Mô tả và phân tích quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Á châux

Mô tả và phân tích quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Á châu

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

Giảng viên Hướng dẫn :.

Sinh viên thực hiện :.

MSSV : 0

Khóa : 1

TP HCM, THÁNG 4 NĂM 2012.

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP

MÔ TẢ VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

Á CHÂU CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

Giảng viên Hướng dẫn :.

Sinh viên thực hiện :

MSSV :

Khóa :

TP HCM, THÁNG 4 NĂM 2012.

LỜI CẢM ƠN

Khoảng thời gian 4 năm học trên giảng đường Trường Đại học Tôn Đức Thắng đã để lại

cho em thật nhiều kỷ niệm, dưới sự dạy dỗ tận tình của quý Thầy Cô, học hỏi từ bạn bè, em đã tích lũy thêm rất nhiều kiến thức bổ ích Thêm vào đó, khoảng thời gian thực tập tuy không dài nhưng cũng giúp em tiếp thu được những kinh nghiệm thực tế Và chuyên đề thực tập này chính

là thành quả của quá trình học tập rèn luyện, có thể nói đây là hành trang quý giá cho một sinh viên chuẩn bị tốt nghiệp như em.

Xuất phát từ tấm lòng mình, em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô Trường Đại học Tôn Đức Thắng, quý Thầy Cô Khoa Quản trị kinh doanh đã giảng dạy, truyền đạt kiến thức, dìu dắt tận tình cho em trong thời gian qua!

Đặc biệt , cho phép em gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thạc sĩ Đỗ Thị Thu Hằng, Cô đã quan tâm nhiệt tình hướng dẫn, giảng giải và chỉ bảo tận tình, đóng góp ý kiến giúp em hoàn thành tốt bài Báo cáo thực tập này!

Em cũng xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên đã tạo điều kiện tốt cho sinh viên thực tập chúng em Em luôn nhận được sự quan tâm, chỉ bảo, hỗ trợ giúp đỡ từ Ban Giám đốc, các Anh chị phòng tín dụng và các bạn thực tập cùng tại chi nhánh trong suốt thời gian thực tập!

Mặc dù em đã có rất nhiều cố gắng để hoàn thiện bài báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình, nhưng với điều kiện thời gian có hạn cũng như kinh nghiệm còn hạn chế của bản thân nên bài viết này không tránh khỏi những thiếu sót nhất định, em rất mong nhận được ý kiến đóng góp chân thành từ quý Thầy Cô và các Anh chị để em có điều kiện bổ sung, nâng cao khả năng nhằm phục vụ tốt hơn trong công tác thực tế sau này.

Cuối cùng, em xin chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo Ngân hàng cùng toàn thể các Anh chị nhân viên luôn dồi dào sức khỏe, hạnh phúc và thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống.

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện:

NHẬN XÉT CỦA DOANH NGHIỆP THỰC TẬP

Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Trần Khai Nguyên.

Sinh viên : MSSV :

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

Sinh viên : MSSV :

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

Sinh viên : MSSV :

Lớp : Khóa :

MỤC LỤC TRANG BÌA

TRANG PH BÌA

L I C M N .

NH N XÉT C A DOANH NGHI P TH C T P ỰC TẬP

NH N XÉT C A GI NG VIÊN HƯỚNG DẪN NG D N ẪN

NH N XÉT C A GI NG VIÊN PH N BI N

DANH M C CÁC T VI T T T

DANH M C CÁC B NG BI U

DANH M C CÁC HÌNH VẼ

L I M Đ UỞ ĐẦU ẦU 1

CH ƯƠNG NG 1: GI I THI U ỚI THIỆU ỆU T NG QUAN ỔNG QUAN V Ề NGÂN HÀNG TH ƯƠNG NG M I C ẠI CỔ ỔNG QUAN PH N Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT V ACB CHI NHÁNH TR N KHAI ẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI Ề ẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN 3

1.1 L ch s hình thành và phát tri n ịch sử hình thành và phát triển ử hình thành và phát triển ển Ngân hàng TMCP ACB 3

1.1.1 Gi i thi u khái quát v Ngân hàng TMCP ACBới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ề Ngân hàng TMCP ACB 3

1.1.2 L ch s hình thành và phát tri n c aịch sử hình thành và phát triển ử hình thành và phát triển ển ủa Ngân hàng TMCP ACB …… 4

1.1.2.1 B i c nh thành l pối cảnh thành lập ảnh thành lập ập 4

1.1.2.2 Quá trình phát tri n ển .4

1.1.3 Nhiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBm vụ và chức năng củaa Ngân hàng TMCP ACB 5

1.1.3.1 Nhi m vệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ụ 5

1.1.3.2 Ch c năngứ 5

1.1.4 H th ng t ch c c a Ngân hàng TMCP ACB.ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ối cảnh thành lập ổ chức của Ngân hàng TMCP ACB ứ ủa 6

1.1.4.1 S đ c c u t ch cơ đồ cơ cấu tổ chức ồ cơ cấu tổ chức ơ đồ cơ cấu tổ chức ấu tổ chức ổ chức của Ngân hàng TMCP ACB ứ 6

1.1.4.2 Nhi m v , ch c năng và cách th c t ch c qu n lý ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ụ ứ ứ ổ chức của Ngân hàng TMCP ACB ứ ảnh thành lập 6

1.1.5 T ng quan v tình hình nhân s c a Ngân hàng TMCP ACBổ chức của Ngân hàng TMCP ACB ề Ngân hàng TMCP ACB ự của Ngân hàng TMCP ACB ủa 7

1.1.6 T ng quan v lĩnh v c ho t đ ng c a Ngân hàng TMCP ACBổ chức của Ngân hàng TMCP ACB ề Ngân hàng TMCP ACB ự của Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ộng của Ngân hàng TMCP ACB ủa 8

1.2 Khái quát về Ngân hàng TMCP ACB Ngân hàng TMCP ACB - Chi nhánh Tr n Khai Nguyênần Khai Nguyên 9

1.2.1 B i c nh thành l pối cảnh thành lập ảnh thành lập ập 9

1.2.2 Lĩnh v c ho t đ ngự của Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ộng của Ngân hàng TMCP ACB 9

1.2.3 Tình hình nhân s t i ACB - Chi nhánh Tr n Khai Nguyên.ự của Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ần Khai Nguyên 10

1.2.4 C cơ đồ cơ cấu tổ chức ấu tổ chứcu tổ chức của Ngân hàng TMCP ACB chức và các phòng ban 10

1.2.4.1 S đơ đồ cơ cấu tổ chức ồ cơ cấu tổ chức c cơ đồ cơ cấu tổ chức ấu tổ chứcu tổ chức của Ngân hàng TMCP ACB chức củaa ACB - Chi nhánh Trần Khai Nguyênn Khai Nguyên ………10

1.2.4.2 Các phòng ban 10

1.4 Mộng của Ngân hàng TMCP ACBt sối cảnh thành lập kết quảnh thành lập hoạt động của Ngân hàng TMCP ACBt động của Ngân hàng TMCP ACBng chủa yếu củaa ACB-CN TKN từ 2009-2011 13 CH ƯƠNG NG 2: MÔ T VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH Ả VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH CHO VAY Đ I V I KHÁCH ỐI VỚI KHÁCH ỚI THIỆU HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH TR N KHAI ỆU ẠI CỔ ẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN 17

2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBu về Ngân hàng TMCP ACB bộng của Ngân hàng TMCP ACB phậpn thự của Ngân hàng TMCP ACBc tậpp: Phòng tín dụng doanh nghiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBp… 17

2.2 Mộng của Ngân hàng TMCP ACBt sối cảnh thành lập vấu tổ chứcn đề Ngân hàng TMCP ACB liên quan đến hoạt động của Ngân hàng TMCP ACBt động của Ngân hàng TMCP ACBng tín dụng đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi khách hàng doanh nghiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBp tạt động của Ngân hàng TMCP ACBi Ngân hàng TMCP ACB 17

