nội dung và hình thức. Các hình thức tín dụng chủ yếu bao gồm:
Tín dụng th ơng mại : Là hình thức tín dụng phản ánh quan hệ mua bán chịu hàng hoá giữa các bên tham gia hợp đồng thơng mại Lãi suất tín dụng thơng mại do hai bên thoả thuận
Tín dụng Ngân hàng : Đây là hình thức tín dụng trung gian thông qua hoạt động nghiệp vụ của các Ngân hàng Thơng Mại đó là các hoạt động đi vay để cho vay trong nền kinh tế và trong xã hội
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng với trình độ khoa học kĩ thuật ngày cành cao đòi hỏi lợng vốn đầu t lớn do đó tín dụng Ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế
Tín dụng Nhà N ớc : Là hình thức tín dụng gắn với ngân sách Nhà Nớc, bổ xung vốn cho ngân sách Nhà Nớc. Hình thức phổ biến của tín dụng Nhà Nớc là các quan hệ vay mợn của chính phủ thông qua việc phát hành các công trái, trái phiếu trong nớc và quốc tế.
2 Các loại hình tín dụng
Tín dụng trung hạn : Là loạI tín dụng có kì hạn từ một
4 rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vèn nhanh.
Tín dụng dài hạn : là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, tín dụng dàI hạn dùng để cung cấp vốn cho các công trình xây dựng cơ bản nh : Đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (Đờng xá, bến cảng, sân bay ) cảI tiến và mở rộng với quy mô lớn, tín dụng trung_dài hạn đợc đầu t để hình thành tài sản cố định
Cùng với sự phát triển của kinh tế thị trờng các hình thức cho vay trung và dài hạn ngày càng phong phú và đa dạng
Cho vay theo dự án : Đây là hình thức cho vay chủ yếu của các Ngân hàng Thơng Mại ở nớc ta hiện nay Dự án của doanh nghiệp đa ra sau khi đã đợc các cấp bộ chủ quản xét duyệt sẽ đa tới Ngân hàng nếu doanh nghiệp đó có nhu cầu vay vốn để tài trợ cho dự án Sau khi tiến hành thẩm định dự án về tình hình tài chính cũng nh tính chất hợp lý của dự án Ngân hàng sễ quyết định cho vay hay không cho vay.
Tín dụng thuê mua : Nhiều doanh nghiệp đợc đáp ứng một phần hay toàn bộ nhu cầu tín dụng trung_dài hạn của họ bằng cách thuê mua các tài sản cố định Họ “ vay tài sản” hơn là vay tiền để mua tài sản Ngân hàng sẽ là ngời góp phần trực tiếp cho việc tài trợ vào hoạt động thuê mua, thực hiện thuê mua đối với các doanh nghiệp Vì vậy có thể coi dịch vụ thuê mua tài sản đợc ngân hàng thực hiện nh một hình thức tín dụng trung dài hạn.
II.Vai trò của tín dụng trung dài hạn
1 Vai trò của cho vay trung và dài hạn với phát triÓn kinh tÕ.
Cho vay trung và dài hạn có những vai trò chủ yếu sau:
Thứ nhất :Cho vay trung và dài hạn nhằm cung cấp cho những doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh nhng đang thiếu vốn Đây là một giải pháp đúng đắn, kịp thời để chuyển hoạt động của các đơn vị kinh tế quốc doanh từ cơ chế quản lý quan liêu bao cấp sang cơ chế hoạch toán kinh doanh tụ chủ, góp phần tháo gỡ những khó khăn cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế.
Thứ hai : Cho vay trung và dàii hạn cho các thành phần kinh tế thực sự là một loại tín dụng đầu t theo chiều sâu, nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô và năng lực sản suất kinh doanh tăng thêm sản lợng, nâng cao chất lợng công tr×nh.
Thứ ba : Tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn Thực tế cho thấy cho vay trung và dàI hạn sẽ đầu t vào trang thiết bị của doanh nghiệp làm kích thích sản xuất phát triển.
Do sản xuất phát triển nên cần thêm nhiều vốn lu động hơn và thị trờng vốn ngắn hạn sẽ đợc mở rộng theo tốc độ phát triển của sản xuất.
