Nâng Cao Chất Lượng Công Tác Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Tại Ngân Hàng Tmcp Quân Đội Chi Nhánh Ngô Quyền Hải Phòng.pdf

Chương I Tình hình công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Quân đội Hải Phòng 1Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC 1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 4 DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ[.]

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC .1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU Chương I Tình hình cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Qn đội Ngơ Quyền Hải Phịng .7 I Khái qt tình hình hoạt động kinh doanh MB Ngơ quyền Hải Phòng .7 Sự đời phát triển Chi nhánh 1.1 Sự đời Chi nhánh 1.2 Đặc điểm mơi trường hoạt động Hải Phịng 1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 2.1 Hoạt động huy động vốn .8 2.2 Hoạt động cho vay 2.3 Kết hoạt động kinh doanh 11 II Tình hình hoạt động thẩm định dự án đầu tư MBNQHP 12 Khái quát hoạt động thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh .12 1.1 Quy trình thẩm định tín dụng 12 1.2 Nội dung thẩm định 14 1.2.1.Thẩm định tư cách Khách hàng vay vốn 14 1.2.2.Thẩm định tình hình tài Khách hàng vay vốn 15 1.2.3.Thẩm định hồ sơ dự án đầu tư .15 Phân tích hoạt động thẩm định tài dự án : ĐÓNG TÀU CHỞ HÀNG TRỌNG TẢI 1315 TẤN 16 PHẦN I THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VỐN .16 A.Thẩm định lực pháp lý Khách hàng vay vốn .16 Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp B Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Khách hàng vay vốn 17 PHẦN II THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 24 A Sơ lược dự án đầu tư 24 B Nội dung, kết đánh giá hình thành dự án 26 C.Thẩm định kỹ thuật dự án đầu tư 35 D.Thẩm định khả thực dự án 40 E Hiệu dự án 44 G THẨM ĐỊNH BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM VỐN VAY .52 H Thuận lợi khó khăn .53 K RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA 54 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG 55 A Kết luận 55 B Đề nghị cán tín dụng 56 III.Đánh giá tình hình hoạt động thẩm định dự án đầu tư MBNQ 58 Những kết đạt 58 1.1 Kết chung .58 1.2 Những kết cụ thể công tác thẩm định dự án đầu tư .59 1.2.1 Thời gian thẩm định rút ngắn 59 1.2.2 Số lượng dự án thẩm định qua năm không ngừng tăng lên 60 1.2.3 Chất lượng thẩm định nâng cao 61 1.3 Kết hoạt động cho vay trung dài hạn theo dự án đầu tư 62 1.3.1 Doanh số cho vay tăng 62 1.3.2 Tỷ lệ nợ cần ý, nợ xấu tổng dư nợ giảm 62 Một số vấn đề tồn nguyên nhân .63 2.1 Những hạn chế 63 2.2 Nguyên nhân .64 Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội Ngô Quyền Hải Phòng .66 I Định hướng nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh 66 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 67 Tăng cường thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 67 Hoàn thiện nội dung quy trình thẩm định .68 2.1 Hoàn chỉnh hệ thống văn hướng dẫn 68 2.2 Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn dự án vay vốn .69 2.3 Xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi 69 Thành lập tổ thẩm định phát huy vai trò tổ thẩm định 70 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng 71 PHẦN KẾT LUẬN .74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 PHỤ LỤC 75 Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MB MBNQHP Military Bank (Ngân hàng TMCP Quân đội) Ngân hàng Thương mại cổ phần Qn đội Chi