2.2.1 Các sảnh thành lậpn phẩm tín dụng đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi doanh nghiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBp 17

2.2.2 Nguyên t c vay v nắc vay vốn ối cảnh thành lập 18

2.2.3 Đi u ki n cho vayề Ngân hàng TMCP ACB ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB 18

2.2.4 Lãi su t cho vayấu tổ chức 19

2.2.5 M c cho vayứ 19

2.3 Mô t và phân tích quy trình cho vay đ i v i khách hàng doanhảnh thành lập ối cảnh thành lập ới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB nghi p t i ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ACB - Chi nhánh Tr n Khai Nguyên.ần Khai Nguyên 19

2.3.1 S đ quy trình tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP ACBơ đồ cơ cấu tổ chức ồ cơ cấu tổ chức ụ ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB 19

2.3.2 Các chức danh có liên quan trong quy trình tín dụng doanh nghiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBp tạt động của Ngân hàng TMCP ACBi Ngân hàng TMCP ACB 21

2.3.3 Mô t và phân tích các bảnh thành lập ưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBc quy trình cho vay đ i v i khách hàngối cảnh thành lập ới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB doanh nghi p t i ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ACB – Chi nhánh Tr n ần Khai Nguyên Khai Nguyên 21

2.3.3.1 Ti p xúc khách hàng, hế ưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBng d n th t c vay v n và ti p nh n h sẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ ủa ụ ối cảnh thành lập ế ập ồ cơ cấu tổ chức ơ đồ cơ cấu tổ chức 22 2.3.3.2 Th m đ nh khách hàng và l p t trìnhẩ ịch sử hình thành và phát triển ập ờ trình 23

2.3.3.3 Trình và phê duy t c p tín d ngệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ấu tổ chức ụ 28

2.3.3.4 Quy t đ nh cho vay và thông báo k t qu cho khách hàng:… ế ịch sử hình thành và phát triển ế ảnh thành lập 29

2.3.3.5 Hoàn t t th t c pháp lý ch ng t và các đi u ki n khác theo phêấu tổ chức ủa ụ ứ ừ ề Ngân hàng TMCP ACB ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB duy tệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB 30 2.3.3.6 L p h p đ ng tín d ng/ kh ập ợp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ ồ cơ cấu tổ chức ụ ế ưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBc nh n n ập ợp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ .32

2.3.3.7 Th c hi n c p tín d ng.ự của Ngân hàng TMCP ACB ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ấu tổ chức ụ 32

2.3.3.8 Qu n lý, s d ng m c c p tín d ng và h s tín d ngảnh thành lập ử hình thành và phát triển ụ ứ ấu tổ chức ụ ồ cơ cấu tổ chức ơ đồ cơ cấu tổ chức ụ 33

2.3.3.9 Qu n lý, giám sát và thu h i nảnh thành lập ồ cơ cấu tổ chức ợp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ 35

2.3.3.10 Thanh lý h p đ ng tín d ng, gi i ch p tài s n, l u tr h s :.………ợp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ ồ cơ cấu tổ chức ụ ảnh thành lập ấu tổ chức ảnh thành lập ư ữ hồ sơ:.……… ồ cơ cấu tổ chức ơ đồ cơ cấu tổ chức … 38

2.4 Đánh giá chung v ho t đ ng cho vay và quy trình cho vay đ i v i khề Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ộng của Ngân hàng TMCP ACB ối cảnh thành lập ới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB

doanh nghi p t i ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB NH TMCP ACB - Chi nhánh Tr n Khai Nguyênần Khai Nguyên 39

2.4.1 Phân tích các ch tiêu c a ho t đ ng cho vay khách hàng doanhỉ tiêu của hoạt động cho vay khách hàng doanh ủa ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ộng của Ngân hàng TMCP ACB nghi p t i ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ACB Chi nhánh Tr n ần Khai Nguyên Khai Nguyên 39

2.4.2 Nh n xét v u nhập ề Ngân hàng TMCP ACB ư ượp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ.c đi m c a quy trình cho vay kh doanh nghi pển ủa ệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB t i ạt động của Ngân hàng TMCP ACB ACB Chi nhánh Tr n ần Khai Nguyên Khai Nguyên 45

CH ƯƠNG NG 3: M T S GI I PHÁP VÀ KI N NGH NH M HOÀN THI N QUY ỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUY ỐI VỚI KHÁCH Ả VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH ẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUY Ị NHẰM HOÀN THIỆN QUY ẰM HOÀN THIỆN QUY ỆU TRÌNH TÍN D NG Đ I V I DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG ACB CHI ỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI ỐI VỚI KHÁCH ỚI THIỆU ỆU ẠI CỔ NHÁNH TR N KHAI NGUYÊN ẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI 50

3.1 Mục tiêu và triển n vọng phát triển n củaa ACB Chi nhánh Tr n ần Khai Nguyên Khai Nguyên trong th iờ trình gian tới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi 50

3.2 Mộng của Ngân hàng TMCP ACBt sối cảnh thành lập giảnh thành lậpi pháp nhằm hoàn thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBn quy trình cho vay đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi khách hàng doanh nghiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBp 50

3.2.1 Xiết chặt và hoàn thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBn quy trình cho vay: 50

3.2.2 Có chính sách cho vay hợp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ.p lý, đ n giơ đồ cơ cấu tổ chức ảnh thành lậpn hóa thủa tục cho vay 52

3.2.3 Nâng cao chấu tổ chứct lượp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ.ng công tác thẩm địch sử hình thành và phát triển nh 53

3.2.4 Tăng cườ trìnhng kiển m tra, giám sát sau cho vay mộng của Ngân hàng TMCP ACBt cách thườ trìnhng xuyên 54

3.2.5 Qu nảnh thành lập trịch sử hình thành và phát triển tối cảnh thành lậpt, giảnh thành lậpm thiển u rủai ro tín dụng 55

3.2.6 Nâng cao vai trò c aủa công tác kiển m soát nộng của Ngân hàng TMCP ACBi bộng của Ngân hàng TMCP ACB 55

3.2.7 Củang cối cảnh thành lập và bồ cơ cấu tổ chứci dưỡng chấu tổ chứct lượp đồng tín dụng/ khế ước nhận nợ.ng nhân viên tín dụng, địch sử hình thành và phát triển nh hưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBng phát triển n nguồ cơ cấu tổ chứcn nhân lự của Ngân hàng TMCP ACBc vữ hồ sơ:.………ng mạt động của Ngân hàng TMCP ACBnh 55

3.3 Mộng của Ngân hàng TMCP ACBt sối cảnh thành lập kiến nghịch sử hình thành và phát triển 56

3.3.1 Kiến nghịch sử hình thành và phát triển đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi Chính Phủa và C quan quơ đồ cơ cấu tổ chức ảnh thành lậpn lý Nhà nưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBc 56

3.3.2 Kiến nghịch sử hình thành và phát triển đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi Ngân hàng Nhà nưới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBc 57

3.3.3 Kiến nghịch sử hình thành và phát triển đối cảnh thành lậpi với thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACBi Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Trần Khai Nguyênn Khai Nguyên 57

K T LU N 58

DANH M C TÀI LI U THAM KH O

PH L C

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu

ACB - CN TKN Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh

representative)

A/A Nhân viên đánh giá tài sản (Asset Appraiser)

NVTN Nhân viên thu nợ trực thuộc Trung tâm thu nợ doanh

nghiệp ACB

CC Nhân viên quản lý tài sản( Custodian clerk).

