Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay kinh tế hộ gia đình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NAM NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay kinh tế hộ gia đình Giáo viên hướng dẫn : ThS.Đặng Tài An Trang Sinh viên thực : Trần Thị Phượng Lớp : CKA-K6 Khoa : Tài Chính HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2007 LỜI NÓI ĐẦU Từ năm 1986,nền kinh tế đất nước ta chuyển dịch cấu kinh tế từ tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước.Đảng nhà nước ta xác định phải đổi toàn diện tất lĩnh vực kinh tế kinh tế nông thôn đặc biệt quan tâm 80% dân số nước ta làm nơng nghiệp.Trong hộ nơng dân đơn vị chủ lực phát triển kinh tế nơng nghiêp nơng thơn góp phần thúc đẩy kinh tế nông thôn kinh tế đất nước phát triển Qua 20 năm thực chế đổi kinh tế Việt Nam có chuyển biến tích cực Tốc độ tăng trưởng kinh tế tương đối ổn định cao khoảng 7-8%/năm,tỷ lệ đói nghèo nạn mù chữ bị đẩy lùi nhanh chóng.Có thành nhờ đạo dẫn dắt đắn đảng nhà nước ta phấn đấu ban ngành đoàn thể toàn dân.Đặc biệt phải nói đến chuyển biến tích cực lĩnh vực nông ngiệp nông thôn mà cụ thể phát triển hộ sản xuất.Để có kết khơng thể khơng kể đến vai trị to lớn ngành ngân hàng nguồn cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế nông nghiệp nông thôn,tạo sở tiền đề cho kinh tế nông nghiệp phát triển Tuy nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro,nhất rủi ro tín dụng việc cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn với hộ sản xuất Mà ngân hàng hoạt động mạnh lĩnh vực ngân hàng NN&PTNT Việt Nam.Điều đòi hỏi NHTM cho vay lĩnh vực phải tiếp xúc quan tâm tới vấn đề phòng chống rủi ro,đưa biện pháp khắc phục kịp thời tránh tổn thất thiệt hại cho hoạt động kinh doanh đơn vị Qua trình học tập Học Viện Ngân Hàng thực tập chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn cấp III Sơn Đồng – Hồi Đức –Hà Tây tìm hiểu tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng nên em chọn đề tài :”Giải Pháp Phòng Ngừa Và Hạn Chế Rủi Ro vay kinh tế hộ gia đình chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn cấp III Sơn Đồng.”Đề tài cố gắng đưa giải pháp thiết thực phù hợp với tình hình phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam nói chung hoạt động địa phương nói riêng ,qua góp phần nhỏ vào việc phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay kinh tế hộ gia đình Kết cấu đề tài chia làm chương theo mục tiêu phân tích : Chương I: Tổng quan rủi ro tín dụng cho vay kinh tế hộ gia đình Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay kinh tế hộ gia đình chi nhánh ngân hàng cấp III Sơn Đồng Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay kinh tế hộ gia đình chi nhánh ngân hàng NNO&PTNT cấp III Sơn Đồng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH TẾ HỘ GIA ĐÌNH 1.1:Hộ nơng dân vai trị với phát triển kinh tế đất nước 1.1.1.Hộ nông dân 1.1.1.1.Khái niệm,đặc điểm: *.Khái niệm :Hộ nông dân hộ gồm người gia đình sống nơng thơn hoạt động sản xuất chủ yếu thuộc lĩnh vực nông lâm ngư nghiệp lĩnh vực dịch vụ phục vụ cho phát triển sản xuất nông nghiệp *.