LỜI CAM ĐOAN i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân tác giả dưới sự hướng dẫn của PGS TS Nguyễn Trọng Tư Các kết quả nghiên cứu và các kết luận trong luận văn là[.]
Trang 1LỜI CAM ĐOAN
Tác giả xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân tác giả dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Trọng Tư Các kết quả nghiên cứu và các kết luận trong luận văn là trung thực, không sao chép từ bất kỳ một nguồn nào và dưới bất kỳ hình thức
nào Việc tham khảo các nguồn tài liệu (nếu có) đã được thực hiện trích dẫn và ghi nguôn tải liệu tham khảo đúng quy định
Hà Nội, ngày l2 tháng 11 năm 2016 Tác giả luận văn
Bùi Văn Tiên
Trang 2Các kết quả đạt được là những đóng góp nhỏ về mặt khoa học cũng như thực tiễn trong việc nâng cao công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách Do trình độ, kinh nghiệm cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên Luận văn khó tránh khỏi những thiếu sót, tác giả rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của quý thây cô để nghiên cứu được hoản thiện hơn
Tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Trọng Tư đã hướng dẫn, chỉ bảo tận tình và cung cấp các kiến thức khoa học cần thiết trong quá trình thực hiện luận văn Xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo thuộc Bộ môn Công nghệ và Quản lý xây dựng - khoa Công trình cùng các thầy, cô giáo phòng Dao tao Dai hoc va Sau
Đại học trường Đại học Thủy Lợi và các cán bộ phòng Tài chính-Kế hoạch, phòng
Quản lý Đô thị Sơn Tây đã tạo điều kiện cung cấp các tài liệu liên quan và giúp đỡ tác
giả hoàn thành luận văn thạc sĩ của mình
Tác giả chân thành cảm ơn!
Hà Nội, ngày l2 tháng 11 năm 2016 Tác giả luận văn
Bùi Văn Tiên
Trang 3MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAIN o5 5< 4 7 H1 7003.4908401 043080 890p i LỜI CÁM ƠNN 2 5 <4 HH HH .000109010801090309030903093010 91 s69 ii MỤC LUỤIC 0G G5 G5 0599 0 9 0 0 9 00.0 0 00001000004 000006 0000000600906 iii
DANH MUC CAC HINH . << << £ 555333 SE eE5e56 viii DANH MỤC CÁC BÁNG BIIÊU << 5° << << << s39 S 9S 9s ssesesee ix DANH MỤC CÁC TỪ VIỆT TẮTT <<< << < << se se S9 + sex sesesesesese X
MỞ ĐẦU 5Ÿ << E13 04380013009 3899302090189 09302090349 24020901390p 1 L Tinh cap thiét cla Dé tai: occcccccccccecssesssscsesesesesescscscscscsvsvsvevsesesesessssscnsasacavavaveens 1
II Mục đích của Dé tai: cccccccccccccccescscscesescscesescscescscsesscscsescscsesecscscsecscsesscscseacscaetanseseaees 2
II Đối tượng và phạm vỉ nghiên €ỨU: . ©- - kkk#E#E#E+E#ESESEEEEEEEEEEEEeEekekrerererree 2 I._ Đối tượng nghiên CỨU: SE E111 E1 11111111 1111111111111 111 EEnerree 2 2 Phạm vi nghiÊn CỨU: . << 01010101101 83888883111 1999331111111 11 111111000111 ke 2 IV Phương pháp nghiÊn CỨU: 0101010101111 1111111111111 1 11111 1n ng và 2
V.Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của Dé tai cccccccccccccsseccscssesesescescscsescsessesesesescseseesesesees 2
1 Ý nghĩa khoa hỌC: - - - E133 9 9E E911 1111111111111 11111111111 nerrke 2 2 Ý nghĩa thực tiỄn: («s23 S311 1111119111111 1111111111111 1111111111111 cxckrki 3
CHUONG 1 TONG QUAN VE DU AN DAU TU XAY DUNG VA THAM ĐỊNH 08.06710008.) 0c — ôÔỎ 4
I.I Tổng quan về dự án đầu tư xây dựng - - - s+csEsESEkEEkEkckckekekekekreeersee 4
1.1.1 Khái niệm về dự án, dự án đầu tư và dự án đầu tư xây dựng: -s: 4 1.1.2 Phân loại dự án đầu tư xây Ựng: LG Q Q10 ng 0111 ke 5 1.1.3 Trình tự thực hiện dự án đầu tư xây ựng: cv ng 6 1.1.4 Nội dung dự án đầu tư xây dựng: . - s11 SE SE TT nhe rrep 8
1.1.5 Điều chỉnh dự án đầu tư xây dựng: . ¿- - -kk+k+ESESESEEEEEkEkckekekekrkrerersee 9 1.2 Tổng quan về thấm định dự án đầu tư xây dựng -. c-«s+s+s+x+xseseseseee 10
1.2.1 Một số khái niệm liên quan đến thâm định dự án đầu tư xây dựng: 10
1.2.2 Vai trò của công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng: - 5 +s+sscee 10
1.2.3 Nội dung thâm định dự án đầu tư xây dựng:: «sex +x+xexeereeeseee 11
1.2.4 Tham quyén thâm định dự án đầu tư xây dựng: ¿«ss+s+x+x+x+eeeseee 13
11
Trang 41.2.5 Trình tự và thời gian thâm định dự án đầu tư xây dựng: .«««- 16 1.2.6 Hồ sơ trình thâm định dự án đầu tư xây dựng (DAĐTXD): - «se: 18 1.2.7 Quyén, trách nhiệm của cơ quan, tô chức thâm định dự án đầu tư xây dựng
00 00.90) a 18
1.3 Những tổn tại trong công tác thâm định DAĐTXD hiện nay - 19 1.3.1 T6 chtrc tham dinh chưa hợp lý và hiệu quả: ¿5-5-6 +s+s+E+EsEsesrererees 19 1.3.2 Noi dung thâm định dự án còn han Ché: c.cccccccccccsescscsseseccscesescseeseseseeseseseeseeeees 19
1.3.3 Phương pháp thâm định còn đơn giản, truyền thống: . - + sex: 20
KẾT LUẬN CHƯNG << << << << <3 9 x39 5955929240 22 CHƯƠNG 2.CƠ SỞ KHOA HỌC VÀ PHÁP LÝ VÉ THÂM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG SỨ DỤNG VÓN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 23
2.1 Mục đích, ý nghĩa, yêu cầu của công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà ƯỚC - - - 5 SE E332 E111 11113 rvke 23
2.1.2 VY nghia v.ccccccccccccscscsssssscscssscscscscsesesesscscscacsvsvevsvsvsvstsusesesssscscasasavavavevensnseeses 23
"An 23 2.2 _ Dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà nưỚC: ¿- 6-6 +s+E+esEsEerererees 24
2.2.1 Khái niệm vốn NSNN và dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN -.« 24
2.2.2 Đối tượng đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước - - - +sscscecezezxe: 24
2.2.3 Dac điểm dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn NSNN cccccccscerercee, 25 2.3 Các cơ sở pháp lý về thâm định dự án đầu tư xây dựng -. - «se: 25 2.3.1 Cac van ban quy phạm pháp luật vé tham dinh du an dau tu xây dựng 25
2.3.2 Các quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội của vùng lòÌ1SE:1;Ũ 28
2.3.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm trong từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể 29
2.4 Phương pháp thấm định dự án đầu tư xây dựng: -c+c+csesesrererees 29 2.4.1 Phương pháp chung để thắm định dự án + 6E+E+E+E+E£E£EeEeEererrerees 29 2.4.2 Các phương pháp thâm định dự án cụ thỂ + 6E k+E+E£E£E£EeEeEeEerrerees 29 2.5 Nội dung, quy trình và thâm quyển thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà ƯỚC - - +23 S33 E1E1919E5EE1 1111111111111 11112011 34 2.5.1 Nội dung thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước 34
Trang 52.5.2 Quy trình thâm định dự án đầu tư xây dựng sư dụng vốn ngân sách nhà nước 37 2.5.3 Thấm quyền thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước38 2.6 _ Nội dung, quy trình và thấm quyền thâm định thiết kế xây dựng và dự toán sử dụng vốn ngân sách nhà ƯỚC - E9 9EEEEEk SE SE EEE1EEEE5EE1 111111111 ckrkd 39
2.6.1 Nội dung thâm định thiết kế xây dựng triển khai sau thiết kế cơ sở và dự toán 39
2.6.2 Quy trình thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước 40 2.6.3 Thâm quyên thâm định thiết kế, dự toán sử dụng vốn ngân sách nhà nước: .42
2.7 _ Chất lượng thâm định và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thâm định dự án đầu tư xây dựng -. - «s11 1111111111111 1111111111111 0111110011111 rkrkrki 42 2.7.1 Nguyên tắc thâm định DAĐTXD (<< SE SE‡EEEEEEESESEEkEkrkrkrkreeeeed 42 2.7.2_ Chất lượng thâm định DAĐTXD (<< SEEEEEEESESEEkEkrkrkrkrkeeeed 43 2.7.3 Nhân tổ ảnh hưởng đến chất lượng thấm định DAĐTXD 5-5- +: 45 KẾT LUẬN CHƯNG 2 5-5-5 5% << 9989999 2 99 sesesese 48 CHƯƠNG 3 ĐẺ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THÂM ĐỊNH DUAN DAU TU XAY DUNG SU DUNG VON NGAN SACH NHA NUOC TAI
PHONG QUAN LY DO THI - THI XA SON TAY . 5-5c 5 scsec<<sesee 49
3.1 Thực trạng thâm định các dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách Nhà nước trên địa bàn thị xã trong thời ø1an VỪa QUA 111111 xe 49
