Khoá luận tốt nghiệp chuyên ngành kinh tế dữ liệu quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt á chi nhánh phan đình phùng

HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN KHOA KINH TẾ SỐ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á – CHI NHANH PHAN ĐÌNH PHÙNG Giáo viên hướng dẫn: PSG.TS Trần Trọng Nguyên Sinh viên thực hiện: Phạm Tùng Giang Mã số sinh viên: 7103101316 Ngành: Phân tích liệu lớn kinh tế kinh doanh Lớp: Kinh tế liệu 10 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành báo cáo khố luận tốt nghiệp này, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến q thầy Học viện Chính sách Phát triển Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô khoa Kinh tế số, đặc biệt thầy PGS.TS Trần Trọng Nguyên, giảng viên hướng dẫn em hoàn thành khoá luận Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Ban giám đốc toàn thể anh chị nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng cung cấp thơng tin tài liệu để em hồn thành tốt báo cáo Vì kiến thức cịn hạn chế chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên báo cáo khơng tránh khỏi thiếu sót việc trình bày phân tích Kính mong nhận ý kiến đóng góp q thầy q cơng ty để báo cáo hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỀU, SƠ ĐỔ, BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu đề tài Cấu trúc nội dung nghiên cứu đề tài 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 12 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 29 a) Nhân tố bên ngân hàng 29 b) Nhân tố bên ngân hàng 29 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số Ngân hàng thương mại Việt Nam 29 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi Nhánh Hà Nội (HDBank) 29 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Tp.Hồ Chí Minh 30 1.4.3 Một số học từ kinh nghiệm phịng ngừa quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đến Việt Á Bank – CN PDP 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHANH PHAN ĐÌNH PHÙNG 32 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân Hàng Thương mại cổ phần Việt Á – CN PDP 32 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Giới thiệu Ngân Hàng Thương mại cổ phần Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng 33 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng 34 2.1.4 Nhiệm vụ VAB – Chi nhánh Phan Đình Phùng 35 2.2 Thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD VietABank – CN PDP 35 2.2.1 Tình Hình hoạt động tín dụng RRTD VietABank – CN PDP 35 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng VietABank – CN PDP 38 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 38 2.3 Những hạn chế nguyên nhân gây RRTD VietABank – CN Phan Đình Phùng 47 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay 47 2.3.2 Hạn chế từ phía ngân hàng cho vay 48 2.3.3 Các nguyên nhân khác 51 2.3 Đánh giá chung cơng tác tín dụng, phòng ngừa RRTD hạn chế, nguyên nhân gây RRTD Chi Nhánh 53 2.3.1 Đánh giá chung cơng tác tín dụng, phịng ngừa RRTD Chi nhánh 53 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân gây RRTD Chi nhánh 54 2.3.3 Các nguyên nhân khác 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á – CN PHAN ĐÌNH PHÙNG 61 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Á - CN Phan Đình Phùng 61 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh ngân hàng thời gian tới 61 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng chi nhánh thời gian tới 63 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế RRTD ngân hàng TMCP Việt Á – CN PDP 64 3.2.1 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 64 3.2.2 Nâng cao chất lượng đo lường rủi ro tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội 65 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng thực quy trình cho vay chặt chẽ 66 3.2.4 Hồn thiện quy trình cho vay 66 3.2.5 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội 67 3.2.6 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ 69 3.2.7 Thường xuyên cập nhật, nâng cao, kiểm tra kiến thức nghiệp vụ 70 3.2.8 Nâng cao trách nhiệm cán với khoản tín dụng 70 3.2.9 Quy trình thẩm định khách hàng 71 3.4 Một số đề xuất, kiến nghị 71 3.4.1 Kiến nghị Chính Phủ quan Nhà Nước 71 3.4.