Đặc điểm: Hộ nông dân đơn vị kinh tế sở,là đơn vị sản xuất,đơn vị tiêu dùng như:hộ sản xuất tham gia ngành nghề sản xuất ; tạo sản phẩm cung cấp thị trường làm nguyên liệu sản xuất hàng tiêu dùng: Hoa màu,gia súc,gia cầm,đồ thủ công mĩ nghệ….hộ nông dân trở thành đơn vị sản xuất cung cấp nguyên liệu quan trọng cho ngành công nghiệp chế biến,lương thực thực phẩm Ngồi cơng nghiệp sản xuất sản phẩm hàng hố ,hộ gia đình ngày đa dang phong phú:Quần áo,thuốc men,đồ dùng học tập,máy móc cơng cụ lao động ,phân bón…Như hộ nơng dân có vai trị đặc biệt quan trọng với kinh tế Việt Nam Hộ nông dân vừa thị trường cung cấp vừa thị trường tiêu thụ sản phẩm lớn kinh tế Mọi quy định phát triển hộ phụ thuộc hoàn toàn vào trình độ chủ hộ Khi chủ hộ có hiểu biết thị trường,có tính tốn xác hoạt động kinh doanh phát triển mạnh mẽ làm giảm rủi ro cho ngân hàng họ cấp tín dụng Ngược lại với chủ hộ có trình độ hiểu biết thấp , thất bại kinh doanh dẫn đến rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hộ nơng dân ngồi hoạt động sản xuất nơng nghiệp cịn tham gia hoạt động phi nơng nghiệp tiểu thương:buôn bán nhỏ,làm dich vụ , làng nghề truyền thống như: đồ mĩ nghệ ,… Hộ nơng dân:có nguồn lực hạn hẹp tương đối thấp,sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường tự nhiên,khi rủi ro xảy lại có khả khắc phục hậu Gây rủi ro lớn việc cho vay hộ sản xuất ngân hàng Quan điểm có hể thấy kinh tế hộ gia đình loại hình kinh tế phức tạp,đa dạng lại chịu rủi ro lớn từ mơi trường bên ngồi.Việc thúc đẩy kinh tế hộ nơng dân có ý nghĩa quan trọng q trình cơng nghiệp hố -hiện đại hố đất nước.Chính ngân hàng thương mại Việt Nam nhà đầu tư chủ yếu quan trọng phục vụ cho phát triển kinh tế hộ.Nhưng điều làm cho ngân hàng gặp phải nhiều rủi ro.Mà hỗ trợ Đảng nhà nước ngân hàng hộ nơng dân khó phát triển để đạt mục tiêu chung phát triển kinh tế đất nước 1.1.1.2 Sự đổi hộ nơng dân q trình phát triển đất nước Từ nước ta chuyển sang kinh tế thị trường đến 20 năm , đất nước Việt Nam có bước chuyển biến to lớn.Từ nướcViệt Nam nghèo,lạc hậu với khoảng 80% dân số sống làm việc ngành nông nghiệp nước ta vượt qua đói nghèo với sản phẩm nơng nghiệp tăng lên số lượng chất lượng.Có chuyển biến nhờ chủ trương Đảng nhà nước ta biết coi trọng vai trò to lớn hộ sản xuất nghiệp phát triển chung kinh tế đất nước: Đảng nhà nước hỗ trợ giúp đỡ xố đói giảm nghèo,dần dần tăng thu nhập cho người dân,tạo viên gạch nhỏ bé hộ gia đình để xây dựng tảng vững cho kinh tế đất nước Với tảng thành đời đóng góp xây dựng nên đất nước Việt Nam ngày giàu mạnh,với nguồn nguyên liệu;sản phẩm dồi ngành cơng nghiệp chế biến phát triển mạnh mẽ.Chính hộ nông dân lại thị trường tiêu thụ rộng lớn kinh tế.Ngồi cịn nơi cung cấp nguồn lao động dồi dào.Chính người thời kì đổi với học hỏi khơng ngừng nâng cao trình độ,khoa học kĩ thuật đại tham gia xây dựng kinh tế ngày giàu mạnh đại Chính hộ nơng dân góp phần lớn việc chuyển dịch cấu kinh tế qua giúp Việt Nam có vị trí cao khu vực giới:,cà phê,cao su,hồ tiêu,và thứ xuất gạo … Kinh tế hộ ngày khẳng định vị trí tầm quan trọng trình đổi đất nước 1.2.Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm đặc điểm: *.Khái niệm: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản tiền bên cho vay (ngân hàng) bên vay (khách hàng) bên vay nhận tiền ngân hàng sử dụng vào mục đích kinh doanh thời gian định theo thoả thuận.Sau kết thúc thời hạn cho vay khách hàng phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cho ngân hàng *.