nhánh Ngơ Quyền Hải Phịng Cty TNHH Công ty Trách nhiệm hữu hạn Cty CP Công ty Cổ phần DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TCT Tổng công ty DN Doanh nghiệp ĐKKD Đăng ký kinh doanh XNK Xuất nhập NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần T Tấn trđ Triệu đồng đ Đồng KH&ĐT Kế hoạch Đầu tư HĐKD Hoạt động kinh doanh CTHĐQT Chủ tịch Hội đồng quản trị Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ ST Tên bảng T Sơ đồ cấu tổ chức MBNQ Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn MBNQ Bảng 1.2 Tình hình cho vay MBNQ Bảng 1.3 So sánh doanh số cho vay thu nợ MBNQ (2003-2005) Bảng 1.4 Kết kinh doanh MBNQ Bảng 2.1 Danh sách cổ đơnh sáng lập Cty CP Hồng Thịnh Bảng 2.2 Kết kinh doanh Cty CP Hồng Thịnh Bảng 2.3 Tình hình tài Cty CP Hồng Thịnh Bảng 2.4 Thơng số kỹ thuật tàu Hồng Thịnh 36 10 Bảng 2.5 Quy mơ đầu tư dự kiến tàu Hoàng Thịnh 36 11 Bảng 2.6 Chi phí đóng tàu Hồng Thịnh 36 12 Bảng 3.1 Số dự án thẩm định qua năm 13 Bảng 3.2 Tổng số vốn cho vay theo dự án 14 Bảng 3.3 Doanh số cho vay thu nợ 15 Bảng 3.4 Tỷ lệ nợ cần ý nợ xấu Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam có bước phát triển vượt bậc đạt thành tựu đáng kể, góp phần vào việc xây dựng phát triển kinh tế đất nước Trong đặc biệt phải kể đến phát triển mạnh mẽ hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hoạt động ngành ngân hàng góp phần tích cực vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho sản xuất phát triển Vấn đề thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh cải thiện phần Nhưng bên cạnh đó, phần vốn khơng nhỏ cho vay doanh nghiệp sử dụng khơng có hiệu Điều dẫn đến chất lượng tín dụng ngân hàng thấp, gây rủi ro cho hoạt động ngân hàng Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với khó khăn: nợ khó địi cịn cao, tỷ lệ nợ q hạn vượt giới hạn an toàn Một ngun nhân dẫn đến tình trạng chất lượng hoạt động thẩm định dự tín dụng đặc biệt thẩm định dự án đầu tư nhiều bất cập, yếu kém, cần phải khắc phục Từ nhận thức trên, thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Qn đội Chi nhánh Ngơ Quyền Hải Phịng, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Ngô Quyền Hải Phòng” Chuyên đề gồm chương:  Chương I: Tình hình cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội Ngô Quyền Hải Phòng  Chương II: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội Ngô Quyền Hải Phòng Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương I Tình hình cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Qn đội Ngơ Quyền Hải Phịng I Khái qt tình hình hoạt động kinh doanh MB Ngơ quyền Hải Phòng Sự đời phát triển Chi nhánh 1.1 Sự đời Chi nhánh Ngân hàng TMCP Qn đội Chi nhánh Ngơ Quyền Hải Phịng (MBNQ) thành lập theo Quyết định số 214/2003/QĐ-NHNN5 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 20/4/2003 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 308938 Sở Kế hoạch Đầu cấp ngày 20/5/2003 Ngay từ trước đời, mục tiêu hoạt động Chi nhánh xác định rõ chủ yếu phục vụ doanh nghiệp lớn Nhà máy Đóng Tầu Bạch Đằng, Nhà máy đóng tầu Phà Rừng Các doanh nghiệp quân đội, tham gia phát triển kinh tế thực nhiệm vụ quốc phòng Hải Phòng khu vực Đông Bắc Bộ, đồng thời thực dịch vụ, loại hình sản phẩm Ngân hàng thành phần kinh tế 1.2 Đặc điểm môi trường hoạt động Hải Phòng Là thành phố phát triển đứng thứ tồn quốc, Hải Phịng có bước phát triển vượt bậc với ưu cảng biển lớn tỉnh phía Bắc, trình độ dân trí cao nơi du lịch hấp dẫn Với