3.1.1 Đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội của Thị xã Sơn Tây: .-.- ¿5 ss+s+xes¿ 49
3.1.2 Thực trạng đầu tư dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước (NSNN) trên địa bàn thị xã trong thời gian qua (2011-21 Š): << << Ăc 111 3333311111199983311 11111111111 1kg g3 50
3.1.3 Thực trạng thấm định các dự án ĐTXD sử dụng vốn ngân sách Nhà nước
(NSNN) trên địa bàn thị xã trong thời gian qua (2011-2015): . «<< «s2 51
3.2 Thực trạng công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách
nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị - Thị xã Sơn Tây thời gian 2014-2016 52
3.2.1 Giới thiệu về phòng Quản lý Đô thị - Thị xã Sơn Tây - ¿5 5 5s5sss+xss2 52 3.2.2 Quy mé va Số lượng dự án đầu tư được thấm định .- + s55 ss+s+x+xex2 54 3.2.3 Đội ngũ chuyên viên, nhân viên thâm định DAĐTXD 5-5-5 ccscssx2 54 3.2.4 Chất lượng hồ sơ thấm định: . «+ + SE SE SEEEEEEESESESEEkrkrkrkrkrkeeeed 55 3.2.5 Quy trình thâm định - - - - SE SEE9E9 9E EExEx ST S111 E11118511 1111111 ckrkrkd 56
3.2.6 Nội dung và phương pháp thâm định - ¿6 k+E£E£E+E+ESEeEeEEerererereeeeed 63
Trang 63.3 Kê hoạch đâu tư xây dựng các công trình sử dụng vôn ngân sách nhà nước trên địa bàn thị xã Sơn Tây trong giai đoạn (2016-2020) << 5+ + << ++++++sssssss 64 3.3.1 Quy mô, nguồn vốn và số lượng công trình -. 5-5 + 2 s+k+x+E+EeErxzxeesreee 64
3.3.2 Vốn ngân sách thị xã đầu tư theo các lĩnh vực -:-¿csccececszcesexseressrsrsees 65
3.4 _ Đánh giá công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị - Thị xã Sơn Tây thời gian 2014-2016 66
3.4.1 Những kết quả đạt đưƯỢC . - - 5-1111 E11111111 1111111111111 rrke 66 3.4.2 Những tồn tại, hạn chẾ - Set cv Sa S3 13181351153 151111 1111111 1511111511551EE1 E513 xe 67
3.5 Nguyên nhân của những tổn tại, hạn chẾ - - + + + +E+k+k+E+x+eeeeeseee 69 3.6 _ Nguyên tắc để xuất các giải pháp nâng cao chất lượng thâm định dự án đầu tư xây dựng công trÌnh - << 0000111111111 111118033 101111100 1 1 1k re 70 3.6.1 Nguyên tắc khách quan, khoa hỌc - ¿+6 + S+E£E+E+E+EeESEEEEEEErkekekeerseeeree 70 3.6.2 Nguyên tắc phù hợp với thực tế địa phương . - + + xxx sx+x+xexeereeeseee 70
3.6.3 Nguyên tắc có tính khả thi - + + SE EkEEEEEEEESESEEEEEEEEEEEEEEEkrkrkrerree 70
3.7 _ Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách Nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị-Thị xã Sơn Tây 71
3.71 Bồ sung và nâng cao chất lượng cán bộ thâm định dự án đầu tư 71 3.7.2 Hoan thién quy trình thâm định dur an dau tte c.ccccccccccccsccccscsesesceseseseeseseseeseseees 71 3.7.3 Hoan thién vé cong tac t6 chit thm Ginh .cccccccccscsccsececescesecescssesesesseseseseeeees 76 3.7.4 Hoan thién ndi dung thâm định dự án đầu tư nham nâng cao chất lượng báo cáo
thấm định - ¿5 +2x22122122112212112112111111211211211211111111211111111211211211211.11 11 01.00 76
3.7.5 Hoàn thiện về phương pháp thâm định dự án đầu tư .- 2-5-5 +s+s+<scse 77 3.7.6 Lay ý kiến của chuyên gia hoặc thuê tư vẫn thâm tra ¿2-5 s+s+s+sscse 78 3.8 Áp dụng để xuất giải pháp thâm định dự án đầu tư xây dựng công trình: Xây
dựng hệ thống xử lý nước thải tập trung tại cụm tiểu thủ công nghiệp Phú Thịnh, thị xã Son TAY cescecccssccscsssssecscsesscscsvsesscscsvsvsvsscacavevsesecacavsvsesscacavsssvsssavavsvsesscavavsnsesesavavsnsesseavans 78 3.8.1 GiGi thidu VE du AN cee ccccccccscscssscesscsescscssscscscscsssssvevsvscstsesesesssncssasasavavevens 78 3.8.2 Trình tự thực hiện thâm định đã thực hiện tại phòng Quản lý Đô thị 80 3.8.3 Đề xuất trình tự thực hiện thâm định thiết kế bản vẽ thi công và dự toán, thâm
định và phê duyệt BCKTKT dự án xử lý nước thải tại cụm tiêu thủ công nghiệp Phú
Trang 73.8.4 Đề xuất Nội dung kết quả thâm định dự án xử lý nước thải tạo cụm tiêu thủ
công nghiệp Phú Thhịnh - << 1111 311883883331111989933311 1111111111111 1888022355111 vke 87
KẾT LUẬN CHƯNG .-5 <5 5£ << << 99599 2 xxx sesesese 93 KẾT LUẬN VÀ KIEN ïNGHỊ, << << << << s9 9S xxx esesesesese 94
<8 eccccsccscscssescscscsescsscscscsscscssssesssssscscsssscsssssscstssssestssssestenssessseeeeee 94
2 Kiến nghị - - - 1111119151 11111 1111111111111 1111 1111111111111 1111111100111 94
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM IKKHẢO 2-5-5- 5< 5< s5 S2 2 se << ssesesesesese 96
Vil
Trang 8DANH MỤC CÁC HÌNH
Hình 1.1 Sơ đồ thực hiện dự án đầu tư xây dựng - - ++x+k+x#E#EeEeEsrsrerrerees 7 Hình 2.1 Sơ đồ tô chức phòng Quản lý đô thị + + << +E+E£EeEeEeEererrerees 53
Hình 3.1 Quy trình thâm định TKBVTC và dự toán . -2- 2 2-52+s+cs+£ezserxsred 57
Hình 3.2 Quy trình thâm định dự án đầu tư (BCKTKTT) - - 5 +s+eseseerereree 60 Hình 3.3 Quy trình thâm định TKBVTC và dự toán, thâm định và phê duyệt BCKTKT 73
Hình 3.4 Quy trình thâm định và phê duyệt báo cáo kinh tế kỹ thuật dự án xử lý nước
thải tại cụm tiểu thủ công nghiệp Phú Thịnh . 2< + + +E+E+E+E£E£EeEeEsEerererees 86
Trang 9DANH MUC CAC BANG BIEU
Bang 1.1: Phương pháp thâm định có xem xét đến những yếu tố rủi ro - 34 Bang 1.2 Số lượng công trình đầu tư giai đoạn 2011-20 [5 . 2-5- + cs+s+xss2 50
Bảng 1.3 Tổng vốn đầu tư giai đoạn 20 1 1-20 Í5 - - + + EE+x+E+k+kekeeeeeereesee 51 Bảng 1.4 Công tác thâm định dự án ĐTXD giai đoạn 2011-2013 5-5- 5+: 51 Bảng 1.5 Công tác thâm định dự án ĐTXD giai đoạn 2014-2016 -. 5-5-5: 52 Bảng 3.1.Quy mô và Số lượng dự án đầu tư được thâm định . 5-5 +s+s+<scsz 54
Bảng 3.2 Số lượng cán bộ tham gia thấm định: . - - + + + * SE +*+E+E+EzE+Eeeeeeeseee 55 Bảng 3.3: Số lượng dự án thâm dinh tai phong QLDT oo ceesesesesestececseseseeeeens 66
Bang 3.4 Quy mô, nguồn vốn và số lượng công trình đầu tư 2016-2020 65
Bảng 3.5 Ngân sách thị xã đầu tư theo các lĩnh vực giai đoạn 2016-2020 65
1X
Trang 10CDT: QLDT: DADTXD: NSNN: QLDA: TKBVTC: TKKT: TMDT: UBND: BCNCTKT: BCNCKT: BCKTKT: XDCB: VSMT: GTVT:
DANH MUC CAC TU VIET TAT
Chu dau tu Quan ly D6 thi
Dự án đầu tư xây dựng Ngân sách Nhà nước Quản lý dự án
Thiết kế bản vẽ thi công
Thiết kế kỹ thuật
Tổng mức đầu tư Ủy ban nhân dân
Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi
Báo cáo nghiên cứu khả thi
Báo cáo kinh tế kỹ thuật
Xây dựng cơ bản Vệ sinh môi trường Giao thong van tải
Trang 11MO DAU
I Tính cấp thiết của Đề tài:
Thâm định dự án đầu tư xây dựng được xem như một yêu cầu không thể thiếu trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư và là cơ sở để cấp có thâm quyên ra quyết
định phê duyệt dự án (điều chỉnh dự án) hoặc chấp thuận chủ trương đầu tư Thực tế cho thấy, một dự án đầu tư xây dựng dù được chuẩn bị, lập kỹ lưỡng đến đâu vẫn thể
hiện tính chủ quan của người phân tích và lập dự án, những khiếm khuyết, hạn chế vẫn tồn tại trong quá trình lập dự án Để đi đến quyết định đầu tư một dự án thì công tác thấm định dự án đóng một vai trò vô cùng quan trọng Thâm định dự án sẽ giúp chủ
đầu tư kiểm tra tính hiệu quả, tính khả thi của dự án đầu tư đã được lập trước khi phê
duyệt dự án, thấm định dự án cũng giúp cơ quan quản lý vốn thấy được hiệu quả của
đồng vốn được bỏ ra Trong thực tế, chất lượng công tác thâm định dự án đầu tư phụ
thuộc vào rất nhiều yếu tố, trong đó yếu tố quan trọng nhất là công tác tô chức thâm
định, quy trình trong thâm định, phương pháp thâm định và chất lượng đội ngũ cán bộ
chuyên gia làm công tác thâm định
Trong sự phát triển chung của Thành phó Hà Nội, Thị xã Sơn Tây những năm gan đây cũng quan tâm đầu tư xây dựng nhiều các công trình thiết yếu về giao thông, thủy lợi, trường học , các dự án này thường sử dụng nguồn vốn từ ngân sách Thành phó, Thị xã nên công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng cũng từ đó được quan tâm, chú trọng