LS Kiểm soát viên tín dụng (Loan supervisor)

Bảng biểu 2.3 Doanh số thu nợ KH doanh nghiệp theo kỳ hạn

Bảng biểu 2.4 Hệ số thu nợ KH doanh nghiệp tại

Hình 1.3 Biểu đồ kết quả hoạt động kinh

Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay KH doanh

nghiệp tại ACB - CN TKN 20

LỜI MỞ ĐẦU Trong tiến trình hội nhập sau khi gia nhập Tổ chức thương mại thế giới, để

có thể phát triển và hòa mình vào dòng chảy chung của kinh tế thế giới, Việt Nam

đã không ngừng đổi mới nền kinh tế Điều đó đã tác động mạnh mẽ vào hệ thốngngân hàng, Ngân hàng trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho nhà nước trong việckiềm chế lạm phát, ổn định giá cả Hoạt động tín dụng được coi là nghiệp vụ thenchốt cấp vốn cho nền kinh tế và tạo thu nhập chủ yếu trong hoạt động kinh doanhngân hàng Hiệu quả tín dụng đang là mối quan tâm của các cấp lãnh đạo, các nhàquản trị ngân hàng vì nó mang tính chất sống còn đối với mỗi Ngân hàng thươngmại

Trước tình hình nền kinh tế hiện nay biến động vô cùng phức tạp và khókhăn, các doanh nghiệp trong nước đã có những thay đổi chiến lược về chính sáchtăng nguồn vốn kinh doanh nhằm củng cố và mở rộng quy mô hoạt động để có thểtồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt như hiện nay Vì nhu cầu

về vốn trong giai đoạn hiện nay là rất cao, cho nên các Ngân hàng đã mở rộng thêmcác dịch vụ cho vay với quy trình, thủ tục ngắn gọn, nhanh chóng hơn nhằm đápứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Do vậy, trong quá trình hoàn thiệnmình, Ngân hàng cần phải ngày càng cải tiến các nghiệp vụ mà chủ yếu là nghiệp

vụ cho vay

Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu là một trong những ngân hàng có

uy tín và qui mô vốn lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần ViệtNam Tuy là Ngân hàng với mệnh danh là ngân hàng bán lẻ nhưng hiện nay Á Châu

đã chú trọng hơn về mảng cho vay doanh nghiệp và nhận thức được rằng bộ phậnkhách hàng doanh nghiệp hiện nay là tiềm năng lớn để ngân hàng tiếp tục đầu tư vàphát triển Để nâng cao hiệu quả chất lượng cho vay đồng thời thu hút khách hàngdoanh nghiệp, thì công tác hoàn thiện và đổi mới quy trình cho vay sao cho phù hợp

là vô cùng thiết yếu Nhận thức được vấn đề đó trong quá trình tìm hiểu về hoạtđộng cho vay tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Trần Khai Nguyên, em đã chọn đề

tài “ Mô tả và phân tích quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- Chi nhánh Trần Khai Nguyên” cho bài

báo cáo thực tập của mình với mong muốn tìm hiểu, phân tích và đưa ra một số giảipháp thích hợp nhằm hoàn thiện quy trình cho vay nâng cao hiệu quả trong công táccho vay khách hàng doanh nghiệp

Bài báo cáo thực tập có kết cấu cơ bản như sau:

 Ph n m đ u ần mở đầu ở đầu ần mở đầu.

 Ch ươ ng 1 :

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

 Chương 2:

MÔ TẢ VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

 Chương 3:

MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUY TRÌNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

 Kết luận.

2

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- ACB VÀ KHÁI QUÁT VỀ

ACB CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP ACB

1.1.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP ACB

 Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

 Tên giao dịch quốc tế: ASIA COMMERCIAL BANK

 Tên viết tắt: ACB

 Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP Hồ Chí Minh

 Điện thoại: (08) 929 0999 Fax: (848) 3839 9885

10 ngày 11/05/2007.

 Mã số thuế : 0301452948

 Ngành nghề kinh doanh :

Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có

kỳ hạn, không kỳ hạn; Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thươngphiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; Hùn vốn và liên doanh theo luật định; Làm dịch

vụ thanh toán giữa các khách hàng ; Thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc vàthanh toán quốc tế; Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ; Hoạt động baothanh toán

1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP ACB.

1.1.2.1 Bối cảnh thành lập:

Pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh về NHTM, hợp tác xã tíndụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990, đã tạo dựng mộtkhung pháp lý cho hoạt động NHTM tại Việt Nam Trong bối cảnh đó, NHTMCP ÁChâu (ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do NHNNVN cấpngày 24/04/1993, Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minhcấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động

1.1.2.2 Quá trình phát triển :

Tầm nhìn, mục tiêu và chiến lược phát triển được cổ đông và nhân viên ACBđồng tâm bám sát trong suốt 18 năm hoạt động của mình và những kết quả đạt được

đã chứng minh rằng đó là các định hướng đúng đối với ACB Đó cũng chính là tiền

đề giúp Ngân hàng khẳng định vị trí dẫn đầu của mình trong hệ thống NHTM tạiViệt Nam trong lĩnh vực bán lẻ Dưới đây là một số cột mốc đáng nhớ của ACB:

 04/6/1993: ACB chính thức hoạt động

 27/4/1996: ACB là NHTMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụngquốc tế ACB-MasterCard

 15/10/1997: ACB phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Visa

 Năm 1997 – Tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại.Thành lập Hội đồng

4

ALCO: ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam thành lập Hội đồng quản

lý u7tài sản Nợ-Có (ALCO)

 Mở siêu thị địa ốc: ACB là ngân hàng tiên phong trong cung cấp các dịch vụđịa ốc cho khách hàng tại Việt Nam ACB trở thành ngân hàng cho vaymua nhà mạnh nhất Việt Nam

 29/6/2000 - Tham gia thị trường vốn: Thành lập ACBS Với sự ra đời công

ty chứng khoán, ACB có thêm công cụ đầu tư hiệu quả trên thị trường vốntuy mới phát triển nhưng được đánh giá là đầy tiềm năng

 02/01/2002 – Hiện đại hóa ngân hàng: ACB chính thức vận hành TCBS

 14/11/2003 – Thẻ ghi nợ: ACB là NHTMCP đầu tiên của Việt Nam pháthành thẻ ghi nợ quốc tế ACB-Visa Electron

 10/12/2004 – Công nghệ sản phẩm cao: Đưa ra sản phẩm quyền chọn vàng,quyền chọn mua bán ngoại tệ ACB trở thành một trong các ngân hàng đầutiên của Việt Nam được cung cấp các sản phẩm phái sinh cho khách hàng

 17/06/2005 Đối tác chiến lược: SCB & ACB ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹthuật Cũng từ thời điểm này, SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB

 01/11/2006, Cổ phiếu ACB chính thức giao dịch tại Trung tâm chứng khoán

1.1.3 Nhiệm vụ và chức năng của ngân hàng TMCP ACB.

1.1.3.1 Nhiệm vụ:

Giữ vững và phát huy vị thế Ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu, đóngvai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính tiền tệ Tập trung hệ thống, bằng

Đại hội đồng cổ đông

Hội đồng quản trị

1.1.3.2 Chức năng:

Ngân hàng ACB có đầy đủ chức năng của một Ngân hàng thương mại: Chứcnăng trung gian tín dụng, chức năng tạo ra tiền, chức năng trung gian thanh toán VàVới định hướng đa dạng hoá sản phẩm, hướng đến khách hàng để trở thành ngânhàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, ACB hiện đang thực hiện đầy đủ các chứcnăng của một ngân hàng bán lẻ Danh mục sản phẩm của ACB rất đa dạng tập trungvào các phân đoạn khách hàng mục tiêu bao gồm cá nhân và doanh nghiệp vừa vànhỏ Các sản phẩm của ACB luôn dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến, có độ antoàn và bảo mật cao

1.1.4 Hệ thống tổ chức của ngân hàng TMCP ACB.

1.1.4.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:

6

Ban định giá tài sản Ban kiểm tra kiểm soát Ban đảm bảo chất lượng Ban chiến lượcPhòng Quan hệ Quốc tế Ban chính sách và quản lý rủi ro tín dụng

Sở giao dịch, trung tâm thẻ, ATM , các chi nhánh và phòng giao dịch,Trung tâm vàng;

Các công ty trực thuộc: Công ty chứng khoán ACB (ACBS), Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản ACB (ACBA),Công ty cho thuê tài chính.

Hình 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP ACB.