vị trí Hải Phịng nơi hội tụ đầy đủ loại hình dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu cho cá nhân tổ chức Nhất giai đoạn Việt Nam thành viên WTO, hứa hẹn phát triển mạnh mẽ, cạnh tranh liệt tương lai Chi nhánh nằm địa bàn có Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhiều tổ chức tín dụng lập trụ sở để huy động vốn, Chi nhánh phải tự làm thân để tồn môi trường cạnh tranh 1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ban Giám đốc Phòng Kinh doanh Phịng Kế tốn Sàn Giao dịch Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 2.1 Hoạt động huy động vốn Trong năm qua, Chi nhánh thực đa dạng hoá nguồn vốn việc đa dạng hố hình thức, biện pháp, kênh huy động vốn từ nguồn thành phần kinh tế xã hội Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn MBNQ Năm 2003 Tổng nguồn vốn huy động (triệu đồng) 2004 2005 243.348 288.071 406.816 TG khơng kì hạn (%) 41,61 41,77 38,21 TG có kì hạn < 12 tháng (%) 45,21 48,71 48,75 TG có kì hạn > 12 tháng (%) 13,18 9,52 13,04 (Báo cáo huy động vốn 2003-2005 MBNQ) Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong hoạt động huy động vốn nguồn tiền gửi có kỳ hạn có qui mô tỷ trọng tương đối cao tổng nguồn vốn Năm 2003 nguồn tiền gửi có kỳ hạn là: 142.101trđ chiếm 58,39% Năm 2004 huy động 167.747 trđ, chiếm 58,23% đến năm 2005 huy động 251.352 chiếm 61,79% Nguồn tiền gửi có kỳ hạn đóng vai trị quan trọng Ngân hàng có tính ổn định cao, giúp cho Ngân hàng xây dựng đựơc kế hoạch sử dụng vốn hợp lý hiệu Mặt khác, nguốn vốn lại có chi phí huy động cao, địi hỏi Ngân hàng phải có chiến lược huy động sử dụng hợp lý Nguồn tiền gửi không kỳ hạn Chi nhánh qua năm dồi Tỷ trọng năm 2005 tăng so với hai năm trước xét số lượng tăng lên đáng kể Mặc dù loại hình tiền gửi khách hàng rút lúc chi phí cho thấp Do Ngân hàng cân nhắc theo nhu cầu để có biện pháp huy động vốn cho phù hợp Như khẳng định công tác huy động vốn Ngân hàng đạt kết cao có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2.2 Hoạt động cho vay Trong năm vừa qua, Chi nhánh tập trung nâng cao chất lượng tín dụng đôi với việc tăng trưởng dư nợ lành mạnh nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay hiệu vốn tín dụng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại khâu quan trọng huy động vốn cho vay Xuất phát từ tình hình thực tế, với nhiệm vụ mục tiêu mình, hoạt động cho vay Chi nhánh không ngừng mở rộng, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân năm (2003-2005) 64%/năm Đây mức tăng trưởng cao so với mức bình quân chung ngành Ngân hàng Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 1.2 Tình hình cho vay MBNQ Đơn vị: Triệu đồng Năm 2003 2004 2005 Doanh số cho vay 305.148 410.335 580.606 Doanh số thu nợ 212.132 286.456 423.311 Dư nợ đến 31/12 165.148 300.325 381.606 - Ngắn hạn 66.310 120.156 176.012 - Trung dài hạn 98.838 180.169 205.594 (Báo cáo kết HĐKD năm 2003-2005 MBNQ) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay liên tục tăng từ năm 2003 - 2005 Năm 2004 doanh số cho vay tăng so với năm 2003 105.187trđ tương đương 134,47% Năm 2005 doanh số cho vay tăng 170.271 tương đương 141,49% so với năm 2004 Đối chiếu với hoạt động cho vay với hoạt động thu nợ cụ thể sau : Bảng 1.3 So sánh doanh số cho vay thu nợ MBNQ (2003-2005) Đơn vị : triệu đồng Năm 2003 2004 2005 Doanh số cho vay 305.148 410.335 580.606 Doanh số thu nợ 212.132 286.456 423.311 Cho vay – Thu nợ 93.016 123.879 157.295 (Báo cáo kết HĐKD năm 2003-2005 