nhiều hơn, bởi chất lượng thâm định dự án đầu tư ảnh hưởng trực tiếp tới chỉ phí xây dựng công trình, tính khả thi, hiệu quả đầu tư, sự lãng phí, thất thoát vốn đầu tư Quá trình thực hiện công tác thâm định dự án đầu tư xây sử dụng vốn ngân sách nhà
nước tại phòng Quản lý Đô thỊ-Thị xã Sơn Tây trong thời gian qua đã đạt được những
kết quả nhất định Song trong quá trình thực hiện công tác thâm định dự án đầu tư xây
dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước này cũng nảy sinh một số tồn tại, bất cập như:
thấm định dự án về mặt kỹ thuật chất lượng chưa cao, hiệu quả đâu tư, tính khả thi chưa được chú trọng lrên cơ sở những luận điểm trên, việc lựa chọn và thực
hiện dé tài “Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách Nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị-Thị xã Sơn Tây” là thực sự
Trang 12cần thiết, góp phần nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại phòng Quản lý Đô thỊ-Thị xã Sơn Tây trong thời gian tới
1 Đối trợng nghiên cứu:
Các công trình sử dụng vốn ngân sách Nhà nước trên địa bàn thị xã 2 Pham vi nghién citu:
Công tác thắm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại phòng Quan ly D6 thi-Thi x4 Son Tay trong giai đoạn 2014-2016
IV Phương pháp nghiên cứu:
- Phương pháp kế thừa những kết quả nghiên cứu đã công bố;
- Phương pháp thống kê những kết quả diễn biến từ thực tế để tông kết, phân tích thực
tiễn;
- Phương pháp phân tích so sánh;
- Phương pháp chuyên gia: Qua tham khảo ý kiến của các thầy cô trong Trường và một số chuyên gia có kinh nghiệm chuyên môn tại địa phương
- Phương pháp tông hợp, hệ thống hóa
V Y nghĩa khoa học và thực tiễn của Đề tài: 1 Ý nghĩa khoa học:
Hệ thống hóa và làm sáng tỏ những vẫn đề lý luận về công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng giai đoạn hiện nay đê làm cơ sở khoa học cho việc đê xuât một sô giải pháp
Trang 13nâng cao chất lượng thấm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước
2 Ý nghĩa thực tiễn:
Những kết quả nghiên cứu, đề xuất của luận văn là tài liệu tham khảo hữu ích cho công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị Sơn Tây
VỊ Nội dung của Luận văn
Ngoài phần mở đâu, kết luận - kiến nghị, nội dung chính của luận văn gồm 3 chương sau:
Chương 1: Tổng quan về dự án đầu tư xây dựng và thâm định dự án đầu tư xây dựng Chương 2: Cơ sở khoa học và pháp lý trong công tác thắm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước
Chương 3: Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thâm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại phòng Quản lý Đô thị Sơn Tây.
Trang 14CHƯƠNG 1 TONG QUAN VE DU AN DAU TU XAY DUNG VÀ
THAM DINH DU AN DAU TU XAY DUNG
1.1 Tổng quan về dự án đầu tư xây dựng
1.1.1 Khái niệm về dự án, dự án đầu tư và dự án đầu tư xây dựng:
* Khái niệm Dự án (tập Bài giảng QLUDA nâng cao của PGS.TS Nguyễn Bá Uân):
Tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn ISO 9000:2000 đã đưa ra định nghĩa về dự án như sau:
"Dự án là một quá trình đơn nhất, gồm một tập hợp các hoạt động có phối hợp và được kiểm soát, có thời hạn bắt đầu và kết thúc, được tiến hành để đạt được một mục tiêu phù hợp với các yêu câu qui định, bao gồm cả các ràng buộc về thời gian, chi phí và nguồn lực"
Có thể hiểu dự án là tổng thể các giải pháp nhằm sử dụng các nguồn tải nguyên hữu
hạn sẵn có để tạo ra những lợi ích thiết thực cho nhà đầu tư và xã hội * Khái niệm Dự án đấu tr:
Theo Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc hội nước Cộng hòa xã
hội chủ nghĩa Việt Nam quy định: "Dự án đầu tư là tập hợp đề xuất bỏ vốn trung hạn
hoặc dai han để tiễn hành các hoạt động đầu tư kinh doanh trên địa bàn cụ thể, trong
khoảng thời gian xác định”
* Khái niệm Dự án đầu tư xây dựng:
Theo khoản 5 Điều 3 Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014: “Dự án đầu tư
xây dựng là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phat
triển, duy tri, nang cao chat lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong thời hạn và chỉ phí xác định Ở giai đoạn chuẩn bị dự án đầu tư xây dựng, dự án được thể hiện
thông qua Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng, Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng” Trong đó:
- Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dung 1a tai liệu trình bảy các nội dung
nghiên cứu sơ bộ về sự cần thiết, tính khả thi và hiệu quả của việc đầu tư xây dựng,
làm cơ sở xem xét, quyết định chủ trương đầu tư xây dựng (định nghĩa theo khoản 1
Điểu 3 Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014)
Trang 15- Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng là tài liệu trình bày các nội dung nghiên
cứu về sự cần thiết, mức độ khả thi và hiệu quả của việc đầu tư xây dựng theo phương án thiết kế cơ sở được lựa chọn, làm cơ sở xem xét, quyết định đầu tư xây dựng dựng
(định nghĩa theo khoản 2 Điểu 3 Luật Xây dựng số 50/⁄2014/0H13 ngày 18/6/2014) - Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng là tài liệu trình bày các nội dung về sự cần
thiết, mức độ khả thi và hiệu quả của việc đầu tư xây dựng theo phương án thiết kế bản
vẽ thi công xây dựng công trình quy mô nhỏ, làm cơ sở xem xét, quyết định đầu tư xây dựng (định nghĩa theo khoản 3 Điều 3 Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014)
1.1.2 Phân loại dự án đầu tư xây dựng:
1.1.2.1 Phân loại theo Nghị Định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2014:
- Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo quy mô, tính chất, loại công trình chính
của dự án gồm: Dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án
nhóm C theo các tiêu chí quy định của pháp luật về đầu tư công và được quy định chỉ
tiết tại Phụ lục I ban hành kèm theo Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2014
- Dự án đầu tư xây dựng công trình chỉ cần yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng gồm:
+ Công trình xây dựng sử dụng cho mục đích tôn giáo;
+ Công trình xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp có tổng mức đầu tư dưới l5 tỷ đồng (không bao gồm tiền sử dụng đất)
- Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo loại nguồn vốn sử dụng gồm: Dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước, dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài ngân sách và dự án sử dụng vốn khác
1.1.2.2 Phân loại theo Luật đâu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014: - Căn cứ vào tính chất, dự án đầu tư công được phân loại như sau:
+ Dự án có câu phần xây dựng là dự án đầu tư: xây dựng mới, cải tạo, nâng cấp, mở rộng dự án đã đầu tư xây dựng, bao gồm cả phần mua tải sản, mua trang thiết bị của dự
án;
+ Dự án không có câu phần xây dựng là dự án mua tài sản, nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất, mua, sửa chữa, nâng cấp trang thiết bị, máy móc và dự án khác không quy
Trang 16định tại điểm a khoản này
- Căn cứ mức độ quan trọng và quy mô, dự án đầu tư công được phân loại thành dự án
quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án nhóm C theo các tiêu chí quy định tại các điều 7, 8, 9 và 10 của Luật đầu tư công số 49/2014/QH13
Cách phân loại dự án đầu tư công theo mức độ quan trọng và quy mô chỉ tiết giống
như cách phân loại theo quy mô, tính chất, loại công trình chính của dự án theo Luật xây dựng 50/2014
1.1.3 Trình tự thực hiện dự án đầu tư xây dựng:
* Theo Điều 6 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 quy định Trình tự thực
hiện đầu tư xây dựng theo quy định tại Khoản I1 Điều 50 của Luật Xây dựng năm 2014
được quy định cụ thể như sau:
a) Giai đoạn chuẩn bị dự án gồm các công viỆc: Tổ chức lập thâm định, phê duyệt Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (nếu có); lập, thâm định, phê duyệt Báo cáo nghiên cứu khả thi hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng để xem xét, quyết định đầu tư xây dựng và thực hiện các công việc cần thiết khác liên quan đến chuẩn bị dự án;