(Nguồn: Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Á Châu, Năm 2010)

1.1.4.2 Nhiệm vụ, chức năng và cách thức tổ chức quản lý :

BỘ MÁY QUẢN TRỊ VÀ ĐIỀU HÀNH

 Đại hội đồng cổ đông: là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Ngân hàng,

gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết, họp ít nhất mỗi năm một lần

ĐHĐCĐ quyết định những vấn đề được Luật pháp và Điều lệ Ngân hàngquy định

 Hội đồng quản trị: do ĐHĐCĐ bầu ra, là cơ quan quản trị Ngân hàng, có

toàn quyền nhân danh Ngân hàng để quyết định mọi vấn đề liên quan đến

mục đích, quyền lợi của Ngân hàng

 Ban kiểm soát: do ĐHĐCĐ bầu ra, có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài chính

của Ngân hàng, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán, hoạtđộng của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng

 Các Hội đồng: Do HĐQT thành lập, làm tham mưu cho HĐQT trong việc

quản trị ngân hàng, thực hiện chiến lược, kế hoạch kinh doanh Hiện nay,Ngân hàng có bốn Hội đồng, bao gồm:

 Hội đồng nhân sự

 Hội đồng ALCO

 Hội đồng đầu tư

 Hội đồng tín dụng

 Tổng giám đốc: là người chịu trách nhiệm trước HĐQT, trước pháp luật về

hoạt động hàng ngày của Ngân hàng, giúp việc cho Tổng giám đốc là cácPhó Tổng

giám đốc, các Giám đốc khối, Giám đốc tài chính, Kế toán trưởng và bộ máychuyên môn nghiệp vụ

1.1.5 Tổng quan về tình hình nhân sự của ACB:

 Con người là yếu tố góp phần hoàn thiện tổ chức ACB chú trọng việc đàotạo và phát triển đội ngũ nhân viên thành thạo về nghiệp vụ, chuẩn mựctrong đạo đức kinh doanh, chuyên nghiệp trong phong cách làm việc Tínhđến ngày 28/12/2011 tổng số nhân viên của Ngân hàng Á Châu là 6.852người.Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thường xuyênđược đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của ACB

 Mức lương trung bình của nhân viên ACB đươc xếp thứ 4 trong các ngânhàng thương mại có mức lương cao nhất hiện nay, khoảng 16 triệuđồng/người/tháng (Năm 2011) Một năm, nhân viên được hưởng tối thiểu 13tháng lương Ngoài ra nhân viên còn được hưởng thêm lương, thưởng chocác đơn vị, cá nhân tiêu biểu trong năm, thưởng sáng kiến, thưởng trong cácdịp lễ tết của quốc gia và kỷ niệm thành lập Ngân hàng

 Hai năm 1998-1999, ACB được Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) tài trợ mộtchương trình hỗ trợ kỹ thuật chuyên về đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, doNgân hàng Far East Bank and Trust Company (FEBTC) của Phi-lip-pin thực

8

hiện Trong năm 2002 và 2003, các cấp điều hành đã tham gia các khoá học

về quản trị ngân hàng của Trung tâm Đào tạo Ngân hàng (Bank TrainingCenter)

1.1.6 Tổng quan về lĩnh vực hoạt động của NH TMCP ACB.

 Huy động vốn:

Ngân hàng ACB huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, bằngđồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng và các công cụ tài chính khác theo quy định củaPháp luật, dưới các hình thức sau :

 Nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu và cáccông cụ nợ khác

 Vay vốn của các Tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng Nhà nước, các tổchức khác và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Phápluật

 Cho thuê tài chính thông qua Công ty Cho thuê tài chính

 Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác

 Bao thanh toán sau khi được Ngân hàng nhà nước chấp thuận

 Các hình thức cấp tín dụng khác

 Dịch vụ thanh toán ngân quỹ:

 Mở tài khoản, cung ứng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ cho khách hàngtrong nước và ngoài nước theo quy định của Pháp luật

 Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán trongnước và ngoài nước, tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế khi được Ngân hàngnhà nước cho phép

 Các hoạt động kinh doanh và dịch vụ ngân hàng khác:

 Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, kinh doanh trên thị trường tàichính, tiền tệ trong nước và ngoài nước sau khi được Ngân hàng nhà nước chấpthuận Kinh doanh vàng trên thị trường trong nước và ngoài nước và thị trườngquốc tế sau khi được Ngân hàng nhà nước chấp thuận Được quyền ủy thác, nhận ủy

thác, làm đại lý trong hoạt động ngân hàng, các lĩnh vực liên quan đến hoạt độngngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư

 Cung ứng dịch vụ: Tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng Bảo quản hiệnvật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác

1.2 Khái quát về Ngân hàng TMCP ACB Chi nhánh TRẦN KHAI NGUYÊN

1.2.1 Bối cảnh thành lập:

Do nhu cầu phát triển, năm 2009 Chi nhánh Ngô Gia Tự được chuyển vềNguyễn Tri Phương và đổi tên thành chi nhánh Trần Khai Nguyên để đáp ứng nhucầu về cơ sở vật chất phù hợp với sự phát triển của chi nhánh

Ngày 29/3/2009, Ngân hàng Á Châu đã tổ chức khánh thành trụ sở mới chinhánh Trần Khai Nguyên và khai trương thêm 1 đơn vị mới tại Tp.HCM, nâng tổng

số chi nhánh, phòng giao dịch của ACB lên đến hơn 300 đơn vị trên toàn quốc.ACB-chi nhánh Trần Khai Nguyên có vị trí ở trung tâm thành phố đông dân cư,thuận tiện giao dịch khách hàng Chi nhánh tuy mới thành lập nhưng có rất nhiềukhách hàng quen thuộc thường xuyên gắn bó với Ngân hàng bởi lãi suất cạnh tranh,thủ tục hồ sơ đơn giản, thời gian nhanh chóng, tiện lợi và bảo mật, được hỗ trợ tưvấn hoàn toàn miễn phí bởi các chuyên viên tư vấn tài chính có kinh nghiêm Quathời gian hoạt động ACB Trần Khai Nguyên cũng góp phần quan trọng trong hoạtđộng của ACB, mang lại lợi nhuận và cung cấp vốn dịch vụ Ngân hàng cho địa bànkhu vực

 Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng

 Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union

 Kinh doanh tiền tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế, thu đổi ngoại tệ, tài trợ xuấtkhẩu…

 Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB Card)

 Dịch vụ ngân quỹ, bất động sản, các dịch vụ ngân hàng khác…

10

_Kiểm soát viên

_Teller _Thủ quỹ _Kiểm ngân _Điều tiền

_Thanh toán QT _Pháp lý chứng từ _Nhân viên nhập liệu.

Đơn vị được kết nối trực tuyến với Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giaodịch trong hệ thống, khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền ở mọi nơi trong hệthống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (home banking,phone banking, internet banking, và mobile banking)

1.2.3 Tình hình nhân sự tại ACB Chi nhánh Trần Khai Nguyên.

ACB Chi nhánh Trần Khai Nguyên là chi nhánh mới thành lập, số lượngnhân viên còn ít, nhưng được thừa hưởng phần lớn đội ngũ nhân viên khá dày dặnkinh nghiệm từ Chi nhánh Ngô Gia Tự Tính đến thời điểm 12/2011, số lượng cán

bộ nhân viên tại Chi nhánh gồm 65 người

Hiện Chi nhánh đang trong giai đoạn đào tạo và phát triển nghiệp vụ chuyên môn,phụ trách việc đào tạo nhân viên tập sự, nâng cao năng lực chuyên môn của nhânviên và giữ chân các nhân viên tài năng

1.2.4 Cơ cấu tổ chức và các phòng ban:

1.2.4.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Chi nhánh ACB Trần Khai Nguyên:

Hình 1.2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức ACB Chi nhánh TKN.