Đặc điểm Tín dụng ngân hàng dựa sở lịng tin tín nhiệm:Đây đặc trưng hoat động kinh doanh tín dụng.Lịng tin sở quan trọng để ngân hàng khách hàng thiết lập mối quan hệ tín dụng.Lịng tin tín nhiệm khơng phải tự nhên mà có,nó q trình lâu dài hình thành quan hệ giao dịch,xuất phát từ tư cách đạo đức,uy tín, đức tính cá nhân tổ chức xã hội Tín dụng ngân hàng hoạt động mang tính thời hạn: ngân hàng trung gian tài chính,hoạt động kinh doanh hình thức huy động vốn vay.Vì ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế thời hạn định phụ thuộc yêu cầu phương án sản xuất kinh doanh,khả ngân hàng…mà khoản vay :ngắn, trung ,dài hạn Tín dụng ngân hàng có tính hoàn trả: điều khoản bắt buộc quan hệ vay mượn hợp đồng tín dụng.Một khoản vay thực kết thúc có hồn trả đủ gốc lãi khách hàng với ngân hàng,nếu khách hàng khơng thực tồn hay phần điều gây rủi ro cho ngân hàng 1.2.2 Vai trị tín dụng với phát triển kinh tế Nguồn vốn tín dụng ngân hàng tạo sở vốn ban đầu giúp cho hộ sản xuất chuyển dịch cấu kinh tế,thúc đẩy trình đại hố nơng nghiêp nơng thơn, hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng phong phú phù hợp với định hướng phát triển kinh tế nhà nước Nguồn vốn tín dụng cịn tạo điều kiện cho hộ nông dân phát huy tối đa nội lực mình, khai thác triệt để tiềm lao động,đất đai cách hợp lý hiệu Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quy trình huy động vốn kinh tế để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho phát triển mở rộng sản xuất hàng hố Tín dụng ngân hàng giúp tồn phát triển làng nghề truyền thống,đã bị mai một,góp phần giữ gìn sắc văn hố dân tộc 1.2.3 Rủi ro tín dụng 1.2.3.1.Khái niệm đặc trưng * Khái niệm Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả,sai mục đích…dẫn đến việc khơng hoàn trả đầy đủ số lượng thời hạn với khoản tiền vay hợp đồng kí kết * Đặc trưng Rủi ro tín dụng thường xuất phát tù rủi ro khách hàng ,khi khách hàng sử dụng vốn không hiệu ,sai mục đích dẫn đến khơng thu hồi tiền để trả ngân hàng Các loại rủi ro tín dụng có mối quan hệ với nhau: rủi ro khoản rủi ro khách hàng không trả nợ hạn dẫn tới rủi ro vốn bị đọng rủi ro vốn Rủi ro tín dụng ln tồn song song với hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng.Rủi ro tín dụng ln thường trực ngân hàng phải có biện pháp trích lập dự phịng rủi ro tài để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Rủi ro tín dụng xảy với nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan địi hỏi nhà quản trị phải lựa chọn sách quản lý rủi ro phù hợp 1.2.3.2 Các loại rủi ro hoạt đơng tín dụng 1.2.3.2.1 Rủi ro khoản(rủi ro vốn bị đọng) Là rủi ro hợp đồng đến hạn mà khách hàng khơng có khả hồn trả phần tồn khoản vay ngân hàng bị bất động hố.Từ gây chi phí hội cho ngân hàng,phần nguồn vốn huy động khách hàng mà khách hàng vay phải trả lãi (lãi tiền gửi …)nhưng lại không tạo đuợc nguồn thu tương ứng.Rủi ro khoản gồm nợ hạn : nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc hạn,nó thể cam kết trả nợ khách hàng không thực đầy đủ từ gây ảnh hưởng tới thu nhập dự tính hay q trình đầu tư mức độ an toàn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng,số lượng nợ hạn lớn thiệt hại cho ngân hàng lớn điều tác động xấu tới uy tín thu nhập ngân hàng Trong nợ hạn chia làm loại : Nợ hạn có khả thu hồi:là khoản nợ hạn với thời gian ngắn 90 ngày,ý thức trả nợ khách hàng tốt ,nợ hạn không gây thiệt hại lớn cho ngân hàng,nhưng khơng có biện pháp quản lý,kiểm sốt chặt chẽ dễ chuyển sang nợ q hạn khó địi Nợ q hạn khó địi;là khoản nợ có thời gian hạn kéo dài từ 90 đến 360 ngày,việc thu nợ gặp nhiều khó khăn,rủi ro vốn có nguy