CÔNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHỐN SÀI GỊN ~ HÀ NỘI
Địa chỉ: Tầng 1-5 Tòa nhà Unimex Hà Nội, Số 41 Ngô Quyền, P Hàng Bài, Q Hoàn Kiếm, TP Hà Nội
Điện thogi: (84-4) 38181888 Fax: (84-4) 38181688
BAO CAO TAI CHINH
| Qúy III Năm 2022
Bô báo cáo gồm:
~_ Báo cáo tình hình tài chính (mẫu số B01 ~ CTCK) - Béo cdo két qua hoạt động (mẫu số B02 ~ CTCK) ~ Báo cáo lưu ehuyễn tiền tệ (mẫu số B03b ~ CTCK)
Báo cáo tình hình biến động VCSH (mẫu số B04- CTCK) Thuyết mình báo cáo tài chính (mẫu số B09 - CTCK)
Trang 2
CONG TY CO PHAN CHỨNG KHỐN SÀI GỊN - HÀ NỘI Mẫu số B01 - CTCK
Tầng 1-5 Tòa nhà Unimex Hà nội, số 41 Ngô Quyền, (Ban hành theo TT số 334/2016/TT-BTC
phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội ngày 27/12/2016 của Bộ Tài chính)
BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 09 năm 2022
Dan vj tinh: VND
Mã số TƯ Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
A B Cc 1 2
(TAL SAN
|A TALSAN NGAN HAN (100 = 110 + 130) 100 11/304,311,785,998 | 10,839,040,649,736
1 Tài sản tài chính (110 = 111 > 129) 11281,148,094,318 | 10,834,566,867,422
1 Tiên và các khoản tương đương tin ——————— TATA 539,079,780,444 | 652,033,715,127_
539,079,780,444 | 652,033,715,127 2,700,773,774,103
|3 Các khoản đầu tư
14 Các khoản cho vay
5 Các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS)
Dự phòng suy giảm giá trị các tài sản tài chính và tài sản lhécáp _ 7 Các khoản phải thu —-
[7.1 Phải thu bán các tài sản tài chính
: Aisin lobia |
ro lãi chưa đến ngày nhận |
8 Tra trước cho người bán =
wcde dich vy CTCK cungedp — _ nội bộ —`
11 Phải thu vẻ lỗi giao địch chứng khoán thủ khác
giảm giá trị các khoản phải thu Œ*)
69,036,953,819 | ˆ_ 5,817,012,626,522 726,621,852,550 702,541,229,300 al 41,245,648,321 | _38,853,352,485 7⁄52 | 41,245,648,321 41,245,648, —— 38853352485 4| — 161352205033 (479,154,252,73L)| — (464.393.022.138) 13 Dự phòng su) II, Tài sản ngắn hạn khác (130 = 131 > 136) 23,163,691,680 4,473,782,314 Taming — — 21685,692495| — 2,748,529,899
2 Vật tư văn phịng, cơng cụ, dụng cụ ˆ 182,245,502 266,851,450
3 Chỉ phí trả trước ngắn hạn — | 1,293,003,683 1,455,650,965
4 Cam c6, thể chấp, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 2,750,000 | _ 2,750,000
5 Thuê gi tăng được khẩu trừ |6 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước
"ngân han kc =—
8 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 9 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản ngắn hạn khác
B TAT SAN DAI HAN (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 -260) 1 Các khoản phải thụ ‹
|2 Các khoản đầu tư c
{2.1.Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (2.2 Đầu tư vào công tycon — _ _
12.3, Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết _ 2.4 Dau ty dai hạn khác
3 Dự phòng suy giảm tài sản tài chính dai hạn _ HH Tài sản cố định 12,944,131,199 | — 14/128/110338 ¡ sàn cố định hữu hình — — 8956092291| 12.379/402978 — —_ 35,401,233,922 35,401,233,922
- Đánh giá TSCĐHH theo giá trị hợp lý ˆ (26,445,141,631) Š
|2 Tài sản cố định thuê tài chính
Trang 3
~ Giá trị hao mịn luỹ kế (®) —
Chỉ tiêu Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
A 1 2
~ Nguyên gì - -
- Giá trị hao m : ;
Danh gia TSCDTTC theo gid trj hop ly _ =
3 Tài sản cổ định vơ hình - —1,748,707,360
~ Ngun giá — 24,657980,987
- Đánh giá TSCĐVH theo giá trị hợp Ì
TIL Bất động sản đầu tư
- Nguyên giá
~ Giá trị hao mòn luỹ kế (®)
- Đánh giá BĐSĐT theo giá trị hợp lý
IV.Chi phí 52,137,339,771
1,2 Nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn
|V Tài sản dài hạn khác
1 Cầm cổ, thé chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn 2,048,860,343| 1,435 890, 343
2 Chi phí trả trước đài hạn 30,088,479,428 36,278,949,607
|_3 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại _ _
| 4 Tiển nộp Quỹ Hỗ trợ thanh toán 20,000,000,000 20,000,000,000
3 Tài sản đài hạn khác — - - -
V1 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn s -
[TONG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 11,369,393,256,968 | _ 10,910,883,600,024
C.NG PHAL TRA 300 = 310 + 340) 1,921,344,972,528 | 4,855,303,932,291
I No phải trả ngắn hạn 1/745,013210,155 | 4,204,719,054,422
1 Vay và nợ thuê tài sản tài chính ngắn hạn '556,000,000,000 | 2,748,000,000,000
|.1 Vay ngắn hạn '$56,000,000,000
2 Vay tài sản tài chính ngắn hạn
3 Trái phiếu chuyển đổi ngắn hạn - cdu phan ng
850,000,000,000
10 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
PI 13 Chi phi phải trả ngắn hạn
44 Trái phiếu phát hành ngắn hạn
(5 Vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán :
6 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 289,880,000
7 Phái trả về lỗi giao dịch các tài sản tài chính_ sĩ -
i ä người bán ngắn hạn —
9 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 2,643,500,
45,960,071,290 6,222,698,044 1,238,800,877 19 T _ — _#1,020,791,223 14 Phải trả nội bộ ngắn hạn SE - ie |
[15 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn eile 2
lận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 16,164,000 452,596,761,401
17.Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn 139,183,990,055 29,739,559,838
18 Dự phòng phải trả ngắn hạn - :
uỹ khen thưởng, phúc lợi — 49,663,437,490
20 Giao địch mua bán lại Trái phiếu chính phủ =
Nợ phải trả đài hạn 650,584,877,869
1 Vay và nợ thuê tài sản tài chính đài hạn
1.1.Vay dài hạn
- wy,
11 Các khoản phải trả, phải nộp khác dài hạn
Trang 4
Chỉ tiêu Mã số ain Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
B c 1 2 12 Dự phòng phải = [354 | : 2 | 13, Quy bảo vệ Nhị 355 - -
14 Thuế thu nhập hoãn lại - 356 | — 150,559,877,869
15 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ — 357 -
ID VON CHU SO HUU (400 = 410 + 420) 400 6,055,579,667,733
I Vốn chủ sở hữu - 9,271/770,100,300 |_ 8,131,567,480 _3,252,650,270,000 1,140,202,620,300 |_ — 6,055,579,667,733 3,742,322,836,300 3,252,650,270,000 489,672,566,300
yyén déi trai phiếu - Cấu phần vốn
293,029,794,376 zl _ (182,702,956,670)| 71,136,777.489 71,136,777.A89 | - T1,136,771,489 77,136,777,489 6, Các Quỹ khác thuộc = : =
7 Loi nhuận chưa phân phối 417 [A243 204,707,585, 1,865,953,482,079
7.1.Lợi nhuận sau thuế đã thực hiện 4171 al 143,080,536,341 | 1,263,713,970,604
7.2.L9i nhuận chưa thực hiện —— 4172 61,627,049,491 602,239,511,475
Nguồn kinh phí và quỹ khác — ˆ ato —_
[TONG CONG VON CHU SO HOU
[TONG CONG NQ PHAI TRA VA VON CHU SO HUU eas = 30+ a8) 440 11,369,393,256,968 | 10,910,883,600,024
LOL NHUAN DA PHAN PHOI CHO NHA DAU TU" 450 | _ = _ :
1, Lợi nhuận đã phân phối cho Nhà đầu tư trong năm 451 - -
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH
Chỉ tiêu Mã số Tu Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
^ B 1 Š
A TAL SAN CUA CTCK VA TAI SAN QUAN LY THEO
|CAM KET
1 Tài sản cỗ định thuê ngoài 2 Chứng chỉ có giá nhận 3 Tài sản nhận thế chấp |4 Nợ khó địi đã xử lý —_ 5 Ngoại tệ các loại 1,500,000,000 ~6,903,330,000
|6 Cổ phiếu dang lu hin 7 Cổ phiếu quỹ
813,156,748
8, Tai san tai chính niêm yếUđăng ký giao dịch tại VSD của
lcrck
a Tai sản tài sinh giao dịch tự $0 chuyển nhượng
1,274,648,160,000 776,639,560,000 | ¡hạn chế chuyển nhượng h cầm b Tai san tai
jc Tai sản tài ata
tài chính chờ thanh tốn
_19,071,100,000
f Tai sin ‘cho vay
Tai san tai chinh ký quỹ đảm bảo khoản vay — —
Trang 5“Thuyết
Chỉ tiêu Mã số mình Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
A B Cc 1 z
praise tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch của t2 1,501,690,000 32,037,470,000
fa Te ï chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao địch, tự do | Go 1 1,501,690,000 32,037,470,000
lehuyển nhượng s— SN Ti TC, a
b Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dich, han 0092 - -
lchế chuyển nhượng, |
e Tài sản tải chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao địch, cằm
lu 009.3
la Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dị |phong tt 5 git “la 009.4 —— 4 5 = — = :
Tài sin tai chinh che vé cla CTCK | 010 1,231,700,000 |
11 Tài sản tài chinh stra 16i giao dich cia CTCK 011 - =|
Tai san tài chính chưa lưu ký | 012 | _ 604,358,140,000 | 143,201,130,000
13 Tài sản tài chính được hưởng quyên cia CTCK 013 - -
B TÀI SÁN VÀ CÁC KHOẢN PHÁI TRA VE TAL SAN QUAN LY CAM KET VOLKHACH HANG
Số lượng chứng khoán
I Tàisản aL chính niêm yết/đăng ký giao dich tại VSD = 44,553,877,490,000 41,578,629,440,000
Tải sản tài chính siao dich ty do chu quyển nhượng — 0241 | — | 37842/163,880/000| 35,808.331,870,000
tài chính hạn chế chuyển nhượng a 021.2 1,404,926,680,000 | 2,156,424,300,000
` 021.3 3,082,332,980,000 | 3,064,116,280,000 |
nh phong tỏa, tạm giữ 0214 | | 6,179.380,000 44,946,540,000
e, Tài sản tải chính chờ thanh toán 021.5 218,274,570,000 | _ 504,810,450,000
2 Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch ty 1,445,895,990,000| 2,017,813,130,000
leủa Nhà đầu tư: siete
a Tải sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao địch, tự đo | 5.) arene SRE S OND
chuyén nhugng Le
b Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao địch, hạn | 4,5 1290/48/50000| 1J840830850000
(chế chuyển nhượng, ` ad
c Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, cầm Đã s 15,295,680,000
"Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dich, - RE
phong tỏa, tạm giữ „
3 Tài sản tài chính chờ về cña Nhà đầu tư 331,884,000,000 499,119,960,000
4 Tài sản tài chính sữa lỗi giao dịch cũa Nhà Đầu tr —
¡ chính chưa lưu ký tại VSD của Nhà đầu tư
6 Tai sin tAi chính được hưởng quyền cđa Nhà đầu tư
Đồng Việt Nam
17 Tiền gửi cũa khách hàng 026 1,419,789,530,292 | 2,384,987,371,174
ƒ7.1 Tiên gửi về hoạt động môi giới chứng khoán | 0z |AZ739| 712107794237| — 787074410,882
la Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo on 712,107,794,237 787,074,410,882
phurong thức CTCK quản lý ˆ aia
b.Tién của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo phương | 0272 - -
thie Ngan hang thuong mai quinly | us|
n gửi tổng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hing | 028 | A.7.39 707,604,231,763 | 1,597,617,003,500
‘én gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng kh 029 | A739 .” =
lên gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán của ˆ ‘ -
[Nhà đầu tư trong nước
b Tién giti Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng lkhoán của Nhà đầu tư nước ngoài
7.4 Tién gửi của Tổ chức phát hành chứng khoán
00 | A740 77,504,292 | 295,956,792
|8 Phải trả Nhà đầu tư về tiền gửi giao dịch chứng khoán ltheo phương thức CTCK quản lý
Trang 6
Chỉ tiêu Mã số TRE Số cuối kỳ 30/09/2022 | Số đầu kỳ 01/01/2022
A B € i 2
8.1 Phải trả Nhà đầu tư trong nước về tiền gửi giao dich
khứng khoản theo; phong bức ero wun nh 0314| | H4l8875216072| 2384063038382
3.2 Phải trả Nhà đâu tư nước ngoài về tiễn gửi giao địch
Cchứng khoán theo phương thức CTCK quản l Ose 3681132 3376186,
l9 Phải trả Nhà đầu tư về tiền gửi giao dịch chứng khoán + |AZ41 -
|theo phương thức Ngân hàng thương mại quản lý as
9.1 Phải trả Nhà đầu tư trong nước vẻ tiền gửi giao dịch tới - 3
Cchứng khoán theo phương thức Ngân hàng thương mại quản ly} ~~”
9.2 Phai trả Nhà đầu tư nước ngoài vẻ tiền gửi giao dịch 12 ` -
|chứng khoán theo phương thức Ngân hàng thương mại quan ly] °
10 Phải trả Tổ chức phát hành chứng khoán 033 - -
Phải thu/phải trả của khách hàng về lỗi giao dịch các 034 Ề
lài sản tài chính ¬
12 Phải trả cỗ túc, gốc và lãi trái phiếu 035 77,504,292 295,956,792
Người lập biểu
Lê Thị Kim Anh
tháng 10 năm 2022
`
Trang 10
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN SAI GÒN - HÀ NỘI ‘Ting 1-5 Téa nhà Unimex Hà nội, số 41 Ngô Quyền,
phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội
Miu sé BO3b- CTCK (Ban hanh theo TT s6 334 /2016/1T-BTC
ngày 27/12/2016 của Bộ Tài chính) BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Quy TIL Nim 2022,
(Theo phương pháp gián tiếp)
Don vi tinh: VND = Thuyết [ — Tìr01/01/2022 đến Từ 01/01/2021 đến CHÚA Mã số mịnh 30/09/2022 30/09/2021 x BIC 1 2
1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh đoanh
1 Lợi nhuận trước Thuế Thu nhập doanh nghiệp 0 20,430,290,216 1,028,199,360,623
|2 Điều chỉnh cho các khoản: a 147,127,952,850| 69,210,314,534|
-KhiuhaoTSCĐ —— — —— 4,413,979,139 1,332,718,222
| Các khoản dự phòng 4 J_ 14,761,230,593 _ 2/304,493,911)
| Lãi) hoặc (+ lỗ) chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực hiện |_ 05 +
| Chi phi li vay_ - Si lẽ 131130839/893| — 102486,762360
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư | G/I7809677)| _ (304,672,137)
|- Dự thụ tiền lãi = =
[- Các khodin diéu chinh khác S| =|
|3 Tăng các chỉ phi phi tiền tệ 270,034,140,053| 813,402,940)
[- Lỗ đánh giá lại giá trị các tài sản tài chính ghỉ nhận thông tua hỗ FVTPL, " 270,034,140,053| _ 838402940
|- Lễ suy giảm giá trị các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo 2 al |
han (HTM) +
- Lỗ suy giảm giá trị các khoản cho vay la |
|- Lỗ vẻ ghi nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý 14 al i
[TSTC sẵn sàng để bán AIFS khi phân loại lại =
|-Lễ khác 7 3 3
1 Giảm các đoanh thu phi 18 405,731,437,427| 28,916,365,385|
, Lai din gi ai gi tị các tài sản tải chính ghỉ nhận thông |_ 1o #23182 e) 28916265384
- Lãi về ghỉ nhận chênh lệch đánh giá theo giá trị hợp lý — | 49 cal jana | 4
|TSTC săn sàng để bán (AFS) khi phân loại lại ell a
- Lãi khác 21 4 3
5 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi _ [ ¡ý (0577406176/003)| — Œ/0003533719)
lvốn lưu động =
Ti (Giảm) tài sản tà chính ghỉ nhận thông qua Tả lô = 0208985263280) E0s2x085020)
bê (giảm) các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 32 (900,000,000,000)| 4
- Tăng (giảm) các khoản cho vy 33 | [ — 2„44,915672703| — (731351789266)
- Tũng (giảm) tài sản t sẵn sàngđếbánAfS | 34 (499,813,374,296)| 8,121,486,276|
Bis) gin pl tu bd, iio a "m 4 —
|) Tăng, () giảm phải thu và dự thu cổ tức, tiễn li áetâi | +2 (2,392,295,836)] 67293,913,375)
Sản tài chính - - = =
Ce GS ATER HỢI ET: | a9 (474,873,889,467) (623,728,871,430)
CPi cy gia ee koa pha Ve 197 Bia dich che |g —— — 1
|: - - =
|-) Tăng, (+) giảm các khoản phải thụ khác, 30 | | —— H3I45404449j — 34247342/827
- Tăng (giảm) các tài sản khác _ 40 : (4,956,604,550)|
hà” (giảm) chỉ phí phải trả (khơng bao gỗm chỉ phí lãi 4 (54,847,100,170) 6,476,208,735|
- Tang (giảm) Chỉ phí trả tước ——— _— }# — 63511746 821 ñ
"Thuế TNDN đã nộp (207/085,531,914)| — (193,632571681)
|C) Lãi vay đã trả ¬ (25.053,585,822)| —_ (102909,998,907)
“Tăng (giảm) phải trả cho người bán 45 (132,674,870) (13,448,527,526)
Trang 11
\ (giảm) thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 4 (40934,617795)] (2,637,606929)
- Tăng (giảm) phải trả người lao động 4 (51,838, 183,309) (24/236,048,219)
- Tăng (giảm) phải trả về lỗi giao dịch các TSTC 4 | —— | 4
- Tăng (giảm) phải trả, phải nộp khác | 50 (G52,637,551,184)| 189,864,503,533|
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh SI | =a {602,000,000
- Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 52 (7,939,098,824) (9,223,155,834)|
ILưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 60 (1734,082,355,457)| (1,866,475,893,710)|
11, Liru chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiên chỉ để mua sắm, xây dựng TSCD, BĐSĐT và các tài |_ ø¡ (G230,000,000)| (849,139,500)
sin khác = ———=== oo EEE
2 Tiên thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ, BĐSPT và các |_ ¿ 4 i
làisảnkhác — — — _
3 Tién chỉ đầu tư vốn vào công ty con, công ty liên doanh, a a
liên kết và đầu tư khác ]
4, Tién thu hồi đẫu tư vào công ty con, công ty: a
ign kết và đầu tự khác | + |
5 Tiên thu về cỗ tức và lợi nhuận được chia từ các khoản |_ ¿.„ 3,178,096,774 2,304,672,137
td tr tdi chinh di han
ILưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 70 (§1,903,226)| 1,455,532,637|
IHI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1.Tiền thu từ phát hành cổ phiều, nhận vốn góp của chủ sở
hữu Ũ an —=
|2.Tiền chỉ trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu phát hành
| Tiên vay gốc
3.1 Tiền vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán |3.2 Tiên vay khác
|4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay
14.1 Tiên chỉ trả gốc vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán
7I 3,903,180,324, 000] | 72 4 4 _ 11/050,549,982,008| _ 9,808,990,000,000| 11,050,549,982,008 (12,090,990,000,000)] — (9,250,549,982,008)
|4.2.Tiền chỉ trả nợ gốc vay tài sản tài chính | 42 mg |
4.3 Tiền chỉ trả gốc nợ vay khác 143 (12/090,990,000,000)| _ (9,250,549,982,008)
5 Tiền chỉ trả nợ gốc thuê tài chính 15 — 1 ¬
6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu | 16 4 (28,522,175)
|Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 80 1,621,180,324,000} 1,799,971,477,825|
ILV, Tăng/giảm tiền thuần trong kỳ 90 (112,953,934,683)| (65,048,883,248)|
|V, Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ 101
[Tiền gửi ngân hàng đầu kỳ:
|- Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK
33/715/127| 653/074,220,193| 652,033,715,127| (653,074,220, 193]
|- Các khoản tương đương + 4
|- Ảnh hưởng của thay đối tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 102.3 + +
VI Tién va các khoản tương đương tiền cuối ky 103 588,025,336,945]
[Tin gửi ngân hàng cuối kỹ: _ 58.025,336,945
gửi ngân hàng cho hoat dng CTCK _ 539,079,781 025,336,9
- Các khoản tương đương tiên i + =——
Trang 12
PHÀN LƯU CHUYỂN TIEN TE HOAT DONG MÔI GIỚI,
Uy THAC CUA KHACH HANG
7 [Thuyết[ Tir 01/01/2022 dén Tir 01/01/2021 dén
coe Mã số mạnh 30/09/2022 30/09/2021
^ Bic 1 2
T.Trwn chuyển tiến hoạt động môi giới, ay thấc cũa [khách hàng
1 Tién thu bán ching khốn mơi giới cho khách hàng — | 1 | 121,193,097.594,439| — T35,631,928027779|
2 Tiễn chỉ mua chứng khốn mơi giới cho khách hàng 2 (110,739,993,743,704)| _ (134,387,233,484,205)}
3 Tiền thu bán chứng khoán ủy thác của khách hàn | 3 | — - _ =
4, Tién chi ban chứng khoán ủy thác của khách hàng I2 |—
5 Thụ vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán 5