(Nguồn : Phòng tín dụng ACB Chi nhánh TKN) 1.2.4.2 Các phòng ban:

 Giám đốc:

Giám đốc ACB chi nhánh Trần Khai Nguyên có chức năng điều hành mọi hoạtđộng của Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc ACB và trước phápluật về mọi hoạt động của chi nhánh, dưới Giám đốc có Trưởng Phòng tín dụng.Giám đốc trực tiếp chỉ đạo các phòng ban và quản lý các nhân viên toàn chinhánh, kiểm soát và điều hành mọi hoạt động của chi nhánh

 Phòng hành chính:

Chuyên chăm lo công tác tài chính văn phòng, quản lý nhân sự bao gồm:

 Quản lý mua sắm mọi thiết bị cho Chi nhánh

 Chịu trách nhiệm về tiền lương nhân viên và tổ chức, quản lý, phát triểnnguồn nhân lực

 Đảm bảo phương tiện vận chuyển và di chuyển an toàn

 Tổ chức thực hiện công tác bảo vệ cơ quan, kho bãi, phòng cháy, chữacháy

 Đảm trách công tác hậu cần

 Phòng giao dịch ngân quỹ:

Phòng giao dịch ngân quỹ hiện nay gồm 2 bộ phận: Bộ phận giao dịch ngân quỹ

và Bộ phận hỗ trợ khách hàng theo sơ đồ tổ chức mới trực thuộc phòng ngânquỹ có nhiệm vụ :

 Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản

 Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tiền gửi thanh toán, tiết kiệm,thanh toán thẻ Thực hiện các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, vàng bạc

 Thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền tệ, thu chi hộ trong hệ thống ngân hàng

Á Châu hoặc theo ủy nhiệm của khách hàng Thực hiện ký quỹ thanhtoán thẻ tín dụng, thanh toán sec bảo chi…

 Cất giữ bảo quản tiền ,các tài sản quý, chứng từ có giá, hồ sơ thế chấpcầm cố của khách hàng Thực hiện chiết khấu các chứng từ có giá

 Phụ trách kho quỹ, đảm bảo an toàn tuyệt đối theo chế độ phụ trách khoquỹ

 Phòng tín dụng:

Phòng tín dụng cá nhân và phòng tín dụng doanh nghiệp trước đây đã chuyển thành

Bộ phận tín dụng cá nhân, Bộ phận tín dụng doanh nghiệp trực thuộc các phòng tíndụng Đây là phòng ban quan trọng và lớn nhất của đơn vị, chuyên sâu nghiệp vụ

12

tiền tệ tín dụng Các nhân viên tín dụng luôn thực hiện các nhiệm vụ của mình vớimột tinh thần trách nhiệm cao, nghiêm túc, trung trực, khách quan.

 Xây dựng các chính sách tín dụng, lãi suất, phí, các quy trình, quy chế vềhoạt động tín dụng, chính sách huy động vốn thị trường 1, lãi suất huy động;

 Lập kế hoạch và tổ chức huy động vốn từ thị trường cấp I nhằm đảm bảomục tiêu ngân sách của Công ty hàng năm và dài hạn về số dư huy động, chiphí vốn huy động

 Tìm kiếm, phân tích đề xuất việc cấp tín dụng cho khách hàng

 Chịu trách nhiệm theo dõi, quản lý các khoản tín dụng đã cấp

 Nghiên cứu, phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với chiến lược chungcủa Công ty

 Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế

Ngoài trình độ chuyên môn, hiện nhân viên tín dụng ở đây có những cái nhìn nhạybén để đối phó những hiện tượng muôn hình muôn vẻ của các khoản cho vay, cáckhách hàng tiềm ẩn, đồng thời nhân viên tín dụng làm việc trên tinh thần đoàn kết

vì lợi ích của Ngân hàng và luôn tuân thủ các quy định về ngiệp vụ hoạt động tíndụng của Ngân hàng

 Phòng khách hàng:

Thực hiện xây dựng chính sách khách hàng, thực hiện chỉ đạo, điều hành,quản lý hoạt động kinh doanh ( bao gồm cho vay, huy động vốn, thanh toán quốc tế,làm thẻ…) Đồng thời, phòng khách hàng còn làm nhiệm vụ quản lý, theo dõi, kiểmtra việc thực hiện hoạt động tín dụng và thực hiện hoạt động tín dụng và thực hiệnhạn mức được cấp cho các sản phẩm vay, tài trợ thương mại, và là đầu mối tổ chứcthực hiện khai thác các dự án ODA để làm ngân hàng phục vụ hoặc cho vay lại các

dự án, tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi có chi phí thấp, thu phí, dịch vụ

1.3 Tầm quan trọng của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp đối với ACB.

Trong những bước đi thực hiện công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước, cóthể khẳng định việc đẩy mạnh phát triển doanh nghiệp trong nước là bước đi rất hợpthời đối với nước ta Bộ phận doanh nghiệp là công cụ góp phần khai thác toàn diệnmọi nguồn lực kinh tế đặc biệt là những nguồn tiềm tàng sẵn có ở mỗi người, mỗimiền đất nước Các doanh nghiệp nước ta ngày càng khẳng định vai trò to lớn củamình trong việc giải quyết các mối quan hệ mà quốc gia nào cũng phải quan tâmchú ý đến : tăng trưởng kinh tế - giải quyết việc làm - hạn chế lạm phát

Trong hoạt động của một ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay chiếm

tỷ trọng đáng kể, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Với ACB, trong các

đối tượng cho vay như : khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp,… thì chovay khách hàng doanh nghiệp là một đối tượng khách hàng quan trọng trong hoạtđộng tín dụng then chốt của Ngân hàng, cần làm tốt công tác này để đẩy mạnh đầu

ra của ngân hàng nhằm phát huy hiệu quả tối đa Nền kinh tế nước ta hiện nay lànền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần phát triển theo cơ chế thị trường có sự điềutiết của Nhà nước, do vậy, có nhiều loại hình doanh nghiệp Nhìn nhận chung thìtình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của nhiều doanh nghiệp vẫn trong tìnhtrạng thiếu bền vững, vốn chủ sở hữu thấp, hàng hóa khó cạnh tranh, sản xuất kinhdoanh thua lỗ, công nợ lớn Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì thực hiện các báo cáotài chính, kiểm toán còn nhiều bất cập, thiếu chính xác gây khó khăn cho ngân hàngtrong việc thẩm định và quyết định cho vay Cán bộ tín dụng nên có cách nhìn nhậnthực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của doanh nghiệpcho đúng thực chất

Thấy được tầm quan trọng của kinh doanh doanh nghiệp đối với nền kinh

tế, càng làm nổi bật tầm quan trọng của nó đối với hoạt động tín dụng của Ngânhàng thương mại Thật vậy, với một lượng lớn khách hàng có tiềm năng và gópphần quan trọng đối với sự đi lên của đất nước thì các ngân hàng có nên mở rộng tíndụng đối với những loại hình kinh tế này Ngân hàng phải có hướng cho vay nhưthế nào cho phù hợp…Trong giai đoạn từ nay đến năm 2015, đất nước sẽ ngày càngphát triển, trình độ công nghiệp hoá cao hơn, năng suất xã hội được cải thiện, nềnkinh tế ngày càng hội nhập sâu, rộng hơn với quốc tế Điều đó giúp ACB thực hiệnmong muốn trở thành một trong ba tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu và hoạtđộng có hiệu quả, với hai trụ cột kinh doanh là ngân hàng thương mại và ngân hàngđầu tư Để đạt được mục tiêu này, ACB phải giữ được danh tiếng về hoạt động antoàn, sáng tạo và chất lượng dịch vụ ngày càng tăng, chú trọng nâng cao hiệu quảcủa hoạt động tín dụng doanh nghiêp, tiếp tục xây dựng và củng cố được năng lựctiếp nhận lợi ích từ sự tăng trưởng của đất nước

1.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của ACB-Chi nhánh Trần Khai Nguyên

từ 2009-2011.

Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng chỉ có tồn tại và đứng vững đượckhi mà hoạt động kinh doanh của mình tạo ra lợi nhuận, khả năng sinh lời chính làkết quả cụ thể nhất của quá trình kinh doanh, nó là thước đo quan trọng đánh giáthành quả hoạt động của ngân hàng Hơn thế nữa, ngân hàng lại là lĩnh vực rất nhạycảm với thị trường nên tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy mục tiêu làm thế nào để đạtđược lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất mà vẫn đảm bảo chấp hànhđúng các quy định của NHNN luôn là vấn đề quan tâm của các ngân hàng nói chung

14

và ngân hàng ACB nói riêng Để thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh củangân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:

 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB Chi nhánh TKN.

Bảng biểu 1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

Đơn vị tính: tỷ VNĐ Chỉ tiêu

Năm 2009

Năm 2010

Năm 2011

Chênh lệch 2010/2009

Chênh lệch 2011/2010

đối

Tương đối (%)

Tuyệt đối

Tương đối(%)

(Nguồn: Phòng kế toán ACB Trần Khai Nguyên)

Qua bảng trên ta thấy, lợi nhuận của NH ACB-Chi nhánh Trần KhaiNguyên trong 3 năm qua đang trên đà tăng, cụ thể năm 2010/2009 lợi nhuận tăng 19

tỷ đồng (26%), năm 2011/2010 lợi nhuận tăng 27 tỷ đồng (29,3%), năm 2008 cácNgân hàng chịu ảnh hưởng lớn từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, sang năm

2009 và 2010 có khởi sắc hơn do khủng hoảng được kiềm chế Điều đó cho thấy tuymới thành lập không lâu nhưng Chi nhánh hoạt động rất hiệu quả

Tổng thu nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm Năm 2010/2009tăng 20%, đến 2011/2010 tăng 22,2% thể hiện sự phát triển của ngân hàng trongviệc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng,bên cạnh đó cũng phải kể đến sự nỗ lực nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trongngân hàng

Chi phí cũng tăng đáng kể, từ 12,9% năm 2010/2009 lên 25,7% năm2011/2010 Khoản mục này tăng qua các năm là do công tác quản lý của ngân hàngkhá phức tạp, chỉ số giá cả tăng nên chi phí quản lý và chi phí lương tăng để gópphần tăng chất lượng công tác quản lý của ngân hàng nói riêng và hiệu quả hoạt

động kinh doanh nói chung Như vậy, trong 3 năm vừa qua, hoạt động kinh doanhcủa Chi nhánh Trần Khai Nguyên đã đạt được kết quả rất tốt Lợi nhuận đều đặntăng lên qua từng năm Dưới đây là biểu đồ thể hiện sự tăng trưởng :

Doanh thu Chi phí Lợi nhuận 0

Hình 1.3 Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

 Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh.

Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ quan trọng không thể thiếu trong hoạt

động kinh doanh của ngân hàng Nguồn vốn huy động càng dồi dào sẽ giúp ngân hàng càng tự chủ trong kinh doanh và mở rộng qui mô tín dụng Vì vậy ngân hàng

đã tích cực thực hiện nhiều biện pháp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các Tổ chức kinh tế trên địa bàn nhằm tạo nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế

Bảng biểu 1.2 Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh.

Đơn vị tính: Tỷ VNĐ

1.Tiền gửi tiết

(Nguồn: Phòng kế toán ACB CN Trần Khai Nguyên)

Dựa vào bảng trên có thể thấy tình hình huy động vốn của chi nhánh trong 3năm gần đây tăng tương đối đều và ổn định mặc dù năm 2009-2011 tình hình kinh

tế nước ta diễn ra trong bối cảnh có nhiều khó khăn, thách thức, giá cả liên tục leothang Cụ thể Tổng huy động vốn năm 2010/2009 tăng 19 tỷ đồng tương đương với9,3% Đặc biệt nguồn huy động vốn tăng nhanh vào thời điểm năm 2011/2010 tăng

51 tỷ đồng tương đương với 22,8% Được đánh giá là một trong những chi nhánh cóquy mô lớn trong mạng lưới chi nhánh của ACB, trong những năm qua chi nhánh

đã có những biện pháp để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động, tổ chứcphục vụ tốt công tác huy động tiền gửi đặc biệt là KH cá nhân, đáp ứng nhu cầu mởtài khoản của KH và tìm kiếm KH có nguồn tiền gửi lớn

Bảng biểu 1.3 Tình hình sử dụng vốn của ACB CN Trần Khai Nguyên.

Đơn vị tính: tỷ VNĐ Nội dung

Số tiền Tỷ lệ(%)

Số tiền Tỷ lệ(%)

Số tiền Tỷ lệ(%)

CHƯƠNG 2: MÔ TẢ VÀ PHÂN TÍCH QUY TRÌNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH TRẦN KHAI NGUYÊN.

2.1 Giới thiệu về bộ phận thực tập: Phòng tín dụng doanh nghiệp.

Chức năng , nhiêm vụ của bộ phận:

 Chức năng:

Phòng Tín dụng là phòng tham mưu, giúp việc cho Tổng giám đốc trong các hoạtđộng tín dụng, huy động vốn thị trường của Ngân hàng và chịu trách nhiệm trướcTổng giám đốc về an toàn, hiệu quả của các hoạt động đó trong nhiệm vụ và quyềnhạn được giao

 Tìm kiếm, phân tích đề xuất việc cấp tín dụng cho khách hàng

 Chịu trách nhiệm theo dõi, quản lý các khoản tín dụng đã cấp

 Thực hiện việc quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng theo quy trình, quy chế củaNgân hàng

 Nghiên cứu, phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với chiến lược chungcủa Ngân hàng Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế

2.2 Một số vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ACB.

2.2.1 Các sản phẩm tín dụng đối với doanh nghiệp:

 Tài trợ thương mại trong nước

 Tài trợ xuất nhập khẩu :

 Tài trợ xuất nhập khẩu trước khi giao hàng ( cho vay thu mua, gia công, sảnxuất, chế biến, kinh doanh vàng xuất khẩu)

 Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từL/C

 Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu theo phương thức nhờ thu kèmchứng từ D/P, P/A

18

 Cho vay đầu tư tài sản cố định, đầu tư dự án: Các doanh nghiệp đang hoạtđộng sản xuất kinh doanh hợp pháp tại Việt nam có nhu cầu vay bổ sung

để đầu tư tài sản cố định, dự án sản xuất, kinh doanh mới và lĩnh vực đầu

tư dài hạn không có rủi ro cao Cho vay đồng tài trợ

 Các sản phẩm cho vay đặc biệt:

 Cho vay thấu chi: Các doanh nghiệp đang hoạt động sản xuất, kinh doanhhợp pháp tại Việt Nam có tài khoản tại ACB, thỏa mãn một số điều kiệnkhác theo quy định của ACB

 Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp: Công ty TNHH, Công ty cổ phần,Hợp tác xã có nhu cầu bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh

 Cho vay tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập: là các đơn vịnhập khẩu có chức năng nhập khẩu hàng hóa, có đủ điều kiện vay vốn theoquy chế cho vay hiện hành của ACB và thỏa mãn một số điều kiện mà ACBđưa ra chẳng hạn: quy mô hoạt động , năng lực tài chính, uy tín thanh toán,xếp hạng tín dụng từ B đến AAA

 Cho vay đầu tư vàng đối với khách hàng doanh nghiệp và thành viên tạitrung tâm giao dịch vàng

 Các chương trình tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ: SMEFP, SMEDF (Quỹphát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ), SMESC (Bảo lãnh tín dụng cho cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ từ quỹ tín dụng xanh của SECO), SMEHG (Bảolãnh tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại TP Hồ Chí Minh)

2.2.2 Nguyên tắc vay vốn

 Nợ vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng cam kết

 Nợ vay phải được sử dụng đúng mục đích đã được thỏa thuận

 Việc đảm bảo tiền vay phải được thực hiện theo quy định của Chính phủ vàcủa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

2.2.3 Điều kiện cho vay:

 Có năng lực pháp luât, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sựtheo các quy định hiện hành của pháp luật

 Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

 Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặcphương án phục vụ đời sống khả thi, phù hợp với các quy định của phápluật

 Thực hiện các quy định đảm bảo tiền vay theo quy định của pháp luật, củaACB

 Không thuộc các trường hợp không cho vay theo quy định hiện hành củaACB.