6 bị máy móc, tàI sản cố định, có tác dụng thúc đẩy sản xuất phát triển, tạo ra nhiều sản phẩm hàng hoá dể tiêu thụ trong nớc và xuất khẩu, góp phần làm tăng ngoại tệ cho đất nớc, đảm bảo cân bằng và có kết d cán cân thơng mai quèc tÕ
Tình hình cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng công thơng Hai Bà Trng
1 Tình hình cho vay trung và dài hạn.
Trong nh÷ng n¨m qua ( kÓ tõ n¨m 1996 -1998 ) cho vay và đầu t của chi nhánh đã bám sát đợc mục tiêu chung củaNgân Hàng Công Thơng Việt Nam và phù hợp với tốc độ tăng trởng của nền kinh tế trên địa bàn Với quan điểm
“Đầu t theo chiều sâu cho doanh nhiệp chính là đầu t cho tơng lai của Ngân hàng “ ngân hàng công thơng Hai
Bà Trng đã chủ động khai thác bổ xung các nguồn vốn trung - dài hạn bằng VND và ngoại tệ với lãi suất hợp lý để đáp ứng nhu cầu phát triển công nghiệp theo hớng công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc , bám sát kế hoạch phát triển của đất nớc.
Ngân hàng đã tập trung vào các dự án mua sắm máy móc, thiết bị, công nghệ tiên tiế, xây dựng cơ sở sản xuất kinh doanh mới, cải tạo, mở rộng đầu t theo chiều sâu Những kết quả đó đợc thể hiện cụ thể nh sau: Căn cứ vào biểu 4 “ Tình hình cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng công thơng Hai Bà Trng “ ta thấy: Năm 1996 d nợ cho vay trung và dài hạn bình quân cả năm đạt: 73537 triệu đồng chiếm 16.5% ttổng d nợ cho vay bình quân Nếu xét số d ngày 31/12/1996 thì d nợ cho vay trung và dài hạn đạt:
80657 triệu đồng và chiếm 16.5% tổng d nợ cho vay cùng thời điểm Sang năm 1997 tổng d nợ cho vay trung và dài hạn bình quân cả năm là: 89101 triệu đồng, tăng 21.1% so với bình quân năm 1996 tơng đơng chiếm 18.4% tổng d nợ cho vay bình quân Tính đến 31/12/1997 d nợ cho vay trung và dài hạn đạt: 100306 triệu đồng tăng 24.4 % so với 31/12/1996 và chiếm 18.1% tổng d nợ cho vay Đến năm 1998 nếu xem xét tổng quan thì cho vay trung và dài hạn không có biến động lớ, d nợ cho vay bình quân cả
3 0 triệu đồng và tăng 8.2% so với năm 31/121997 và chiếm 19.68% so với tổng d nợ Trong năm 1998 do bị ảnh hởng của cuộc khủng hoảng kinh tế cho nên ít nhiều ảnh hởng đến hoạt động của chi nhánh Các chỉ tiêu tổng quan về cho vay trung và dài hạn (nh đã phân tích ở trên) tuy rằng có tăng trởng so với năm 1997 nhng tốc độ tăng lại có su h- ớng giảm (D nợ trung dài hạn năm 1997 tăng 24.4% so với năm 1996 nhng trong năm 1998 tốc độ tăng này chỉ đạt 8.2%).