6 Chi tra vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán 6 —— | ,
ne gia) thanl fads elea enchisng Hotel | ự (11,412,612,033,515)| (896,877,595,751)
8 Nhận tiên gửi của Nhà đầu tư cho hoạt động dy thée du |g | [
ter của khách hing _ i ree
9 Chí trả phí lưu ký chứng khốn của kh: 9 (6,471205,602)|` (6471.528.706)
“Thu lỗi giao dịch chứng khoản 10 = r
“Chỉ lỗi giao dịch chứng khoán — — —ˆ - 1| -
- Tiễn thụ của Tổ chức phát hành chứng khoán 12 11,143,118,638,047] 10, 165,567,580,962|
13 Tiễn chỉ trả Tổ chức phát hành chứng khoán | 13 —_ (1/143.337090347)| — (11711,836,009,850)
Tang/glim tiền thuận trong kỳ) 20 (065,197840,882)|_— (1,204,933,009,772)
II Tiên Tue iat eae Seat tiễn đầu kỳ của a 3ã008zTf0i cass anion |
Tiên gùi ngên ng 3 ~2,384,987,371,174| _ 2,859,812, 190,075}
|-Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo + 787,074,410,882| 511,475,622,919
[phương thức CTCK quản lý
- Tiền gửi tổng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hàng
là trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán
- Tiền gửi 1,597,617,003,500| 800,254.229,600| 295,956,192 la Tổ chức phát hành — (hong đó có kỳ hạn _ — a
[Các khoản tương đươngtin — — —— =
[Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi ngoại tệ 38
—1,548,082,337,5
IIL Tién va che khoan twong dwong tien cudi ky cia
1,419,789,530,292| 1,654,879,180,303| [khách hàng
n ing iti ngân hàng cuỗi k BS —= 1,419,789,530,292| 1,654,879,180,303|
}- Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo
[phương thức CTCK quản lý | [eae | | 712107700057) 876,824,354,436|
ng đó có kỳ hạn — | : =
n gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo | 4, | 1
Iphương thức Ngân hàng thương mại quản lý = i
[rong đó có khạn — — — = "=
- Tiền gửi tổng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hàng 44 07,604,23 1,763| 776,240,917,200}
ù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán
- Tiền gửi của Tổ chứ Trong dé cd kj han
77,504,292} —_ 1,813,908,667|
|Các khoản tương đương tiên
|Ảnh hưởng của thay đổi ty giá hối đoái quy đổi ngoại tệ ⁄4v———%*%
Người lập biểu
Trang 14
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN SAI GON - HA NOL "Mẫu số B09 - CTCK
(Ban hành theo TT số 34/2016 /TT-BTC ngày 27/12/2016 của Bộ Tài chính)
ia,
13 14,
INH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG
Quý HI Năm 2022
BẢN THUYET
Đặc điểm hoạt động cũa Công ty chứng nhận thành lập CTCK:
Công ty Cổ phần Chứng khốn Sài Gịn - Hà Nội được thành lập và hoạt động theo Giấy phép hoạt động kinh doanh Chứng khoán số 66/UBCK-GP do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 15 tháng 11 năm 2007 và Giấy phép điều chỉnh lẳn sần nhất số 85/GPĐC-UBCK do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 05 tháng 09 năm 2022,
Địa chỉ liên hệ của CTCK:
‘Try sở chính của Công ty tại: Tầng 1-5 Tòa nhà Unimex Hà nội, số 41 Ngô Quyển, phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội
“Công ty có chỉ nhánh tại:
Hồ Chí Minh: Tầng 3, tòa nhà Artex Sải Gòn, Số 236-238 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình,Quận l,TP HCM
Đà Nẵng: Tầng 8, Tòa nhà Thành Lợi 2, Số 03 Lê Đình Lý, P.Vĩnh Trung Q.Thanh Khê, Đà Nẵng,
Điều lệ hoạt động của Công ty được ban hành ngày 03/12/2007 và sửa đỗi, bổ sung ngày 16/06/2021
Những đặc điểm chính về hoạt động CTCK: ~ Quy mô vốn cũa Công ty
'Vốn điều lệ của Công ty theo đăng ký là 8.131.567.480.000 đồng; tương đương 813.156.748 cỗ phần, mệnh giá một cổ phần là 10,000 đồng
~Mục
Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là tham gia các hoạt động kinh doanh chứng khoán theo quy định của pháp luật và Điễu lệ công ty, các hoạt động bao gồm:
~_ Mơi giới chứng khốn; = Tiedoanh chứng khoản; ~_ Báo lãnh phát hành chứng khoán; ~_ Từ vấn đâu tư chứng khoán; > Lieu ky chứng khoán;
~_ Các dịch vụ tài chính khác theo quy định của pháp lưt ~ Hạn chế đầu tư của CTCK:
“Thực hiện theo Điều 28 Thông tư 121/2020/TT-BTC ngây 31 tháng 12 năm 2020 của Bộ tài chính ,hiệu lye thi hành ngày 15 tháng 02 năm 2021 Cụ thể như sau:
+ CTCK khơng được mua, góp vốn mua bắt động sản trừ trường hợp để sử dụng làm trụ sở chính, chỉ nhánh, phòng giao cdịch phục vụ trực tiếp cho các hoạt động nghiệp vụ của cơng ty chứng khốn
+ CTCK mua, đầu tư vào bắt động sản theo quy định ở trên và tài sản cổ định theo nguyên tắc giá trị còn lại của tài sản cố định và bắt động sản không được vượt quá năm mươi phần trăm (50%) giá trị tổng tài sản của công ty
+ Téng giá trị dầu tư vào các trái phiếu doanh nghiệp của công ty chứng khốn khơng được vượt quá 70% vốn chủ sở hữu Công ty chứng khoản được cắp phép thực hiện nghiệp vụ tự doanh chứng khoán được mua bán lại trái phiểu niêm yết theo quy định có liên quan về giao dịch mua bán lại trái phiếu
+ CTCK không được trực tiếp hoặc ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác thực hiện:
a) Đầu tư vào cổ phiếu hoặc phần vốn góp của cơng ty có sở hữu trên năm mươi phần trăm (50%) vốn điều lệ của công ty chứng khoán, trừ trường hợp mua cổ phiếu lô lẻ theo yêu cầu của khách hàng;
b) Cùng với người có liên quan đầu tư từ năm phẩn trăm (5%) trở lên vốn điều lệ của cơng ty chứng khốn khác; ©) Đầu tư quá hai mươi phần trăm (20%) tổng số cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đang lưu hành của một tổ chức niêm yết; d) Đầu tư quá mười lãm phần trăm (15%) tông số cỗ phiếu, chứng chỉ quỹ đang lưu hành của một tổ chức chưa niêm yết, quy định này không áp dụng đối với chứng chỉ quỹ thành viên, quỹ hoán đổi danh mục và quỹ mở;
đ) Đầu tư hoặc góp vốn quá mười phần trăm (10%) tổng số vốn góp của một công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc dự án kinh doanh;
Trang 15BL 33
33
4a
c) Dau tr hoge g6p vốn quá 15% vốn chủ sở hữu vào một tổ chức hoặc dự án kinh doanh;
2) Dau tu quá 70% vốn chủ sở hữu vào cỗ phiếu, phần vốn góp và dự án kinh doanh, trong đó không được đầu tư quá 20%, vốn chủ sở hữu vào cỗ phiếu chưa niêm yết, phần vốn góp và dự án kinh doanh
-+ Công ty chứng khoán được thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ làm công ty con Trong trường hợp này, cơng ty chứng khốn không phải tuân thủ quy định tại điểm e, d và đ ở trên Công ty chúng khoán dự kiến thành lập, mua lại công ty quần ý quỹ làm công ty con phải đáp ứng các điều kiện sau:
a) Vốn chủ sở hữu sau khi góp vốn thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ tối thiểu phải bằng vốn pháp định cho các nghiệp vụ kinh doanh công ty đang thực hiện;
b) Tỷ lệ vốn khả dụng sau khi góp vốn thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ tối thiểu phải đạt một trăm tám mươi phần trăm (180%);
©) CTCK sau khi góp vốn thành lập, mua lại công ty quản lý quỹ phải đảm bảo tuân thủ hạn chế vay nợ quy định tại Điều 26 Thông tư 121/2020/TT - BTC và hạn chế đầu tư quy định tại khoản 3 và điểm e khoản 4 của điều 28 thông tư
121/2020/TT ~BTC
+ Trường hợp cơng ty chứng khốn đầu tư vượt quá hạn mức do thực hiện bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn, do hợp nhất, sáp nhập hoặc do biến động tài sản, vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán hoặc tổ chức góp vốn,
cơng ty chứng khốn phải áp dụng ìn pháp cần thiết để tuân thủ hạn mức đầu tư the quy định tại khoản 2, 3 và 4
Điều 28 thông tư 121/2020/TT - BTC tối đa trong thời hạn một (01) năm
~ Danh sách ede đơn vị trực thuộc khơng có tư cách pháp nhân hạch toán phụ thuộc
'Tên Chỉ nhánh Địa chỉ
Chỉ nhánh Công ty Cổ phần Chứng khoán Sai Gon — Hà Nội tại thành phố Hồ Chỉ Minh
Tầng 3, tòa nhà Artex Sài Gòn, Số 236-238 Nguyễn Công Trứ, "Phường Nguyễn Thái Binh, Quin 1,7P HCM
'Chỉ nhánh Công ty Cổ phần Chứng khốn 'Tầng 8, Tịa nhà Thành Lợi 2, Số 03 Lê Đình Lý, P.Vĩnh Trung
Sai Gòn ~ Hà Nội tại thành phố Đà Nẵng 'Q.Thanh Khê, Da Nẵng
Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Kỹ kế tốn
"Năm tài chính hàng năm của CTCK bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc ngày 31/12 hàng năm
Nam tài chính đầu tiên bắt đầu từ ngày 15/11/2007 cấp Giấy chứng nhận thành lập CTCK và kết thúc vào ngày 31/12/2008
Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ) Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng
Chế độ kế toán áp dụng
Công ty áp dụng chế độ kế toán áp dụng cho các công ty chứng khốn do Bộ Tài chính ban hành theo Thông tư số 121/2020/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2020 và Thông tư số 334/2016/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 27 tháng 12 năm 2016 sửa đổi Thông tư 210, về việc hướng dẫn kế toán áp dụng đối với các công ty chứng khốn Các Thơng tư này đưa ra các quy định liên quan đến chứng từ kế toán, hệ thống tài khoản kế toán cũng như phương pháp lập và trình bày báo cáo tài chính của cơng ty chứng khốn
'Báo cáo tài chính kèm theo không nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết quả hoạt động, tình hình lưu chuyển tiễn tệ và tình hình biến động vốn chủ sở hữu theo các nguyên tắc và thông lệ kế toán được chấp nhận chung tại các nước khác ngoài Nam
Tuyên bổ về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế tốn