MBNQ) Như công tác thu nợ Ngân hàng có xu hướng dần Nó có nhiều nguyên nhân chủ yếu số Khách hàng có dư nợ lớn đối tác họ chậm trả chưa thu tiền hàng, hàng bán chậm Do Ngân Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp năm Chi nhánh Trong dó cho vay trung dài hạn tập trung chủ yếu vào hình thức cho vay theo dự án Qua bảng thấy tỷ lệ Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay năm tăng lên đáng kể Cụ thể năm 2003 68%, năm 2004 82%, năm 2005 86% 1.3.2 Tỷ lệ nợ cần ý, nợ xấu tổng dư nợ giảm Nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng nói chung thẩm định dự án nói riêng yếu tố quan trọng để giảm tỷ lệ nợ xấu nợ cần ý tổng dư nợ Tỷ lệ nợ cần ý nợ xấu tổng Dư nợ trung dài hạn Chi nhánh ln trì mức chấp nhận Đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng Cụ thể tỷ lệ nợ cần ý nợ xấu tổng dự nợ năm 2004, 2005 2006 sau: Bảng 3.4 Tỷ lệ nợ cần ý nợ xấu Năm 2004 2005 180.169 236.316 Nợ đủ tiêu chuẩn (%) 97 98,8 98,2 Nợ cần ý (%) 2,2 0,9 1,6 Nợ xấu (%) 0,8 0,3 0,2 3.1 Nợ tiêu chuẩn(%) 0,62 0,17 0,07 3.2 Nợ nghi ngờ (%) 0,1 0,16 0,12 3.3 Nợ có khả vốn (%) 0,08 0,01 0,01 Tổng Dư nợ trung dài hạn (triệu đồng) 2006 294.667 Qua bảng nhận thấy tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể qua năm, điều mặt đảm bảo chất lượng tín dụng cho Ngân hàng, mặt khác Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho thấy chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng trung dài hạn có thẩm định dự án đầu tư ngày nâng cao Một số vấn đề tồn nguyên nhân 2.1 Những hạn chế Bên cạnh mặt đạt được, tồn hạn chế, khó khăn việc thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Một là: Thẩm định dự án đầu tư gồm nhiều nội dung, cán tín dụng tập trung chủ yếu thẩm định phương diện tài dự án Tuy nhiên, kết thẩm định tài nói chung chưa cao, việc tính tốn tiêu tài như: NPV, IRR, điểm hồ vốn… đơi cịn chưa xác Điều dẫn đến việc định cho vay số dự án khơng có hiệu quả, làm tăng nợ q hạn nợ khó địi Ngân hàng Hai là: Đánh giá tài sản đảm bảo, chấp, Chi nhánh chưa có đội ngũ cán chuyên sâu việc định giá tài sản chấp Do việc định giá tài sản chấp đơi khơng xác, làm cho Ngân hàng dễ gặp phải rủi ro khả luân chuyển phát mại tài sản chấp Ba là: Cán tín dụng chủ yếu quan tâm đến việc thẩm định trước cho vay, việc thẩm định lại tình hình tài tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp sau q trình cho vay để có điều chỉnh hợp chưa quan tâm mức Bốn là: Khi thẩm định phần kỹ thuật dự án, cán thẩm định thường gặp khó khăn muốn tìm hiểu thêm thị trường, giá cả, máy móc, thiết bị Do khơng có chun mơn, khơng đào tạo, chủ yếu tích lũy kinh nghiệm Vì mà việc thường tốn thời gian 2.2 Nguyên nhân Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Những hạn chế cơng tác thẩm định tín dụng nói chung đặc biệt thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh thời gian qua xuất phát từ số nguyên nhân chủ yếu sau: Một là: Thông tin thiếu sai lệch trình thẩm định: Hệ thống thơng tin Chi nhánh cịn thiếu hụt, chưa cho phép cán tín dụng xác định thông tin, số liệu cần thiết Trước hết tính xác báo cáo tài doanh nghiệp Hiện chưa có chế độ kiểm toán bắt buộc nên thẩm định khó đánh giá thực trạng tài chính, tình hình toán kết kinh doanh doanh nghiêp Bên cạnh số liệu tình hình tài doanh nghiệp thiếu xác số liệu báo cáo khả thi dự án đầu tư tình trạng Do chủ yếu làm theo kinh nghiệm, nên việc đánh giá số liệu khả tiêu thụ sản phẩm, thu nhập chi phí thường ước