Với số lợng d nợ cho vay trung dài hạn lớn nh vậy ngân hàng công thơng Hai Bà Trng đã góp phần không nhỏ vào đổi mới công nghệ, tăng năng lực sản xuất kinh doanh theo hớng hiện đại hoá công nghệ sản xuất đặc biệt trong các tổng công ty xây dựng , bộ giao thông vận tải, bộ xây dựng Để xây dựng các cỏ sở hạ tầng cho đất nớc, đầu t năng lực sản suất cho các doanh nghiệp nâng cao chất lợng hàng hoá, tăng doanh số hàng suất khẩu trong các doanh nghiệp doanh nghiệp thuộc nghành chế biến
Nếu xem xét tình hình cho vay trung và dài hạn theo VND và ngoại tệ ta thấy: D nợ ngoại tệ chiếm tỷ trọng tơng đối cao trong tổng d nợ cho vay trung dài hạn Trong năm
1996 tỷ lệ cho vay trung và dài hạn bằng ngoại tệ chiếm: 60% tổng cho vay trung và dài hạn và bằng 37.2% tổng d nợ bằng ngoại tệ (cả ngắn hạn và trung dài hạn) Sang năm
1997 d nợ cho vay trung dài hạn bằn ngoại tệ đạt 47361 triệu đồng và chỉ bằng 97.7% so với năm 1996 và chiếm tỷ trọng 47.2% trên tổng d nợ cho vay trung và dài hạn (bằng
45.2% tổng d nợ cho vay bằng ngoại tệ của chi nhánh).Trong năm 1998 tổng d nợ cho vay trung và dài hạn bằng ngoại tệ tiếp tục giảm sút, tính đến 31/12/1998 d nợ trung dài hạn bằng ngoại tệ là: 400897 triệu đồng và bằng 84.6% so với cùng kỳ năm 1997 Và tỷ trọng trên tổng d nợ trung dài hạn cũng giảm so với năm 1997 (năm 1998 chỉ đạt 36.9%) Sở dĩ có tình trạnh giảm sút đối với cho vay trung dài hạn bằng ngoại tệ là vì vào cuối năm 1997, đầu năm
1998 do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tiền tệ ở Đông Nam á dẫn đến sự phá giá của hàng loạt đồng tiền trong khu vực trong đó có đồng VND Tỷ giá USD/VND tăng mạnh, dẫn đến tình trạng các doanh nghiệp không muốn vay băng ngoại tệ (chủ yếu là bằng đồng USD) bởi vì nếu vay bằng ngoại tệ trong điều kiện không ổn định nói trên thì các doanh nghiệp chịu rủi ro về tỷ giá (mặc dù lãi suất cho vay bằng ngoại tệ thờng nhỏ hơn đối với lãi suất cho vay bằng VND khoảng 7.5% / năm đối với USD) Một nguyên nhân nữa dẫn đến tình trạng trên là do sự điều chỉnh lãi suất cho vay bằng ngoại tệ tăng (theo chủ trơng của Ngân hàng Nhà nớc là “từng bớc điều chỉnh lãi suất cho vay VND bằng với lãi suất cho vay bằng ngoại tệ”).
Cũng nh tình hình chung của cho vay trung dài hạn thì cho vay bằng ngoại tệ trung dài hạn cũng chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh và thờng chiếm tỷ trọng khá cao Trong năm 1996tỷ lệ này là: 83.3%, năm
Nếu phân chia tình hình cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng công thơng Hai Bà Trng theo thành phần kinh tế thì ta thấy xu thế chung là chi nhánh chủ yếu tập trung vào thành phần kinh tế quốc doanh, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh vẫn còn bị xem nhẹ Căn cứ vào biểu 4 “Tình hình cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng công thơng Hai Bà Trng” ta có thể phân tích cụ thể nh sau:
Năm 1996 d nợ cho vay trung và dài hạh khu vực kinh tế quốc doanh đạt 64805 triệu đồng chiếm 13.2% trên tổng d nợ cho vay (tơng đơng chiếm 80% trên tổng d nợ cho vay trung và dài hạn ) Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh chỉ chiếm 3.3% trên tổng d nợ cho vay (tơng đơng chiếm 20% trên tổng d nợ cho vay trung và dài hạn).Tính đến 31/12/1997 d nợ cho vay trung dài hạn đối với khu vực kinh tế quốc doanh đạt: 87557 triệu đồng tăng 35% so với năm
1996 (với số tuyệt đối tăng:22752 triệu đồng ) chiếm tỷ trọng 15.7%trên tổng d nợ (tơng đơng chiếm 87% trên tổng d nợ cho vay trung và dài hạn) Còn lại d nợ cho vay trung dài hạn khu vực kinh tế ngoài quốc doanh chỉ chiếm 2.4% trên tổng d nợ (tơng đơng 13% d nợ trung dài hạn).
Đánh giá hiệu quả tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng
Nh đã đề cặp đến khái niệm và các chỉ tiêu đánh giá cho vay trung và dài hạn ở chơng I Vì vậy để xem xét hiệu quả cho vay trung dài hạn tại ngân hàng công thơng Hai Bà Trng chúng ta sẽ dựa trên các chỉ tiêu đó để đánh giá những kết quả và những tồn tại.