'Cơng ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do Nhà nước đã ban hành “Các báo cáo tải chính được lập và trình bay theo đúng mọi quy định của từng chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng
Hình thức kế tốn áp dựng
'Công ty áp dụng hình thức kế tốn trên máy vi tính
Các chính sách lế tốn áp dụng Cơ sỡ lập báo cáo tài chính
32
120
ie
”
Trang 16
42
43 481
482
"Báo cáo tải chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc
Báo cáo tài chính của Công ty được lập trên cơ sở tổng hợp các nghiệp vụ, giao dich phat sinh và được ghi số kế toán tại các đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc và tại Văn phịng Cơng ty
“Trong báo cáo tài chính của Cơng ty, các nghiệp vụ giao dịch nội bộ và số dư nội bộ có cơng nợ phải thu, phải trả nội bộ đã được loại trừ
Nguyên tắc ghỉ nhận tiền và các khoản tương đương tiền
'Các khoản tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển
'Các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn khơng q 03 tháng có khả năng chuyển đôi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đó
“Tiền gửi thanh tốn bù trừ giao dịch chứng khoán là số tiễn của Cơng ty chứng khốn để sẵn sảng tham gia thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán
quan đến tài sản, nguồn vốn và
'Tiền gửi của Nhà đầu tư về mua chứng khoán được trình bày tại các chỉ tiêu ngoài báo cáo tình hình tài chính (ngoại bảng)
Nguyên tắc và phương pháp kế toán tài sản tài chính ghỉ nhận thông qua lãi lỗ, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn, các khoăn cho vay và phải thu, tài sản tài chính sẵn sàng dé bán, nợ tài chính
"Nguyên tắc phân loại tài sản tài chính:
“Tải sản tải chính được phân loại thành các loại sau đây dựa trên bản chất và mục đích sở hữu vào ngây mua: “Tài sẵn tài chính ghỉ nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)
"Tài sản tài chính được phân loại theo FVTPL, khi tài sản tài chính đó được nắm giữ cho mục đích mua vào, bán ra trên thị trường tài chính thơng qua hoạt động nghiên cứu và phân tích với kỳ vọng sinh lời
'Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày dio han (HTM)
Cie khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn là các tài sản tài chính phi phái sinh với các khoản thanh tốn cổ định hoặc có thể xác định, có kỳ đáo hạn cổ định mà CTCK có dự định tích cực và có khả năng giữ đến ngày đáo hạn, ngoại trừ: a Các tài sản tài chính phi phái sinh mà tại thời điểm ghỉ nhận ban đầu đã được CTCK xếp loại vào nhóm ghi nhận theo giá trị thông qua lain (FVTPL);
b Các tài sản tài chính phi phái sinh đã được CTCK xếp loại vào nhóm sẵn sàng để bán (AFS); và e Các tải sản tài chính phi phái sinh thỏa mãn định nghĩa v các khoản cho vay và các khoản phải thụ,
'Các tài sản tài chính nắm giữ đến ngày đáo han duge ghi nhận ban đầu theo giá mua cộng các chỉ phi giao dịch phát sinh trực tiếp từ việe mua các tài sản tài chỉnh này Sau ghỉ nhận ban đầu, tài sản tài chính nắm giữ đến ngày đáo hạn được ghi nhận theo giá trị phân bổ sử dụng phương pháp lãi suất thực
Các khoăn cho vay
'Các khoản cho vay là các tải sản phỉ phái sinh với các khoản thanh toán cố định hoặc có thể xác định và không được niêm yết trên thị trường
~ Các dạng cam kết cho vay được thực hiện: Hợp đồng giao địch ký qị
Hợp đồng ứng trước tiền bán chứng khoán ‘Tai sin tài chính sẵn sàng để bin ARS
“Tài sản tải chính sin sing để bán là các tải sản tải chính phi phái sinh được xác định là sẵn sàng để bán hoặc không được phân loại là các khoản cho vay, các khoản phải thu, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn hoặc tải sản tài chính ghỉ nhận thông qua lãUlỗ
Lai/ 18 phat sinh từ tải sản tài chính sẵn sàng dé bán:
Các tài sản tài chính AFS được ghi nhận ban đầu theo giá mua cộng các chỉ phi giao dịch phát sinh trực tiếp từ việc mua các tải sẵn tài chính này
Nguyên tắc ghỉ nhận và phương pháp ké toán ghủỉ nhận giá trị đánh giá lại các khoản đầu tw theo giá thị trường hoặc giá trị hợp ý
lệc đánh giá lại các tài sản tài chính FTVPL va APS theo giá thị trường hoặc giá trị hợp lý được thực hiện theo phương pháp xác định giá trị phủ hợp với quy định pháp luật Trong trường hợp khơng có giá thị trường tại ngày giao dịch gần nhất, Cong ty sử dụng giá trị hợp lý để đánh giá lại các tài sản tài chính Giá trị hợp lý được xác định trên cơ sở tôn trọng nguyên tắc, phương pháp hoặc mô hình lý thuyết định giá tài sản tài chính đã được quy định tại Điều lệ hoặc Số tay định giá của 'Công ty hoặc sau khi đã được chấp thuận bằng văn bản
Giá trị thị trường cña tài sẵn tài chính được xác định như sau:
~ Đối với các chứng khoán đã niêm yết, là giá đóng cửa tại ngày gắn nhất có giao dịch trên Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) và Sở Giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) tính đến ngày đánh giá
Wil
Trang 1744, 43 46 47 48 49
~ Đối với các chứng khoán đăng ký giao dịch (cổ phiếu đăng ký giao dịch tại UPCOM), là giá tham chiếu bình quân trong 30 ngày giao dịch liền kể gần nhất
~ Đối với chứng khoán chưa niêm yết và chưa đăng ký giao dịch, là giá trung bình của các mức giá giao dịch thực tế theo báo giá của 03 công ty chứng khốn có giao dịch tại thời điểm gần nhất với thời điểm đánh giá lại nhưng không quá một thắng tính đến ngày đánh giá lại Trường hợp chứng khoán khơng có giao dịch thực tế phát sinh trong khoảng một thing trở lên thì không thực hiện đánh giá lại; Đối với các chứng khoán chưa được niêm yết, do không thể xác định giá thị trường của chứng khoán nên Công ty không thực hiện đánh giá lại
Đối với chứng khoán niêm yết bị hủy hoặc bị đình chỉ giao dịch, bị ngừng giao dịch kể từ ngày giao dịch thứ sáu trở đi, giá thị trường là giá trị số sách tại ngày lập bảng cân đối kế toán gần nhất
Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao tài sản cỗ định hiữu hình, tài sản cố định vơ hình: Phương pháp khẩu hao tài sản cố định hiữu hình, tài sản cố định vơ hìuH:
Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khẩu hao được ước tính như sau:
~ Máy móc thiết bị, 03-07 năm
~ _ Phương tiện vận tải 06 năm
~ _ Tài sản cố định khác 04 năm
= Phin mém giao dich, phần mềm kế toán 03-05 năm
"Nguyên tắc và phương pháp kế toán các khoản phải thu ngắn hạn, dài han
'Nợ phải thu là số tiền có thể thu hồi của khách hàng hoặc các đối tượng khác Nợ phải thu được trình bày theo giá trị ghi sổ trừ đi các khoản dự phòng phải thu khó đời
Dự phịng phải thu khó địi được trích lập cho các khoản nợ phải thu đã quá hạn thanh toán từ 6 thắng trở lên, hoặc các khoản nợ phải thu mà người nợ khó có khả năng thanh toán do bị thanh lý, phá sản hay các khó khăn tương tự
'Nợ phải thu bao gồm: Phải thu từ hoạt động giao dịch chứng khoán, phải thu phí cung cắp dịch vụ môi giới, tư vẫn cho nhà đầu tư, lãi dự thu về dịch vụ tài chính và các khoản phải thu về dịch vụ khác
Phải thu hoạt động giao địch chứng khoán: phải thu khách hàng về giao dịch ký quỹ, phải thu nhà đầu tư trong giao dịch chứng khoán về phí địch vụ mơi giới, phí lưu ký chứng khoán,
Nguyên tắc và phương pháp kế toán các khoản nợ phải trả ngắn hụm, dai han: Cúc khoản vay
Các khoản nợ vay phải được theo doi chi tiết theo từng đối tượng cho vay, từng Hợp đồng vay, Giấy nhận nợ theo từng kỳ vay, nguyên tệ Tiền lãi phải trả được ghỉ nhận đúng kỳ kế toán để xác định đúng kết quả kinh doanh và các khoản nợ phải trả về tiền lãi vay của kỳ kế toán có liên quan CTCK
Trái phiếu phát hành
Giá trị ghi số của trái phiếu thường được phảt phiéu cộng phụ trội trái phiếu
Công ty theo dai chiết khấu và phụ trội cho từng loại trái phiếu thường phát hành và tình hình phân bổ từng khoản chiết khấu, phụ tội khi xác định chỉ phi di vay tinh vào chỉ phí hoặc vốn hoá theo từng kỳ, cụ thể:
~ Chiết khẩu trái phiếu được phân bổ dần dé tính vào chỉ phí đi vay từng kỳ trong suốt thời hạn của trái phiếu
Phụ tội trái phiếu được phân bỗ dần để giảm trừ chỉ phí đỉ vay từng kỳ trong suốt thời hạn của trái phiếu
phân bỗ khoản chiết khẩu hoặc phụ trội có thể sử dụng phương pháp lãi suất thực tế hoặc phương pháp đường thẳng: ~ Theo phương pháp lãi suất thực tế: Khoản chiết khấu hoặc phụ trội phân bổ vào mỗi kỳ được tính bằng chênh lệch giữa chỉ phí lãi vay phải trả cho mỗi kỳ trả lãi (được tính bằng giá trị ghỉ số đầu kỳ của trái phiếu nhân với tỷ lệ lãi thực tế trên thị trường) với số tiền phải trả từng kỳ
~ Theo phương pháp đường thẳng: Khoản chiết khẩu hoặc phụ trội phân bổ đều trong suốt kỳ han của trái phiền
trên cơ sở thuần bằng trị giá trái phiếu theo mệnh gi:
Vay Quỹ hỗ trợ tài chính
'Vay Quỹ hỗ trợ thanh toán bao gồm khoản tiền vay của CTCK với Quỹ hỗ trợ thanh toán phần vay ngồi phần đóng góp Quỹ hỗ trợ thanh toán của CTCK
Khoản tiền vay Quỹ hỗ trợ thanh toán phải theo dõi chỉ tiết số tiền đã vay, số tiền đã trả (gốc và lãi vay), số tiền vay còn phải trả theo từng đối tượng cho vay, theo từng Hợp đồng vay, Giấy nhận nợ theo từng kỳ vay
Định kỳ CTCK phải đánh giá khả năng trả nợ vay từ phẩn đồng góp Quỹ Hỗ trợ thanh toán của thành viên khác