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 72 3.4.3 Kiến nghị Ngân Hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh PDP 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 Khảo sát rủi ro tín dụng VietABank 78 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải VietABank : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Á VietABank - CN : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Á – Chi Nhánh PDP Phan Đình Phùng CVKHDN : Chuyên viên khách hàng doanh nghiệp CVKHCN : Chuyên viên khách hàng cá nhân CVQHKH : Chuyên viên quan hệ khách hàng KH : Khách hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại P KHDN : Phòng khách hàng doanh nghiệp P.KHCN : Phòng khách hàng cá nhân QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỀU, SƠ ĐỔ, BIỂU ĐỒ Hình 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức Hình 1.2: Sơ đồ cấu máy Bảng 2.1: Bảng kết hoạt động kinh doanh Chi Nhánh năm Bảng 2.2: Tình hình dư nợ chi nhánh năm 2020,2021,2022 Bảng 2.3: Nợ xấu, nợ hạn chi nhánh đến 31/12/2022 Bảng 2.4: Các loại xếp hạng khách hàng cá nhân VietABank Bảng 2.5: Các loại xếp hạng doanh nghiệp VietABank Bảng 2.6: Bảng phân loại xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay khách hang VietABank –CN PDP Biểu đồ 2.1: Khảo sát nguyên nhân từ phía KH dẫn đến rủi ro tín dụng VietABank Biểu đồ 2.2: Nguyên nhân từ phía ngân hàng dẫn đến RRTD VietABank Biểu đồ 2.3: Khảo sát nguyên nhân khách quan dẫn đến RRTD VietABank Biểu đồ 3.1: Mức độ tn thủ nghiêm quy trình cho vay có hạn chế rủi ro Biểu đồ 3.2: Mức độ tán thành thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự đốn diễn biến kinh tế Biểu đồ 3.3: Mức độ đồng ý tổ chức lớp học nghiệp vụ LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hiện nay, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế phát triển Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản trị ngân hàng nói chung, quản trị rủi ro nói riêng cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam trình hội nhập quốc tế địi hỏi thiết để bảo đảm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Bên cạnh đó, việc kinh doanh hầu hết ngân hàng thương mại nước tập trung vào tăng cường hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro nhiều bất cập, tỷ lệ nợ xâú, nợ hạn làm đau đầu nhà quản trị rủi ro Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 80% thu nhập ngân hàng nước rủi ro tín dụng xảy ngân hàng bị sụt giảm thu nhập đáng kể Tình trạng lỗ vốn kéo dài làm uy tín ngân hàng chí đẩy ngân hàng đến nguy phá sản Trong bối cảnh ấy, ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Á – Chi Nhánh Phan Đình Phùng nỗ lực vượt qua khó khăn để thực xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, phát triển an toàn, hiệu quả, hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế , giữ vững phát huy vai trị Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn nay, hoạt động kinh doanh tổ chức, cá nhân khách hàng vay vốn Chi nhánh gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngồi ra, việc lừa đảo, lập hồ sơ khống, hồ sơ giả để vay vốn ngân hàng xuất nhiều ngày tinh vi Công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua đạt số thành công định, tỉ lệ nợ xấu từ năm 2020 đến hết năm 2022 ln nằm mức cho phép Nhưng nhìn chung, hoạt động tín dụng cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro, giải pháp quản trị rủi ro bộc lộ nhiều hạn chế, nợ hạn tăng cao đe doạ an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Vấn đề đặt ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á - Chi Nhanh Phan Đình Phùng cần phải có biện pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình mới, khoa học hơn, chặt chẽ hơn, tiến dần đến chuẩn mực quốc tế để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Để tìm hiểu góp phần vào giải vấn đề này, thực tiễn thực tập VietABank – Chi nhanh Phan Đình Phùng, kết hợp với tri thức lý luận đào tạo, em lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á - Chi Nhánh Phan Đình Phùng” Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu  Đề tài nghiên cứu muốn hướng tới mục tiêu:  Nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại  Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VietABank- CN PDP  Đề giải pháp hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm hỗ trợ cho ban lãnh đạo VietABank – CN PDP có định hướng phát triển, tăng trưởng tín dụng hiệu quả, an tồn  Nhiệm vụ nghiên cứu:  Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM giai đoạn khía cạnh khái niệm, tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản trị RRTD yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng  Phân tích đánh giá thực trạng quản trị RRTD chi nhánh Ngân hàng Việt Á Phan Đình Phùng  Đề xuất phương hướng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD Việt Á - Chi Nhanh Phan Đình Phùng đến năm 2025 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài  Đối tượng nghiên cứu: Toàn chế, sách biện pháp tổ chức quản trị RRTD nhằm nâng cao hiệu hoạt động Việt Á - Chi Nhanh Phan Đình Phùng  Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tiễn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VietABank – CN PDP thời gian qua, từ đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới Hoạt động Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng có phạm vị rộng, bao gồm mảng nghiệp vụ: Huy động vốn, cho vay, tài trợ thương mại, internet banking dịch vụ ngân hàng khác Tuy tất nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro định, khoá luận tập8 trung nghiên cứu QTRR mảng cấp tín dụng; cịn mảng khác xem xét phân tích cần thiết  Phạm vi không gian, thời gian: - Về khơng gian: Tại VietABank chi nhánh Phan Đình Phùng - Về thời gian: Từ năm 2020 đến 2022 Các đề xuất phương hướng giải pháp tới năm 2025 Phương pháp nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp suy luận, lịch sử, phân tích tổng hợp,… Đi từ lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu, đồng thời lập phiếu điều tra khảo sát ý kiến cán công tác VietABank liên quan đến quy trình tín dụng, yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng từ đề giải pháp hạn chế RRTD phù hợp Dựa mục tiêu nghiên cứu, sở lý thuyết tác giả trình bày nội dung Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại,ta tập trung nghiên cứu vấn đề sau: - Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban thuộc VietABank Phan Đình Phùng - Thực trạng cung cấp dịch vụ kết hoạt động kinh doanh VietABank Phan Đình Phùng - Thực trạng rủi ro tín dụng VietABank Phan Đình Phùng - Xây dựng mơ hình nghiên cứu định lượng đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến RRTD Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Phan Đình Phùng: đề xuất mơ hình nghiên cứu, xây dựng bảng câu hỏi khảo sát, trình bày bước khảo sát thu thập thông tin, xử lý kết đánh giá kết nghiên cứu Xây dựng thang đo: Trong nghiên cứu tác giả sử dụng thang đo Likert bậc việc đo lường nhân tố tác động đến thực trạng QTRR ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng nhằm cung cấp kết quán qua lần đo khác coi có độ tin cậy Đo lường đảm bảo độ tin cậy cách loại trừ sai số ngẫu nhiên cung cấp liệu tin cậy Bậc 5: Hoàn toàn đồng ý/ Rất cao Bậc 4: Đồng ý/ Cao việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa RRTD xảy ra, đề nghị CBTD phải thực công việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên 3.2.2 Nâng cao chất lượng đo lường rủi ro tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội EL = PD x EAD x LGD Trong đó: - EL (Expected Loss) : tổn thất ước tính - PD (Probability of default): xác suất không trả nợ - EAD (Exposure at Defaut): tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ - LGD (Loss given default): tỷ trọng tổn thất ước tính Đây tỷ trọng phần vốn bị tổn thất tổng dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ * Tính PD (Probability of default) * Tính EAD (Exposure at Defaut) * Tính LGD (Loss given default) Hiện nay, tồn ba phương pháp để tính LGD: - Một là, Market LGD - tỷ trọng tổn thất vào thị trường - Hai là, Workout