b) Giai đoạn thực hiện dự án gồm các công việc: Thực hiện viéc giao đất hoặc thuê đất
(nếu có); chuẩn bị mặt bằng xây dựng, rà phá bom mìn (nếu có); khảo sát xây dựng:
lập, thâm định, phê duyệt thiết kế, dự toán xây dựng: cấp giấy phép xây dựng (đối với
công trình theo quy định phải có giấy phép xây dựng): tổ chức lựa chọn nhà thầu và ký kết hợp đồng xây dựng: thi công xây dựng công trình; giám sát thi công xây dựng: tạm ứng, thanh toán khối lượng hoàn thành; nghiệm thu công trình xây dựng hoàn thành;
bàn giao công trình hoàn thành đưa vào sử dụng: vận hành, chạy thử và thực hiện các công việc cần thiết khác;
e) Giai đoạn kết thúc xây dựng đưa công trình của dự án vào khai thác sử dụng gồm các công việc: Quyết toán hợp đồng xây dựng, bảo hành công trình xây dựng
* Sơ đồ hóa trình tự thực hiện dự án đầu tư xây dựng như hình sau:
Trang 17
Lap BCNCTKT (du an quan
trọng quốc gia, nhóm A va Lập BCNCKT (dự Lap BCKTKT
dự án theo yêu cầu của án Nhóm B, C) (công trình tôn giáo,
thuê rà phá công trình lập duyệt thầu giám toán thu bàn đất bom theo quy thiết thiết và ký sát khối giao dua
(néu min dinh phai || kế, dự kế, dự kết xây lượng vào SỬ
Trang 181.1.4 Nội dung dự án đầu tư xây dựng:
* Theo Điễu 53 của Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, nội dung của Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (CNCTKT) gôm các nội dung sau:
- Sự cần thiết đầu tư và các điều kiện để thực hiện đầu tư xây dựng
- Dự kiến mục tiêu, quy mô, địa điểm và hình thức đầu tư xây dựng - Nhu cầu sử dụng đất và tài nguyên
- Phương án thiết kế sơ bộ về xây dựng, thuyết minh, công nghệ, kỹ thuật và thiết bị
phù họp
- Dự kiến thời gian thực hiện dự án
- Sơ bộ tổng mức đầu tư, phương án huy động vốn; khả năng hoàn vốn, trả nợ vốn vay
(nếu có); xác định sơ bộ hiệu quả kinh tế - xã hội và đánh giá tác động của dự án
* Theo Diéu 54 của Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, nội dung của Báo cáo nghiên cứu khả thi (BCNCKT) gồm các nội dung sau:
- Thiết kế cơ sở được lập để đạt được mục tiêu của dự án, phù hợp với công trình xây dựng thuộc dự án, bảo đảm sự đồng bộ giữa các công trình khi đưa vào khai thác, sử
dụng Thiết kế cơ sở gôm thuyết minh và các bản vẽ thể hiện các nội dung sau:
+ Vị trí xây dựng, hướng tuyến công trình, danh mục và quy mô, loại, cấp công trình thuộc tổng mặt bằng xây dựng:
+ Phương án công nghệ, kỹ thuật và thiết bị được lựa chọn (nếu có);
+ Giải pháp về kiến trúc, mặt bằng, mặt cắt, mặt đứng công trình, các kích thước, kết
cầu chính của công trình xây dựng;
+ Giải pháp về xây dựng, vật liệu chủ yếu được sử dụng, ước tính chi phí xây dựng
- Các nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng gồm:
+ Sự cần thiết và chủ trương đầu tư, mục tiêu đầu tư xây dựng, địa điểm xây dựng và
diện tích sử dụng đất, quy mô công suất và hình thức đầu tư xây dung;
+ Khả năng bảo đảm các yếu tô để thực hiện dự án như sử dụng tài nguyên, lựa chọn
Trang 19công nghệ thiết bị, sử dụng lao động, hạ tang kỹ thuật, tiêu thụ sản phẩm, yêu cầu
trong khai thác sử dụng, thời gian thực hiện, phương án giải phóng mặt bằng xây
dựng, tái định cư (nếu có), giải pháp tổ chức quản lý thực hiện dự án, vận hành, sử
dụng công trình và bảo vệ môi trường:
+ Đánh giá tác động của dự án liên quan đến việc thu hôi đất, giải phóng mặt bằng, tái định cư: bảo vệ cảnh quan, môi trường sinh thái, an toàn trong xây dựng, phòng, chống
cháy, nô và các nội dung cần thiết khác;
+ Tổng mức đâu tư và huy động vốn, phân tích tài chính, rủi ro, chi phí khai thác sử
dụng công trình, đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án; kiến nghị cơ chế phối
hợp chính sách ưu đãi, hỗ trợ thực hiện dự án;
+ Các nội dung khác có liên quan
* Theo Điễu 55 của Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, nội dung của Báo cáo kinh tế kỹ thuậtBCKTKT) gỗm các nội dung sau:
- Thiết kế bản vẽ thi công, thiết kế công nghệ (nếu có) và dự toán xây dựng
- Các nội dung khác của Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng gồm thuyết minh
về sự cần thiết đầu tư, mục tiêu xây dựng, địa điểm xây dựng, diện tích sử dụng dat,
quy mô công suất, cấp công trình, giải pháp thi công xây dựng, an toàn xây dung, phương án giải phóng mặt bằng xây dựng và bảo vệ môi trường, bố trí kinh phí thực
hiện, thời gian xây dựng, hiệu quả đầu tư xây dựng công trình 1.1.5 Diéu chỉnh dự án đầu tư xây dựng:
Các trường hợp được điểu chỉnh dự án đâu tr xây dựng sử dụng vốn nhà nước theo Điểu 61 Luật xây dựng năm 2014 ngày 18/6/2014 gom:
- Do ảnh hưởng của thiên tai, su cô môi trường, địch họa, hỏa hoạn và các yếu tô bất
khả kháng khác;
- Xuất hiện yếu tố mang lại hiệu quả cao hơn cho dự án khi đã được chủ đầu tư chứng minh về hiệu quả tài chính, kinh tế - xã hội do việc điều chỉnh dự án mang lại;
- Khi quy hoạch xây dựng thay đôi có ảnh hưởng trực tiếp tới dự án;
- Khi chỉ số giá xây dựng do Bộ Xây dựng, Ủy ban nhân dân cấp tỉnh công bố trong
thời gian thực hiện dự án lớn hơn chỉ số giá xây dựng được sử dụng để tính dự phòng
trượt giá trong tông mức đầu tư dự án được duyệt.
Trang 20Thẩm quyên điêu chỉnh dự án đâu tư xây dựng:
- Điều chỉnh dự án sử dụng vốn nhà nước do người quyết định đầu tư quyết định - Điều chỉnh dự án sử dụng vốn khác do người quyết định đầu tư quyết định trên cơ sở bảo đảm các yêu câu về quy hoạch, an toàn, bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nô, quốc phòng, an ninh đã được cơ quan nhà nước có thâm quyền chấp thuận
- Điều chỉnh dự án làm thay đổi mục tiêu, quy mô, địa điểm xây dựng thì phải được sự
chấp thuận của cơ quan nhà nước có thấm quyên
Dự án đầu tư xây dựng sau khi điều chỉnh phải được thẩm định, phê duyệt 1.2 Tổng quan về thâm định dự án đầu tư xây dựng
1.2.1 Một số khái niệm liên quan đến thẩm định dự án đầu tư xây dựng:
Theo Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014:
- Thâm định là việc kiểm tra, đánh giá của người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, cơ
quan chuyên môn về xây dựng đối với những nội dung cần thiết trong quá trình chuẩn bị và thực hiện dự án đầu tư xây dựng làm cơ sở xem xét, phê duyệt
- Người quyết định đầu tư là cá nhân hoặc người đại diện theo pháp luật của cơ quan, tô chức, doanh nghiệp có thâm quyền phê duyệt dự án và quyết định đầu tư xây dựng - Chủ đầu tư xây dựng (sau đây gọi là chủ đầu tư) là cơ quan, tổ chức, cá nhân sở hữu
vốn, vay vốn hoặc được giao truc tiép quan ly, su dung von dé thuc hién hoat dong
đầu tư xây dựng
- Cơ quan chuyên môn về xây dựng là cơ quan chuyên môn trực thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Phòng có chức năng quản lý xây dựng thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện
- Cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư là cơ quan, tổ chức có chuyên môn phù hợp với tính chất, nội dung của dự án và được người quyết định đầu
tư giao nhiệm vụ thấm định
1.2.2 Vai trò của công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng: * Đối với nhà đầu tư
- Thây được các nội dung của dự án có đây đủ hay còn thiêu hoặc sai sót ở nội dung
Trang 21nào, từ đó có căn cứ để chỉnh sửa hoặc bố sung một cách day du
- Xác định được tính khả thi về mặt tài chính, qua đó biết được khả năng sinh lời cao
hay thấp
- Biết được những rủi ro có thể xãy ra trong tương lai, từ đó nhà đầu tư chủ động có những giải pháp nhằm ngăn ngừa hoặc hạn chế rủi ro một cách thiết thực và có hiệu quả nhất
* Đối với các đối tác đấu tr và các định chế tài chỉnh
- Là căn cứ để quyết định có nên góp vốn hay không?