Nguyén tic và phương pháp kế toán phải trả loạt động giao dịch chứng khốn:
Phí phải trả các tổ chức cung cấp dịch vụ giao địch chứng khoán được xác định phù hợp với khối lượng giao dịch được thực hiện và giá phí thỏa thuận giữa tổ chức cung cắp dịch vụ và CTCK Khoản phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán được ghỉ nhận trên nguyên tắc có cam kết cung cấp dịch vụ cho khách hàng phù hợp với doanh thu thực hiện đối với nghiệp
vụ kinh doanh cấp phép của CTCK
Nguyen tic và phương pháp kế toán phải trả Tổ chức phát hành chứng khoán:
Trang 18
410
41
412
Khoản phải trả tổ chức phát hành chứng khoán bao gồm các khoản phải trả Tổ chức phát hành chứng khoán vẻ tiền bán chứng khoán bảo lãnh phát hành do CTCK thực hiện ở công ty bảo lãnh phát hành chứng khốn chính hoặc phụ, kể cả trường hợp công ty bảo lãnh phát hành chứng khoán bán chứng khoán phát hành qua các đại lý
"Nguyên tắc và phương pháp kế toán ghỉ nhận vấn chủ sở luữu căa CTCK: Nguyên tắc ghỉ nhận vẫn đầu tư của chit so hia:
CTCK ghi nhận vốn điều lệ là vốn thực góp của các cổ đông, tối thiểu bằng mức vốn pháp định theo quy định của pháp luật phù hợp với nghiệp vụ kinh doanh đã được cắp phép, kể cả nghiệp vụ kinh doanh được UBCK chấp nhận bổ sung Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận CTCK:
Nguyên tắc ghỉ nhận lợi nhuận đã thực hiện:
Lợi nhuận đã thực hiện của kỳ kế toán là số chênh lệch giữa tổng doanh thu, thu nhập với tổng các khoản chỉ phí tính vào Báo cáo thu nhập toàn điện của CTCK lũy kế phát sinh trong kỳ Trong đó tổng thu nhập, doanh thu bao gồm: Doanh thu hoạt động cung cắp dịch vụ kinh doanh chứng khốn có tinh đến các khoản giảm trừ doanh thu cung cấp dịch vụ này (nếu c6), Lãi bán các tài sản tài chính thuộc Danh mục tài sản tài chính của CTCK, doanh thu cổ tức, tiền lãi phát sinh từ các tài sản tải chính tự doanh thuộc Danh mục đầu tư tài sản tài chính; Doanh thu hoạt động tài chính, Thu nhập khác Các khoản
chỉ phí bao gồm: Chỉ phí trực tiếp, gián tiếp hoạt động kinh doanh chứng khốn, có tính đến các khoản ghi giảm chỉ phí; Lễ
"bán các tài sản tải chính, chỉ phí giao dịch mua các tài sản tài chính, lỗ suy giảm các tài sản tài chính và chỉ phí đ vay, các khoản dự phịng, chỉ phí giao dịch bán tài sản tài chính, chỉ phí hoạt động cung cắp dịch vụ, chỉ phí tả chính, chỉ phí bán hàng, chỉ phí quản lý CTCK, chỉ phí khác
"Nguyên tắc và phương pháp kế toán ghỉ nhận các khoản doanh thu, thu nhập CTCK: “loại động đầu tư vào công cự tài chính
Doanh thu hoạt động đầu tư vào công cụ tài chỉnh bao gồm: Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thơng qua lãÿlỗ (PVTPL), lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM), lãi từ các khoản cho vay và phải thu, lãi từ các tài sản tài chính sẵn sing dé bén (AFS) ghi nhận các khoản chênh lệch lãi bản tài sản tải chính của Cơng ty chứng khoán (được ghi nhận cdựa trên thông báo kết quả thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán của trung tâm lưu ký chứng khoán) và khoản thu lợi tức cổ phiếu, lãi trái phiều, thu từ tải sản tài chính (lãi từ cổ phiều được ghỉ nhận trên báo cáo thu nhập toàn diện) trên cơ sở thông báo chia lãi của tổ chức có cổ phẩn do Công ty nắm giữ, lãi đầu tư trái phiếu và lãi từ hoạt động góp vốn liên doanh, liên kết được ghỉ nhận vào báo cáo thu nhập toàn diện trên cơ sở dồn tích)
Hoạt động môi giới chứng khoán cho nhà đầu te
Doanh thủ hoạt động môi giới chứng khoán được ghỉ nhận trên Báo cáo thu nhập toàn diện khi thỏa mãn cả 04 điều kiện sau đây:
~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
~ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó;
~ Xác định được phần công việc đã hoàn thành tại ngày của Báo cáo tỉnh hình tài chính;
~ Xác định được chi phi phat sinh cho giao dịch và chỉ phí để hoàn thành giao dịch cung cắp dịch vụ đó “Hoạt động bảo lãnh phát hành, đại lý phát hành chứng khoản
"Doanh thu hoạt động bảo lãnh phát hành và đại lý phát hành chứng khoán được ghi nhận trên Báo cáo thu nhập toàn dị khi hồn thành việc thơng báo kết quả phát hành chứng khoán
Hogt dong te van
Doan thu từ hoạt động tư vấn được ghỉ nhận trên Báo cáo thu nhập toàn diện khi địch vụ đã được cung cấp, doanh thu được xác định tương đối chắc chắn và xác định được ch phí phát sinh cho giao dich và chỉ phí để hồn thành giao địch cung cấp dịch vụ đó
“Hoạt động lưu ký chứng khoán
Đoanh thu từ hoạt động lưu ký chứng khoán cho nhà đầu tư được ghỉ nhận trên Báo cáo thu nhập toàn điện khi thỏa mãn cả 04 điều kiện sau:
~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn,
~ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cắp dịch vụ đó; ~ Xác định được phần công việc đã hoàn thành tại ngày của Báo cáo tình hình
~ Xác định được chỉ phí phát sinh cho giao dịch và chỉ phí để hồn thành giao dich cung cắp dịch vụ đó Hoạt động ủy thác đấu giá
Doanh thu hoạt động ủy thác đấu giá được ghi nhận trên Báo cáo thu nhập toàn diện khi thực thu .Đoanh tlue khúc
Doanh thu khác được ghi nhận trên Báo cáo thu nhập toàn diện trên co sở dồn tích
'Các khoản doanh thu liên quan đến nhiều kỳ kế toán được ghi nhận theo tiến độ hoàn thành hoặc phân bổ theo đường thẳng trong thời gian cung cấp dịch vụ Giá trị chưa phân bổ được ghỉ nhận là doanh thu chưa thực hiện trên Báo cáo tình hình tài chính
Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh thư tài chính, chỉ phí hoat động tài chính: Doanh thu hoạt động tài chính
Trang 19
413
sĩ
S2,
53
Doanh thu phat sinh từ tiễn lãi, tiền bản quyển, cổ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (02) điều kiện sau:
~ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch 46; ~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn
Đối với tài sản tài chính FVTPL (loại chứng khoán niêm yét), các tài sản tài chính này được bán sẽ được ghỉ nhận giảm số lượng và giá trị theo phương pháp bình quân gia quyền vào cuối ngày giao dịch
Chi phi hoạt động tài chính
'Các khoản chỉ phí được gh nhận vào chỉ phí tài chính gồm: ~ Chỉ phí đi vay vẫn;
~ Chỉ phí ải chính khác
'Các khoản trên được ghí nhận theo tổng số phát sinh trong năm, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí Thuế Thu nhập doanh nghiệp hiện hành:
Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế TNDN trong, năm hiện hành,
Quân trị về rũi ro tài chính đối với CTCK
“Thuyết minh chung định tính và định lượng về rủi ro tài chính đối với CTCK:
'Các hoạt động của Công ty khiến cho Công ty phải chịu rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản Chính sách quản lý rủi ro tài chính chung của Công ty tập trung vào việc dự đoán các biển động không mong muốn của thị trường và tập trung làm giảm các tác động xắu đối với kết quả kinh doanh của Công ty
Rai ro tin dụng:
Rủi ro tín đụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một cơng cụ tài chính hoặc hợp đồng khách hàng không thực hiện các nghĩa vụ của mình, dẫn đến tổn thất về tài chính cho Cơng ty Cơng ty có chính sách tin dụng phù hợp và thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem Cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Rủi ro tín dụng được đánh giá ở mức thấp, Cơng ty có rủi ro tín dụng từ các khoản tiền gửi ngân hàng, khoản phải thu khách hàng, hoạt động giao dịch ký quỹ và đầu tư tài chính Mức rủi ro tín dụng tối đa đối với mỗi nhỏm tài sản tài chính bằng với giá trị ghỉ sổ của nhóm cơng cụ tài chính đỏ trên bảng cân đối kế toán
"Phải thu khách hàng,
Công ty thường xuyên theo dõi các khoản phải thu khách hàng và yêu cầu khách hàng thanh toán đầy đủ theo đúng hợp đồng Cơng ty tìm cách duy trì sự kiểm sốt chặt chẽ các khoản phải thu tồn đọng và bố trí nhân sự kiểm sốt tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng
Cơng ty lập dự phòng giảm giá trị để phản ánh mức độ thiệt hại ước tính đối với phải thu khách hàng, phải thu khác và các khoản đầu tư Thành phần chính của các khoản dự phòng giảm giá trị này là khoản lỗ cụ thể có liên quan đến mức độ thiệt hại cụ thể đối với từng khách hàng
Tiền gửi ngân hàng
Công ty chủ yếu duy trì số due ti tập trung rủi ro tín dụng đối vi “Hoạt động giao dịch ký quỹ
sửi tại các ngân hàng được nhiều người biết đến ở Việt Nam Công ty nhận thấy mức độ, lền gửi ngân hàng là thấp
'Công ty khơng có khoản phải thu nào bị quá hạn hay có nguy cơ bị tổn thất tại thời điểm lập báo cáo tải chính của Cơng ty .Đầu tự tài chính:
'Các khoản đầu tư tài chính của cơng ty bị giảm giá và Công ty đã thực hiện trích lập dự phòng giảm giá đầu tư tại thời điểm lập bảo cáo tài chính của Cơng ty Tuy nhiên, đối với chứng khốn chưa niêm yết, Cơng ty chưa thực hiện trích lập dự phòng do các chứng khốn nảy khơng phát sinh giao dịch nên không xác định được giá thị trường
Rủi rõ thanh khoản:
ủi ro thanh khoản là rủi ro Công ty gặp khỏ khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn Rủi ro thanh khoản của Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tải sản tải chính và nợ phải trả tải chính có các thời điểm đáo hạn lệch nhau, 'Công ty giám sát rủi ro thanh khoản bằng việc duy trì tỷ lệ tiền mặt và các khoản tương đương tiền ở mức mà Ban Tổng 'Giám đốc cho là đủ để hỗ trợ tài chính cho các hoạt động kinh doanh của Công ty va dé giảm thiểu ảnh hưởng của những thay đổi các luồng tiền
Rũi ro thị trường:
Rủi ro thị trường là rủi ro mà giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của một cơng cụ tài chính sẽ biển động theo những thay đổi của giá thị trường, Giá thị trường có các loại rủi ro: rủi ro lãi suất và rủi ro về giá kháe, ví dụ như rủi ro về giá cổ phần Cơng cụ tài chính bị ảnh hưởng bởi rủi ro thị trường bao gồm tiền gửi và các khoản đầu tư ngắn hạn Mục đích của việc quản lý rủi ro thị trường là quản lý và kiểm soát các rủi ro thị trường trong giới hạn có thể chấp nhận được, trong "khi vẫn tối đa hóa lợi nhuận thu được
Z
Trang 20
55 A A1, A12, Rai ro tiền
Rủi ro tiền tệ là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tiền trong tương lai của một cơng cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của tỷ giá hồi đối Cơng ty thực hiện một số giao dịch có gốc ngoại tệ, theo đó, Cơng ty sẽ chịu rủi ro khi eó biến động về tỷ giá Công ty duy trì số dư tài sản bằng tiền có gốc ngoại tệ ở mức độ hợp lý để đảm bảo đáp ứng nhu cầu sử dụng thường xuyên và đảm bảo nghĩa vụ phải trả đến hạn bằng tiền có gốc ngoại tệ
Các rũi ro khác về gi
Rii ro ve giá cỗ phiếu
Các cổ phiếu đã niêm yết và chưa niêm yết do Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng bởi các rùi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắc chắn về giá trị tương lai của cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý giá rùi ro về giá cổ phiếu bằng cách thiết lập hạn mức đầu tư Ban Tổng Giám Đốc cũng xem xét và phê duyệt các quyết định đầu tư vào cổ phiếu Sự tăng (hoặc giảm) của chỉ số chứng khoán có thể làm tăng (hoặc giảm) một tỷ lệ tương ứng trên doanh thu từ hoạt động đầu tư của Công ty, tùy
thuộc vào mức độ trọng yếu và kéo dài của sự suy giầm, và tùy thuộc vào trang thái nắm giữ của danh mục đối với những
cỗ phiếu có ảnh hưởng đáng kể tới chỉ sổ của thị trường,
+ _ Thông tin bỗ sung cho các Báo cáo tài chính “Thuyết mình về Báo cáo tình hình tài chính “Tiền và các khoản tương đương tiền
g "Tại ngày "Tại ngày
G08 30/09/2032 VND| 01/01/2022 VND
Fim mat ta guy 105,896,108 49,609,061
Tiền gửi ngân hàng cho hogt dng CTCK 538,414,176,962 651,568,405,302
|- Tiền đang chuyển - -
|- Tiền gửi về bán chứng khoán bảo lãnh phát hành - a
- Tiền gửi bù trừ và thanh todn giao dich chứng khoán 559,107,374 415,700,764
|- Các khoản tương đương tiễn Cộng 539,079/780.444 - 652033/715,127 -
Giá trị khối lượng giao dịch thực hiện trong kỳ
Khối lượng giao dịch | Giá trị
o địch thực Chỉ tiêu từ 01/01/2022 đến _ |hiện từ 01/01/2022 đến 30/09/2022 30/09/2022
la) Cin Cong ty Chứng khoẩn
Trang 21A13 TẠI
132
134
“Các loại tài sân
“Tài săn tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (EVTPL):
“Tại ngày 30/09/2022 ¡ ngày 01/01/2022
‘Tai sim FVTPL MUA UP ney
Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý
T Cổ phiêu niêm yết 1,806,672, 146,941 | 1,632,409,663,960 | _1,710,718,999,785 | _2,228,823,385,350
3 Cổ phiếu chưa niêm yết 786,650/805,153 | — 767.384/689,566| - 202.400/046,748| - 183,134228.316
3 Trái phiéu niêm yết 313,937,567,970 330,539,156,191 34,319,374,487 34,319,374,487
|4 Trái phiếu chưa niêm yết 1,752,600,361,287 | 1752,6004361287| 254496,785,950| - 254/496,785,950
5 Công cụ thị trường tiền tệ 51,059,589,000 51,059,589,000 + :
l6 TSTC phái sinh niêm yết - a - -
17 TSTC phái sinh chưa NY * e 5 š
8, TSTC cho vay : # 5 a
|9 TSTC đem thế chấp - “ - :
10, TSTC mua chưa chuyển QSH - - “ #
1I.TSTC khác 4 = 7
Cong 4/710,920,470,351 | 4,533,993,460,004 | _2,201,935,206,970 | _2,700,773,774,103
“Tài sản tài chinh sin sing dé bin (AFS) aise ke aT ` ngày 30/09/2022 "Tại ngày 01/01/2022 m=
Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý: Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý
1 Cổ phiếu niêm yết 615.238,148,169| 726,621,852,550| 175.425373873| 702,541229.300
12 Cổ phiếu chưa niêm yết - $ ws 3
3 Trái phiếu niêm yết - - * a
1 Trái phiếu chưa niêm yết - - - `
|5 Công cụ thị trường tiền tệ - - - -
8 TSTC cho vay : : 2 -
|9 TSTC đem thế chấp s & #
10 TSTC mua chưa chuyển QSH - - :
11 TSTC AFS khée - š š 3
Cong 615,238/748,169| — T26,621,852,550| 175,425,373,873 | _702,541,229,300
Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)
ane "Tại ngày 30/09/2022 “Tại ngày 01/01/2022
Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý: Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý
1 Trái phiếu niêm yết - * = »
2 Trái phiếu chưa niêm yết - - « a
3 Công cụ thị trường tiền tệ 900/000,000,000 | 900,000,000,000 - 5
4 Các khoản đầu tư nắm giữ đến
Ingay đáo hạn cho vay : - a =
5 Các khoản đầu tư nắm giữ đến
Ingay déo hạn đem thể chấp - - - -
|6 Các khoản đầu tư HTM khác : - Ề 3
Cộng 900/000,000,000 | 900,000,000,000 - -
Các khoăn cho vay và phải thu
"Tại ngày 30/09/202 "Tại ngày 01/01/2022
Khoản cho vay và phải thu nh 3 i ngày
Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý Giá trị ghỉ số Giá trị hợp lý
1 Cho vay hoạt động Margin 3,067,295,030,200 | 3,067,295,030,200 | 4,862,983,913,394 | 4,862,983,913,394
2 Cho vay ứng trước tiền bán
Chúng khoán của KH 201,741,923,619 | 201,741,923,619 | — 954,028,713,128 | 954,028,713,128
3 Cho vay vì lỗi giao dich = 2 * +
Cộng 3/269,036,953,819 | _ 3269/036,953/819 | 5,817,012,626,522 | _5,817,012,626,522
Trang 23152 154 186
|Cée khoiin phai thu va dy thu cổ tức, tiền lãi các khoản đầu tuị “Tại ngày 30/09/2022
VND ‘Tai ngày 01/01/2022 VNĐ,
|+ Phải thu cổ tức, tiền lãi phát sinh trong kỳ
|+ Dự thu cổ tức, tiền lãi phát sinh trong kỳ chưa đến ngày thu trong ky 41,245,648,321 38,853,352,485 41,245,648,321 38,853,352,485
[hãi thự hoạt địng Margin Tại ny See Tại a TP
Phai thu gốc hoạt động Margin 3,067,295,030,200 4,862,983,9 13,394
Cong 3,067,295,030,200 | 4,862,983,913,394 i D022 [Phải thụ các địch vụ CTCK cung cắp a ee | ee
F+ Phải thu hoại động bảo lĩnh, đại lý phát hành CK 2 =
+ hai thụ hoạt động tư vẫn 2,523,650,000 22,962,359,129
|+ Phải thu hoạt động nhận ủy thác, đấu giá |+ Phải thụ hoạt động cho thuê, sử dụng tài sản |+ Phải thu các dịch vụ tài chính Cơng ty CK cung cắp
Phải thu lãi đâu tư khác
“Phải thu các hợp đông hợp tác kinh doanh chứng khoán Phải thu vé ứng trước đễ chỉ trả hộ cổ tức
“Phải thu về hoạt động giao dịch chứng khoán khác Phải thụ quản |ý số cổ đồng
|+ Phải thu từ trả hộ gốc, lãi TP và cổ tức của TCPH [+ Phải thụ dịch vụ khác 1,695,789,707,687 57,240,806,235 435,066,742,834 10,000,000,000 1,193,482,158,618 1,199,758,809,091 58,805,149,410 435,066,742,834 10,000,000,000 695,886,916,847 Cong 1,698,313,357,687 1,222,721,168,220
pial thu liác Tại at TH Tại ngày SAT
Trang 25AT, A8, ATS
Hang tn ko Tại mà Snes Tại nay ou /01/2022
|- Vật tư văn phòng 107,445,502 130,806,450
- Công cụ, dụng cụ 74,800,000 136,045,000
(Cộng 182,245,502 266,851,450
Chỉ phí trả trước
cue Tại ngày 30/09/2022 | Tai ngay 01/01/2022
la Chỉ phí trả trước ngắn hạn (<1 năm) 1.293,003,683| 1,455,650,965|
- Chi phí trả trước về thuê hoạt động TSCĐ - -
- Chỉ phí thành lập doanh nghiệp = 2
cứu có giá trị lớn : ˆ
|- Chi phi cho giai đoạn triển khai không đủ tiêu - Jchudin ghi nhận là TSCĐ vơ hình
|- Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ
|- Chi phi sira chữa lớn TSCĐ chờ phân bổ - 47,404,500
|- Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác 1,293,003,683 1,408,246,465
b Chi phi tra truée dai hạn (>1 nim) 30,088,479,428 36,278,949,607
- Chỉ phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ 836,434,744 846,856,217
- Chỉ phí sửa chữa lớn TSCĐ chờ phân bổ 1,414,886,540 194,890,908
- Chi phí tư vấn chờ phân bổ 460,253,219 460,253,219
- Chi phi thué nha cho phan bd - -
- Lợi thế thương mại sáp nhập SHBS 25,989,084,809 33,785,810,252
- Chỉ phí trả trước dài hạn khác 1,387,820,116 991,139,011
Cong, 31,381,483,111 37,734,600,572
TIEN NOP QUY HO TRO THANH TOAN
SữG; Tại neta Sao Tại nà orn 1/2022
[Tiễn nộp ban đầu 120,000,000 120,000,000
[Tiền nộp bổ sung 18,066,986,207 18,066,986,207
[Tiền lãi phân bổ trong năm 1,813,013,793 1,813,013,793
Trang 26
ATMO
A21,
h hình tăng, giảm tài săn cố định hữu hình
aon vj tinh: VNB
Nhà Máy móc, thiết | Phương tiện vận | Thiết bị dụng |_ TSCĐhũu
Khi@t tê bi bị dải truyền dẫn | cụquảnlý | hìnhkhác ‘Thee
(Nguyên giá TSCĐ hữu hình
|Số dư đầu kỳ _ - | 28419,669212| 6,580,850,000 - | 40071710 35401233922 | Mua tong kỳ - = 2 —— al E |- thanh : > E = | = + Số dư cuối kỳ - | 28419669212 6580850000 - | 40071710 | 35401233922 lGiá trị hao mòn lu kế | | " | Số dư đầu kỳ =| 20,800,999,606 | 32212215 - | 38364387 | 25376580328 — - | 880,895,184 | - 173388750 : 14,277,369 | _ 1,068,561303 | Số dưeuôikỳ — — - | 21681888810 | 4,400,611,065 - | 362,641,756 | 26,445,141,631 |
(Giá trị còn lại của TSCD
hữuhìm — —- _— |
|- Tại ngày dầu kỳ - 7,618,675,586 | _ 2,353,627,685 - | 52,350,323 | 10,024,653,594
| Tại ngày cuối kỳ - | 6737780402 2180238935 5 38072954 | 8956,092291