tính chưa xác Từ dẫn đến việc tính tốn tiêu NPV, IRR, điểm hoà vốn chưa chuẩn xác Hai là: Đội ngũ cán tín dụng chưa phân cơng, chun mơn hố cơng tác thẩm định Thơng thường một cán tín dụng phân cơng phụ trách nhóm Khách hàng Sự phân cơng mặt tạo nên thuật lợi quan hệ Ngân hàng - Khách hàng, mặt khác làm cho cán thẩm định phải dàn trải tất khâu, chưa có điều kiện chuyên sâu vào mặt cụ thể Mặt khác số cán tín dụng chưa đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư mà tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ nhiều hạn chế, dẫn đến sai lệch việc thẩm định dự án đầu tư Ba là: Doanh nghiệp khách hàng Chi nhánh thường doanh nghiệp vừa nhỏ, tính chuyên nghiệp chưa cao Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 6 Ngồi cịn số nguyên nhân khác như: Trình độ khoa học kỹ thuật phát triển với tốc đội chóng mặt Tuổi thọ cơng nghệ ngày giảm Có nhiều loại máy móc đại thẩm định khó đánh giá khả sử dụng, vận hành công nghệ, đôị ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp Bên cạnh thay đổi sách Nhà nước có tác động khơng nhỏ Địi hỏi cán tín dụng phải cập nhật thay đổi để phân tích cách xác Một vấn đề nóng bỏng tình hình giá nguyên vật liệu đầu vào gia tăng chóng mặt Giá leo thang mặt làm giảm sút hoạt động sản xuất kinh doanh Khách hàng, mặt khác gây khó khăn cho hoạt động thẩm định việc dự tính loại chi phí dự án Tóm lại, trước thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói địi hỏi Chi nhánh cần có giải pháp kịp thời nhằm khắc phục tồn tại, khó khăn hạn chế trình thẩm định dự án đầu tư Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội Ngô Quyền Hải Phịng I Định hướng nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh Với số lượng lớn ngân hàng hoạt động địa bàn thành phố tạo cạnh tranh gay gắt hoạt động ngành ngân hàng Vì địi hỏi Chi nhánh vừa phải nâng cao chất lượng dịch vụ cho Khách hàng, vừa phải giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Để làm tốt hai nhiệm vụ chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng phải nâng cao theo hướng: Rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời hạn nâng cao chất lượng định tín dụng Đặc biệt cho vay theo dự án, rủi ro Ngân hàng lớn, thời gian cho vay dài Nếu thời gian thẩm định kéo dài làm lỡ hội Doanh nghiệp, từ làm uy tín Ngân hàng Ngược lại vội vàng đến định sai lầm, cho vay dự án không hiệu quả, gây tổn thất cho Ngân hàng Nâng chất lượng thẩm định dự án đầu tư yêu cầu đặt công tác thẩm định Chi nhánh để chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu Nâng cao chất lượng thẩm định giúp cho Chi nhánh chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư khơng khả thi, tiết kiệm chi phí cho kinh tế (chủ đầu tư, Nhà nước ngân hàng) Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để hoạt động thẩm định dự án đầu tư có kết tốt, địi hỏi cán tín dụng phải trang bị kiến thức dự án, kỹ thẩm định dự án nắm quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư Ngồi cần có hiểu biết định ngành nghề, sản phẩm dự án phụ trách, thu thập thông tin cần thiết thị trường để phục vụ cho cơng tác thẩm định Do nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng yếu tố quan trọng định đến chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt hoạt động thẩm định dự án đầu tư Thông tin yếu tố định chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Vì vậy, nâng cao chất lượng thơng tin thu thậpcó ý nghĩa quan trọng Tuy nhiên việc thu thập thông