THÔNG TIN TÀI LIỆU
HỌC VIỆN NGOẠI GIAO KHOA KINH TẾ QUỐC TẾ BÀI TIỂU LUẬN MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Giảng viên hướng dẫn : Nhóm sinh viên thực : Ths Phạm Huyền Trang Hoàng Thị Cẩm Vân KT46A – 040 – 1923 Nguyễn Thị Mai KT46A – 023 – 1923 Phạm Hương Giang KT46A – 009 – 1923 Hà Nội, tháng năm 2022 MỤC LỤC CÂU HỎI 1: Tìm hiểu hệ thống SWIFT 1.1 SWIFT gì? 1.2 Điều kiện để trở thành thành viên SWIFT 1.3 Địa SWIFT .8 1.4 Cách phân chia mẫu điện SWIFT .11 1.5 Cấu trúc mẫu điện SWIFT 12 1.6 Ưu điểm SWIFT: 13 Tác động, ảnh hưởng Nga bị loại khỏi hệ thống SWIFT 13 Tìm hiểu kim ngạch Xuất Khẩu Nga - Việt Nam vòng ba năm vừa qua 15 CÂU HỎI 2: 18 Lỗi 1: Xem xét vận đơn đường biển B/L theo điều 20 UCP 600 : Vận đơn đường biển .19 Lỗi 2: Thiếu giấy chứng nhận số lượng chất lượng người mua ký xác nhận .20 CÂU HỎI .21 TÀI LIỆU THAM KHẢO 28 PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ VÀ ĐÁNH GIÁ THÀNH VIÊN 29 CÂU HỎI 1: Tìm hiểu hệ thống SWIFT? Phân tích ảnh hưởng việc Nga bị loại khỏi hệ thống SWIFT tới hoạt động xuất nhập Việt Nam? Tìm hiểu hệ thống SWIFT 1.1 SWIFT gì? SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tài quốc tế, thành lập năm 1973 Bruxelles thay telex với tham gia 239 ngân hàng 15 nước SWIFT có trụ sở Bỉ điều hành hội đồng bao gồm 25 người, có Eddie Astanin, Chủ tịch hội đồng quản trị Trung tâm lưu ký tốn quốc gia Nga SWIFT tự coi “cơ quan trung lập”, thành lập theo luật pháp Bỉ phải tuân thủ quy định Liên minh châu Âu Cho đến thời điểm này, SWIFT liên kết 9.000 tổ chức tài 209 quốc gia vùng lãnh thổ Đây hiệp hội mà thành viên ngân hàng tổ chức tài chính, ngân hàng tham gia cổ đông SWIFT SWIFT định tuyến tin nhắn chuyển tiền từ ngân hàng sang ngân hàng khác, cho phép họ biết cuối tiền đến nơi Tiền di chuyển từ tài khoản sang tài khoản khác thường qua nhiều ngân hàng trước đến đích cuối cùng, đặc biệt liên quan đến ngoại tệ Hay nói cách khác, SWIFT giúp thương mại quốc tế, toán xuyên biên giới chuyển tiền quốc tế trở nên dễ dàng Mỗi thành viên cấp mã giao dịch gọi SWIFT code Các thành viên trao đổi thông tin/chuyển tiền cho dạng SWIFT message, điện chuẩn hóa dạng trường liệu, ký hiệu để máy tính nhận biết tự động xử lý giao dịch SWIFT cung cấp dịch vụ truyền thông an ninh phần mềm giao diện cho ngân hàng tổ chức tài Phương châm hoạt động hiệp hội phục vụ ngân hàng lợi nhuận Tuy nhiên thực tế, phát triển kinh doanh SWIFT số lớn, tốn nhỏ để tính doanh thu ngày SWIFT trung bình 200 triệu USD (60.000 định chế tài tham gia x trung bình 10.000 USD/tháng), giá điện SWIFT trung bình 0.25USD/điện , giá tùy thuộc vào lượng điện giao dịch ngày hệ thống phiên ứng dụng SWIFT sử dụng Do tính chất điều khiển luồng tiền giới nên tính bảo mật SWIFT cao, hacker chưa công vào hệ thống Trong hoạt động TTQT ngân hàng thương mại, phương