1 Những kết quả đạt đợc. a.Xét về phía xã hội.
Thực hiện chủ trơng của toàn ngành Ngân hàng không ngừng nâng dần tỷ trọng cho vay trung và dài hạn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trong những năm qua tín dụng trung dài hạn của ngân hàng công thơng Hai BàTrng đã đóng góp một phần đáng kể về mặt xã hội nh:
Nhờ có những dụ án dầu t cho vay theo chiều sâu dẫn đến sử dụng đợc một khối lợng lớn lao động trong xã hội nh dự án cho vay đối với công ty may Chiến Thắng mua sắm thiết bị đã tạo ra đợc hơn 200 đơn vị việc làm cho cán bộ công nhân viên trong xí nghiệp Ngân hàng cũng tham gia đầu t vốn vào nhiều cơ sở hạ tầng cho đất nớc nh cho cho tổng công ty cầu Thăng Long vay vốn để đầu t xây dựng một số cầu trên quốc lộ 1A, quốc lộ 36, cho vay dự án nâng cấp sân bay Nội Bài
Ngoài ra hoat động đầu t của Ngân hàng cũng góp phần đán kể vào việc đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu thông qua việc cho vay các công ty nh: Công ty may chiến thắng, Công ty may 10 để đầu t sản xuất các mặt hàng suÊt khÈu. b Xét về phía nhà doanh nghiệp
Một là: Tỷ lệ d nợ tín dụng trung dài hạn trên tổng d nợ tín dụng đã tăng trởng không ngừng qua các năm 1996,
1997, 1998 Tuy nhiên năm1998 tỷ lệ này mới chỉ đạt khoảng 20%, nhỏ hơn mức chung của toàn hệ thống Ngân Hàng Công Thơng Việ Nam(khoảng 25%) Song dù sao cũng là kết quả của sự lỗ lực không ngừng của toàn chi nhánh. Thời gian qua chi nhánh đã thực hiện phơng châm phục vụ đổi mới nến kinh tế theo chiều sâu Nhu cầu của các doanh nghiệp lúc này là đổi mới kỹ thuật, công nghệ để
4 4 hạn của Ngân hàng là một giải pháp đúng đắn để chuyển hoạt động của các đơn vị kinh tế từ cơ chế quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trờng với môi trờng cạnh tranh gay gắt Những kết quả bớc đầu của ngân hàng công th- ơng Hai Bà Trng là tích cực cung cấp nguồn vốn trung dài hạn cho nhu cầu phát triển kinh tế, góp phần đẩy mạnh công cuộc công nghiệp hoá hiện đậi hoá đất nớc tháo gỡ những khó khăn về vốn cho các doanh nghiệp, tạo động lực bớc đầu cho các doanh nghiệp phát triển.
Hai là: trong những năm qua để tạo điều kiện cho hoạt động của doanh nghiệp đợc tiến hành thuận lợi cho vay đã cố gắng xem xét các dự án để cung cấp vốn nhanh chóng, chính sác, phát tiền vay đúng tiến độ công trình. Vì mục tiêu lợi nhuận và cũng để tạo điều kiện chi nhánh các doanh nghiệp vay vốn dễ dàng nhanh chóng trong khuân khổ các quy chế và quy trình tín dụng để đảm bảo an toàn tín dụng.
Ba là: Ngân hàng còn tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp hoat động có hiệu quả thông qua các hoạt động t vấn của mình Bởi lẽ Ngân hàng là một tổ chức liên quan đến mọi ngành kinh tế, chính vì vậy Ngân hàng sẽ là một cơ quan có hiểu biết tổng hợp trên mọi lĩnh vực.Các doanh nghiệp sẽ rất yên tâm nếu nh đợc Ngân hàng t vấn cho hoạt động của mình Tuy rằng khả năng này của chi nhánh cha thật vững vàng song những năm qua chi nhánh đã triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp, hớng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, đúng quy định, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành sớm các thủ tục xin vay, Ngân hàng luôn cử các cán bộ tín dụng theo dõi quá trình hoạt động của các đơn vị vay vốn nhằm giám sát và sớm tìm ra những giải pháp cần thiết nếu đơn vị vay vốn gặp khó khăn.