LGD - tỷ trọng tổn thất vào việc xử lý khoản tín dụng khơng trả nợ là, Implied Market LGD - xác định tỷ trọng tổn thất vào giá trái phiếu rủi ro thị trường - Ba Như vậy, thông qua biến số LGD, PD EAD, ngân hàng xác định EL - tổn thất ước tính khoản cho vay 65 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng thực quy trình cho vay chặt chẽ  Để làm tốt công tác phân tích tín dụng, đề xuất VAB-CNĐN yêu cầu CBTD phải phân tích khả tìm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi Mục tiêu việc phân tích phải tìmkiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả kiểm sốt loại rủi ro dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy  Trong việc thẩm định, CBTD cần xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả hoàn trả nợ vay khách hàng để ngân hàng định cho vay  Phân tích thẩm định tín dụng khâu quan trọng tồn quy trình tín dụng Hai khâu thực tốt góp phần đáng kể việc quản lý tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng  Quy trình cho vay áp dụng Ngân hàng Việt Á xây dựng khoa học Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ định cho vay lỏng lẻo, điều cần phải thực cách chặt chẽ giải hồ sơ tín dụng cho khách hàng 3.2.4 Hồn thiện quy trình cho vay Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch nữa, chuẩn hóa thời gian, điều kiện phê duyệt cho việc cấp khoản tín dụng hồn tồn nâng hạn mức tín dụng Bất kỳ đề xuất cấp tín dụng, tái cấp, nâng hạn mức hay thay đổi điều kiện tín dụng duyệt, phải phải phân tích, đánh giá thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng, chuyên gia phê duyệt Tuân thủ quy trình đánh giá với quy định yêu cầu tối thiểu theo chuẩn ban quản trị tổng giám đốc đề thời kỳ Kết khảo sát cho thấy: Hầu kiến đồng ý tuân thủ quy trình cho vay hạn chế rủi ro tín dụng 66 Biểu đồ 3.1: Mức độ tuân thủ nghiêm quy trình cho vay, hạn chế rủi ro Tuy nhiên số ý kiến cho rằng, rủi ro xảy tuân thủy quy trình, điều cho thấy cần phải cải tiến quy trình cho vay linh động chặt chẽ 3.2.5 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội Song hành với biện pháp thực giảm thiểu rủi ro trước, giải ngân cần thiết lập chế kiểm soát sau giải ngân phận kiểm sốt nội để phát sai sót, kịp thời điều chỉnh cố chưa xảy Và tham mưu đề xuất giải pháp bổ sung nhằm hạn chế rủi ro cho hội đồng quản trị.Bộ phận kiểm soát nội phải thiết lập cách độc lập khách quan, nhân sự, lương, chế độ đãi ngộ hội sở trực tiếp quản lý, bổ nhiệm, miễn nhiệm tránh bị áp lực từ phía giám đốc chi nhánh, giám đốc khu vực, giám đốc vùng làm giảm, sai lệch kết kiểm tra, kiểm sốt Cơng tác kiểm tra, phải có kiểm tra chéo vùng, tránh để phận kiểm tra địa điểm quen thuộc, dẫn đến đánh giá thiếu khách quan 67 Biểu đồ 3.3: Mức độ đồng ý cho kiểm soát nội hạn chế rủi ro  Kết khảo sát cho thấy có số cho kiểm sốt nội khơng có tác dụng, khơng hỗ trợ cho cơng tác phịng ngừa, giảm thiểu RRTD  Qua q trình công tác thực tế, tham khảo đa số ý kiến hầu hết cho kiểm sốt nội biện pháp phát sớm, cảnh báo rủi ro kịp thời cho ban giám đốc chi nhánh Vì kiểm sốt nội cần có lịch kiểm tra định kỳ, tập trung kiểm soát trọng điểm ngành kinh doanh, chi nhánh có nợ xấu, tùy thời điểm để kiểm tra vào hồ sơ, ngành nghề lĩnh vực có nguy tiềm ẩn rủi ro cao Kịp thời chấn chỉnh, đề xuất giải pháp tăng cường hạn chế RRTD  Bên cạnh ban giám đốc chi nhánh cần tạo điều kiện để kiểm soát nội làm việc cách hiệu quả, thẳng thắn nhìn nhận vấn đề Khơng nên che dấu sai phạm, dẫn đến sai lại sai Các giám đốc nên hài lịng kiểm sốt 68 3.2.6 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô VietABank cần thành lập phận nghiên cứu phân tích dự đốn kinh tế vĩ mơ nhằm đưa dự đốn tương lai để làm sở cho hội đồng quản trị, ban tổng giám đốc có định hướng phát triển Biểu đồ 3.4: Mức độ tán thành thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự đốn diễn biến kinh tế Ngồi liên kết thêm với viện, trung tâm, trường đại học để từ có cập nhật dự đốn xu hướng kinh tế tương lai Dù đo lường hết biến số kinh tế nước, giới Nhưng có kịch khác cho trường hợp khác sở đề xuất đưa sản phẩm, cơng cụ kịp thời giúp cho ban lãnh