tiện truyền tin chủ yếu sử dụng gồm: Thư tín, telex SWIFT Thư tín phương tiện truyền tin từ hình thành nghiệp vụ TTQT Đến nay, phương tiện sử dụng không phổ biến Ở Việt Nam, số ngân hàng sử dụng phương tiện trường hợp đặc biệt như: không sử dụng Telex chưa phép tham gia hệ thống SWIFT Telex phương tiện cơng cộng nên thân khơng an tồn, chưa có chuẩn chung cho giao dịch TTQT Hiện ngân hàng sử dụng phương tiện TTQT mà sử dụng phương tiện thay trường hợp trục trặc đường truyền cáp quang Trong đó, truyền thơng tin qua SWIFT hiệu quả, khắc phục nhược điểm hai phương tiện truyền thông Đây phương tiện sử dụng phổ biến giới Việt Nam Phương tiện áp dụng cho TTQT mà cịn cho tốn nước: số mẫu điện toán MT103, MT202,… 1.2 Điều kiện để trở thành thành viên SWIFT Để trở thành thành viên SWIFT, ngân hàng tổ chức tài phải đáp ứng đầy đủ điều kiện, bao gồm văn theo yêu cầu SWIFT hệ thống kết nối phổ biến Bước 1: Thành viên SWIFT gồm ba (03) nhóm tổ chức chính: Nhóm 1: Các tổ chức tài có kiểm sốt (SFI), bao gồm hai loại hình: Tổ chức cam kết hoạt động có dịch vụ lĩnh vực toán, chứng khoán, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư Các tổ chức phải có hai tiêu chí sau: a) cấp phép (i) ủy quyền (ii) đăng ký quan quản lý thị trường tài theo quy định BMR 199 (như NHNN, …) (Financial Market Regulator); b) kiểm soát quan quản lý thị trường tài chính; Tổ chức quốc tế, siêu quốc gia, liên kết phủ thuộc phủ có dịch vụ hoạt động lĩnh vực tốn, chứng khốn, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư (bao gồm ngân hàng trung ương) Nhóm 2: Các tổ chức hoạt động ngành tài khơng có kiểm sốt quan quản lý thị trường tài chính, bao gồm hai loại hình sau: 1) Tổ chức thực dịch vụ hoạt động lĩnh vực tốn, chứng khốn, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư cho Tổ chức tài có kiểm sốt quan quản lý tài (SFI) và/hoặc cho bên thứ ba không liên quan đến tổ chức khơng có kiểm sốt này; 2) Tổ chức hoạt động với mục đích cung cấp dịch vụ cho Tổ chức tài có kiểm sốt quan quản lý thị trường tài (SFI) và/hoặc bên thứ ba khơng liên quan đến tổ chức khơng có kiểm soát Các dịch vụ tổ chức bao gồm (i) dịch vụ hỗ trợ giao dịch tài thơng qua phương tiện thơng tin xử lý thông tin; (ii) dịch vụ yêu cầu gửi điện giao dịch tên tổ chức tài khơng kiểm sốt (NSE); Hai loại hình tổ chức (i) khơng bị kiểm sốt quan quản lý thị trường tài chính; (ii) tổ chức thành lập hợp pháp, có tổ chức hợp lý, đầy đủ quy củ ; (iii) có tình hình tài lành mạnh hoạt động theo quy định luật ban hành; (iv) phải kiểm toán định kỳ phù hợp với tiêu chuẩn kiểm toán quốc tế phải cơng ty kiểm tốn độc lập thực Nhóm 3: Doanh nghiệp tổ chức khác Nhóm bao gồm: Doanh nghiệp, Cơ quan quản lý thị trường tài chính, Tổ chức tham gia hệ thống tốn, Cơng ty cung cấp liệu thị trường chứng khốn, Cơng ty tham gia hệ thống giao dịch chứng