tin trình thẩm định dự án Chi nhánh thời gian qua gặp khơng khó khăn Vì chưa có quan nghiên cứu, thống kê đưa hệ thống tiêu chuẩn cho phép đối chiếu với ngành nghề, làm sở cho việc so sánh tiêu hiệu an tồn tài dự án với tiêu chuẩn cho phép, từ có kết luận việc có chấp nhận tài trợ cho dự án hay khơng Ngồi ra, việc thiếu hẳn thơng tin cần thiết thị trường, dự báo mức cầu, định hướng phát triển ngành nghề trong tương lai trở ngại lớn Chi nhánh II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Tăng cường thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Thơng tin đầu vào cho q trình thẩm định nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Thông tin thu thập có phong phú, xác kết thẩm định có độ xác cao Do Chi nhánh mặt phải gia tăng nguồn cung cấp thông tin, mặt khác phải tìm cách xử lý lưu trữ thông tin cách hữu hiệu Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để đa dạng nguồn thơng tin ngồi việc u cầu doanh nghiệp phải nộp tài liệu cần thiết, cán tín dụng phải vấn trực tiếp người đại diện giao dịch doanh nghiệp để chất vấn thông tin chưa chuẩn xác, làm sáng tỏ số vấn đề tư cách trình độ chuyên môn, quản lý chủ doanh nghiệp Đồng thời cán tín dụng cần thường xuyên thăm quan sở sản xuất, văn phòng làm việc để điều tra lực sản xuất, quản lý Để đảm bảo thơng tin sử dụng xác, cán thẩm định cịn thu thập thơng tin cần thiết từ nguồn bên ngồi như:  Thơng tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Ngân hàng Nhà nước  Thông tin từ NHTM khác mà doanh nghiệp có quan hệ tín dụng  Thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp, từ sách, báo tài liệu… doanh nghiệp lĩnh vực dự án đầu tư Tuy nhiên, thu thập thơng đầy đủ, xác vấn đề khó khăn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận cán tín dụng bị giới hạn thời gian Do vậy, cán tín dụng phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học ngành nghề phụ trách Hồn thiện nội dung quy trình thẩm định 2.1 Hồn chỉnh hệ thống văn hướng dẫn MB có văn hướng dẫn thẩm định cho vay trung dài hạn song văn hướng dẫn chung cho toàn ngành cho loại dự án Tuy nhiên Chi nhánh cần đề yêu cầu nội dung thẩm định cho phù hợp với thực tế Chi nhánh: Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Đối với dự án sản phẩm mới: Cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc thiết bị  Đối với dự án đầu tư thay đổi tài sản cố định: Cần trọng phân tích đánh giá mặt kỹ thuật, công nghệ Sau tham khảo ý kiến cán thẩm định, việc xây dựng văn hướng dẫn cần thực với đóng góp phịng 2.2 Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn dự án vay vốn Từ trước đến nay, mặt phân tích tài doanh nghiệp vay vốn chưa trọng nhiều, số cán thẩm định chưa đánh giá cách kỹ lưỡng lực tài Khách hàng nêu số mà khơng phân tích hay cho ý kiến Như mảng quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay lại chưa thực nghiêm chỉnh Để nâng cao chất lượng thẩm định, Chi nhánh cần mặt đặt yêu cầu cán thẩm định nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ lực tài khách hàng vay vốn, mặt khác tổ chức bồi dưỡng nâng cao khả phân tích tài cán thẩm định Về phân tích tài dự án vay vốn: Trong nội dung quy trình đưa tiêu để phân tích hiệu dự án, song để phân tích dự án sát với thực tế, cán thẩm định cần tham khảo giá thị trường thường xuyên, dự án tương tự khác để việc phân tích tồn diện 2.3 Xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi Thu nợ gốc: Việc xác định thời hạn trả nợ mức trả nợ cần tình