“Tình hình tăng, giảm tài sản cổ định vơ hình Đơn vị tính: VNĐ
Quyền Quyền phát _ | Bản quyền bằng ade
Khoản mục sane ve wea Phần mềm | TSCD vo hinh| — ‘Téng edng
[Nguyên giá TSCĐ võ hình (Số dư dầu kỹ số dư cuối kỳ |Giá trị hao mòn luỹ kế
27,887,980,987 | “Baw 980.987 23,457,787,163 | 442,154,916 Sồ dư cuối
(Giá trị côn lại của TSCP vô inh
- Tại ngày đầu kỳ | Tai ngày cối kỳ
Trang 27
A.713 Tài sản tài chính niêm yết/đăng ký giao dịch của CTCK
In ti "Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
TT |Tài săn tài chính Tp UNE
T_ [Tat sin tai chink giao địch tự do chuyên nhượng 776,639,560,000 495,222,380,000
2 | Tai sản tài chính giao dịch hạn chế chuyển nhượng - -
3 [Tai sản tài chính giao dịch cằm cố 478,937,500,000 446,937,500,000
4ˆ |Tài sản tài chính phong tỏa, tạm giữ : -
5 | Pai sin tai chinh chờ thanh toán 19,071,100,000 2,800,000,000
6 | rai sin ti chinh ches cho vay
7 [Tai sin tai chinh ký quỹ đảm bảo khoản vay,
[Cong 1,274,648,160,000 944,959, 880,000
A-7.14 Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch của CTCK:
eis Hiren Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
TT |Tài sản tài chính Vu dứa
T_ | Tai sin tai chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, tự do 1,501,690,000 32,037,470,000
lchuyến nhượng
2 |Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, hạn - -
|ehế ehuvễn nhương
3ˆ |Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, cằm cố - :
4 | Tai sin tai chinh da fuw ky tại VSD và chưa giao dịch, phong - -
lên tam eit Cong 1,501,690,000 32,037,470,000
AAS Tai sin tai chính chờ về của CTCK
5 mm "Tại ngày 30/09/2022 ] Tại ngày 01/01/2022
STT |Tài sẵn tài chính Ce ND
1 |Tầisản tài chính chờ về 1,231,700,000 16,570,100,000,
Cong 1,231,700,000 16,570,100,000
A.T.17 - Tài sản tài chính chưa lưu ký tại VSD của CTCK
k "Tại ngày 3070972022 [ Tạïngày 0101/2022
STT |Tài sản tài chính Nà ND
T | Ti sân tài chính chưa lưu ký tai VSD ea CTCK 604,358, 140,000 143,201, 130,000
Cong .604,358,140,000 143,201,130,000
A.7.18 Tai sản tài chính niềm yếUđăng ký giao dịch cũa Nhà đầu tư
ae "Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
STT [Tài sản tài chính VN es
T_ [Tai sin tai chính giao địch tự đo chuyển nhượng, 37,842,163,880,000 | 35,808,331,870,000
2 |Tài sản tài chính giao dịch hạn chế chuyển nhượng 1,404,926,680,000 2,156,424,300,000
3 _| Tai sản tài chính giao dịch cằm cố 5,082,332,980,000 3,064,1 16,280,000
4 |TAi sin tai chinh phong t6a, tam giữ 6,179,380,000 44,946,540,000
5 _ |Tài sản tài chính chờ thanh toán 218,274,570,000 504,8 10,450,000
6 _ {Tai sin tai chinh chờ cho va - -
Cong, 44,553,877,490,000 | 41,578,629,440,000
A721 Tai sin thi chinh đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch của Nhà đầu tư
5 ih ¡ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
STT |Tài sản tài chính VU URS
1 [Ti sản tài chính đã lưu Ký tại VSD và chưa giao dịch, tự do 154,957,940,000, 971,686,500,000
Ichuyển nhượng
2ˆ |Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, hạn 1,290,938,050,000 1,030,830,950,000
Cchế chuyển nhượng
3 [Tài sản tài chính đã lưu ký tại VSD và chưa giao dịch, cằm có = 15,295,680,000
Trang 28A122 Tài sản tài chính chữ về của Nhà đầu tư
STT TTãi sân tài chính "Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
VND VND
1_— [Tài sân tài chính chờ về của Nhà đầu từ 331,884,000,000 499,119,960,000
Cong '331,884,000,000 499,119,960,000
Tiền gửi của Nhà đầu tư
TET [ida gil cha Ni dle tw Tại ngày 30/09/2022 [ Tạingày 01/01/2022
VND VND
1 [Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo T12,107,194,237 87,)74,410,882 Iphương thức CTCK quản lý
1.1 |Tiền gửi của Nhà đầu tư trong nước về giao dịch chứng 711,270,982,309 786,445,034,882 lkhoán theo phương thức CTCK quản lý
1⁄2 |Tiền gửi của Nhà đầu tư nước ngoài về giao dịch chứng 836,811,928 629,376,000
|khoán theo phương thức CTCK quản lý
2 [Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo - =
[phương thức NHTM quản lý
3ˆ |Tiền gửi tổng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hàng, 707,604,231,763 | 1597617003500
4 |Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán của - =:
4,1 |Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán của Nha : :
Ais te trono rietic
42 sửi bù trừ và thanh toán giao địch chứng khoán của Nhà Mi - -
[Cong 1,419,712,026,000 | 2,384,691,414,382
A726 Tiền gửi của Tổ chức phát hành
"Tại ngày 30/09/2022 _ [ Tại ngày 01/01/2022
gửi của Tỗ chúc phát hành ND VND
1 [Tin gửi bản chững khoán bảo lãnh, đại lý phát hành > -
2 |Tiền gửi thanh toán gốc, tiền lãi và cổ tức của Tổ chức phát 77,504,292 295,956,792
hành =
[Cong 77,504,292 295,956,792, a
Lai Sak Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022 3)
A728 Phai tra hoạt động giao dịch chứng lhoán ‘VND VND HỈ
1 [Phải trà cho Sở Giao dịch chứng khoản - >
2 _ |Phải trả vay Quỹ Hỗ trợ thanh toán - :
3 |Phải trả về chứng khoán giao, nhận đại lý phát hành * * 1C
4 |Phai trd Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam (*) 289,880,000 9,791,264,000 +
5 |Phải trả tổ chức, cá nhân khác - - a
[Cong 289,880,000 9,791 264,000
(®) Nhà đầu tư đãng ky đặt mua quyền phát hành thêm các mã chứng khoán
A.1.29 | STT |Phải trả cỗ tức, gốc và lãi trái phiếu Tại ngay 30/02/21 | Tại ngày 01/01/2022
VND VND
1ˆ |Phải trả hộ cỗ tức, gốc và lãi trái phiếu cho Nhà đầu tư 77,304,292 295,956,192 ạ_ |Phải trả cổ tức cho cổ đông hoặc lợi nhuận cho thành viên 697,318,134 697,318,134
j26p von
(Cong, THA S22, AG 993,274,926
A.1⁄30 - | STT [Thuế và ede khoản phải nộp Nhà nước THEBTS0//AMS | TạiMfBYVUEI/AEAE
VN, VND
| T_ [Tid Thu nhap doanh nghiệp 34,373,067,972 105,896,237,927
2._ [Thuế Thu nhập cá nhân 11,560,141,101 $1,621,955,932 |
3 |Thué Gif tr pia ting 26,862,217 899,665,181
4 |Cée loai thuế khác (thuế nhà thầu) - =
5 |Céc khodn phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác - -
(Cong 45,960,071,290 158,417,859,040
Trang 29
A132 A44 A7435
5 7 Tại ngày 30/09/2022 | Tại ngày 01/01/2022
STT |Chỉ phí phải trả NHI ẨND
T_[Trich trade - Chi phi lai vay 30,630,165,213 62,100,050,801
2 |Trich trước - Chỉ phí GD bin TSTC -
3 |Trich trước - Chỉ phí tư vấn pháp luật : °
4 _|Trich trước - Chỉ phí quản lý CTCK: 16390.632.010 33.690.392.522
Cong, 47020797223 95,790,643,323
; í Tại ngày 30/09/2022 [ Tạingày 01/01/2022
TT |Phải trả người bán UB SN
- Chỉ tiết theo các đối tượng phải trả người bán
1 |Phải trả người bán ngắn hạn - -
2 JPhai trả người bán dài hạn + z
[Cong - -
aT Tạingày 30/09/2022 | Tại ngày 01/01/2022
STT |Phải trả, phải nộp khác Vi OND
T |TRisân thừa chờ xử lý - B
2._ |Kinh phí cơng đồn 1,238,800,877 733,447,977
3 |Bảohiểmxãhội - -
4 |Bảohiểm ytế - -
3 |Báo hiểm thất nghiệp ˆ -
6ˆ |Cđe khoản phải trả, phải nộp khác 139,200,154,055 482,336,321,239
+ Phải trả cổ tức cho cổ đông 697,318,134 697,318,134
+ Các khoản phái trả, phải nộp khác 138,502,835,921 481,639,003,105
[Cong 140,438,954,932 483,069,769.216
Trang 31
A.7.39 Phải trả Nhà đầu tư
A.7.40
agi Tại nghy 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
STT |Loại phải trả ND VND
1 Phái trả Nhà đầu tư - Tiền gửi của Nhà đầu tư về 712,107,794,237 787,074,410,882
liền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức ICTCK quản lý
1.1 |Của Nhà đầu tu trong nude 711,270,982,309 786,445,034,882
12 —_ |Của Nhà đầu tưtrong nước 836,811,928 629,376,000
2 Phải trả Nhà đầu tư - Tiền gửi của Nhà đầu tư về - -
liền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức NHTM quản lý
3 |Phải trả Nhà đầu tư- Tiền gửi về bù trừ và thanh 707,604,231,763 1,597,617,003,500
toán giao dịch chứng khoán của Nhà đầu tư:
3 |Của Nhà đầu tư trong nước 707,604,231,763 | 1,597,617,003,500
3.2 |Của Nhà đầu tư nước ngoài - :
4 |Phải trả khác của Nhà đầu tư 71,504,292 295,956,792
4.1 |Của Nhà đầu tư trong nước 77,504,292 295,956,792
4:2 —_ [Của Nhà đầu tư nước ngoài - -
[Cong 1,419,789,530,292 | — 2,384,987.371/174
Phái tra cia Nha ddu tw vé dich vu cho CTCK
Ý Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
STT |Các khoản phải trả VND VNb
1 |Phảitrả phí mơi giới chứng khoán 249,202,800 $1,661,908
2 |Phải trả phí lưu ký chứng khốn 5,169,960,545 4,311,085,747
3 |Phảitrả phítư vấn đầu tư 731,137,377 1,465,339,294
Trang 32
A.7.42 Phải trả vay CTCK của Nhà đầu tư
A743]
STT [Các khoản phải trả Tại ngày 30/09/2022 | Tại ngày 01/01/2022
VND VND
Phải trả nghiệp vụ margin 3,099,990,267,566 | 4,901,837,265,879
1 |Phảitrả gốc margin 3,067,295,030,200 | 4,862,983,913,394
- Phải trả gde margin eta Nhà đầu tư trong nước 3,067,295,030,200 | 4,862,983,913,394
- Phải trả gốc margin của Nhà đầu tư nước ngoài : +
2 — |Phảiträlmimargin 32,695,237,366 38,853,352,485
|- Phai ord lai margin cita Nhà đâu tư trong nước 32,695,237,366 38,853,352,485
- Phai trả lãi margin của Nhà đâu tư nước ngoài - -
Phải trả nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng 201,741,923,619 954,028,713,128 khoán
3 |Phải trả gốc nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng 201,741,923,619 954,028,713,128 khoán
