Đang tải... (xem toàn văn)
Mã số GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM i TÓM TẮT CÔNG TRÌNH LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản là yếu tố quyết địn[.]
Mã số: …………… GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM i TĨM TẮT CƠNG TRÌNH LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thƣơng mại Trên giới ngày nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản mà cạnh tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài –là mối rủi ro gây sụp đổ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, lƣợng vốn dự trữ lớn tác động trực tiếp làm giảm khả đầu tƣ, sinh lời ngân hàng Thị trƣờng tài phát triển, hội rủi ro quản trị khoản gia tăng tƣơng ứng Từ đó, tầm quan trọng việc hoạch định, quản lý khoản đƣợc nâng cao Với tốc độ tăng trƣởng kinh tế cao vị ngày đƣợc khẳng định trƣờng quốc tế, Việt Nam điểm đến nhiều dịng vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, khơng thể khơng kể đến ngành ngân hàng, đƣợc xem “mạch máu kinh tế” Trong thời gian vừa qua, trƣớc tác động tiêu cực bất ổn kinh tế vĩ mơ (lạm phát) sách Nhà nƣớc (kiềm chế làm phát) khoản hệ thống NHTM bị ảnh hƣởng nghiêm trọng, cá biệt có trƣờng hợp ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu khoản Xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, với diễn thị trƣờng tiền tệ Việt Nam năm cuối 2007 đầu năm 2008 cho thấy vấn đề khoản quản trị rủi ro khoản NHTM có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Trên sở vận dụng lý thuyết đƣợc học, nghiên cứu bàn luận vấn đề “Tính khoản hệ thống NHTM cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012” MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU oPhân tích nguyên nhân gây căng thẳng khoản thời gian qua; oPhân tích tính khoản số NHTM Việt Nam thông qua số; oNhững tồn lĩnh vực số giải pháp để hoàn thiện, nâng cao hiệu ii oquản trị rủi ro khoản cho ngân hàng TMCP niêm yết Việt Nam PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU oPhƣơng pháp phân tích, tổng hợp, diễn dịch thơng tin số liệu từ nguồn báo chí, báo mạng báo cáo thƣờng niên ngân hàng; oPhƣơng pháp so sánh ngang – dọc, đối chiếu phân tích số khoản tính tốn đƣợc ngân hàng oPhƣơng pháp mơ tả - giải thích, tổng hợp thơng tin, … NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Phần Tổng quan lý thuyết Phần Phân tích đánh giá tính khoản nhóm ngân hàng TMCP niêm yết; Phần Giải pháp hoàn thiện tính khoản ngân hàng TMCP niêm yết Việt Nam Phần Kết luận hạn chế đề tài ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Trong nghiên cứu này, chúng tơi đƣa nhìn toàn cảnh hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012, đặc biệt khó khăn nhƣ vấn đề cần phải giải hệ thống bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu tác động mạnh mẽ HƢỚNG PHÁT TRIỂN ĐỀ TÀI Bài nghiên cứu mở rộng cách tiến hành phân tích dựa liệu nhiều ngân hàng hơn, kể ngân hàng nhỏ, ngân hàng liên doanh ngân hàng 100% vốn đầu tƣ nƣớc Tuy nhiên, liệu công khai ngân hàng hạn chế, nguyên nhân cản trở thực đề tài iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa từ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại TMCP Thƣơng mại Cổ phần NH Ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng CTG Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín ACB Ngân hàng TMCP Á Châu SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội MBB Ngân hàng TMCP Quân đội NVB Ngân hàng TMCP Nam Việt IPO Initial Public Offer – phát hành cổ phần lần đầu cơng chúng TTCK Thị trƣờng chứng khốn TG Tiền gửi TGTT Tiền gửi toán KH Khách hàng TM Tiền mặt NR Ngân hàng Northern Rock (Anh) NHNNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam iv MỤC LỤC TĨM TẮT CƠNG TRÌNH i CHƢƠNG – GIỚI THIỆU 1.1 TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4 NỘI DUNG VÀ KẾT CẤU BÀI NGHIÊN CỨU CHƢƠNG – TỔNG QUAN LÝ THUYẾT 10 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 10 2.1.1 Hoạt động ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 10 2.1.1.1 Khái niệm, định nghĩa NHTM 10 2.1.1.2 Nhiệm