tốn cho phù hợp với lực sản xuất, tiến độ thực dự án Thực tế ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với ý muốn thu hồi nợ nhanh tốt Thực tế thời gian đầu, máy móc đưa vào Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vận hành chưa chạy hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Nếu Ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao Khách hàng chưa đủ khả năng, ảnh hưởng tới sản xuất Vì Ngân hàng khơng nên chia khoản thu gốc cho kỳ thu luỹ thoái mà cần vào dòng thu dự án, đồng thời nên tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư (giai đoạn đầu sử dụng chưa hết công suất, tiếp đến sử dụng công suất mức cao nhất, cuối công suất giảm dần lý) Thu lãi: Ngân hàng tiến hành việc thu lãi hàng tháng, có trường hợp thu lãi thời gian ân hạn chưa hợp lý Việc thu lãi cần tính tốn thu với việc thu lãi gốc, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh Khách hàng, đồng thời tránh tình trạng Khách hàng phải vay ngắn hạn để trả lãi khó khăn tài chưa có nguồn thu từ dự án Thành lập tổ thẩm định phát huy vai trò tổ thẩm định Hiện Chi nhánh khâu thẩm định định cho vay, giám sát khoản vay cán Phòng Kinh doanh đảm nhận Đối với vay lớn, kết thẩm định thông qua kiểm duyệt Ngân hàng cấp Hình thức có ưu điểm gắn kết trình thẩm định với trình cho vay, giám sát vay, quy trách nhiệm người cụ thể Song hạn chế hình thức cán tín dụng khơng thể kiêm q nhiều chức năng, điều dẫn tới thiếu sâu sát nhiều bước q trình thực vay Thực tế nay, trình thẩm định để định tín dụng qua kiểm tra, ký duyệt nhiều người chất lượng định tín dụng khơng cao thiếu thơng tin, trình độ cán chưa tiêu chuẩn hoá Thực tế quy trình thẩm định định tín dụng cịn mang tính chất vụ tập trung chiều, chưa phát huy tính dân chủ, tính Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khách quan chí tuệ tập thể Chính Chi nhánh nên xem xét việc thành lập Tổ thẩm định dự án chuyên công tác thẩm định dự án đầu tư trực thuộc Phòng kinh doanh Tổ thẩm định chịu trách nhiệm việc xem xét điều kiện vay vốn Khách hàng, tính giá trị tính pháp lý tài sản chấp cầm cố, phân tích tính khả thi hiệu tài chính, kinh tế xã hội dự án Cán tín dụng chịu trách nhiệm phần kiểm tra sử dụng vốn vay, thu hồi nợ gốc lãi theo khế ước thoả thuận Việc phân định rõ phạm vi trách nhiệm Tổ thẩm định cán tín dụng tăng cường vai trị thẩm định, kiểm soát trước, sau cho vay Tuy nhiên, hình thức này, khơng thực tốt, dễ dẫn đến phân tán trách nhiệm quyền lợi kết cuối Phát huy ưu điểm Tổ thẩm định tức phát huy vai trò tập thể, tập trung ý kiến đa chiều Từ đưa định sáng suốt Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng Trong cơng tác thẩm định nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định trình độ cán bộ, trình độ lực cán tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định dự án đầu tư Để nâng cao trình độ lực cán tín dụng cần phải có nỗ lực hai bên: Chi nhánh thân cán tín dụng Đội ngũ cán tín dụng muốn thực tốt công tác thẩm định phải thoả mãn yêu cầu trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Về trình độ: Phải có trình độ từ đại học trở lên, phải có kiến thức chuyên sâu ngân hàng, tài doanh nghiệp, kiến thức lĩnh vực liên quan kinh tế thị trường, pháp luật, thuế Về khả năng: Cán tín dụng phải tính tốn, phân tích tiêu tài chính, áp dụng phương pháp thẩm định nhuần nhuyễn Bên cạnh đó, Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phải có khả tổng hợp, đánh giá thơng tin cách linh