đạo, hội đồng quản trị có định hướng phát triển xử lý tình khác nhau, tránh đầu tư, cho vay vào ngành có rủi ro cao, phân bổ danh mục cách hợp lý 69 3.2.7 Thường xuyên cập nhật, nâng cao, kiểm tra kiến thức nghiệp vụ Đảm bảo kiến thức cập nhật thường xuyên cần có kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, đốc thúc nhân viên phải cập nhật kiến thức liên tục, kết đánh giá cuối năm tăng giảm lương Vì có áp lực nên chun viên bắt buộc phải cập nhật, bổ sung kiến thức cách kịp thời, phục vụ cho công việc, đồng thời phát triển thân chuyên viên Biểu đồ 3.5: Mức độ đồng ý tổ chức lớp học nghiệp vụ Trong tuần nên có buổi học vào buổi tối tuần chiều thứ lớp trao đổi với người hướng dẫn lãnh đạo bạn chuyên viên trao đổi kinh nghiệm, vướng mắc qua Ngoài tổ chức lớp học đào tạo nâng cao cho chuyên viên cách thường xuyên, lớp phân biệt giấy tờ giả, lớp phát triển kỹ bán hàng, lớp đào tạo nội sản phẩm mới, kỹ bán chéo sản phẩm… 3.2.8 Nâng cao trách nhiệm cán với khoản tín dụng Hạn chế tối đa rủi ro đạo đức lãnh đạo nhân viên – tránh chạy theo tiêu doanh số dẫn đến phát vay giá Cần nâng cao tính trung thực tránh sa ngã cán tín dụng vốn có nhiều cám dỗ Đặc biệt cấp quản lý trực tiếp cần có theo dõi sát xao, tránh để nhân viên cấp dối lừa, cá nhân vi phạm cần xử lý nghiêm gửi email thơng báo tồn hệ thống để làm gương Giữa phận phê duyệt, kiểm sốt RRTD cần có phối hợp chặt chẽ để biết thông tin, kết phê duyệt 70 3.2.9 Quy trình thẩm định khách hàng Cần nâng cao khả thẩm định KH chuyên viên Bộ phận kiểm tra giám sát cần tuyển người có kinh nghiệm từ chuyên viên lên, để xác thực thơng tin, có kiến thức làm việc thực tế Lãnh đạo đơn vị phải xác thực, cam kết thơng tin thẩm định hồn tồn thật Bộ phận phê duyệt, định giá cần có phân chia luân chuyển xét duyệt hồ sơ chi nhánh, tránh để chuyên viên tín dụng bắt tay với chuyên viên phê duyệt để đưa hồ sơ chuẩn vào cho vay Đối với trường hợp chấp tài sản hàng hóa: Lãnh đạo đơn vị cần giám sát kỹ đầy đủ tất tài sản, không để trường hợp kê khai khống tài sản đưa vào vụ việc vừa qua báo chí nêu với trường hợp cầm cố/thế chấp kho kho hàng Biểu đồ 3.6: Khảo sát yếu tố quan trọng để thẩm định khách hàng Cho thấy mức độ đánh giá VAB CN PDP ý đến nguồn thu nhập để trả nợ (54%) sau đến phương án kinh doanh (24.5%) đến tài sản đảmbảo Cho thấy Ngân hàng hoạt động cách bản, hướng đến chuyên nghiệp hóa 3.4 Một số đề xuất, kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Chính Phủ quan Nhà Nước 71 Trong q trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng với ngân hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế đến mức thấp biến động bất thường kinh tế Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài thiếu trung thực Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh…vốn liên quan đến nhiều bộ, ngành khác có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài chính, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo, nhóm nợ,…vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ ngân 72 hàng việc quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an tồn Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực có hiệu cao hoạt động kiểm soát độ an tồn hệ thống ngân hàng Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng 3.4.3 Kiến nghị Ngân Hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh PDP Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng chung toàn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan, quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, Quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho vay nhiều chi nhánh,…đồng thời phận nghiên cứu Hội sở Techcombank cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh, trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ, cho vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay trùng lắp chi nhánh, cho vay lòng vịng nhóm khách hàng có liên quan Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý theo hướng tập trung Hội sở Techcombank người định cuối kết xếp loại khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân 73 Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định VietABank để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào cơng ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai Con người ln ln yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh gay gắt nguồn nhân lực, VietABank nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương đưa giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ tín dụng, tránh để xảy nợ xấu, ảnh hưởng không tốt đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn, luận văn cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình RRTD VietABank nói chung chi nhánh VietABank – CN PDP nói riêng Phân tích, làm rõ ưu khuyết điểm tồn hoạt động quản trị RRTD VietABank Vận dụng sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro kết hợp ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, trao đổi với cán tín dụng Phòng ban trung tâm, chi nhánh, phòng giao dịch VietABank Từ đó, đề giải pháp phịng ngừa RRTD mang tính thực tiễn cao, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Việt Á Bên cạnh em mạnh dạn đề xuất số giải pháp phủ, với NHNN nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hoạt động lành mạnh hệ thống NH 75 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh chế thi trường doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phải chấp nhận rủi ro, không ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro ngành ngân hàng Rủi ro tồn ý muốn người, thường gây hậu khó lường thực tế khơng thể loại trừ rủi ro khỏi môi trường kinh doanh mà phân tích, dự đốn, đo lường tìm ngun nhân, giải pháp phòng ngừa, hạn chế tác động rủi ro tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện ngày này, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị thị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Nhất bối cảnh vận động kinh tế Việt Nam cạnh tranh gây gắt lĩnh vực ngân hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức tạp Thông qua luận văn em nêu số vấn đề lý luận lẫn thực tiễn hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng Về lý luận, nêu số vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, nội dung số công cụ cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Về thực tiễn, nêu lên thực tế hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Phan Đình Phùng từ năm 2020 đến năm 2022, đồng thời đề xuất số kiến nghị giải pháp mặt vĩ mô lẫn vi mô để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro có ý nghĩa thiết thực 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Trọng (2010), Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Hiện Đại, Nhà Xuất Bản Phương Đông Trương Quang Thông (2010), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Lao Động Xã Hội Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2012), Tiền tệ ngân hàng, NxbThống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất bản: Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình nguyên lý & nghiệp vụ ngân hàng thương mại -Tác giả: GS TS NXB: Thống kê Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Hồng văn Hoa, Tơn Thị Nga (2009) , Bài báo khoa học “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế” đăng tạp chí khoa học cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng 10 Fredrics Mishkin (1995), Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, nxb.Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Các trang web tham khảo: Báo cáo tài chính,https://vietabank.com.vn/ Báo cáo tài chính,https://cafef.vn/ 77 Khảo sát rủi ro tín dụng VietABank Đối tượng vấn: Chuyên viên khách hàng cá nhân, Chuyên viên khách hàng doanh nghiêp, chuyên viên tái thẩm định, chuyên viên quản lý chứng từ, tác nghiệp tín dụng người cơng tác VietABank tổ chức tín dụng khác liên quan đến lĩnh vực tín dụng Qua thu thập 200 phiếu khảo sát, thu 192 phiếu hợp lệ, phiếu không hợp lệ chiếm tỉ lệ Phương pháp khảo sát: Gửi bảng câu hỏi trực tiếp cho nhân viên chi nhánh qua Email đến đồng nghiêp chi nhánh khác ngân hàng, nhờ bạn quen biết ngân hàng gửi email nhờ trả lời thông qua mối quen biết gián tiếp Kết khảo sát thu được: 78 79