vụ, chức năng, vai trò 10 2.1.2 Vấn đề khoản NHTM 12 2.1.2.1 Định nghĩa khoản 12 2.1.2.2 Cung – cầu khoản đánh giá trạng thái khoản 13 2.1.3 Các tiêu đánh giá 14 2.1.3.1 CAR – tỷ lệ an toàn tối thiểu 14 2.1.3.2 Hệ số giới hạn huy động vốn 14 2.1.3.3 Hệ số tỷ lệ vốn tự có so với tổng tài sản có H2 15 2.1.3.4 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 15 2.1.3.5 Chỉ số lực cho vay H4 15 2.1.3.6 Chỉ số dƣ nợ tiền gửi khách hàng H5 16 2.1.3.7 Chỉ số chứng khoán khoản H6 16 2.1.3.8 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 16 2.1.3.9 Tỷ lệ tiền mặt tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng H8 16 2.2 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ THANH KHOẢN CÁC NƢỚC KHÁC TRÊN THẾ GIỚI 17 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý khoản Mỹ 17 2.2.2 Các trƣờng hợp căng thẳng khoản bật giới 18 2.2.2.1 Thảm họa Northern Rock (2007) 18 2.2.2.2 Rủi ro khoản NHTM Argentina (2001) 19 2.2.2.3 Rủi ro khoản năm 2004 Nga 20 2.2.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 20 CHƢƠNG – PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÍNH THANH KHOẢN NHĨM CÁC v NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YẾT .22 3.1 BỐI CẢNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 22 3.2 THỰC TRẠNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG NIÊM YẾT 35 3.2.1 Vốn điều lệ 35 3.2.2 Hệ số an toàn vốn CAR 38 3.2.3 Hệ số giới hạn huy động vốn H1 41 3.2.4 Hệ số tỷ lệ vốn tự có so với tổng tài sản H2 42 3.2.5 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 .43 3.2.6 Chỉ số lực cho vay H4 44 3.2.7 Chỉ số dƣ nợ tiền gửi khách hàng H5 46 3.2.8 Chỉ số chứng khoán khoản H6 48 3.2.9 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 .49 3.2.10 Tỷ lệ tiền mặt tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng H851 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG NIÊM YẾT 53 CHƢƠNG - GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN TÍNH THANH KHOẢN CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YẾT VIỆT NAM .57 4.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 57 4.1.1 Định hƣớng phát triển hệ thống NHTM Việt Nam 57 4.1.2 Những thành ban đầu lộ trình cấu lại hệ thống NHTM 58 4.2 GIẢi PHÁP HOÀN THIỆN TÍNH THANH KHOẢN NHĨM CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YẾT 60 4.2.1 Tăng cƣờng lực tài 60 4.2.2 Thực thiện cân đối tài sản nợ tài sản có 61 4.2.3 Đẩy lùi nợ xấu 62 4.2.4 Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro kiểm soát nội 63 4.3 ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN ĐỂ CẢI THIỆN TÍNH THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 64 4.3.1 Tiếp tục phát huy đề án tái cấu hệ thống ngân hàng 64 4.3.2 Quy định chặt chẽ đảm bảo khoản NHTM 65 4.3.2.1 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc 65 4.3.2.2 Quản lý vốn 65 4.3.3 Sử dụng sách tiền tệ linh hoạt, vừa đủ .66 4.4.4 Củng cố, phát triển thị trƣờng liên ngân hàng 68 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHAO vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Biểu đồ 3.1 – Tổng sản phẩm nƣớc (GDP) từ 2008-2012 17 Biểu đồ 3.2 – Chỉ số CPI từ 2008-2012 29 Biểu đồ 3.3 – Tình hình biến động lãi suất 2008 21 Biểu đồ 3.4 – Tình hình biến động lãi suất liên ngân hàng năm 2012 25 Biểu đồ 3.5 – Tăng trƣởng tín dụng từ năm 2007-2012 26 Biểu đồ 3.6 – Tỷ lệ nợ xấu từ 2007-2012 28 Biểu đồ 3.7 – Vốn điều lệ từ 2008-2012 33 Biểu đồ 3.8 – Hệ số an toàn vốn CAR từ 2008-2012 36 Biểu đồ 3.9 – Hệ số giới hạn huy động vốn H1 37 Biểu đồ 3.10 – Hệ số tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản H2 38 Biểu đồ 3.11 – Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 41 Biểu đồ 3.12 – Chỉ số lực cho vay H4 42 Biểu đồ 3.13 – Tỷ lệ dƣ nợ tiền gửi khách hàng H5 44 Biểu đồ 3.14 – Chỉ số chứng khoán khoản CTG, VCB, STB, SHB MBB 46 Biểu đồ 3.15 – Chỉ số chứng khoán khoản EIB, ACB NVB 46 Biểu đồ 3.16 – Chỉ số trạng thái ròng TCTD khác H7 48 Biểu đồ 3.17 – Tỷ lệ tiền mặt tiền gửi TCTD tiền gửi khách hàng H8 48 Bảng 3.1 – Quá trình