Bốn là: Vì là chi nhánh trực thuộc của Ngân Hàng
Công Thơng Việt Nam nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng công thơng Hai Bà Trng.chịu sự quản lý của Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam: Mức lãi suất mức phán quyết của chi nhánh đều do Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam quy định và kiểm tra rất sát sao Song dựa vào mối quan hệ lâu dài với các doanh nghiệp, chi nhánh luôn tạo điều kiện u đãi về lãi suất cho các khách hàng, khuyến khích khách hàng vay vốn thờng xuyên tại chi nhánh ví dụ: 3/1998 chi nhánh xin Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam giảm 0.1% lãi suất cho tổng công ty thép Việt Nam, Tổng công ty xây dựng công trình, Tổng công ty xây dựng Hà Nội, Tổng công ty cầu Thăng Long Ưu đãi cho vay đối với hàng suất khẩu cho một số công ty: Công ty may Chiến Thắng, Công ty dung dịch hoá phẩm Nhằm giúp cho những doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh tăng sản lợng hàng hoá cung cấp ra thị trờng nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời cũng tạo quan hệ lâu dài giữa Ngân hàng với doanh nghiệp, tăng sức hấp dẫn đối với khách hàng.
Năm là: Chi nhánh đã bám sát đợc các doanh nghiệp vừa và nhỏ, xem xét đầu t vốn hợp lý, giúp các doanh nghiệp này từng bớc ổn định sản xuất kinh doanh c Xét về phía Ngân hàng
Một là:Sau nhiều năm hoạt động với kinh nghiệm của bản thân, đến nay Ngân hàng đã có quan hệ với những khách hàng có uy tín, khả năng tài chính vững mạnh, thuộc những ngành nghề mũi nhọn, những công trình trọng điểm của Nhà nớc để mở rộng và tăng vốn đầu t nhằm phát huy hiệu quả tín dụng Ví dụ nh đầu t cho tổng công ty thép Việt Nam bao tiêu thép cho công ty thép Thái Nguyên, Tổng công ty xăng dầu Việt Nam, các đơn vị trực thuộc bộ giao thông nh: Tổng công ty xây dựng cầu Thăng Long, Tổng công ty xây dựng công trình 1 và các đơn vị trực thuộc Đây là một trong những thành công lớn nhất của chi nhánh Nhờ có những thành công này chi nhánh đã thu đợc kết quả kinh doanh khả quan, trong đó có sự đóng gópmột phần không nhỏ của lợc khách hàng ổn định và có uy tín trên đây.
Hai là: Thực hiện nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn không chỉ đơn giản là thẩm định các dự án đàu t, thẩm định món vay rồi tung vốn cho vay mà còn là cả một quá trình kiểm tra Trong những năm qua, ngân hàng công th- ơng Hai Bà Trng đã thực hiện tốt công tác kiểm tra bao gồm:
Kiểm tra trớc khi cho vay: Đây chính là bớc kiểm tra tính khả thi của dự án vay vốn
Kiểm tra trong khi cho vay: Là nghiệp vụ thực hiện mỗi lần phát tiền vay nhằm đảm bảo số tiền vay phải bao gồm giá trị khối lợng máy móc, thiết bị và các chi phí thực tế phát sinh của công trình.
Kiểm tra sau khi cho vay: Là việc kiểm tra chứng từ vay vốn, đảm bảo nghiệp vụ cho vay có đúng chế độ, thể lệ Nhà nớc ban hành Kiểm tra đơn vị sử dụng tiền vay có đúng mục đích xin vay không? Tiền vay phát ra có thực sự đợc dùng để đầu t máy móc thiết bị hay chi phí cho công trình theo đúng mục đích đã cam kết trong đơn xin vay không?.
Ba là: Sở dĩ chi nhánh đạt đợc kết quả nh hiện nay là nhờ hoạt động đầu t có tính chất trọng điểm Chi nhánh - u tiên đầu t cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng suất khẩu có uy tín nh: Tổng công ty cà phê Việt Nam, Công ty giầy Thụy Khuê, Công ty may Chiến Thắng