khoán, … Bước 2: Trước gia nhập đặt hàng, tổ chức phải: ● Chuẩn bị công chứng giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận hợp dịch sang tiếng Anh tiếng Pháp ● Lên danh sách chữ ký người có quyền sử dụng SWIFT ● Tham khảo ngày bắt đầu gia nhập ngày bắt đầu vào hoạt động Ngày bắt đầu gia nhập SWIFT không bao gồm thời gian mà Nhóm thành viên quốc gia (National Membership Group) SWIFT kiểm tra xác minh tính xác thực tiêu chí mà tổ chức nộp đơn gia nhập gửi đến thời gian gửi thông tin lên Ban Quản lý Thành viên SWIFT (Một ngân hàng có phải thời gian dài để gia nhập SWIFT) Thời gian tính Ban Quản lý thành viên SWIFT trình bày kết xác minh kiểm tra lên Ban Giám đốc SWIFT để Ban Giám đốc cho kết luận cuối Quy trình vài tuần Có thể lấy ví dụ đơn giản sau: Ngày bắt đầu gia nhập SWIFT Ngày gia Đặt hàng Thời hạn Lắp đặt Vận hành nhập Ngày thức hoạt động 18-07-09 25-07-09 10-10-09 Bước 3: Chọn sản phẩm kết nối 23-10-09 07-11-09 Đối với tổ chức có khối lượng giao dịch nhỏ 1.000 điện tín hồ sơ/1 ngày, có ba mơ hình kết nối sản phẩm kết nối phổ biến, sau: Cơ sở hạ tầng độc lập Chia sẻ sở hạ tầng Liên kết đường truyền Mô tả Với mô hình hình kết Tổ chức outsource Đơn giản tổ chức nối này, tổ chức sử hoạt động SWIFT sử dụng hệ thống kết dụng triển khai cho bên thứ ba tổ nối Internet phần mềm thông an truyền chức cung cấp dịch vụ, có trình duyệt để ninh(điện gọi Service bureau tín), kết nối hệ thống tổ chức Tổ chức sử dụng tự quản lý cấu phần hoạt động Mơ hình sản phẩm đem lại linh hoạt, kiểm soát thống tối đa cho tổ chức Đây dịch vụ bạn outsource hoạt động hàng ngày hệ thống kết nối SWIFT với bên thứ ba Sau dịch vụ thực kết nối đến hệ thống SWIFTNet hệ thống kết nối giao diện SWIFT thay mặt tổ chức bạn Nếu lựa chọn sử dụng dịch vụ (service bureau), tổ chức sử dụng phải chịu trách nhiệm chấp nhận chịu trách nhiệm với điện kết nối đến SWIFT tín nhận gửi thể bạn gửi nhận điện tín cách trực tiếp Hệ thống Broadband Internet Thông qua bên thứ ba Shared Internet kết nối (VPN secured) Khối Dưới 1.000 Dưới 1.000 Dưới 200 điện tín/files ngày điện tín/files ngày điện tín/files ngày - tuần tuần Trung bình Thấp lượng giao dịch Thời gian 8-12 tuần (SSL secured) thực Chi phí Trung bình - Cao Sản phẩm ● Alliance Entry Kit ● Alliance Access Kit Đặt hàng ● Alliance Entry Kit ● Alliance Access Kit ● Alliance Essentials ● Alliance Lite Essentials ● Alliance Lite Kit ● Alliance Kit Đối chiếu với điều kiện trở thành hội viên SWIFT, VDB hoàn tồn gia nhập vào hoạt động tổ chức Hiện VDB chưa triển khai hoạt động TTQT, hoạt động toán nước, cán toán VDB làm quen sử dụng thành thạo số mẫu điện theo chuẩn SWIFT như: 103,190,195,196,199 Đây tiền đề quan trọng, điều kiện thuận lợi cho VDB tham gia SWIFT phục vụ việc triển khai TTQT thời gian tới Tóm lại, thực tế chứng minh tham gia hệ thống