điều chỉnh lãi suất năm 2012 22 Bảng 3.2 – Cơ cấu tiền mặt tiền gửi TCTD năm 2012 38 Bảng 3.3 – Cơ cấu dƣ nợ ngân hàng năm 2012 41 Bảng 3.4 – Tăng trƣởng tiền gửi khách hàng 2008-2012 47 Bảng 3.5 – Hệ số H3 H6 51 Bảng 3.6 – Hệ số H4 H5 51 Bảng 3.7 – Hệ số H3 H8 52 CHƢƠNG – GIỚI THIỆU 1.1 TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Thanh khoản quản trị rủi ro khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thƣơng mại Trên giới ngày nay, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản (liquidity strains), mà cạnh tranh khốc liệt thu hút tiền gửi buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn tài trợ khác Nhiều khủng hoảng khoản (nhƣ Argentina năm 2001-2002, ngân hàng Northern Rock Anh năm 2007, …) giới khẳng định tầm quan trọng, thiết yếu quản trị khoản ngân hàng Khả khoản không hợp lý dấu hiệu tình trạng bất ổn tài – mối rủi ro gây sụp đổ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, lƣợng vốn dự trữ lớn tác động trực tiếp làm giảm khả đầu tƣ, sinh lời ngân hàng Thị trƣờng tài phát triển, hội rủi ro quản trị khoản gia tăng tƣơng ứng Từ đó, tầm quan trọng việc hoạch định, quản lý khoản đƣợc nâng cao Trong đó, nhà quản trị phải tìm câu trả lời cho vấn đề nơi cung cấp nguồn tài trợ ổn định với chi phí rẻ, hợp lý, làm để cân cung – cầu khoản, … Với tốc độ tăng trƣởng kinh tế cao vị ngày đƣợc khẳng định trƣờng quốc tế, Việt Nam điểm đến nhiều dòng vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Đóng góp vào thành cơng đó, không kể đến ngành ngân hàng, đƣợc xem “mạch máu kinh tế” Trong thời gian vừa qua, trƣớc tác động tiêu cực bất ổn kinh tế vĩ mô (lạm phát) sách Nhà nƣớc (kiềm chế làm phát) khoản hệ thống NHTM bị ảnh hƣởng nghiêm trọng, cá biệt có trƣờng hợp ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu khoản Xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, với diễn thị trƣờng tiền tệ Việt Nam năm cuối 2007 đầu năm 2008 cho thấy vấn đề khoản quản trị rủi ro khoản NHTM có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Trên sở vận dụng lý thuyết đƣợc học, nghiên cứu bàn luận vấn đề “Tính khoản hệ thống NHTM cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012” 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Câu hỏi nghiên cứu: Bài viết đƣợc thực nhằm trả lời cho câu hỏi về: + Thực trạng khoản hệ thống NHTM Việt Nam, cụ thể ngân hàng TMCP niêm yết nhƣ nào? + Những yếu tố, nguyên nhân dẫn đến căng thẳng khoản cho hệ thống NHTM Việt Nam? + Có giải pháp để giải khó khăn khoản đó? Mục tiêu nghiên cứu: + Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết NHTM vấn đề khoản; + Phân tích đánh giá nguyên nhân gây căng thẳng khoản thời gian qua; + Phân tích tính khoản số NHTM Việt Nam thơng qua số; + Những tồn hạn chế lĩnh vực số giải pháp để hoàn thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng TMCP niêm yết Việt Nam 1.3 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đối tƣợng nghiên cứu: Đến cuối 2012, có tất tám NHTM Việt Nam thực việc cổ phần hóa niêm yết thị trƣờng chứng khoán Để thuận lợi cho việc thu thập số liệu có đƣợc kết xác khách quan, nghiên cứu tập trung vào phân tích, đánh giá tình hình khoản nhóm ngân hàng niêm yết bao gồm: + Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (CTG); + Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (VCB); + Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (EIB); + Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín (STB); + Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB); + Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB); + Ngân hàng TMCP Quân đội (MBB); + Ngân hàng TMCP Nam Việt (NVB); Các số liệu để phân tích đƣợc thu thập từ báo cáo thƣờng niên ngân hàng khoảng thời gian từ năm 2008 đến năm 2012 Nghiên cứu không sử dụng liệu năm 2013 từ năm 2013 đến nay, hệ thống NHTM có biến động mạnh cấu tình hình hoạt động ảnh hƣởng khủng hoảng kinh tế giới bất ổn tài nƣớc, biến động gây sai lệch thông tin chuỗi số liệu thời gian, khiến cho nhận định ƣớc lƣợng bị chệch, khơng cịn xác Phƣơng pháp nghiên