2.2.4 Lãi suất cho vay:

Mức lãi suất cho vay (LSCV) do ACB và khách hàng thỏa thuận trong Hợpđồng tín dụng, phù hợp với các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhànước Việt Nam Tùy từng trường hợp cụ thể, ACB và khách hàng thỏathuận áp dụng: LSCV cố định và/hoặc LSCV thay đổi Việc thay đổi LSCVđược căn cứ vào thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ACB và kháchhàng

2.2.5 Mức cho vay:

Số tiền cho vay đối với một khách hàng được xác định dựa vào các căn cứ sau :

 Nhu cầu vay vốn của KH: Căn cứ vào phương án, dự án đầu tư mà KH gửiđến ACB và đã được ACB thẩm định

 Khả năng trả nợ, uy tín thanh toán của KH, của bên bảo lãnh (nếu có)

 Quy định hiện hành của ACB về mức cho vay tối đa trên giá trị tài sản đảmbảo ( do ACB xác định)

 Quy định hiện hành của ACB về số tiền vay tối đa đối với từng sản phẩmcho vay ( nếu có)

 Khả năng nguồn vốn cho vay của ACB

 Tổng dư nợ cho vay đối với một KH không vượt quá giới hạn cho vay

2.3 Mô tả và phân tích quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ACB- Chi nhánh Trần khai nguyên.

2.3.1 Sơ đồ quy trình tín dụng doanh nghiệp tại ACB:

20

GIẢI CHẤP TÀI SẢN

THANH TOÁN Trả đủ gốc

Trả đủ lãi

Tạo tài khoản vay, giải ngân.

Quản lý và lưu trữ hồ sơ.

XỬ LÝ NỢ

THANH LÝ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG

TRÌNH VÀ PHÊ DUYỆT CẤP TÍN DỤNG

Hội đồng tín dụng Ban tín dụng Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Các vấn đề khác

Hội đồng tín dụng Chuyên viên tín dụng.

Theo dõi quá trình trả lãi,

vốn, đôn đốc thu hồi nợ.

Cơ cấu lại thời hạn trả nợ.

Chuyển nợ quá hạn.

LẬP HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG/KHẾ ƯƠC

NHẬN NỢ

NHẬN VÀ QUẢN LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO

TIẾP XÚC KH,

HƯỚNG DẪN VÀ

TIẾP NHẬN HỒ SƠ

Thẩm định KH,phương án SXKD.

Phân tích ngành Chấm điểm tín dụng Lập tờ trình

(Nguồn: Thủ tục và quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp-Phần 2, Lưu hành

nội bộ, Ngân hàng TMCP Á Châu, Năm 2010.)

2.3.2 Các chức danh có liên quan trong quy trình tín dụng doanh nghiệp tại

ACB:

 Cấp thẩm quyền: Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng theo quy định ACB

trong từng thời kỳ như: Hội đồng tín dụng (HĐTD), Chuyên viên bậc 7 thuộcHĐTD, Ủy viên HĐTD, Chuyên viên phê duyệt, Ban tín dụng ( BTD)

 Cấp kiểm soát: Cấp có nhiệm vụ xem xét và ký kiểm soát hồ sơ theo quy

định ACB trong từng thời kỳ, gồm Cấp kiểm soát tại kênh phân phối, Cấpkiểm soát tại Trung tâm tín dụng doanh nghiệp, Trung tâm thu nợ doanhnghiệp bởi Giám đốc, Trưởng phòng, Trưởng bộ phận và/hoặc người được

ủy quyền

 KH: Khách hàng doanh nghiệp đề nghị cấp tín dụng.

 KPP: Kênh phân phối bao gồm Sở giao dịch, các Chi nhánh, các

Phòng giao dịch trong hệ thống ACB

 CSR: Nhân viên dịch vụ KH (Customer service representative).

 Teller: Giao dịch viên.

 NV.QHKH : Nhân viên quan hệ khách hàng (RA), Chuyên viên quan hệ

KH (RO), Giám đốc quan hệ KH (RM), Trưởng khối KH doanh nghiệptại KPP (HCB)

 NVPT (CA): Nhân viên phân tích tín dụng bao gồm CA tại Trung tâm tín

dụng doanh nghiệp ( CA.HS) và CA tại KPP ( CA.KPP)

 NVTN: Nhân viên thu nợ trực thuộc Trung tâm thu nợ doanh nghiệp

ACB

 A/A: Nhân viên đánh giá tài sản (Asset Appraiser) thuộc đơn vị

cung ứng dịch vụ do ACB chỉ định

 CC: Nhân viên quản lý tài sản( Custodian clerk).

 LS: Kiểm soát viên tín dụng (Loan supervisor)

 LOD: Nhân viên pháp lý chứng từ (Legal Documentation officer).

 ACBA: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ACB.

2.3.3 Mô tả và phân tích các bước quy trình cho vay đối với khách hàng

doanh nghiệp tại ACB-CN TKN

Quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH TMCP ACBđược ban hành lần mới nhất vào 13/01/2010 theo Điều 7 Tạo sản phẩm của ISO9001:2008, áp dụng trong toàn hệ thống ACB Quy trình gồm 10 bước cơ bản vànhững bước nhỏ trong đó, về nguyên tắc có những tác nghiệp không giống nhau

22

giữa việc thực hiện cho vay ngắn hạn và thực hiện cho vay trung và dài hạn Nhưngcác bước thực hiện đều theo trình tự sau:

2.3.3.1 Tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ :

 Đây là bước đầu tiên của quy trình cho vay

Khách hàng có thể do NV.QHKH thu thập thông tin và tìm kiếm hoặc chủ động liên

hệ với Ngân hàng Tùy theo đặc điểm từng khu vực và dựa vào các định hướngchiến lược kinh doanh của ACB theo từng thời kỳ, RA/RO/RM/HCB tiến hành thuthập thông tin KH từ nhiều nguồn khác nhau Sau đó sàng lọc, tra soát thông tin

KH, tiếp cận KH mục tiêu: Điện thoại xác định nhu cầu và cập nhật thông tin KH,gửi thư tiếp thị, điện thoại ghi nhận nhu cầu và xác lập cuộc hẹn, gặp trực tiếp KH,phỏng vấn KH và thu thập thông tin Khi khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng sẽliên hệ với Bộ phận quan hệ khách hàng doanh nghiệp tại KPP trong toàn hệ thốngACB để được hướng dẫn thủ tục NV.QHKH phải chịu trách nhiệm hướng dẫn đầy

đủ, chi tiết các thủ tục, điều kiện và giấy tờ cần thiết về việc cấp tín dụng

NV.QHKH thực hiện theo WI-A.10/KHDN “Hướng dẫn tiếp xúc và nhận hồ sơ tín

dụng khách hàng doanh nghiệp” :

 Hướng dẫn Khách Hàng :

 Đối với KH mới giao dịch lần đầu tại ACB:

 Hướng dẫn và ghi nhận nhu cầu KH:

Khi KH liên hệ với Ngân hàng ( có thể thông qua điện thoại hoặc tiếp xúctại quầy), RA/RO/RM/HCB hướng dẫn KH tiếp cận các sản phẩm dịch vụ Tùy theonhu cầu cấp tín dụng của KH mà CRS có thể mời RA/RO/RM/HCB tư vấn cho KH.Sau khi nắm bắt được sơ bộ các yêu cầu của khách hàng, tuỳ thuộc đối tượng kháchhàng, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức vay vốn, loại hình kinh doanh của

khách hàng, Loan CSR phải cung cấp Danh mục bộ hồ sơ vay vốn theo quy định,

danh mục hồ sơ cho từng loại sản phẩm dịch vụ khác và hướng dẫn khách hàng mộtcách tỷ mỷ, đầy đủ về nội dung và phù hợp về hình thức Đánh dấu vào những mụckhách hàng cần nộp và giao cho khách hàng theo các hướng dẫn

Sử dụng mẫu:

+ QF-01/NH : “Danh mục hồ sơ vay vốn ngắn hạn” ( xem phần Phụ lục)

+ QF-01/TDH : “Danh mục hồ sơ vay vốn trung và dài hạn”.