- Biết được mức độ hấp dẫn về hiệu quả tài chính để có thể an tâm hoặc lựa chọn cơ
hội đầu tư tốt nhất cho đồng vốn mà mình bỏ ra
- Biết được khả năng sinh lời của dự án và khả năng thanh toán nợ từ đó quyết định các hình thức cho vay và mức độ cho vay đối với nhà đầu tư
- Biết được tuổi thọ của dự án dé áp dụng linh hoạt các về lãi suất và thời hạn trả nợ
vay
* Đối với nhà nước
- Biết được khả năng và mức độ đóng góp của dự án vào việc thực hiện mục tiêu phát
triển kinh té x4 hội
- Đánh giá chính xác và có cơ sở khoa học các ưu nhược điểm của dự án để từ đó có căn cứ ngăn chặn những dự án xấu và bảo vệ những dự án tốt không bị loại bỏ
- Có căn cứ đề áp dụng chính sách ưu đãi nhằm hồ trợ nhà đầu tư
1.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng:
Nội dung thấm định dự án ĐTXD theo Điều 58 của Luật xáy dựng 2014 được quy định
như sau:
Thâm định dự án đầu tư xây dựng gồm thâm định thiết kế cơ sở và nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng
- Nội dung thâm định thiết kế cơ sở gồm:
+ Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với quy hoạch chỉ tiết xây dựng: tổng mặt băng được chấp thuận hoặc với phương án tuyến công trình được chọn đối với công trình xây dựng theo tuyến;
+ Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với vị trí địa điểm xây dựng, khả năng kết nối với hạ
II
Trang 22tang ky thuat cua khu vuc;
+ Sự phù hợp của phương án công nghệ, dây chuyền công nghệ được lựa chọn đối với công trình có yêu câu về thiết kế công nghệ:
+ Sự phù hợp của các giải pháp thiết kế về bảo đảm an toàn xây dựng, bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nỗ;
+ Sự tuân thủ các tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật trong thiết kế;
+ Điều kiện năng lực hoạt động xây dựng của tổ chức, năng lực hành nghề của cá nhân
kỳ;
+ Đánh giá yếu tố bảo đảm tính khả thi của dự án gồm sự phù hợp về quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng; khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng đất, giải phóng mặt bằng xây dựng: nhu cầu sử dụng tải nguyên (nếu có), việc bảo đảm các yếu tô đầu vào và đáp ứng các đầu ra của sản phẩm dự án; giải pháp tô chức thực hiện; kinh nghiệm quản lý của chủ đầu tư; các giải pháp bảo vệ môi trường: phòng, chống cháy, nỗ; bảo đảm quốc phòng, an ninh và các yếu tố khác;
+ Đánh giá yếu tô bảo đảm tính hiệu quả của dự án gồm tong mức đầu tư, tiễn độ thực hiện dự án; chỉ phí khai thác vận hành: khả năng huy động vốn theo tiến độ, phân tích rủi ro, hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
Nội dung thầm định dự án chỉ cân lập Báo cáo kinh té - kỹ thuật đấu tư xây dựng theo
Diéu 52 cua Luật xây dựng 2014 gồm:
- Đánh giá về sự cần thiết đầu tư, quy mô; thời gian thực hiện; tong mirc dau tu, hiéu qua về kinh tế - xã hội:
- Xem xét các yếu tổ bảo đảm tính khả thi gồm nhu cầu sử dụng đất, khả năng giải phóng mặt bằng: các yếu tô ảnh hưởng đến công trình như quốc phòng, an ninh, môi
Trang 23trường và các quy định khác của pháp luật có liên quan;
- Sự hợp lý của các giải pháp thiết kế xây dựng công trình; sự tuân thủ tiêu chuẩn áp dụng quy chuẩn kỹ thuật, quy định của pháp luật về sử dụng vật liệu xây dựng cho công trình; sự hợp lý của việc lựa chọn dây chuyên và thiết bị công nghệ đối với thiết kế công trình có yêu cầu về công nghệ; sự tuân thủ quy định về bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy nỗ;
- Đánh giá sự phù hợp các giải pháp thiết kế công trình với công năng sử dụng của công trình, mức độ an toàn công trình và bảo đảm an toàn của công trình lân cận;
- Đánh giá sự phù hợp giữa khối lượng chủ yếu của dự toán với khối lượng thiết kế;
tính đúng đăn, hợp lý của việc áp dụng, vận dụng định mức, đơn giá xây dựng công
trình; xác định giá trị dự toán công trình;
- Điều kiện năng lực hoạt động xây dựng của tô chức, cá nhân thực hiện khảo sát, thiết
kế xây dựng lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng 1.2.4 Tham quyén thấm định dự án đầu tư xây dựng:
Tham quyén thâm định dự án đầu tư xây dựng theo Điều 10 Nghị định số 59/2015
ngày 18/6/2015 của Chính phủ quy định như sau:
- Đối với dụự án quan trọng quốc gia: Thủ tướng Chính phủ quyết định thành lập Hội
đồng thâm định nhà nước để thâm định Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, Báo cáo
nghiên cứu khả thi theo quy định riêng của pháp luật
- Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước:
+ Cơ quan chuyên môn về xây dựng thuộc Bộ Xây dựng Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành theo quy định tại Điều 76 Nghị định này chủ trì thâm định các nội dung quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 đối với dự án nhóm A, dự án từ nhóm B trở xuống do các Bộ cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan
trung ương của tô chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội quyết định đầu tư Đối với
các dự án do Thủ tướng Chính phủ giao các Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành tô chức thấm định thì cơ quan chuyên môn về xây dựng trực thuộc các Bộ này
thực hiện việc thâm định;
+ Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành theo quy định tại Điều
76 Nghị định này chủ trì thấm định đối với các nội dung quy định tại Điều 58 của Luật
13
Trang 24Xây dựng năm 2014 của các dự án quy mô từ nhóm B trở xuống được đầu tư xây dựng
trên địa bàn hành chính của tỉnh, trừ các dự án quy định tại Điểm a, Điểm c Khoản này;
+ Theo phân cấp của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Phòng có chức năng quản lý xây dựng thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện chủ trì thâm định dự án có yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng do Uy ban nhân dân cấp huyện, cấp xã quyết định đâu tư - Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngoài ngân sách:
+ Cơ quan chuyên môn về xây dựng thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành theo quy định tại Điều 76 Nghị định này chủ trì thắm định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại Khoản 2 Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) của dự án nhóm A; dự án quy mô từ nhóm B trở xuống do các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan trung ương của tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tập đoàn kinh tế, tổng công ty nhà nước quyết định đầu tư Đối với các dự án do Thủ tướng Chính phủ giao cho các Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành tổ chức thâm định thì cơ quan chuyên môn về xây dựng
trực thuộc các Bộ này thực hiện việc thâm định thiết kế cơ sở của dự án;
+ Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành quy định tại Điều 76
Nghị định này chủ trì thấm định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại Khoản 2
Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) của dự án quy mô
từ nhóm B trở xuống được đầu tư xây dựng trên địa bàn hành chính của tỉnh, trừ các dự án quy định tại Điểm a, Điểm c Khoản này;
+ Theo phân cấp của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Phòng có chức năng quản lý xây dựng
thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện chủ trì thâm định thiết kế bản vẽ thi công, dự toán
xây dựng (trừ phân thiết kế công nghệ) đối với dự án có yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng do Ủy ban nhân dân cấp huyện, cấp xã quyết định đầu tư; + Cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư chủ trì tổ chức thâm định thiết kế công nghệ (nếu có) các nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu kha thi theo quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 và tổng hợp kết quả thâm định,
trình phê duyệt dự án; chủ trì tô chức thâm định dự án sửa chữa, cải tạo, bảo trì và
nâng cấp có tổng mức đầu tư dưới 5 (năm) tỷ đồng
- Đối với dự án PPP: Cơ quan chuyên môn về xây dựng theo quy định tại Khoản 3
Trang 25Điều này chủ trì thâm định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại Khoản 2 Điều
58 Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ); góp ý kiến về việc áp dụng
đơn giá, định mức, đánh giá giải pháp thiết kế về tiết kiệm chỉ phí xây dựng công trình của dự án; đơn vị đầu mối quản lý về hoạt động PPP thuộc cơ quan nhà nước có thâm
quyền ký kết hợp đồng dự án chủ trì thấm định các nội dung khác của Báo cáo nghiên
cứu khả thi, thiết kế công nghệ (nếu có) và tổng hợp kết quả thâm định thiết kế cơ sở
do cơ quan chuyên môn về xây dựng thực hiện, trình phê duyệt dự án - Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn khác:
+ Cơ quan chuyên môn về xây dựng thuộc Bộ Xây dựng Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành theo quy định tại Điều 76 Nghị định này chủ trì tổ chức thâm định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại Khoản 2 Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) của dự án đầu tư xây dựng công trình cấp đặc biệt,
cấp I;
+ Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành quy định tại Điều 76
Nghị định này chủ trì tổ chức thấm định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại
Khoản 2 Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) của dự án đầu tư xây dựng công trình công cộng, công trình có ảnh hưởng lớn đến cảnh quan, môi trường và an toàn của cộng đồng đối với công trình từ cấp II trở xuống được xây
dựng trên địa bàn hành chính của tỉnh;