cứu: Dựa vào kiến thức phƣơng pháp đƣợc học, sử dụng: + Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp, diễn dịch thơng tin số liệu từ nguồn báo chí, báo mạng báo cáo thƣờng niên ngân hàng; + Phƣơng pháp so sánh ngang – dọc, đối chiếu phân tích số khoản tính tốn đƣợc ngân hàng Ngồi ra, để thực đánh giá tốt hơn, chúng tơi cịn sử dụng phƣơng pháp mơ tả giải thích, tổng hợp thơng tin, … 1.4 NỘI DUNG VÀ KẾT CẤU BÀI NGHIÊN CỨU Ngoài phần kết luận, phụ lục bảng biểu tài liệu tham khảo, viết gồm có bốn chƣơng nhƣ sau: -Chƣơng – Giới thiệu chung; -Chƣơng – Tổng quan lý thuyết; -Chƣơng – Phân tích đánh giá tính khoản nhóm ngân hàng TMCP niêm yết; -Chƣơng – Giải pháp hoàn thiện tính khoản ngân hàng TMCP niêm yết Việt Nam 68 4.4.4 Củng cố, phát triển thị trường liên ngân hàng Sự phát triển thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn thúc đẩy trình luân chuyển vốn chất lƣợng khoản vay, làm mềm mại cân đối thời lƣợng tài sản Nợ - Có NHTM Ở Việt Nam, thị trƣờng tiền tệ chƣa thực phát triển chƣa giúp cho đại đa số NHTM tiếp cận nguồn vốn thị trƣờng (các ngân hàng nhỏ khó tiếp cận với nguồn vốn thị trƣờng liên ngân hàng) Đồng thời thị trƣờng vốn thứ cấp trạng thái sơ khai, chƣa hoàn thiện, gây cản trở cho hoạt động mua/bán tài sản đáp ứng nhu cầu khoản NHTM Chính vậy, xây dựng thị trƣờng phát triển mong muốn quan quản lý vĩ mô thành viên tham gia thị trƣờng Thị trƣờng liên ngân hàng đƣợc xem linh hồn thị trƣờng tiền tệ Những xáo trộn, biến động phát tín hiệu ảnh hƣởng đến vấn đề khác hệ thống ngân hàng kinh tế Bởi phát tín hiệu thị trƣờng vốn trƣớc có độ tin cậy cao nhƣ thị trƣờng liên ngân hàng mà có rủi ro, đánh đống với tín dụng doanh nghiệp cá nhân, gây tác động tiêu cực đến tâm lý niềm tin thị trƣờng Ví dụ nhƣ tình trạng nghi ngờ lẫn NHTM năm 2011, NHTM nhóm (thƣờng xuyên khoản) phải vay với lãi suất lên đến 30-40%/năm mà phải kèm tài sản chấp Rõ ràng chế lãi suất liên ngân hàng chƣa rõ ràng dẫn đến tình trạng NHTM lớn "bắt chẹt" NHTM nhỏ Sau diễn khứ, yêu cầu đặt vào Ngân hàng Nhà nƣớc, tạo khuôn khổ hành lang pháp lý chặt chẽ để đảm bảo tính ổn định giá trị thị trƣờng liên ngân hàng 69 KẾT LUẬN Thông qua việc khảo sát tính khoản tám ngân hàng TMCP niêm yết thị trƣờng Việt Nam, rút đánh giá ban đầu đặc điểm nhƣ tính chất thị truờng ngân hàng Việt Nam Mặc dù vấn đề khoản đuợc xem nòng cốt, xƣơng sống ngân hàng nhiều quốc gia giới Song, quản trị khoản Việt Nam chƣa đƣợc nhận quan tâm mức từ ban lãnh đạo ngân hàng Dù có biểu định công tác quản lý, nhƣng hiệu mang lại không rõ ràng Trong thời gian qua, ta ghi nhận nổ lực NHNN ban hành sách lãi suất, thực nghiệp vụ thị trƣờng mở (OMO) rút bơm tiền vào thị trƣờng nhiều lần Các NHTM chật vật tháo gỡ khoản cách cố gắng thu hút nguồn vốn tiền gửi từ ngƣời dân Tuy nhiên, phía NHNN NHTM bị động truớc tình khoản Cơng tác quản trị khoản ngân hàng không đƣợc đầu tƣ kỹ lƣỡng, chƣa đủ chặt chẽ đốn, khơng đủ mạnh để giải dứt điểm tình trạng căng thẳng toán ngân hàng Bằng chứng vấn đề khoản xuất từ năm 2008 nhƣng đến nay, năm 2013, dƣ âm khó khăn khoản tồn Hành động NHNN ban hành đề án “Tái cấu hệ thống TCTD Việt Nam” với quy định việc xây dựng lại hệ thống ngân hàng lành mạnh cho thấy động thái tích cực Mặc dù lộ trình thực chậm chƣa đƣa đến kết hành trình dài với nhiều khó khăn phía trƣớc, nhƣng hệ thống TCTD đƣợc cải tổ, ta hy vọng NHTM Việt Nam phát triển thành tập đồn tài hùng mạnh vƣơn khỏi phạm vi nƣớc TÀI LIỆU THAM KHẢO - Đỗ Thị Kim Cúc – Tiểu luận Tài - Tiền tệ “Quản trị rủi ro khoản NHTM giới số học rút cho NHTM Việt Nam” – Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội -PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Lao động xã hội, Tp.HCM; -TS Nguyễn Văn Tiến (2010) – Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội; -TS Nguyễn Văn Tiến (2003) – Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hang, Nxb Thống kê, Hà Nội; -Trương Cẩm Vân – Khóa luận Tốt nghiệp “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” – Học viện Ngân hàng -Cơng trình dự thi “Nhà