Trường hợp cấp tín dụng theo các sản phẩm đặc thù, thực hiện hướng dẫn KH theocác quy định sản phẩm hiện hành

 Tiếp nhận hồ sơ tín dụng:

Khi KH lên nộp hồ sơ cấp tín dụng, RA/RO/RM/HCB tiếp nhận hồ sơ và

có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, xác thực, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ vay

vốn, theo dõi quá trình nộp và bổ sung hồ sơ của KH Bộ hồ sơ gồm Hồ sơ pháp lýkhách hàng (đối với khách hàng lần đầu thẩm định rủi ro tín dụng độc lập hoặc cóthay đổi so với hồ sơ đã cung cấp trước đó), phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơtài sản bảo đảm, các báo cáo tài chính Trường hợp KH nộp đầy đủ hồ sơ và đúngquy định theo như danh mục thì tiếp nhận và ký nhận (photo lại 1 bản và gửi choKH) Trường hợp KH nộp chưa đủ hồ sơ thì tiếp nhận và đánh dấu lại phần cònthiếu, photo lại 1 bản Danh mục cần bổ sung gửi cho KH Lập phiếu giao nhận hồ

sơ, trong đó nêu rõ ngày tháng nhận hồ sơ đầy đủ từ khách hàng để có cơ sở xácminh nguyên nhân chậm trễ trong giải quyết cho vay (nếu có)

 Nhập thông tin KH :

Sau khi tiếp nhận hồ sơ KH, CSR/RA/RO/RM/HCB thực hiện nhập thông tin KHvào hệ thống Trường hợp KH do RA/RO/RM tiếp thị về thì phải thông báo choHCB biết thụ lý hồ sơ để thuận tiện cho quản lý theo dõi tiến độ Trường hợp KHchủ động tiếp xúc với ACB thì chuyển hồ sơ cho HCB để phân công nhân viên xử

lý hồ sơ KH

 Đối với Khách hàng đã có quan hệ tín dụng tại ACB:

CSR/RA/RO/RM/HCB hướng dẫn KH bổ sung thông tin cần thiết, cập nhật tìnhhình tài chính, tình hình kinh doanh trong thời gian gần nhất (nếu có) Trình tự thựchiện như bước 2.3.3.1

 Một số nguyên tắc:

 Khi nhận hồ sơ tín dụng của KH, KPP phải có trách nhiệm kiểm tra KH cóquan hệ tín dụng tại KPP khác trong hệ thống ACB hay không Nếu KHđang quan hệ tín dụng với đơn vị khác trong hệ thống ACB thì phải có sựđồng ý của đơn vị đang quản lý KH về việc tiếp cận KH của đơn vị mình

 RA/RO/RM/HCB là đầu mối tiếp xúc, hướng dẫn và nhận hồ sơ KH trongmọi trường hợp Tùy vào quy mô khoản cấp tín dụng và quy mô của KHdoanh nghiệp, HCB hoặc Trung tâm tín dụng doanh nghiệp có thể tham giatiếp xúc KH cùng với RA/RO/RM

2.3.3.2 Thẩm định khách hàng và lập tờ trình:

Ngay sau khi nhận đầy đủ hồ sơ cấp tín dụng từ KH, NV.QHKH/NVPT tiến hành:

 Gửi hồ sơ tài sản bảo đảm cho đơn vị thẩm định giá tài sản bảo đảm để đánhgiá tài sản thế chấp, cầm cố Nhân viên thẩm định tài sản bảo đảm và lập tờ

trình thẩm định tài sản phải tuân thủ theo WI-01/TĐTS “ Hướng dẫn thẩm

định bất động sản” và WI-02/TĐTS “Hướng dẫn thẩm định động sản” và

các văn bản quy định liên quan

24

A/A xem xét mức độ bảo đảm cho khoản vay mà tài sản bảo đảm tiền vay cóthể bù đắp cho NH nếu khách hàng không trả được nợ, cần lựa chọn đượcTSBĐ hợp pháp, dễ chuyển nhượng, tính toán được chính xác giá trị thịtrường của TSBĐ trong trường hợp NH phát mãi TSBĐ đó tại thời điểm hiệntại và trong tương lai trên cơ sở an toàn nhất cho ngân hàng.

 NV.QHKH kết hợp với NVPT tại kênh phân phối tiến hành thẩm định kháchhàng theo quy định và lập tờ trình thẩm định khách hàng theo mẫu QF-D.23/TDDN hoặc QF-06/TDDN Các nội dung cần thẩm định:

 Phân tích thẩm định về khách hàng vay vốn

Tìm hiểu và phân tích về khách hàng, tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điềuhành năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trongdoanh nghiệp NVPT thực hiện theo nội dung:

- Tìm hiểu chung về khách hàng

- Điều tra đánh giá tư cách và năng lực pháp lý

- Mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh

- Tìm hiểu đánh giá khả năng quản trị điều hành của ban lãnh đạo

- Và một số nội dung khác

 Phân tích và thẩm định phương án vay vốn/dự án đầu tư.

Nhân viên phân tích, thẩm định phương án vay vốn nhằm xác định khả nănghiện tại và tiềm tàng của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay

Từ đó kết luận về tính khả thi, hiệu quả tài chính của PASXKD, khả năng trả nợ vànhững rủi ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối chovay

- Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng, dựđoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảmthiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho Ngân hàng

- Tính chất trung thực và khách quan là mấu chốt trong thẩm định hiệu quảmột phương án/ dự án cụ thể

- Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo tài chính: Một điều quan trong làphải kiểm tra tính chính xác báo cáo tài chính của khách hàng vay vốn trướckhi bắt đầu đi vào phân tích chung Các báo cáo tài chính, kể cả những báocáo đã kiểm toán, nhiều khi không chỉ được mô tả theo hướng tích cực códụng ý mà còn có thể vô tình bị sai lệch

Việc kiểm tra bao gồm xem xét các nguồn số liệu, dữ liệu cho doanh nghiệp lập,chế độ kế toán áp dụng, tính chính xác của các số liệu kế toán

Hình 2.2 Sơ đồ khuôn khổ phân tích tài chính.

(Nguồn: Thủ tục và quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp-Phần 2, Lưu hành

nội bộ, Ngân hàng TMCP Á Châu, Năm 2010.)

 Phân tích phương án sản xuất kinh doanh

- Trong phương án sản xuất kinh doanh mà khách hàng lập đã chỉ rõ: tình hìnhthị trường, dự báo doanh thu, ước lượng chi phí, ước lượng lợi nhuận gộp,ước lượng lợi nhuận ròng, đánh giá khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi

- Khi lập phương án sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp có khuynh hướng thổiphồng doanh thu và giảm chi phí sao cho mới nhìn vào phương án sản xuấtkinh doanh có vẻ rất khả thi và hiệu quả Chính vì thế, NVPT phải phân tích

và thẩm định lại phương án sản xuất kinh doanh xem mức độ tin vậy như thếnào Có hai vấn đề cần lưu ý khi phân tích là:

- Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu: đòi hỏi NVPT phải amhiểu về tình hình thị trường của sản phẩm hoặc ngành mà khách hàng hoạtđộng như nhu cầu thị trường, giá cả , thị phần,…

- Phân tích khoản mục chi phí sản xuất kinh doanh: NVPT cần am hiểu về kếtoán quản trị, kế toán chi phí và cách tính giá thành sản phẩm Từ đó, có thểphán quyết khoản mục chi phí nào là hợp lý, khoản mục chi phí nào khônghợp lý

 Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay

26