+ Người quyết định đầu tư tổ chức thâm định toàn bộ nội dung dự án theo quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014, trừ các nội dung thâm định thiết kế cơ sở do cơ
quan chuyên môn về xây dựng thực hiện được quy định tại Điểm a và Điểm b Khoản này
- Co quan chu tri thẩm định dự án, thẩm định thiết kế cơ sở cô trách nhiệm lay ý kiến của cơ quan, tô chức liên quan về các nội dung của dự án Cơ quan, tô chức được lay ý
kiến theo chức năng nhiệm vụ của mình có trách nhiệm góp ý kiến băng văn bản trong thời hạn quy định về các nội dung của thiết kế cơ sở; phòng chống cháy, nỗ; bảo vệ môi trường: sử dụng đất đai, tài nguyên, kết nối hạ tầng kỹ thuật và các nội dung cần thiết khác
- Trong quá trình thấm định, cơ quan chủ trì thẩm định có trách nhiệm tô chức thẩm
định thiết kê cơ sở, thiêt kê công nghệ và các nội dung khác của dự án, cụ thê như sau:
15
Trang 26+ Cơ quan chủ trì thâm định được mời tổ chức, cá nhân có chuyên môn, kinh nghiệm
tham gia thâm định từng phần dự án, từng phân thiết kế cơ sở, thiết kế công nghệ và
các nội dung khác của dự án;
+ Trường hợp không đủ điều kiện thực hiện công tác thâm định, cơ quan chuyên môn
về xây dựng, người quyết định đầu tư được yêu cầu chủ đầu tư lựa chọn trực tiếp tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện năng lực phù hợp đã đăng ký công khai thông tin năng
lực hoạt động xây dựng trên Trang thông tin điện tử của Bộ Xây dựng, Sở Xây dựng
để chủ đầu tư ký kết hợp đồng thâm tra phục vụ công tác thâm định Trường hợp tô chức, cá nhân tư vấn thâm tra chưa đăng ký công khai thông tin năng lực hoạt động xây dựng trên Trang thông tin điện tử của Bộ Xây dựng Sở Xây dựng thì phải được co quan chuyên môn thuộc Bộ Xây dựng, Sở Xây dựng chấp thuận băng văn bản Tổ
chức tư vẫn lập dự án không được thực hiện thâm tra dự án do mình lập 1.2.5 Trình tự và thời gian thẩm định dự án đầu tư xây dựng:
Trình tự và thời gian thẩm định dự án đầu tư xây dựng Theo Điều 11 Nghị định số
39/2015 ngày 18/6/2015 cua Chính phủ quy định nh sau - Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước:
+ Chủ đầu tư gửi hỗ sơ dự án đến người quyết định đầu tư, đồng thời gửi tới cơ quan
chuyên môn về xây dựng quy định tại Khoản 2 Điều 10 Nghị định này để tô chức thấm
định dự án Hồ sơ trình thâm định Dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm: Tờ trình thấm định dự án theo Mẫu số 01 quy định tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định
này; hồ sơ dự an bao gém phan thuyết minh và thiết kế cơ sở; các văn bản pháp lý có liên quan;
+ Trong thời gian 5 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ dự án, cơ quan chuyên môn về xây dựng có trách nhiệm gửi văn bản kèm theo trích lục hồ sơ có liên quan đến các cơ quan, tổ chức theo quy định tại Khoản 6 Điều 10 Nghị định này đề lẫy
ý kiến về nội dung liên quan đến dự án Khi thấm định dự án có quy mô nhóm A được
đầu tư xây dựng trong khu vực đô thị, cơ quan chủ trì thâm định phải lấy ý kiến của
Bộ Xây dựng về thiết kế cơ Sở
- Đối với dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài ngân sách, dự án sử dụng vốn khác có yêu câu thẩm định thiết kế cơ sở:
Trang 27+ Chủ đâu tư, đơn vị đầu mối quản lý về hoạt động PPP gửi hồ sơ thiết kế cơ sở của dự
án đến người quyết định đầu tư, đồng thời gửi tới eơ quan chuyên môn về xây dựng
quy định tại Khoản 3, Khoản 4 Điều 10 Nghị định này để tổ chức thâm định;
+ Trong thời gian 5 (năm) ngày làm việc kế từ ngày nhận được đủ hỗ sơ dự án, cơ quan chuyên môn về xây dựng có trách nhiệm gửi văn bản kèm theo hồ sơ đến các cơ quan, tô chức có liên quan theo quy định tại Khoản 6 Điều 10 Nghị định này để lẫy ý kiến về nội dung liên quan đến thiết kế cơ sở của dự án
- Thời hạn có văn bản trả lời của cơ quan, tô chức có liên quan đến dự án, thiết kế cơ sở theo quy định tại Điểm b Khoản 1 và Điểm b Khoản 2 Diéu này quy định như sau: Không quá 30 (ba mươi) ngày đối với dự án quan trọng quốc gia; 20 (hai mươi) ngày
đối với dự án nhóm A; 15 (mười lăm) ngày đối với dự án nhóm B và 10 (mười) ngày đối với dự án nhóm C Nếu quá thời hạn, các cơ quan, tô chức liên quan không có văn bản trả lời thì được xem như đã chấp thuận về nội dung xin ý kiến về thiết kế cơ sở và
chịu trách nhiệm về lĩnh vực quản lý của mình
- Thời gian thấm định dự án theo quy định tại Điều 59 của Luật Xây dựng năm 2014
Thời hạn thâm định thiết kế cơ sở: Không quá 60 (sáu mươi) ngày đối với dự án quan
trọng quốc gia, 30 (ba mươi) ngày đối với dự án nhóm A, 20 (hai mươi) ngày đối với
dự án nhóm B và 15 (mười lăm) ngày đối với dự án nhóm C
- Trường hợp cơ quan chuyên môn về xây dựng yêu câu chủ đầu tr lựa chọn trực tiếp đơn vị tư vấn thẩm tra theo quy định tại Điểm b Khoản 7 Điều 10 Nghị định này, trong thời gian 5 (năm) ngày làm việc kế từ khi nộp hồ sơ hợp lệ, cơ quan chuyên môn về xây dựng có văn bản thông báo cho chủ đầu tư các nội dung cần thâm tra để chủ đầu tư lựa chọn và ký kết hợp đồng với tư vẫn thâm tra; thời gian thực hiện thấm tra không vượt quá 30 (ba mươi) ngày đối với dự án quan trọng quốc gia; 20 (hai mươi) ngày đối
với dự án nhóm A; 15 (mười lăm) ngày đối với dự án nhóm B và 10 (mười) ngày đối
với dự án nhóm C Chủ đầu tư có trách nhiệm gửi kết quả thâm tra cho cơ quan
chuyên môn về xây dựng, người quyết định đầu tư để làm cơ sở thâm định dự án, thiết
Trang 28định dự án, thâm định thiết kế cơ sở thực hiện theo Mẫu số 02 và 03 quy định tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định này
1.2.6 Hồ sơ trình thẩm định dự án đầu tư xây dựng (DAĐTXD):
* Theo Điều 11 Nghị định số 59/2015 ngày 18/6/2015: Hồ sơ trình thâm định Dự án
đầu tư xây dựng công trình (trừ dự án chỉ lập BCKTKT) có sử dụng vốn ngân sách nhà nước gồm:
- Tờ trình thâm định dự án theo Mẫu số 01 quy định tại Phụ lục II ban hành kèm theo
Nghị định 59/2015
- Hồ sơ dự án bao gồm phân thuyết minh và thiết kế cơ sở (guy định tại điểu 53, 54
Luật xây dựng năm 2014); các văn bản pháp lý có liên quan
* Theo Điễu 13 Nghị định số 59/2015 ngày 18/6/2015:Hồ sơ trình thâm định Báo cáo
kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng gồm:
- Tờ trình thấm định Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng công trình theo Mẫu
số 04 quy định tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định 59/2015;
- Nội dung Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng theo quy định tại Điều 55 của Luật Xây dựng năm 2014
1.2.7 Quyên, trách nhiệm của cơ quan, tỔ chức thẩm định dự án đầu tư xây dựng (DADTXD):
Điều 71 Luật xây dựng 2014 quy định:
- Cơ quan, tô chức thâm định dự án đầu tư xây dựng có các quyên sau:
+ Yêu cầu chủ đâu tư, tổ chức và cá nhân có liên quan cung cấp thông tin phục vụ công tác thâm định dự án và giải trình trong trường hợp cần thiết;
+ Thu phí thấm định dự án theo quy định của pháp luật về phí và lệ phí;
+ Yêu cầu chủ đầu tư thuê tô chức tư vẫn hoặc mời chuyên gia tư vẫn có đủ năng lực
kinh nghiệm tham gia thâm định dự án khi cần thiết;
+ Bảo lưu ý kiến thâm định, từ chối thực hiện yêu cầu làm sai lệch kết quả thâm định dự án
- Cơ quan, tô chức thâm định dự án đầu tư xây dựng có các trách nhiệm sau:
+ Tham định nội dung của dự án đầu tư xây dựng theo quy định của Luật này:
+ Thông báo ý kiến, kết quả thâm định bằng văn bản gửi cơ quan, tổ chức chủ trì thâm
Trang 29định dự án để tổng hợp, báo cáo người quyết định đâu tư;
+ Chịu trách nhiệm trước pháp luật và người quyết định đầu tư về ý kiến, kết quả thâm định dự án của mình
1.3 Những tôn tại trong công tác thắm định DAĐTXD hiện nay 1.3.1 Tổ chức thẩm định chưa hợp lý và hiệu quả:
Tính phân cấp và phối hợp thâm định chưa đảm bảo: chưa mạnh dạn phân cấp đầu tư, phân cấp thâm định, dẫn đến:
Hiện tượng quá tải công việc (nhiều khi không cần thiết đối với một số dự án) do chức năng, quyền hạn được tập trung vào một đơn vị, do chưa có điều kiện xem xét kỹ hoặc
còn chủ quan, duy ý chí, chưa bám sát vào điều kiện thực tế của từng dự án ảnh hưởng đến chất lượng thâm định
Công tác kiểm soát chất lượng thâm định còn hạn chế: Đa số chưa có bộ phận riêng thực hiện chức năng theo dõi, kiểm định chất lượng của công tác thâm định dự án Do
đó không chỉ về mặt quy trình chưa hoàn toàn chặt chẽ mà kéo theo cả kết quả thắm
định một số dự án còn chưa thật đáng tin cậy 1.3.2 Nội dung thẩm định dự án còn hạn chế:
Các nội dung thấm định về sự phù hợp với quy hoạch địa phương, phát triển kinh tế-xã
hội địa phương, đánh giá hiệu quả kinh tế của dự án còn chưa kỹ, nhiều khi mang tính thủ tục, hình thức, hầu hết là chấp nhận phương án do cơ quan tư van lap du an
trình, trong khi chính công tác này cũng còn nhiều yếu kém Thâm định khía cạnh kỹ thuật còn hạn chế, đưa ra những đánh giá, nhận xét chung chung ví dụ như: giải pháp
thiết kế kỹ thuật cơ bản hợp lý, phù hợp với các quy chuẩn, tiêu chuẩn đánh giá lựa
chọn quy mô dựa trên quy mô được chấp thuận tại Quyết định chủ trương, ít có tính toán lại các thông số kỹ thuật của dự án để đưa ra quy mô phù hợp
Thâm định dự toán cơ bản đã đạt được một số kết quả như có sự chênh lệch giữa giá
trị dự toán do đơn vị tư vẫn lập và cơ quan thấm định (thông thường giá trị dự toán do cơ quan thâm định lập nhỏ hơn) nhưng vẫn còn tổn tại, hạn chế như: Khi thâm định giá trị dự phòng phân trượt giá thông thường lẫy tạm tính 5% giá trị các chỉ phí xây dựng, QLDA, TVTK mà chưa tính cụ thể theo công thức chỉ số giá bình quân và
thời gian thi công dự án dẫn đến nhiều dự án khi tiễn độ thi công kéo dài thường kéo