xảy cao,chi phí thu hồi nợ cao,loại nợ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Nợ có khả vốn:là khoản nợ có thời gian hạn >360 ngày ,khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý mà nguyên nhân khách quan(thiên tai,dịch bệnh )trên diện rộng gây thiệt hại lớn cho khách hàng vay vốn phủ cho phép khoanh nợ với loại rủi ro ngân hàng khơng hồn tồn chịu rủi ro 1.2.3.2.2 Rủi ro vốn Là rủi ro khách hàng khơng hồn trả phần tồn khoản tín dụng Từ làm giảm vốn tự có ngân hàng dẫn đến giảm sức mạnh tài ngân hàng(mất vốn khấu trừ vào vốn tự có ngân hàng)loại rủi ro gây thiệt hại nghiêm trọng tới uy tín,sự an tồn ngân hàng 1.2.3.2.3 Rủi ro đạo đức Là loại rủi ro thân khách hàng,do ý thức trình độ khách hàng mà họ cố tình khơng trả với tình hình tài họ có khả hồn trả phần hay tồn khoản vay 1.2.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng 1.2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan Là nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động ngân hàng khơng xuất phát từ cán tín dụng hay ý thức trả nợ khách hàng mà môi trường bên tác động vào.Nguyên nhân xuất đột ngột khó dự đốn khó kiểm sốt thường gây thiệt hại lớn cho khách hàng,bao gồm nguyên nhân cụ thể sau: *Do thay đổi phủ Việt Nam thực q trình chuyển đổi cấu kinh tế sang kinh tế thị trường phải tuân thủ chấp nhận biến động theo quy luật kinh tế thị trường.Mỗi kinh tế có biến động lên xuống phủ phải đưa sách kinh tế phù hợp với điều kiện nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới kinh tế đất nước.Chính sách mà phủ thường xuyên quan tâm sửa đổi kip thời là: Chính sách tài chính:chính sách liên quan đến chế thu chi ngân sách nhà nước Chính sách tiền tệ sách mà phủ sử dụng cơng cụ lãi suất chiết khấu,dự trữ bắt buộc,nghiệp vụ thị trường mở…để điều chỉnh mức cung tiền tệ có biến động xảy Chính sách đầu tư phát triển : sách mà phủ điều chỉnh gây ảnh hưởng trực tiếp cho ngân hàng thường ảnh hưởng khơng tích cực cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.Nếu ngân hàng nắm bắt thơng tin kinh tế kip thời hạn chế rủi ro xảy * Nguyên nhân từ môi trường pháp lý Hoạt động kinh doanh ngân hàng mang tính xã hội cao,khi hệ thống pháp luật ổn định lành mạnh mơi trường kinh doanh ngân hàng có nhiều thuận lợi Ngược lại mơi trường pháp lý thiếu đồng ,có nhiều kẽ hở dễ bị lợi dụng gây tình trạng tham ơ,chiếm đoạt tài sản … kinh tế xã hội ổn định dẫn đến kinh doanh gặp nhiều khó khăn ngân hàng gặp rủi ro lớn Đây môi trường kinh doanh lành mạnh nguy rủi ro lớn cho ngành kinh tế đặc biệt kinh doanh ngân hàng * Môi trường tự nhiên : Những biến động lớn thời tiết,khí hậu ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt lĩnhvực sản xuất nông nghiệp,điều kiện tự nhiên yếu tố khó dự đốn ,nó thường xảy bất ngờ với thiệt hại lớn nằm vùng kiểm sốt người.Vì có thiên tai,dịch hoạ xảy khách hàng ngân hàng có nguy tổn thất lớn,phương án kinh doanh khơng có nguồn thu … Khi ngân hàng phải chia sẻ rủi ro với khách hàng * Môi trường kinh tế xã hội : Môi trường kinh tế xã hội nước biến động chịu ảnh hưởng biến động từ kinh tế,từ ảnh hưởng đến lĩnh vực kinh tế.Sự thay đổi mối quan hệ quốc tế,ngoại giao phủ nguyên nhân gây rủi ro kinh doanh tín dụng ngân hàng.Bên cạnh hoạt động kinh doanh tín dụng phụ thuộc nhiều vào thói quen truyền thống,tập quán người dân yếu tố nhiều gây khó khăn hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng