nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương (vietcombank)

Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Lời mở đầu Xu hớng toàn cầu hoá ngày càng lan rộng và bị thao túng bởi các tập đoàn kinh tế xuyên quốc gia, đẩy thế giới của chúng ta vào guồng quay của sự liên doanh, liên kết không biên giới. Trong xu thế chung của nền kinh tế thế giới, mỗi nớc đều muốn tận dụng những lợi thế tơng đối của mình để phát triển kinh tế , điều này đã dẫn tới quá trình tất yếu của phát triển thơng mại Quốc tế. Việt Nam với chủ trơng phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kinh tế trong khu vực cũng nh trên toàn thế giới đã tham gia vào việc tăng cờng phát triển quan hệ hợp tác Quốc tế thông qua hoạt động thơng mại Quốc tế nhằm tìm kiếm những nguồn đâù t, nguồn lợi nhuận để thực hiện quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá làm tiền đề cho việc phát triển kinh tế nớc nhà. Góp phần không nhỏ trong hoạt động thơng mại Quốc tế chính là hoạt động thanh toán quốc tế, đây là một mắt xích không thể thiếu trong quá trình mua bán hàng hoá hay dịch vụ, là cầu nối giữa ngời sản xuất và ngời tiêu dùng thông qua việc chi trả lẫn nhau mà không cần tính đến biên giới. Thanh toán quốc tế đã giải quyết tốt mối quan hệ hàng hoá và tiền tệ, tạo nên sự liên tục của quá trình tái sản suất và đẩy nhanh quá trình lu thông hàng hoá. Trong những năm đổi mới vừa qua, hoạt động thơng mại quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng của nớc ta có nhiều bớc thăng trầm, song điều khẳng định là nó ngày càng hoàn thiện và phát triển. Để minh chứng cho điều đó, chúng ta hãy xem xét hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (NHNTVN). - 1 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Thời kỳ trớc khi đổi mới, NHNTVN độc quyền trong thanh toán quốc tế, toàn bộ thanh toán quốc tế của đất nớc đều thông qua NHNT - đây là Ngân hàng thơng mại hàng đầu của Việt Nam, phục vụ đối ngoại cho tất cả các hoạt động của Nhà nớc. Tuy nhiên, bắt đầu công cuộc đổi mới (từ năm 1986 tới nay), với việc các NHTM đều bình đẳng trong kinh doanh đã tạo ra sự cạnh tranh gay gắt ngay giữa các NHTM Việt Nam cũng nh với các chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài dẫn tới hoạt động thanh toán quốc tế của NHNTVN gặp rất nhiều khó khăn. Thị phần thanh toán quốc tế giảm liên tục, từ 100% (năm 1986) giảm xuống còn 28% (năm 1999). Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam cũng đã hiểu rõ thực trạng này, họ đã và đang triển khai nhiều biện pháp cấp bách để giữ vững uy tín của mình, đồng thời thông qua các giải pháp hữu hiệu này nhằm tăng dần thị phần thanh toán quốc tế - một nghiệp vụ truyền thống của họ. Cùng chia sẻ những lo toan và khó khăn của NHNT vì sự nghiệp chung phát triển kinh tế đất nớc, bài viết này xin đợc đề xuất một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNTVN. Tuy nhiên, đây là một hoạt động rất phức tạp, hơn nữa bản thân là một sinh viên nên lợng kiến thức cũng nh những kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế nên bài viết sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong đợc sự đóng góp của các thày, các bạn để những kiến nghị, đề xuất mạng tính khả thi. Em xin chân thành cảm ơn các Thầy giáo, Cô giáo và các cán bộ của ngân hàng Ngoaị thơng Việt Nam đã tận tình hớng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành khoá luận tốt nghiệp. - 2 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Chơng I Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ I. thanh toán Quốc tế nhiệp vụ quan trọng của ngân hàng thơng mại trong phục vụ kinh tế đối ngoại 1. Tầm quan trọng của kinh tế đối ngoại trong sự nghiệp đổi mới nền kinh tế nớc ta Sự hợp tác và tham gia phân công lao động quốc tế tăng lên không những làm cho trao đổi hàng hoá trong nớc gia tăng mà còn làm cho trao đổi hang hoá và dịch vụ giữa các nớc phát triển.Xu hớng chung hiện nay là sự liên kết kinh tế giữa các nớc ngày càng chặt chẽ và hình thành một thị tr- ờng thống nhất. Các quốc gia có vai trò nh một chủ thể kinh tế trên thị tr- ờng và cạnh tranh nhau để phát triển. Tuy nhiên, sự cạnh tranh để phát triển tự nó lại phát sinh nhu cầu hợp tác và phân công lao động quốc tế nhằm giải quyết những nhu cầu về tiền vốn, công nghệ, nhân lực, tài nguyên và thị tr- ờng tiêu thụ Trớc thời kỳ đổi mới, nền kinh tế nớc ta thực chất là một nền kinh tế tự cung tự cấp, khép kín với thị trờng thế giới và chia cắt giữa các địa phơng trong nớc. Cơ chế hoạt động kinh tế đối ngoại trong thời kỳ này là kế hoạch hóa cứng nhắc theo Nghị định th và nhà nớc độc quyền ngoại thơng cả về phơg diện quản lý nhà nớc XHCN, dới các hình thức: Viện trợ nhân đạo, hoặc giá cả tợng trng, hữu nghị Cho nên các đợc các đơn vị, các ngành sản xuất khẩu có chất lợng, nhập khẩu cũng không đợc chú trọng đúng mức. Với tính chất và đặc điểm của hoạt động kinh tế đối ngoại nh vậy, - 3 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú thực chất chúng ta đã duy trì quá lâu một hệ thống kinh tế lạc hậu cứng nhắc, trong đó có hệ thống thanh toán quốc tế của Ngân hàng. Để điều tiết lợi ích kinh tế, nhà nớc áp dụng lấy thu bù chênh lệch ngoại thơng trên cơ sở một tỷ gía đợc ấn định trong một thời gian dài, nếu chi phí thực tế thấp hơn hoặc cao hơn tỷ giá quy định sẽ đợc Ngân Hàng Nhà Nớc cấp bù hoặc thu về. Do vậy cũng không khuyến khích đợc các công ty hạch toán theo đúng thực chất mà còn mang tính thụ động trông chờ vào Nhà Nớc. Trong khi đó nền kinh tế hàng hoá tạo ra cái gọi là lợi thế so sánh , trong quan hệ buôn bán và hợp tác tái sản xuất giữa các vùng, các quốc gia với nhau. Mỗi nớc đều có thể tìm ra thế mạnh tơng đối của mình trong phân công lao động quốc tế và mở rộng trao đổi với các nớc khác trên phạm vi toàn cầu. Với quan điểm Việt Nam muốn làm bạn với tất cả các nớc, chiến lợc cùng cất cánh (Theo Kinh Tế-Xã Hội Việt Nam Năm 2000 : Mục tiêu, phơng hớng và biện pháp chủ yếu - Uỷ ban khoa học nhà nớc 12/1990), sự hoà nhập của Việt Nam vào cộng đồng thế giới văn minh trong giai đoạn hiện nay là hết sức cần thiết, phù hợp với xu thế chung của thời đại. Vì vậy mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại là một chiến lợc không thể thiếu đợc trong thời kỳ đổi mới, là con đờng thực hiện các mục tiêu tăng tr- ởng kinh tế, phát huy lợi thế của đất nớc, đa đất nớc vào một thời kỳ phát triển nhanh hơn, toàn diện hơn. Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng, thực hiện chính sách mở cửa, tổ chức tốt công tác thanh toán quốc tế sẽ thúc đẩy hoạt động nhập khẩu, không ngừng thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại. 2. Ngân Hàng Thơng Mại quốc Doanh với Tăng Trởng kinh Tế Đối Ngoại Trong điều kiện nhà nớc áp dụng chính sách mở cửa và vận hành nền kinh tế theo cơ chế thị trờng, các hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và - 4 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú ngoại thơng nói riêng của nớc ta đã có nhiều vận hội để phát triển nhanh chóng và thu đợc những thành tựu đáng khích lệ. Tốc độ xuất khẩu hàng năm trong những năm qua cao hơn tốc độ tăng trởng kinh tế của những năm trớc gấp nhiều lần. Tình trạng nhập siêu giảm dần, mối quan hệ thị trờng trong nớc và thị trờng ngoài nớc gắn bó chặt chẽ với nhau hơn. Không những thế chính sách đổi mới của Đảng và Nhà Nớc ta trong việc điều hành nền kinh tế đã tạo ra những thuận lợi cơ bản cho việc đổi mơí hoạt động Ngân Hàng, trớc hết là đổi mới hệ thống Ngân Hàng thơng mại quốc doanh. Ngân hàng với t cách là một tổ chức kinh tế đặc biệt đảm nhận vai trò ba trung tâm lớn: trung tâm tiền mặt, trung tâm tín dụng, và trung tâm thanh toán. Vì vậy, các tổ chức Ngân Hàng cũng là bạn hàng của các tổ chức sản xuất kinh doanh khác, là trợ thủ đắc lực của các nhà kinh doanh. Bản thân Ngân hàng cũng phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển nên cũng cần tính đến việc mở rộng quan hệ đối ngoại, sử dụng có hiêụ quả công cụ thanh toán quốc tế góp phần đáng kể vào việc tăng trởng kinh tế đối ngoại của đất nớc. Hiện nay, theo cơ chế thị trờng các Ngân hàng thơng mại quốc doanh hoạt động trong bối cảnh có nhiều ngân hàng cổ phần, chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam, phải vừa thực hiên tốt chính sách quản lý của Nhà Nớc, vừa là cầu nối giữa vốn nớc ngòai và vốn trong nớc phục vụ cho nền kinh tế quốc dân, cho hoạt của các đơn vị kinh tế, lại vừa phải kinh doanh có hiệu quả, rõ ràng không phải là vấn đề đơn giản. Vì vậy việc tăng cờng quan hệ đối ngoại và thanh toán quốc tế của các Ngân Hàng đợc đặt ra không chỉ cho những năm vừa qua mà còn nhiều năm tới. Mở rộng thêm quan hệ với các ngân hàng trên thế giới, phục vụ yêu cầu đầu t quốc tế vào đất nớc ta ngày một tăng lên. Các ngân hàng đang rất quan tâm đến việc mở rộng mạng lới, đại lý của các Ngân Hàng nớc ngoài, cải tiến công nghệ - 5 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Ngân hàng, thực hiện tốt thanh toán quốc tế với phơng châm: nhanh chóng - chính xác - an toàn . Bên cạnh đó nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên Ngân hàng để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế và quan hệ ngoại thơng là một vấn đề hết sức cấp bách. Xử lý thuần thục kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thực hiện đúng đắn thông lệ quốc tế về thanh toán, thông thạo ngoại ngữ không những giúp cho việc thanh toán chính xác, nhanh chóng mà còn góp phần nâng cao uy tín của Ngân Hàng. 3. Thanh toán quốc tế với việc phục vụ thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ trong quan hệ thơng mại quốc tế. Các hoạt động xuất khẩu hàng hoá và dịch vụ không bao giờ tách rời nhau mà chúng thờng có mối liên quan với nhau. Việc mua hàng xuất bán hàng nhập bằng nội tệ trên thị trờng trong nớc là khâu mở đầu và kết thúc cho việc bán hàng xuất và mua hàng nhập bằng ngoại tệ trên thị trờng trong nớc là khâu mở đầu và kết thúc cho việc bán hàng xuất và mua hàng nhập bằng ngoại tệ trên thị trờng thế giới. Xuất khẩu là hành vi nội tệ biến thành hàng xuất khẩu lấy ngoại tệ và nhập khẩu là hành vi ngoại tệ chuyển hóa thành hàng nhập khẩu. Toàn bộ xuất nhập khẩu của một nớc ký kết với nhau trong một hu kỳ khép kín, chu kỳ có dạng Nội tệ- Hàng xuất khẩu- Ngoại tệ- Hàng nhập khẩu. Đó là một quan hệ giữa hàng hóa nhập khẩu và hàng hoá xuất khẩu, giữa giá ngoại tệ và giá ngoại tệ. Các quan hệ hàng hoá và tiền tệ nói trên chỉ có thể thực hiện đợc thông qua trao đổi quốc tế. Trong chu kỳ này, khâu thu chi đối với xuất khẩu có ý nghĩa rất quan trọng, vì hàng hóa không thu đợc ngoại tệ và ngợc lại chi ngoại tệ nhng không nhập khẩu đợc hàng hoá đã dẫn đến thiệt hại trong hoạt động thơng mại. Để đảm bảo việc thu chi ngoại tệ có kết quả tốt, các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu đều phải thành thạo công tác thanh toán quốc tế, thanh toán - 6 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú quốc tế là việc chi trả tiền tệ giữa các đối tác thuộc các nớc khác nhau trong quan hệ kinh tế quốc tế, thực hiện theo đúng các điều kiện và phơng thức thanh toán đã đợc các bên thoả thuận ghi trong hợp đồng ngoại thơng, đợc tiến hành thông qua Ngân hàng giữa các nớc có liên quan có khách hàng buôn bán với nhau. Cụ thể các điều kiện đó là: Điều kiện về địa điểm, về tiền tệ, thơì gian, và về phơng thức thanh toán. Trong đó phơng thức thanh toán là điều kiện quan trọng nhất. Phơng thức thanh toán là ngời áp dụng cách nào đó để thu tiền về, ngời mua dùng cách nào đó để trả tiền. Trong buôn bán ngời ta có thể chọn nhiều phơng thức thanh toán khác nhau nhng xét cho đến cùng việc lựa chọn phơng thức nào cũng xuất phát từ yêu cầu của ngời mua là nhận hàng kịp thời, đúng số lợng và chất l- ợng.Nhìn chung, các thể thức thanh toán quốc tế thờng tách rời với sự di chuyển từ ngời bán tới ngời mua. Nó phản ánh sự vận dộng có tính chất độc lập tơng đối của giá trị trong quá trình chu chuyển hàng hoá và tiền tệ của các quốc gia do sự không đồng thời giữa sản xuất và tiêu thụ, đầu t tín dụng giữa các bên tại thời điểm nhất định. thanh toán quốc tế có quan hệ trực tiếp đén lợi ích cả bên mua và bên bán. Vì vậy nó thờng là một trong những đối tợng quan trọng trong việc đàm phán và ký kết các hợp đồng mua bán th- ơng mại. Nếu công tác thanh toán quốc tế làm tốt sẽ góp phần thúc đẩy th- ơng mại phát triển, nếu làm không tốt sẽ làm kìm hãm sự phát triển của th- ơng mại 4. Sự cần thiết của thanh thanh toán quốc tế trong nền kinh tế thị trờng Trong hoạt động thơng mại Quốc tế, việc thanh toán có thể diễn ra dới các hình thức nh hàng đổi hàng hay chi trả bằng tiền tệ. Khi chế độ tiền tệ, tín dụng phát triển thành một hệ thống thanh toán hoàn chỉnh và dựa trên cơ sở hệ thống các Ngân hàng thơng mại thì các Ngân hàng thơng mại đảm nhiệm toàn bộ quá trình thanh toán này. - 7 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Thanh toán Quốc tế phản ánh sự vận động có tính chất độc lập t- ơng đối của giá trị hàng hoá trong quá trình chu chuyển T bản giữa các Quốc gia và sự không cân bằng giữa sản xuất, tiêu thụ, đầu t tín dụng giữa các bên tại một thời điểm nhất định. 5. Vai trò của thanh toán quốc tế đối với việc phát triển kinh tế đối ngoại ở Việt Nam Với sự tham gia mạnh mẽ của giao lu kinh tế Quốc tế, mối liên hệ giữa các Quốc gia ngày càng mật thiết và dần dần hình thành một thị tr- ờng thế giới thống nhất. Các Quốc gia có vai trò nh một chủ thể kinh tế trên thị trờng cạnh tranh với nhau để phát triển. Tham gia vào quá trình phân công lao động Quốc tế các Quốc gia có điều kiện tốt nhất để phát triển kinh tế do khả năng tận dụng đợc các thành quả kỹ thuật công nghệ tiên tiến trên thế giới, giải quyết đợc những khó khăn về tiền vốn, nhân lực, tài nguyên và thị trờng tiêu thụ hàng hoá. Thực tế cho thấy các nớc phát triển đều là nớc tham gia mạnh mẽ vào phân công lao động Quốc tế. Việt Nam xây dựng đất nớc từ một nớc nông nghiệp lạc hậu, cơ sở vật chất nghèo nàn. Để bổ sung những yếu kém đó, chúng ta phải tranh thủ nền khoa học kỹ thuật tiên tiến của các nớc phát triển. Chúng ta đang trên con đờng cải cách và mở cửa nền kinh tế với tinh thần muốn làm bạn với tất cả các nớc trên nguyên tắc hợp tác cùng có lợi. Chúng ta đang nỗ lực tạo lập một môi trờng thuận lợi cho quá trình hợp tác và phân công lao động Quốc tế trong đó tập trung vào việc cải tạo cơ sở hạ tầng, dịch vụ thông tin, dịch vụ Ngân hàng và thanh toán Quốc tế. Về hoạt động Ngân hàng sau khi có Pháp lệnh Ngân hàng và Công ty tài chính, Hợp tác xã tín dụng ra đời. Chúng ta có hệ thống Ngân hàng hoạt động theo cơ chế thị trờng, đáp ứng tốt hơn quá trình lu thông tiền tệ tín - 8 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú dụng vì thông qua nó thì giá trị hàng hoá Xuất Nhập khẩu mới đợc thực hiện qua các khoản tín dụng, đầu t hay mọi giao dịch đối ngoại. Với chính sách mở cửa hớng ngoại đòi hỏi chúng ta phải tổ chức tốt hoạt động ngân hàng đối ngoại, đặc biệt là khâu thanh toán Quốc tế để đảm bảo mọi điều kiện thuận lợi cho quá trình hợp tác và phân công lao động Quốc tế của Việt Nam ngày càng phát triển. Thanh toán Quốc tế là khâu cuối cùng của quá trình lu thông hàng hoá và dịch vụ. Do ảnh hởng của các yếu tố tiền tệ, tín dụng, ngân hàng, sự khác biệt về ngôn ngữ, tập quán cũng nh khả năng kiểm soát toàn bộ quá trình sản xuất cho đến việc lu thông hàng hoá mà thanh toán Quốc tế còn gặp khó khăn và phức tạp. Nếu nghiệp vụ thanh toán không đáp ứng và theo kịp với nhu cầu phát triển kinh tế thì nó sẽ là nhân tố kìm hãm sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế. II/ Các phơng thức thanh toán chủ yếu đợc áp dụng trong thanh toán Quốc tế. 1. Phơng thức chuyển tiền (Remittance): a/ Khái niệm: Phơng thức chuyển tiền là phơng thức thanh toán trong đó khách hàng (ngời trả tiền) yêu cầu Ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngời khác (ngời hởng lợi) ở một địa điểm nhất định bằng phơng tiện chuyển tiền. Các bên tham gia: - Ngời trả tiền (Ngời mua, ngời mắc nợ) hoặc ngời chuyển tiền (ngời đầu t, kiều bào chuyển tiền về nớc, ngời chuyển kinh phí ra ngoài nớc) là ngời yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền ra nớc ngoài. - Ngời hởng lợi (ngời bán, chủ nợ, ngời tiếp nhận vốn đầu t) hoặc là ngời nào đó do ngời chuyển tiền chỉ định. - 9 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú - Ngân hàng chuyển tiền là Ngân hàng ở nớc Ngời chuyển tiền. - Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nớc ngời hởng lợi. b./ Trình tự tiến hành nghiệp vụ: (3) (3) (2) (4) (1) (1) Giao dịch thơng mại (2) Viết đơn yêu cầu chuyển tiền (bằng th hoặc bằng điện) cùng với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản mở tại Ngân hàng) (3) Chuyển tiền ra nớc ngoài qua Ngân hàng (4) Ngân hàng chuyển tiền cho Ngời hởng lợi. c. Trờng hợp áp dụng: * Trả tiền hàng nhập khẩu với nớc ngoài cần chú ý: + Lúc nào thì chuyển tiền: thờng là sau khi nhận xong hàng hoá hoặc là sau khi nhận đợc chứng từ gửi hàng. + Số tiền đợc chuyển dựa vào: Trị giá của hoá đơn thơng mại hoặc kết quả của việc nhận hàng về số lợng và chất lợng để quy ra số tiền phải chuyển. + Chuyển tiền bằng th chậm hơn chuyển tiền bằng điện. + Nên hạn chế áp dụng trong thanh toán hàng xuất khẩu với nớc ngoài vì dễ bị ngời mua chiếm dụng vốn. - 10 - Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý Ngời chuyển tiền Ngời hởng lợi [...]... giản, Ngân hàng thơng lợng chính là Ngân hàng thông báo (6) Ngân hàng thơng lợng nhận đợc bộ chứng từ do Ngời bán (Ngời hởng lợi xuất trình, kiểm tra sự phù hợp của chứng từ và gửi tới Ngân hàng mở L/C để đòi tiền và đòi tiền (Ngân hàng trả tiền có thể chính Ngân hàng mở L/C, có thể một Ngân hàng nào đó do Ngân hàng mở L/C uỷ quyền) Sơ đồ trên, Ngân hàng trả tiền cũng là Ngân hàng mở L/C (7) Ngân hàng. .. séc Các bên tham gia thanh toán séc - Ngời phát hành séc là ngời nhập khẩu hoặc ngời mắc nợ - Ngời thụ hởng là nguời có tên trên tờ séc hoặc ngời cầm séc - Ngân hàng thanh toán séc là ngân hàng giữ tài khảon của ngời phát hành séc - 15 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú - Ngân hàng trung gian là ngân hàng phục vụ ngời thụ hởng và là ngân hàng có quan hệ đại lý với ngân hàng thanh toán 4 Phơng thức tín... dịch bức điện này" 3 Ngân hàng xác nhận : Là Ngân hàng đứng ra xác nhận cho Ngân hàng mở L/C theo yêu cầu của nó Ngân hàng xác nhận thờng là Ngân hàng lớn, có uy tín lớn trên thị trờng tín dụng và tài chính Quốc tế - 21 - Khoá luận tốt nghiệp Phí Thị Tú Ngân hàng mở L/C phải yêu cầu một Ngân hàng khác xác nhận cho mình sẽ làm giảm uy tín của mình Mặt khác muốn đợc xác nhận Ngân hàng mở L/C phải trả... tiền từ Ngời mua, Ngân hàng đại lý phục vụ bên mua trả tiền cho Ngân hàng nhờ thu (Ngân hàng bên bán) theo chỉ thị của Ngân hàng này (7) Nhận đợc tiền từ Ngân hàng phục vụ bên mua Ngân hàng nhờ thu phục vụ bên bán trả tiền cho bên bán (Ngời hởng lợi) Trong nhờ thu kèm chứng từ, ngời bán uỷ thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn có việc nhờ Ngân hàng khống chế chứng từ gửi hàng đối với ngời mua... cherges) rất cao và đôi khi phải đặt cọc trớc (Cash cover), mức tiền đặt cọc có thể đạt tới 100% giá trị của th tín dụng 4 Ngân hàng thanh toán hay còn gọi là Ngân hàng thơng lợng(Negotiating Bank): - Ngân hàng này có thể là Ngân hàng thông báo, cũng có thể là Ngân hàn bbất kỳ nào đó do Ngân hàng mở L/C chỉ định trong L/C Ngời xuất khẩu chỉ đợc xuất trình chứng từ giao hàng thuộc L/C đó tới Ngân hàng chí... quyền tiền đòi Ngân hàng mở L/C Nêu thấy không đảm boả chắc chắn việc đòi tiền, Ngân hàng này chỉ tuyên bố chứng hợp lệ hay không hợp lệ, chỉ thị cho Ngân hàng trả tiền - chứ không chiết khấu chứng từ 5 Ngân hàng hoàn trả: (reimbursing Bank): - Có thể là ngân hàng mở L/C, cũng có thể là Ngân hàng khác ngoài ngân hàng mở L/C - Ngân hàng này có trách nhiệm phải trả tiền khi bộ chứng từ hàng nhập hoàn... Ngân hàng mở L/C phải chịu trách nhiệm, Ngân hàng đợc hởng một khoản thủ tục phí mở L/C tuỳ theo chế độ phí của Ngân hàng mình 2 Ngân hàng thông báo(Advising Bank) Thờng là Ngân hàng đại lý của Ngân hàng mở L/C về nớc ngời xuất khẩu Quyền lợi và nghiữa vụ chủ yếu của Ngân hàng thông báo nh sau: + Khi nhận đợc điện thông báo của Ngân hàng mở L/C về việc mở L/C, Ngân hàng nay sẽ chuyển toàn bộ nội dung L/C... đợc chia làm hai loại : Các thơng nhân : Bao gồm ngời nhập khẩu (ngời mở L/C), ngời xuất khẩu (ngời hởng lợi) Các Ngân hàng liên quan đến L/C : ngân hàng mở L/C, Ngân hàng thông báo, Ngân hàng trả tiền, Ngân hàng xác nhận, Ngân hàng chiết khấu 1 Ngân hàng mở L/C (opening Bank): Là ngân hàng thờng đợc hai bên mua bán thoả thuận lựa chọn và quy định trong hợp đồng, nếu cha có quy định trớc, ngời nhập... L/C không thể huỷ bỏ đợc, một ngân hàng khác bảo đảm trả tiền theo yêu cầu của ngân hàng mở L/C Theo L/C nàynếu ngân hàn mở L/C vì lý do nào đó không trả đợc tiền L/C thì ngân hàng xác nhận phải trả thay cho các ngân hàn mở L/C Trách nhiệm của ngân hàng xác nhận giống nh ngân hàng mở L/C, do đó ngân hàng mở L/C phải làm thủ tục phí xác nhận (full cash cover) Do có hai ngân hàng đứng ra cam kết trả tiền... hàng các nớc khác nhau thừa nhận và áp dụng rộng rãi trong thanh toán Quốc tế UCP này thực sự đợc coi là cẩm nang cho nghiệp vụ tín dụng chứng từ IV Những u nhợc điểm của phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ Trong chơng này chúng ta nghiên cứu khái quát về các phơng thức thanh toán quốc tế thông dụng trên thế giới hiện nay và đi sâu hơnvề phơng thức thanh toán phổ biế nhất trong thơng mại quốc tế . lợi) Các Ngân hàng liên quan đến L/C : ngân hàng mở L/C, Ngân hàng thông báo, Ngân hàng trả tiền, Ngân hàng xác nhận, Ngân hàng chiết khấu. 1. Ngân hàng mở L/C (opening Bank): Là ngân hàng thờng. thanh toán quốc tế, thực hiện đúng đắn thông lệ quốc tế về thanh toán, thông thạo ngoại ngữ không những giúp cho việc thanh toán chính xác, nhanh chóng mà còn góp phần nâng cao uy tín của Ngân. đòi tiền (Ngân hàng trả tiền có thể chính Ngân hàng mở L/C, có thể một Ngân hàng nào đó do Ngân hàng mở L/C uỷ quyền). Sơ đồ trên, Ngân hàng trả tiền cũng là Ngân hàng mở L/C. (7) Ngân hàng mở