19
Trang 30theo phải điều chỉnh Tổng mức đầu tư do chỉ phí dự phòng không đủ 1.3.3 Phương pháp thẩm định còn đơn giản, truyền thông:
Hiện nay các cơ quan thấm định chủ yếu sử dụng phương pháp chung hoặc phương
pháp thâm định theo trình tự để thâm định DAĐTXD nguyên nhân là do các phương
pháp này dễ sử dụng, tuy nhiên các phương pháp này nhìn chung chưa đáp ứng được trước những yêu cầu ngày cảng cao và phức tạp của các dự án lớn, thời gian thi công dài và nhiều biến động rủi ro Một trong những hạn chế của các phương pháp là thâm
định dự toán chưa tính hết được các yếu tô trượt giá, rủi ro dẫn đến đa số các dự án đều phải điều chỉnh Tổng mức đầu tư, chậm tiến độ thi công và dễ dập khuôn máy
móc khi theo phương pháp thâm định theo trình tự Trong khi các phương pháp thâm
định có tính chính xác cao, thực hiện được cả với những dự án lớn, phức tạp như dự báo, triệt tiêu rủi ro, độ nhạy dự án đòi hỏi phải tính toán nhiều, đánh giá nhiều khía
cạnh khác nhau, đòi hỏi cán bộ thâm định phải có chuyên môn vững, có kinh nghiệm nên chưa có nhiều cơ quan áp dụng nguyên nhân do năng lực của đội ngũ cán bộ thâm
định ở nhiều địa phương còn hạn chế
Hình ảnh một số dự án kém chất lượng, không hiệu quả về mặt kinh tế - xã hội, đội
vốn, điều chỉnh dự án nhiều lẫn mà nguyên nhân một phân là do chất lượng công
tác thấm định:
Hình ảnh: Sập Cầu Máng Sông Dinh 3 tỉnh Bình Thuận
Trang 31(Nguyên nhân: Theo Viện KHTLMN nguyên nhân bước đầu xác định do chất lượng bê tông không đảm bảo theo thiết kế của bê tông mác M200 Hồ sơ thiết kế có qua
nhiều chỉ tiết kỹ thuật được thiết kế sai hoặc không phù hợp với điều kiện môi trường
của công trình Nếu nguyên nhân trên là đúng thì lỗi một phần do công tác thắm định
thiết kế đã không tính toán, kiểm tra lại các thông số kỹ thuật của dự án do đơn vị thiết kế lập)
Hình anh: Dự án xơ sợi Đình Vñ từ khi chạy thự cho đến chính thúc đều liên tục lỗ
Sau 2 năm đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh, kết quả thu lỗ hơn 1.472 tỷ đồng
( Nguyên nhân: Theo Thanh tra Chính phủ trong quá trình triển khai thực hiện dự án,
PVTex đã không tô chức thâm định, tính toán kỹ, tăng tổng mức đầu tư không đúng
với chi phí, tính sai chi phí)
21
Trang 32KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Có thể nói rằng công tác thâm định dự án đóng vai trò rất quan trọng, nó là khâu quyết
định để đưa ra được kết quả của dự án đầu tư có đem lại hiệu quả hay không và lựa chọn được các dự án đầu tư có tính khả thi cao (có khả năng thực hiện, đem lại hiệu
quả chắc chăn), loại bỏ được các dự án đầu tư không khả thi, nhưng không bỏ lỡ mất
các cơ hội đâu tư có lợi
Thông qua tổng quan về dự án đầu tư xây dựng và tổng quan thấm định dự án đầu tư
xây dựng, chương ] của luận văn đã nghiên cứu và hệ thống hóa cơ sở lý luận về: Dự án, dự án đầu tư, dự án đầu tư xây dựng, phân loại dự án đầu tư, trình tự thực hiện dự án, các khái niệm về thấm định, phương pháp thấm định, nội dung thâm định, thâm quyền thâm định, trình tự và thời gian thực hiện thắm định, những ton tại trong công tác thầm định dự án đầu tư xây dựng hiện nay và thực trạng công tác thâm định dự án
đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước trên địa bàn thị xã Sơn Tây trong những năm gân đây Đây là những cơ sở lý luận chung nhất, khái quát nhất về dự án
đầu tư xây dựng và thâm định dự án đầu tư xay dung, tao tién dé dé nghiên cứu sâu
hơn về công tác thâm định dự án trong chương 2 và đưa ra được các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thâm định dự án đầu tư XDCT trong chương 3
Trang 33CHƯƠNG 2 CO SO KHOA HOC VA PHAP LY VE THAM DINH
DU AN DAU TU XAY DUNG SU DUNG VON NGAN SACH NHA NUOC
2.1 Mục đích, ý nghĩa, yêu cầu của công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước
2.1.1 Muc dich
- Đánh giá tính hợp lý của dự án: Tính hợp lý được thể hiện ở từng nội dung và cách
thức tính toán của dự án
- Đánh giá tính hiệu quả của dự án: Hiệu quả của dự án được xem xét trên hai phương
diện: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội của dự án
- Đánh giá khả năng thực hiện của dự án: Đây là mục đích hết sức quan trọng trong
thấm định dự án Một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có khả năng thực hiện Tất nhiên hợp lý và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có thê thực hiện được Nhưng khả năng thực hiện của dự án còn phải xem xét đến các kế hoạch tổ chức thực
hiện, môi trường pháp lý của dự án 2.12 Y nghia
- Giup chu đầu tư lựa chọn và xác định phương án đầu tư hiệu quả và tốt nhất
- Giúp cơ quan quản lý nhà nước đánh giá được tính phù hợp của dự án đối với quy hoạch phát triển chung của ngành, quốc gia trên các mặt mục tiêu, quy mô, hiệu quả
Đánh giá được ưu điểm và nhược điểm của dự án đầu tư xây dựng
- Giúp những đơn vị tài trợ thực hiện dự án có cái nhìn tong thé va quyét dinh chinh xác có nên tài trợ thực hiện dự án hay không
- Xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia đầu tư vào dự án 2.1.3 Yéu cau
Yéu cau chung được đặt ra đối với công tác thâm định dự án ĐTXD:
- Lựa chọn được các dự án đầu tư có tính khả thi cao (có khả năng thực hiện, đem lại hiệu quả và hiệu quả chắc chăn)
- Loại bỏ được các dự án đầu tư không khả thi, nhưng không bỏ lỡ mất các cơ hội đầu
23
Trang 34tư có loại
Đề công tác thâm định đạt chất lượng tốt, người làm công tác thâm định cần phải đảm bảo các yêu câu sau:
- Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế-xã hội của đất nước, của ngành, của địa
phương và các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng hiện hành của Nhà nước
- Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tình hình và trình độ
kinh tế chung của địa phương, đất nước và thế giới Nắm vững tình hình sản xuất kinh
doanh, các số liệu tài chính của doanh nghiệp, các quan hệ tải chính-kinh tẾ tín dụng
của doanh nghiệp với ngân hàng và ngân sách nhà nước
- Biết xác định và kiểm tra được các chỉ tiêu kinh tế-kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu nhập, đúc kết, xây dựng các chỉ tiêu kinh tế-kỹ thuật tổng hợp trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thâm định
- Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện nội dung dự án, có sự phối hợp chặt chẽ
giữa các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia trong và ngoài ngành có liên quan ở trong và ngoài nước
- Tham định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận được hồ sơ
- Thường xuyên hoàn thiện quy trình thấm định, phối hợp và phát huy trí tuệ tập thé 2.2 Dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách Nhà nước:
2.2.1 Khái niệm vốn NSNN và dự án đầu tư sử dụng vẫn NSNN
Theo quy định Luật Ngân sách Nhà nước số 83/2015/QH13 ngày 25/6/2015, Ngân
sách nhà nước là toàn bộ các khoản thu, chi của Nhà nước được dự toán và thực hiện
trong một khoảng thời gian nhất định do cơ quan nhà nước có thâm quyền quyết định
để bảo đảm thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của Nhà nước Theo quy định nêu trên,
vốn ngân sách Nhà nước là các nguồn vốn năm trong dự toán ngân sách Nhà nước
được Quốc hội, Hội đồng nhân dân các cấp quyết định
Dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước là những dự án dau tu bang nguồn vốn của ngân sách nhà nước cấp phát không hoàn lại
2.2.2 Đối tượng đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước
Đối tượng đầu tư sử dụng von NSNN là các dự án về kết câu hạ tang kinh tế - xã hội;
Trang 35đường giao thông, hạ tầng đô thị, các công trình cho giáo dục - văn hoá xã hội, quản lý Nhà nước
Các dự án sự nghiệp kinh tế như: duy tu, bảo dưỡng, sữa chữa cầu đường: duy tu, bảo
dưỡng các tuyến đê, kênh mương, các công trình lợi; duy tu bảo dưỡng hệ thống đèn chiếu sáng, vỉa hè, hệ thống cấp thoát nước
2.2.3 Đặc điểm dự án đầu tư xây dựng sit dung von NSNN
Về lĩnh vực đầu tư, các dự án này thường nhăm vào lĩnh vực ít được thương mại hoá,
không thu hồi vốn ngay, ít có tính cạnh tranh
Về mục tiêu đầu tư, các dự án này thường Ít nham tới mục tiêu lợi nhuận trực tiếp Nó phục vụ lợi ích của cả nên kinh tế, trong khi các dự án của tư nhân và đầu tư nước
ngoài thường đề cao lợi nhuận
Về môi trường đầu tư, các dự án sử dụng vốn NSNN thường diễn ra trong môi trường
thiếu vắng sự cạnh tranh Và nếu có sự cạnh tranh thì cũng Ít khốc liệt hơn khu vực
đầu tư khác
2.3 Các cơ sở pháp lý về thấm định dự án đầu tư xây dựng
2.3.1 Các văn bản quy phạm pháp luật về thâm định dự án đầu tư xây dựng
Ở nước ta hiện nay, công tác thâm định dự án đâu tư xây dựng căn cứ vào một số văn
bản pháp lý chủ yếu như sau:
2.3.1.1 Van ban Luật:
Có nhiều Luật quy định về đầu tư XDCB nhưng quy định liên quan đến công tác tham
định DAĐTXD có một số Luật sau đây:
- Luật Đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014 của Quốc hội nước Cộng hòa xã
hội Chủ nghĩa Việt Nam Trong đó có phân loại dự án đầu tư công, quy định lập, thâm
định, phê duyệt chủ trương đầu tư, phê duyệt dự án
- Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 của Quốc hội nước Cộng hòa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam: Quy định nội dung thâm định dự án, thời gian thắm định dự
án, quản lý chi phi
- Luật Đầu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 của Quốc hội nước Cộng hòa xã
hội Chủ nghĩa Việt Nam Trong đó có quy định chỉ phí thuê tư vẫn lập HSMT, HSYC,
25