Kinh tế trẻ - Năm 2010”, Thanh khoản NHTM – Định lượng, giải pháp thực tiễn thị trường Việt Nam năm gần đây, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh -Báo cáo thường niên tải từ trang web thức ngân hàng navibank.com.vn, eximbank.com.vn, vietcombank.com.vn, sacombank.com.vn, vietinbank.vn, acb.com.vn, shb.com.vn, trang thơng tinvề chứng khốn stockbiz.vn -Thơng tin tổng hợp lấy từ trang báo mạng: www.vnexpress.net www.cafef.vn www.vneconomy.vn PHỤ LỤC A – BẢNG CÁC CHỈ SỐ THANH KHOẢN Bảng Vốn điều lệ Vốn điều lệ 2008 2009 2010 2011 CTG 7.717 11.252 15.172 20.230 26.218 VCB 12.101 12.101 13.233 19.698 23.174 EIB 7.220 8.800 10.560 12.355 12.355 STB 5.116 6.700 9.179 10.740 10.740 MBB 3.400 5.300 7.300 7.300 10.000 ACB 6.356 7.814 9.377 9.377 9.377 SHB 2.000 2.000 3.498 4.816 8.866 NVB 1.000 1.000 1.820 3.010 3.010 2012 Bảng Hệ số an toàn vốn CAR CAR 2012 2008 2009 2010 2011 CTG 12,02% 8,06% 8,02% 10,57% 10,33% VCB 8,90% 8,11% 9,00% 11,14% 14,83% EIB 45,89% 26,87% 17,79% 12,94% 16,38% STB 12,16% 11,41% 9,97% 11,66% 9,53% MBB 12,35% 12,00% 12,90% 9,59% 11,15% ACB 12,44% 9,73% 10,60% 9,25% 11,20% SHB 25,80% 17,06% 13,81% 13,37% 13,90% NVB 14,00% 8,87% 19,47% 17,18% - Bảng Hệ số H1 H1 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 10,14% 7,94% 7,84% 9,03% 10,88% 9,17% VCB 7,82% 8,31% 8,02% 11,47% 13,79% 9,88% EIB 39,78% 32,79% 15,09% 13,66% 14,74% 23,21% STB 16,46% 17,16% 14,90% 17,40% 12,40% 15,66% MBB 16,29% 17,23% 13,51% 10,77% 10,93% 13,74% ACB 10,48% 10,38% 8,42% 6,76% 9,38% 9,08% SHB 19,30% 9,82% 10,75% 11,50% 10,21% 12,32% NVB 11,42% 7,87% 12,62% 17,58% 25,94% 15,08% Trung bình 12,77% 11,77% 10,24% 11,50% 12,38% Bảng Hệ số H2 H2 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 6,37% 5,16% 4,95% 6,19% 6,68% 5,87% VCB 6,28% 6,54% 6,74% 7,81% 10,03% 7,48% EIB 26,62% 20,40% 10,31% 8,88% 8,92% 15,03% STB 11,34% 10,14% 9,61% 10,05% 8,87% 10,00% MBB 9,98% 9,98% 8,10% 6,95% 7,33% 8,47% ACB 7,38% 6,02% 5,55% 4,26% 7,16% 6,07% SHB 15,76% 8,80% 8,20% 8,21% 8,16% 9,83% NVB 9,87% 6,24% 10,10% 14,30% 14,75% 11,05% Trung bình 9,08% 8,12% 7,19% 7,68% 8,33% H3 2008 2009 2010 2011 CTG 13,36% 12,34% 14,83% 16,89% 7,20% 12,92% VCB 28,54% 29,80% 53,49% 23,95% 19,75% 31,11% EIB 36,03% 24,04% 30,57% 40,31% 30,46% 32,28% STB 27,32% 25,27% 26,29% 16,47% 11,46% 21,36% MBB 38,19% 37,72% 32,13% 34,58% 28,50% 34,22% ACB 33,81% 26,92% 23,25% 33,37% 18,71% 27,21% SHB 22,46% 27,00% 24,19% 27,19% 21,03% 24,37% NVB 42,47% 31,04% 27,42% 19,49% 7,11% 25,51% Trung bình 24,94% 23,92% 30,96% 24,17% 15,37% H4 2008 2009 2010 2011 CTG 61,47% 67,57% 64,86% 64,47% 73,44% 66,36% VCB 51,25% 55,81% 57,53% 66,16% 59,47% 58,04% EIB 44,01% 58,95% 47,55% 40,67% 56,47% 49,53% STB 51,20% 57,59% 54,65% 57,62% 65,26% 57,26% MBB 35,49% 42,88% 44,55% 42,97% 55,76% 44,33% ACB 33,08% 37,15% 42,55% 37,04% 59,26% 41,82% SHB 43,48% 46,70% 47,76% 41,08% 56,49% 47,10% NVB 50,20% 53,29% 53,79% 57,41% 61,21% 55,18% Trung bình 52,59% 58,45% 56,63% 57,59% 63,62% Bảng Hệ số H3 2012 Trung bình Bảng Hệ số H4 2012 Trung bình Bảng Hệ số H5 H5 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 97,84% 110,90% 115,82% 115,42% 127,91% VCB 72,47% 84,34% 86,66% 87,36% EIB 68,76% 99,52% 107,21% 139,16% 136,39% 110,21% STB 75,96% 98,99% 98,26% 108,56% 92,19% 94,79% MBB 57,95% 74,02% 74,29% 66,62% 83,17% 71,21% ACB 54,24% 71,75% 81,61% 73,19% 83,43% 72,85% SHB 65,76% 87,44% 95,09% 83,83% 84,83% 83,39% NVB 90,91% 103,43% 100,42% 87,13% 107,65% 97,91% Trung bình 79,46% 86,43% 106,87% 95,22% 113,58% 98,38% 106,02% 103,06% Bảng Hệ số H6 H6 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 19,52% 14,01% 15,19% 14,30% 14,17% 15,44% VCB 13,72% 8,23% 7,41% 7,32% 17,97% 10,93% EIB 2,63% 0,66% 0,03% 0,00% 0,59% 0,78% STB 12,51% 9,86% 13,83% 17,33% 13,80% 13,47% MBB 13,99% 9,96% 6,60% 11,30% 21,74% 12,72% ACB 0,89% 0,56% 1,53% 0,42% 0,56% 0,79% SHB 9,98% 12,20% 14,85% 17,64% 7,24% 12,38% NVB 0,20% 0,26% 0,83% 0,74% 3,75% 1,16% Trung bình 14,25% 9,71% 10,03% 10,52% 13,85% Bảng Hệ số H7 H7 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 11,22 1,60 1,45 0,88 0,60 3,15 VCB 1,15 1,22 1,34 2,19 1,93 1,57 EIB 6,06 2,76 0,96 0,90 0,99 2,34 STB 1,57 5,55 1,38 0,75 1,71 2,19 MBB 1,84 2,06 1,99 1,56 2,22 1,93 ACB 2,44 3,51 1,21 2,34 2,37 2,37 SHB 1,32 0,64 0,88 1,18 1,37 1,08 NVB 1,23 0,98 0,77 0,88 3,88 1,55 Trung bình 1,83 1,50 1,30 1,22 1,17 Bảng 10 Hệ số H8 H8 2008 2009 2010 2011 2012 Trung bình CTG 21,26% 20,25% 26,48% 30,24% 12,54% 22,15% VCB 40,36% 45,03% 80,36% 38,69% 28,78% 46,65% EIB 56,30% 40,58% 68,93% 137,91% 73,55% 75,45% STB 40,54% 43,44% 47,27% 31,04% 16,19% 35,69% MBB 62,35% 65,11% 53,58% 53,61% 42,50% 55,43% ACB 55,44% 52,00% 44,59% 65,94% 26,33% 48,86% SHB 33,97% 50,55% 48,15% 55,50% 31,59% 43,95% NVB 76,92% 60,24% 51,19% 29,58% 12,51% 46,09% Trung bình 37,69% 38,96% 53,78% 44,49% 24,91% PHỤ LỤC B – BẢNG SỐ LIỆU TÍNH TỐN TỪ 2008-2012 2009 2010 2011 2012 9.308.613 6.757.572 10.884.762 8.709.990 7.096.310 2.121.155 1.741.755 2.914.353 5.075.817 5.554.977 24.171.623 36.695.495 33.886.349 79.998.410 20.328.299 4.000 75.800 1.285.250 1.673.230 -1.191 -899 -9.639 -15.534 24.171.623 36.699.495 33.962.149 81.283.660 22.001.529 370.031 739.126 1.167.950 1.048.787 1.246.566 -143.602 -100.252 -189.595 -198.328 -264.829 715.837 299.755 2.153.484 329.006 34.832.700 62.357.987 87.195.105 102.809.156 102.814.848 -228.623 -501.994 -716.697 -986.436 -1.502.082 105.306.130 167.881.047 205.102.950 281.019.319 176.307.607 64.216.949 86.919.196 106.936.611 142.218.091 125.233.595 9.901.891 10.449.828 28.129.963 34.714.041 9.299.888 9.901.891 10.449.828 28.129.963 34.714.041 9.299.888 74.118.840 97.369.024 135.066.574 176.932.132 134.533.483 34.832.700 62.361.987 87.270.905 104.094.406 104.488.078 6.355.813 7.814.138 9.376.965 9.376.965 9.376.965 7.766.468 10.106.287 11.376.757 11.959.092 12.624.452 2008 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Á Châu (Đvt: triệu đồng) Năm TM, vàng bạc, đá quý TG NHNN TG TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác TG cho vay TCTD khác CK kinh doanh Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK đầu tư sẵn sàng để bán Cho vay KH Dự phòng cho vay KH Tổng tài sản TG KH TG TCTD khác Vay từ TCTD khác TG vay từ TCTD khác Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Vốn điều lệ (tỷ đồng) Vốn tự có vi Vốn tự có Vốn điều lệ (tỷ đồng) động Tổng dư nợ khác Tổng nguồn vốn huy TG vay từ TCTD Vay từ TCTD khác TG TCTD khác TG KH Tổng tài sản Dự phòng cho vay KH Cho vay KH CK đầu tư sẵn sàng để bán Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK kinh doanh TG cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Cho vay TCTD khác TG TCTD khác TG NHNN TM, vàng bạc, đá quý Năm 1.980.016 6.010.724 17.873.849 400.000 18.273.849 796.927 -41.671 37.039.093 118.601.677 -2.150.396 193.590.357 121.634.466 1.628.376 1.628.376 121.634.466 119.001.677 7.717 12.336.159 2008 2.204.060 5.368.942 22.499.128 1.546.024 24.045.152 302.427 -3.394 33.864.198 163.170.485 -1.551.109 243.785.208 148.530.242 9.797.640 5.214.517 15.012.157 158.327.882 164.716.509 11.252 12.572.078 2009 2010 vii 2.813.948 5.036.794 46.680.157 4.290.000 -9.375 50.970.157 230.761 -6.558 55.645.824 234.204.809 -2.770.755 367.730.655 205.918.705 26.188.144 8.908.582 35.096.726 232.106.849 238.494.809 15.172 18.200.546 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (Đvt: triệu đồng) 3.713.859 12.101.060 61.979.076 3.500.000 -27.150 65.479.076 557.358 -14.654 65.320.966 293.434.312 -3.036.502 460.603.925 257.273.708 58.211.970 16.195.943 74.407.913 315.485.678 296.934.312 20.230 28.490.896 2011 2.551.105 12.234.145 21.457.717 36.432.503 -181.918 57.890.220 284.267 -9.714 71.081.582 333.356.092 -3.673.254 503.530.259 289.105.307 19.983.410 76.831.391 96.814.801 309.088.717 369.788.595 26.218 33.624.531 2012 3.482.209 30.561.417 29.345.297 1.031.844 -9.369 30.377.141 309.043 -94.655 30.261.562 112.792.965 -4.175.342 222.089.520 157.067.019 21.353.964 5.093.101 26.447.065 178.420.983 113.824.809 12.101 13.945.829 2008 4.485.150 