- Phải trả gắc nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng 201,741,923,619 954,028,713,128
|khoán của Nhà đâu tư trong nước
|- Phải trả gốc nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng - -
|khoán của Nhà đâu tư nước ngoài
4 |Phải trả lãi nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng, - :
khoan 7
- Phải trả lãi nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng - :
khodn ctia Nha dau te trong medic
- Phái trả lãi nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng - -
|khoán của Nhà đấu: tu nước ngoài
Cong 3,301,732,191,185 | _5,855,863,979,007
Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
STT |Lợi nhuận chưa phân phối ta VNĐ
1 |Lợi nhuận đã thực hiện chưa phân phôi 143,080,536,341 1,263,713,970,604
2 |Lợi nhuận chưa thực hiện 61,627,049,491 602,239,511,475
Trang 33“
6
12
„ Thuyết minh về các chi tiêu ngồi báo cáo tình hình tài chính
- ,Tài sản cổ định thuê ngoài
L.Tii ân có định thê ngoài Tưng) TDĐDUĐ | Tạingy0IDISD
STT ]-Chỉtiết theo nhóm [Cong
“Chứng chỉ có giá nhận giữ hộ
2, Chứng chỉ có nhận giữ hộ Tại TIM TU He SA RHR STT i tiét theo nhém_ 1,500,000,000) 1,500,000,000} 1,500,000,000] 1,500,000,000) “Tài sản nhận thế chấp
Mộ gày 30/09/2022] Tại ngày 01/01/2022
|3 Tài săn nhận thế chấp VND VND
STT ]-Chi tiết theo nhóm tài sân nhận thể chấp 6.903.330.000) 6.903.330,000)
[Cong 6,903,330,000) 6,903,330,000)
fu dang hu hành
"Tại ngày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
u đang lưu hành ẨNG Tiện
- Chỉ tiết theo Logi <= 1 nam;
_ Loại > hơn | nam 813,156.748| 325,265,027]
[Cong 813,156,748] 325,265,027]
«Ching khodn niém yét lwu ký tại VSD
|8, Chứng khoán niêm yết lưu ký tại VSD "Tại ngày 30/09/2022 "Tại ngày 01/01/2022
ND VND
STT ]-Chỉ tết theo | Logi <= 1 nam;
Logi > hon 1 nam 776.639.560,000] 495.222.380,000|
[Cong T76,639,560,000| 495.222,380,000|
+ ,Chúng lhoán chưa niềm yết chưa lưu ký của CTCE:
‘a tgày 30/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022
12 Chứng khoán chưa niêm yết chưa lưu ký của CTCK VNĐ VND
STT ]- Chi tiét theo Logi <= 1 năm;
| Logi > hon 1 nm 604,358, 140,000] 143,201,130,000]
[Cong 604,358,140,000] 143,201,130,000]
‘én gửi của Nhà đầu tư
14 Tiền gửi của Nhà đầu tư Tai ngày 30/09/2022
VND "Tại ngày 01/01/2022 VND
STT Trên gửi của Nhà đấu Tư vẽ hoại động mỗi giới chứng
lkhoán
- Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo [phương thức CTCK quản
- Tiền gửi của Nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán theo [phương thức Ngân hàng thương mại quản lý;
- Tiền gửi của Nhà đầu tư về uỷ thác đầu tư (Tiền gửi của Nhà đầu tư vãng lai
1,419,789,530,292 2,384,987,371,174|
Cong 1,419,789,530,292 2,384,987,371,174|
- Bi trừ và thanh toán mua, bán chứng khoản của Nhà đầu tư
15 Bù trừ và thanh toán mua, bán chúng khoán của Nhà đầu tu} 4 A 3 “Tại ngày 3/09/2022 [ Tại ngày 01/01/2022 VND VND
¡ |Bù trừ và thanh toán mua, bán chứng khoán của nhà đầu 707,604,231,763 1,597,617,003,500
ur trong nước
„ _ |Bð trừ vàthanh toán mua, bản chứng khoán của nhà đâu -
lư nước ngoài 1
3 |Bù trừ và thanh toán mua, bán chứng khoán uỷ thác đầu tư 0 0|
Trang 357483
B246
B41
B748
Cé tie và tiền lãi phát sinh từ các tài sản tài chính FVTPL, Cúc khoản cho vay, HTM, AFS
STT 'Cỗ tức và tiền lãi phát sinh Từ 01/01/2022 đến [Từ 01/01/2021 đến
30/09/2022 30/09/2021
a [Tirtdi sin tai chink FVTPL: 125,527,722,815 | 43,480220/745
b | Tir tai sin tai chin HTM: s 3
¢ | Tir Cic khoản cho vay: 440,947,138,283 :
4 |TRAES: [Cong 566,474861.098| — 43.480.220.715) : -
-_ Đoanh thu hoạt động tài chính
Loại doanh thu hoạt động tài chính Kỳ này QUANH VU Lay ké dén cuối kỳ| Quý HI Năm 2021
1 [Chénh tech ty gia hbi doai = = :
+ _ |Doanh thu cô tức từ các khoản đầu tư vào công ty
lcon, công ty liên kết, liên doanh phát sinh trong kỳ
3 _ |Doanh thu dur thu cổ tức, phát sinh trong kỳ : + :
4 |Doanh thu ta dn git không kỳ hạn 829,830,990 3,178,096,774 470,017,445
5 |Doanh thu hoạt động tài chính khác : $ -
[Cong 829,830,990 3,178,096,774 470,017,445
Chi phi hogt dong cung cfip dich vy
- Quý HT Năm 2022
STT Loại chỉ phí Kỳ này Lũy kế đến cuối lở] + Quý HT Năm 2021
1 [Chi phi nghiệp vụ môi giới 47,115,615/93 | — 196/478714/910| 72.463,630/721
2 ng tiện” sv Bio Moly oat) pea BAN 1,231,800,889 4,658,887,523 | 1208089421
3 [Chi phi nghigp vu tu van đầu tư chứng khoán 2,402,782,308 8,299,086,916 2,449,943,019
4 |Chỉ phí nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 2,704,967,912 8,289,726,524 | 2,606,156,667
5ˆ |(Chỉpphí hoạt động tư vấn tài chính 1,844,491,928 5,022,714,904 | 2,058,969,044
6ˆ | Chỉ phí các dịch vụ tài chính khác 2,444,932,308 8307.486.916 | 2,449,983,444
10 la Rẻ see Sunes eal 2,633,059,188 | 14,761,230,593} _(4,446,902,959)
[Cong (60,437,656,326 | 245,817,848,286 | _78,789,869,356
Chi phi tai chính
STT Loại chỉ phí tài chính Ky nay NT Lay ké dén cudi kỷ| Quý HI Năm 2021
1 |Chênh lệch lỗ tỷ giá hồi đoái - - -
11 |Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện - - 2
1.2 [Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện š : 2
2 |Chi phi tai vay 28,622.275,376 | _131,130,839,892 | 38386,084,633
3 [LS bin, thank ly ede khodn đầu tư vào công ty 7 % s
lcon, công ty liên kết, liên doanh
4_— |Chỉ phí đầu tư khác + 20,000,000 :
[Cong 28,622,275,376 | _131,150,839,892 | _38,386,084,633
Trang 36
B750
B.7.51
B 52
B.7.53
Chi phi quản lý CTCK
STT Logi chi phí quản lý CTCK = =e an nh Fy] Quy H Năm 2021
1ˆ |Chĩphí lương và các khoản khác theo lương, 12,342,526,013 | 39344452777 737,221,778
2 |BHXH, BHYT, KPCP, BHTN 525,094,492 1,587,379,770 510,698,100
3 |Chi phi bao hiém trách nhiệm nghề nghiệp - - -
4 |Chi phi vat ur van phòng 104,488,732 360,811,329 74,027,980
5 |Chi phi cong cụ, dụng cụ 78,382,119 282,495,044 29,865,484
6 | Chi phi khẩu hao TSCĐ, BĐSĐT 1,282,677,262 3,804,635,927 433,326,443
7 {Chi phi thuế, phí và lệ phí 38,157,636 177,693,636 29,090,000
8ˆ |Chỉ phí dự phịng và hồn nhập dự phòng : + -
9 |Chi phi dich vu mua ngoài 2,058,922,371 6,571,810,824 | 1,904,103,547
10 |Chỉphíkhác S364,657958| — 18474793467 | - 5224351408
[Cong 21994906883| — 70574072714] — 8242684740
“Thu nhập khác
STT “Chỉ tiết thu nhập khác TT “TT Tú kí tểnuống| Q HÌNăn 2021
1 |Chênh lệch lãi nhượng bán, thanh lý TSCP, - š -
[Thu nhập khác 29,930,955 195,552,402 164,347,409
[Cong 29,930,955, 195,552,402, 164,347,409
Chi phi khác
‘Quy HI Nim 2022
STT Chỉ tiết chỉ phí khác Tình Tay kb dfn enbi ig] Quý HÍ Năm 2021
1 |Chênh lệch lỗ nhượng bán, thanh lý TSCĐ
2 |Chỉphíkhác 4250 9
[Cong 4,250 9Ị
Chỉ phí thuế Thu nhập doanh nghiệp hiện hành
STT Chỉ tiết chỉ phí thuế TNDN Quý Năm 2022
Kỳ này Lũy kế đến cuối kỳ| Quý IHI Năm 2021
1 [Tổng lợi nhuận kí
|Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế —T06.971398,531 _ 20,430,290,216 | 306,014,592,996
2ˆ |toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập, 64893941331 | 657,381,519,581 | (78984656027)
ldoanh nghiệp a —— B =
5 li khoản điều chính tăng (chi phí khơng được lễ š n3 tới p3 Tư}
- Điều chính tăng/giảm chỉ phí khác - - :
|ˆ Các khoản điều chỉnh giảm (cổ tức, chênh lệch angela đánh giá lạ cổ phê) (64/820/541331)| (657,152237447)| 79.057.802.694 = i Ì
| —_ ÈChyểnlỗếenam trước —— -
3 [Tổng lợi nhuận tính thuế 171,865,339,862 | 677811809797 227,029,936,969
4 rhe suất thuế thu nhập doanh 20% 20% 20%|
hghiệp 7 "
s3 _ | Chỉ phí thuế thu nhập hiện hành 34,373,067,972 | _ 135.562361,959 | 45,405987.394
Trang 37
„ _ Thuyết minh về Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Thông tin bỗ sung cho Báo cáo tình hình biến động vốn chủ sở hữu như sau: Những thông tin khác
Khơng có các sự kiện nào phát sinh sau ngày kết thúc kỳ tài chính có ảnh hưởng trọng yếu hoặc có thể gây _ ảnh hưởng trọng yếu đến hoạt động của Công ty và kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty sau ngày kết
thúc kỳ tài chính
“Thơng tin về các bên liên quan:
STT Các bên liên quan Mối quan hệ
|Chủ tịch Hội đồng quản trị của SHS là thành
|viên HĐQT của SHB
I INgan hang TMCP Sài Gòn - Hà Nội
'Tỗng công ty Cổ phẩn Bảo hiểm Sài Gòn - Hà Nội (Cùng Chủ tịch Hội đồng quản trị
'Tổng Giám Đốc của SHS là Phó chủ tịch Hội
3 |Công ty CP xây lắp Dầu khí Thanh Hóa (đồng quản trị
x cong ty CP Máy -Thiết bị Dầu khí [Tổng Giám Đốc của SHS là Chủ tịch Hội đồng |quản trị
Giao dịch với các bên liên quan
Số tiền
STT Nội dung giao dịch “Tại ngày “Tại ngày 01/01/2022
30/09/2022 VND VND
1 |Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội
1 Z 275,238,748,169} 175,425,373,873 |
2 |v 260,000,000,000] _1,848,000,000,000
| 3 — |Phảithukháchhàng + ai
a _ [Tăng công ty Cổ phần Bảo hiểm Sài Gòn - | _
L —_ BĂNG =————————— có Si S=
1 |ÐĐầuteỔphiếu — HS257484500| 145257484,500|
II [Công tyCP xây lắp Dầu khí Thanh Hóa
1 |Ddutwed phigy — — — _| _2,170,000,000} 2,170,000,000
2 —_ |Phảithu khách hàng _ 38,000,000] 38,000,000
‘Thong tin sơ sánh :
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tài chính cho kỳ tài chính từ ngày 01/01/2021 đến ngày 30/09/2021 và