Trang 36đánh giá hồ sơ dự thầu, hồ sơ để xuất; chỉ phí thuê tư vấn thâm định HSMT, HSYC,
đánh giá kết quả lựa chọn nhà thầu
- Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014 của Quốc hội nước Cộng
hòa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam: Quy định lập, thâm định báo cáo đánh giá tác động
môi trường
2.3.1.2 Văn bản Nghị định
Có nhiều Nghị Định quy định về đầu tư XDCB nhưng quy định liên quan đến công tác
thâm định DAĐTXD có một số Nghị định sau đây:
- Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu
tư xây dựng: Quy định các nội dung liên quan đến quản lý chỉ phí đầu tư xây dựng các dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước và vốn nhà nước ngoài ngân sách quy định tại
Khoản 1 và Khoản 2 Điều 60 Luật Xây dựng
- Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 của Chính phủ về quản lý chất lượng
và bảo trì công trình: có quy định về quản lý chất lượng khảo sát và thiết kế, trong đó
có thâm định chất lượng thiết ké
- Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ về QLDA đầu tư xây dựng: Quy định thâm quyên thấm định, phê duyệt thiết kế và dự toán, nội dung thấm định thiết kế, dự toán, nội dung phê duyệt thiết kế, hồ sơ thấm định và quy trình thẳm
định tại các điều 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30
- Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26/6/2014 của Chính phủ Quy định chỉ tiết thi hành một số điều của Luật Đầu thầu vẻ lựa chọn nhà thầu: Quy định chỉ phí trong quá
trình lựa chọn nhà thầu tại điều 9
- Nghị định số 18/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 của Chính phủ Quy định về quy
hoạch bảo vệ môi trường, đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi
trường vả kế hoạch bảo vệ môi trường: Quy định về thâm định, phê duyệt báo cáo
đánh giá tác động môi trường tại điều 14 (đối với các dự án yêu cầu phải lập báo cáo đánh giá tác động môi trường)
- Nghị định số 103/2014/NĐ-CP ngày 11/11/2014 của Chính phủ Quy định mức lương tối thiểu vùng đối với người lao động làm việc ở doanh nghiệp, hợp tác xã, tổ hợp tác,
trang trại, hộ gia đình, cá nhân và các cơ quan, tô chức có thuê mướn lao động theo
Trang 37hợp đồng lao động: 2.3.1.3 Van ban Thong tu
Có nhiều Thông tư quy định về đầu tư XDCB nhưng quy định liên quan đến công tác thấm định DAĐTXD có một số Thông tư sau đây:
- Thông tư số 03/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Quy định về phân
cấp công trình xây dựng và hướng dẫn áp dụng trong quản lý hoạt động đầu tư xây dựng: Thông tư hướng dẫn phân cấp công trình xây dựng theo phụ lục 1, 2; xác định cấp công trình làm cơ sở để trình cơ quan chuyên môn về xây dựng theo phân cấp
thấm định, phê duyệt thiết kế và dự toán đúng thâm quyên
- Thông tư số 05/2016-TT/BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Hướng dẫn xác định đơn giá nhân công trong quản lý chỉ phí đầu tư xây dựng: Hướng dẫn cách tính đơn giá nhân công tại điều 4 và các phụ lục kèm theo Thông tư làm cơ sở để lập Tổng mức đầu tư, dự toán xây dựng, dự toán gói thầu, giá xây dựng, giá hợp đồng
- Thông tư số 06/2016-TT/BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Hướng dẫn lập và quản lý chi phí đầu tư XDCT: Quy định chỉ tiết nội dung, phương pháp, thấm định,
thâm tra, phê duyệt và điều chỉnh: Tổng mức đầu tư, dự toán, dự toán gói thầu
- Thông tư số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 của Bộ Xây dựng Hướng dẫn xác định và quản lý chi phí khảo sát xây dựng: hướng dẫn chỉ tiết lập dự toán chỉ phí khảo sát xây dựng trên cơ sở khối lượng và đơn giá khảo sát xây dựng quy định tại điều 5
- Thông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tài chính Quy định về quyết
toán dự án hoản thành thuộc nguồn vốn nhà nước: Quy định cách xác định và quản lý
- Thông tư 176/2011/TT-BTC của Bộ Tài chính Hướng dẫn chế độ thu, nộp và quản lý sử dụng phí thâm định dự án đầu tư xây dựng: Quy định mức thu phí thắm định dự án đầu tư xây dựng tại điều 3 và phụ lục kèm theo
- Thông tư số 18/2016/TT-BXD ngày 30/6/2016 Quy định chỉ tiết và hướng dẫn một số nội dung về thâm định, phê duyệt dự án và thiết kế, dự toán xây dựng công trình Thông tư này quy định chỉ tiết về thâm định dự án đâu tư xây dựng và thiết kế, dự toán
xây dựng công trình theo quy định tại Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015
của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng Thông tư này có hiệu lực thi hành kể
từ ngày 15/8/2016 và sẽ là văn bản xuyên suốt, là căn cứ không thể thiếu trong công
27
Trang 38tác thấm định
2.3.1.4 Văn bản Quyết định của các Bộ, ban ngành, Thành phô Hà Nội
- Quyết định số 1134/QĐ-BXD ngày 08/10/2015 của Bộ Xây dựng về việc công bố
định mức các hao phí xác định giá ca máy và thiết bị thi công xây dựng: hướng dẫn cách xác định đơn giá ca máy trong lập dự toán
- Quyết định số 02/2011/QĐ-UBND ngày 10/01/2011 của UBND thành phố Hà Nội
về việc ban hành Quy định một số nội dung quản lý chỉ phí đầu tư xây dựng công trình sử dụng nguồn vốn nhà nước do UBND thành phố Hà Nội quản lý
- Quyết định số 09/2012/QĐ-UBND ngày 21/5/2012 của UBND thành phố Hà Nội về
việc ban hành Quy định một số nội dung về quản lý đầu tư xây dựng đối với các dự án đầu tư trên địa bàn Thành phô Hà Nội
- Quyết định số 7414/QĐ-UBND ngày 31/12/2015 của UBND thành phố Hà Nội về
việc Về việc công bố giá nhân công thị trường trong lĩnh vực xây dựng trên địa bàn
thành phố Hà Nội
- Các văn bản liên quan khác
2.3.2 Các quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội của vùng dự án
Bất kỳ một dự án đầu tư XDCT nào cũng cân phải xem xét, thấm định sự phù hợp giữa quy mô đầu tư, mục tiêu đầu tư với các quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát triển kinh tế-xã hội của vùng dự án Ý kiến thâm định về nội dung này có ý nghĩa quan trọng để người quyết định xem xét có đầu tư dự án hay không Nếu thâm định dự án không xem xét đến yếu tố phù hợp với quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát
triển kinh tế - xã hội, thì dự án sau khi được phê duyệt cũng khó có khả năng triển khai
ngoài thực tế do vướng vào quy hoạch hoặc triển khai rồi nhưng sẽ phải điều chỉnh
Ví dụ: Khi thẳm định dự án đầu tư xây dựng các công trình thủy lợi trên địa bàn Thành
phố Hà Nội thì phải xem xét quy mô dự án về lưu lượng tưới tiêu, kích thước có phù hợp với quy hoạch phát triển ngành thủy lợi thành phố Hà Nội đến năm 2020, định
hướng đến năm 2030 theo Quyết định số 4673/QĐ-UBND ngày 18/10/2012 của UBND Thành phố Hà Nội không Nếu không phù hợp là cơ sở xem xét không phê duyệt dự án
Trang 392.3.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm trong từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể
Quy phạm về sử dụng đất đai trong các khu đô thị, khu công nghiệp; quy phạm về tĩnh không trong công trình cầu cống hàng không: Tiêu chuẩn cấp công trình, các tiêu chuẩn thiết kế cụ thể đối với từng loại công trình (dân dụng, giao thông, thủy lợi ): tiêu chuẩn về môi trường, tiêu chuẩn công nghệ, kỹ thuật riêng của từng ngành 2.4 _ Phương pháp thấm định dự án đầu tư xây dựng:
Tuỳ thuộc vào nội dung cần thấm định và các yêu cầu đối với việc phân tích, đánh giá dự án có thể sử dụng các phương pháp thâm định khác nhau Lựa chọn phương pháp
nào, việc vận dụng hiệu quả ra sao còn phụ thuộc vào một vài yếu tố khác Xem xét về
các phương pháp thấm định dự án có thể phân chia thành 02 phương pháp cụ thể:
2.4.1 Phương pháp chung để thẩm định dự án
Phương pháp chung để thâm định dự án đó là quá trình so sánh, đối chiếu nội dung dự
án với các chuẩn mực đã được quy định bởi pháp luật Phương pháp này đòi hỏi công
tác thâm định dự án phải bám sát các căn cứ pháp lý để thâm định (1uát, Nghị định,
Thông tư, Quyết định )
Trên thực tế, đây được xem là phương pháp đơn giản, phô biến và được dùng nhiều
nhất Các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật chủ yếu của dự án được so sánh với các chỉ tiêu đã
được định sẵn Các chỉ tiêu này thường là của các dự án đã và đang hoạt động Phương pháp này được tiến hành theo một số các chỉ tiêu sau:
- Tiêu chuẩn về cấp công trình, tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng do Nhà nước quy định
29
Trang 40hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được
- Tiêu chuẩn về công nghệ, về thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế
- Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi
- Các chỉ tiêu tông hợp như: Cơ câu vốn đầu tư, suất đầu tư,
- Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương,
chỉ phí quản lý, của ngành theo định mức kinh tế - kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế
- Các chỉ tiêu về hiệu quả đâu tư
- Các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn hiện hành của Nhà nước, của ngành đối với từng loại hình doanh nghiệp
không thể sử dụng một cách máy móc mà phải được điều chỉnh linh hoạt và phù hợp
với từng dự án cụ thé
+ Quy trình thâm định phải tính toán phức tạp, đòi hỏi độ chính xác cao - Điều kiện áp dụng:
+ Phương pháp thâm định này áp dụng cho các dự án mang nặng tính kỹ thuật, có các
số liệu cụ thể phục vụ cho việc tính toán
+ Áp dụng đối với thâm định khía cạnh pháp lý, kỹ thuật, tài chính
2.4.2.2 Phương pháp thâm định theo trình tự
Thâm định một dự án đi theo một trình tự từ tổng quát đến chỉ tiết, kết luận trước làm tiền đẻ cho kết luận sau trong mối liên hệ biện chứng khoa học