hoạt nhạy bén Về kinh nghiệm: Phải trực tiếp tham gia thẩm định dự án, bên cạnh kinh nghiệm thẩm định cịn phải có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan tới dự án Về đạo đức nghề nghiệp: Cán tín dụng phải có tư cách đạo đức nghề nghiệp tốt, có lĩnh, tính cách trung thực có trách nhiệm, tâm huyết với ngành Để có đội ngũ cán giỏi, thoả mãn yêu cầu đặt Chi nhánh cán thẩm định cần phải tập trung vào số vấn đề sau:  Xây dựng kế hoạch đào tạo dài hạn, ngắn hạn chuyên mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng Thường xuyên mở lớp bồi dưỡng kiến thức, kỹ thẩm định, hội nghị tổng kết đánh giá để đúc kết kinh nghiệm  Bên cạnh kiến thức chuyên mơn, cán tín dụng phải khơng ngừng nâng cao kiến thức pháp luật, thị trường, ngoại ngữ, tin học để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác thẩm định Đặc biệt phải cập nhật diễn biến thị trường  Chi nhánh nên bố trí cán có lực, trình độ tinh thần trách nhiệm vào vị trí  Có sách ưu đãi khuyến khích tinh thần vật chất cán tín dụng hồn thành tốt cơng việc giao Thơng qua nâng cao ý thức tự vươn lên cá nhân  Đề cao tính sáng tạo, coi trọng sáng kiến, đề xuất có giá trị cán tín dụng Đưa sáng kiến vào áp dụng thực tế có hình thức khen thưởng kịp thời nhằm động viên, khích lệ tinh thần Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Tuy nhiên, Chi nhánh phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc phạt hành chính, quy trách nhiệm vật chất cho cán cố tình làm sai quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp  Có sách ưu đãi nhằm thu hút cán giỏi làm cho Chi nhánh làm cộng tác viên, cố vấn công tác thẩm định dự án đầu tư Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp PHẦN KẾT LUẬN Trong năm qua, hoạt động kinh doanh NH TMCP Quân đội Chi nhánh Ngô Quyền Hải Phịng có tăng trưởng mạnh mẽ mặt Trong đó, hoạt động tín dụng Chi nhánh không ngừng gia tăng số lượng đồng thời chất lượng tín dụng nâng cao Đóng góp vào thành cơng có vai trị quan trọng cơng tác thẩm định tín dụng, đặc biệt thẩm định dự án đầu tư Vì tín dụng trung dài hạn chiếm đa số hoạt động cho vay Chi nhánh Công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh bước hoàn thiện, nhằm đáp ứng tốt nhu cầu Khách hàng, giảm thiểu tối đa rủi ro mà đảm bảo khả sinh lợi cao cho hoạt động Ngân hàng Trong phạm vi chuyên đề thực tập tốt nghiệp này, tác giả tập trung phân tích, làm rõ thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Qua đó, để thấy thời gian qua, chất lượng công tác thẩm định dự án Chi nhánh nâng cao Bên cạnh đó, tác giả số hạn chế công tác thẩm đinh dự án đầu tư Chi nhánh giải pháp để khắc phục hạn chế Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo Kết Kinh doanh MBNQHP năm 2003-2005 Báo cáo Huy động vốn MBNQHP năm 2003-2004 Quy trình thẩm định MB Báo cáo Kết hoạt động cho vay thu nợ MBNQHP (2003-2005) Tờ trình thẩm định Hồng Thịnh Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 7 PHỤ LỤC Phụ lục 1.1 Chi phí lãi vay Phương án Chỉ tiêu Dư đầu kỳ Lãi kỳ Gốc kỳ Dư cuối kỳ Năm 5,100 678 460 4,640 Năm 4,640 577 920 3,720 Năm 3,720 454 920 2,800 Năm 2,800 330.0 920 1,880 Năm 1,880 206.3 920 960 Năm 960 82.7 960 2.245 5.100 Cộng Phụ lục 1.2 Chi phí lãi vay Phương án Chỉ tiêu Dư đầu kỳ Lãi kỳ Gốc kỳ Dư cuối kỳ Năm 5,100 5,500 731 460 Năm 4,640 5,040 631 920 Năm 3,720 4,120 507 920 Năm 2,800 3,200 383.7 920 Năm 1,880 2,280 260.1 920 Năm 960 1,360 136.4 960 2,514 5,100 Cộng Nguyễn Sĩ Hiếu Đầu tư 46A