25.174.674 46.480.842 982.218 -6.398 47.463.060 5.768 -233 21.020.349 141.621.126 -4.625.120 255.495.883 169.071.562 31.977.936 6.857.580 38.835.516 201.049.498 142.603.344 12.101 16.710.333 2009 5.232.743 79.807.874 79.499.786 159.666 -5.622 79.659.452 7.181 -3.649 22.780.947 176.813.906 -5.572.588 307.621.338 204.755.949 53.950.694 5.584.940 59.535.634 258.706.643 176.973.572 13.233 20.736.729 2010 5.393.766 10.616.759 71.822.547 33.197.058 -14.546 105.019.605 825.372 -7.741 26.027.134 209.417.633 -5.328.154 366.722.279 227.016.854 22.725.480 25.236.895 47.962.375 249.742.334 242.614.691 19.698 28.638.696 2011 5.627.307 15.732.095 60.509.084 5.320.515 -116.873 65.829.599 521.239 -363 73.945.195 241.162.675 -5.292.698 414.475.073 284.414.568 16.963.858 17.102.494 34.066.352 301.378.426 246.483.190 23.174 41.553.063 2012 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Đvt: triệu đồng) Năm TM, vàng bạc, đá quý TG NHNN TG TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác TG cho vay TCTD khác CK kinh doanh Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK đầu tư sẵn sàng để bán Cho vay KH Dự phòng cho vay KH Tổng tài sản TG KH TG TCTD khác Vay từ TCTD khác TG vay từ TCTD khác Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Vốn điều lệ (tỷ đồng) Vốn tự có vii i Vốn tự có Vốn điều lệ (tỷ đồng) động Tổng dư nợ khác Tổng nguồn vốn huy TG vay từ TCTD Vay từ TCTD khác TG TCTD khác TG KH Tổng tài sản Dự phòng cho vay KH Cho vay KH CK đầu tư sẵn sàng để bán Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK kinh doanh TG cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Cho vay TCTD khác TG TCTD khác TG NHNN TM, vàng bạc, đá quý Năm 9.491.316 1.267.081 21.232.198 -376.291 48.247.821 30.877.730 1.413.793 151.315 1.565.108 32.291.523 21.232.198 7.220 12.844.000 4.455.588 3.438.735 9.491.316 - 2008 2010 2011 2012 ix 6.838.617 6.429.465 7.295.195 13.209.831 2.115.265 1.540.756 2.166.290 2.269.024 6.777.637 32.110.523 64.529.021 36.342.449 198.472 17 24 21.172.582 6.976.109 32.110.540 64.529.045 57.515.031 108.697 -9.873 332.515 44.817 2.192 1.002.192 38.381.855 62.345.714 74.663.330 74.922.289 -378.769 -628.097 -618.812 -606.337 65.448.356 131.110.882 183.567.032 170.156.010 38.766.465 58.150.665 53.652.639 70.458.310 1.956.487 31.380.593 65.697.327 32.553.784 571.167 1.989.000 6.162.114 25.492.642 2.527.654 33.369.593 71.859.441 58.046.426 40.722.952 89.531.258 119.349.966 103.012.094 38.580.327 62.345.731 74.663.354 96.094.871 8.800 10.560 12.355 12.355 13.353.000 13.511.000 16.303.000 15.182.000 2009 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Đvt: triệu đồng) 2009 2010 2011 2012 8.458.614 8.701.909 12.570.956 11.857.270 9.557.433 3.224.539 2.633.963 3.618.830 2.807.350 4.425.789 7.016.725 14.952.326 21.083.379 8.642.132 3.350.221 31.042 249.425 127.163 980.542 4.648.231 -184 -1.513 -807 -1.365 -38.611 7.047.767 15.201.751 21.210.542 9.622.674 7.998.452 475.278 960.670 563.683 504.786 1.424.765 -105.173 -110.708 -75.822 -155.431 -152.586 8.193.625 9.404.597 19.118.540 24.164.301 19.605.574 35.008.871 59.657.004 77.359.055 80.539.487 94.079.957 -251.752 -515.517 -742.016 -812.940 -1.410.641 68.438.569 104.019.144 141.798.738 141.468.717 151.281.538 46.128.820 60.516.273 78.858.295 75.092.252 107.086.505 1.007.036 962.760 12.620.760 6.659.775 1.088.945 3.481.318 1.776.404 2.788.866 6.163.814 3.595.866 4.488.354 2.739.164 15.409.626 12.823.589 4.684.811 47.135.856 61.479.033 91.479.055 81.752.027 108.175.450 35.039.913 59.906.429 77.486.218 81.520.029 98.728.188 5.116 6.700 9.179 10.740 10.740 7.758.624 10.546.760 13.633.000 14.224.000 13.414.000 2008 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín (Đvt: triệu đồng) Năm TM, vàng bạc, đá quý TG NHNN TG TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác TG cho vay TCTD khác CK kinh doanh Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK đầu tư sẵn sàng để bán Cho vay KH Dự phòng cho vay KH Tổng tài sản TG KH TG TCTD khác Vay từ TCTD khác TG vay từ TCTD khác Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Vốn điều lệ (tỷ đồng) Vốn tự có x Vốn tự có Vốn điều lệ (tỷ đồng) động Tổng dư nợ khác Tổng nguồn vốn huy TG vay từ TCTD Vay từ TCTD khác TG TCTD khác TG KH Tổng tài sản Dự phòng cho vay KH Cho vay KH CK đầu tư sẵn sàng để bán Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK kinh doanh TG cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Cho vay TCTD khác TG TCTD khác TG NHNN TM, vàng bạc, đá quý Năm 411.633 515.139 16.010.231 16.010.231 208.878 -58.703 6.053.818 15.740.426 -246.917 44.346.106 27.162.881 8.531.866 8.531.866 27.162.881 15.740.426 3.400 4.424.064 2008 2009 2010 2011 2012 xi 541.132 868.770 917.418 864.943 1.427.595 746.006 6.029.093 6.239.058 24.062.971 33.607.220 41.056.574 18.345.651 5.095 45.031 610.190 24.759.337 -162.606 24.068.066 33.652.251 41.666.764 67.701.720 684.106 1.821.190 1.194.307 490.923 -65.593 -131.401 -368.110 -261.185 6.257.726 5.542.696 14.868.663 37.946.378 29.587.941 48.796.586 59.044.837 73.165.823 -447.182 -738.336 -1.092.540 -1.312.741 69.008.288 109.623.197 138.831.492 175.609.964 39.978.447 65.740.838 89.548.673 117.747.416 10.629.971 22.362.179 24.864.811 14.415.042 1.066.934 4.310.305 1.807.673 16.097.065 11.696.905 16.916.652 26.672.484 30.512.107 39.978.447 65.740.838 89.548.673 117.747.416 29.593.036 48.841.617 59.655.027 97.925.160 5.300 7.300 7.300 10.000 6.888.072 8.882.344 9.642.143 12.863.906 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Qn đội (Đvt: triệu đồng) 67.479 216.117 2.945.975 2.945.975 494.699 -14.168 955.000 6.252.699 -25.541 14.381.310 9.508.142 2.235.984 2.235.984 11.744.126 6.252.699 2.000 2.266.655 2008 139.081 920.132 6.357.324 6.357.324 16.500 3.335.951 12.828.748 -127.084 27.469.197 14.672.147 9.943.404 9.943.404 24.615.551 12.828.748 2.000 2.417.045 2009 201.671 505.232 11.636.741 11.636.741 99.512 -683 7.481.361 24.375.588 -272.556 51.032.861 25.633.644 13.271.539 13.271.539 38.905.183 24.375.588 3.498 4.183.214 2010 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội (Đvt: triệu đồng) Năm TM, vàng bạc, đá quý TG NHNN TG TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác TG cho vay TCTD khác CK kinh doanh Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK đầu tư sẵn sàng để bán Cho vay KH Dự phòng cho vay KH Tổng tài sản TG KH TG TCTD khác Vay từ TCTD khác TG vay từ TCTD khác Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Vốn điều lệ (tỷ đồng) Vốn tự có xii 2011 2012 425.219 484.887 35.112 3.031.869 18.845.175 20.996.608 8.890.044 -24.404 18.845.175 29.886.652 36.165 40.564 -18.361 -27.177 12.501.240 8.418.596 29.161.851 56.939.724 -354.967 -1.250.431 70.989.542 116.537.614 34.785.614 77.598.520 15.909.083 15.505.603 6.271.648 15.909.083 21.777.251 50.694.697 93.104.123 29.161.851 65.829.768 4.816 8.866 5.830.868 9.506.050 Vốn tự có Vốn điều lệ (tỷ đồng) động Tổng dư nợ khác Tổng nguồn vốn huy TG vay từ TCTD Vay từ TCTD khác TG TCTD khác TG KH Tổng tài sản Dự phòng cho vay KH Cho vay KH CK đầu tư sẵn sàng để bán Dự phòng giảm giá CK kinh doanh CK kinh doanh TG cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Cho vay TCTD khác TG TCTD khác TG NHNN TM, vàng bạc, đá quý Năm 137.583 294.330 4.200.085 4.200.085 21.456 5.474.559 -21.942 10.905.279 6.021.861 3.402.210 3.402.210 9.424.072 5.474.559 1.000 1.076.158 2008 2009 269.589 303.685 5.227.296 5.227.296 48.860 9.959.607 -95.404 18.689.953 9.629.727 5.185.312 140.580 5.325.892 14.815.040 9.959.607 1.000 1.166.039 Bảng số liệu tính tốn Ngân hàng TMCP Nam Việt (Đvt: triệu đồng) 780.426 595.700 4.111.691 4.111.691 167.070 10.766.555 -127.619 20.016.386 10.721.302 5.308.626 5.308.626 16.029.928 10.766.555 1.820 2.022.338 2010 366.339 958.601 3.058.774 3.058.774 166.937 12.914.682 -159.139 22.496.047 14.822.283 3.475.828 3.475.828 18.298.111 12.914.682 3.010 3.216.001 2011 200.574 1.290.054 44.642 326.196 -2.446 370.838 810.202 12.885.655 -218.534 21.584.048 12.272.866 1.906 93.726 95.632 12.274.773 13.211.851 3.010 3.184.140 2012