SWIFT đem lại lợi ích to lớn hoạt động TTQT nói riêng hoạt động tốn nói chung ngân hàng VDB cần nghiên cứu xem xét việc gia nhập SWIFT với lộ trình phù hợp 1.3 Địa SWIFT Mỗi ngân hàng tham gia vào SWIFT xác định địa BIC (Bank Identifier Code – BIC) cụ thể Thông qua địa này; ngân hàng trao đổi nghiệp vụ TTQT dịch vụ khác SWIFT cung cấp Địa BIC có hai loại, loại ký tự dùng cho ngân hàng độc lập; loại 11 ký tự dùng cho chi nhánh Ngoài khơng có loại khác Kết cấu địa SWIFT gồm hai loại: Loại ký tự: XXXX XX XX Bank Country area Code Code Code Ví dụ: Địa BIC Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình, Trụ sở chính, Hà Nội ABBK VN VX Code Code Code NH An Bình Việt Nam Hà nội Loại 11 ký tự: Là địa SWIFT thường dành cho chi nhánh giống loại ký tự có thêm ba ký tự phía sau để phân biệt chi nhánh XXXX XX XX XXX Bank Country Area Branch Code Code Code Code MỘT SỐ MÃ SWIFT CỦA CÁC NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Vietcombank ● Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam ● Tên giao dịch tiếng Anh: Bank for Foreign Trade of Vietnam ● Tên viết tắt: Vietcombank ● Mã SWIFT Code: BFTVVNVX Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank ● Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ● Tên giao dịch tiếng Anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development ● Tên viết tắt: Agribank ● Mã SWIFT Code: VBAAVNVX Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – VietinBank ● Tên ngân hàng: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ● Tên giao dịch tiếng Anh: Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade ● Tên viết tắt: VietinBank ● Mã SWIFT Code: ICBVVNVX Việc Nga bị loại khỏi SWIFT làm cho nước không xuất dầu thô (do không tốn được) Khi đó, giá dầu thơ tăng mạnh, kéo lạm phát tồn cầu tăng nóng, ảnh hưởng lớn đến đà tăng trưởng kinh tế giới Khi giá tăng q cao kinh tế tồn cầu đối mặt với tốn chi phí tăng, cước vận chuyển tăng, khiến giá hàng hóa tăng Việc tăng giá hàng hóa dịng tiền rút khỏi thị trường tài để tìm nơi trú ẩn an tồn khiến cho ngành sản xuất bị ảnh hưởng phần cản trở đà phục hồi kinh tế giới, vốn bị ảnh hưởng nặng nề “sự tàn phá sóng Covid-19” thời gian qua gây đứt gãy chuỗi cung ứng tồn cầu.việc Nga khơng giao dịch qua hệ thống thiệt hại ngân hàng Nga mà nhiều ngân hàng giới Nhiều khoản nợ ngân hàng châu Âu đến hạn bị ngân hàng Nga mượn lý không kết nối để hỗn thời gian trả Khi đó, ngân hàng châu Âu rơi vào tình lao đao Từ năm 2014, sau khủng hoảng Crimea, Nga bước thực biện pháp có khả làm giảm tác động việc bị loại khỏi hệ thống SWIFT Theo đó, Nga thiết lập hệ thống tốn riêng có tên SPFS Theo ngân hàng trung ương Nga, SPFS có khoảng 400 thành viên 20% giao dịch chuyển tiền nước thực thông qua SPFS Tuy nhiên, dung lượng cho nội dung tin nhắn chuyển tiền bị hạn chế giao dịch qua SPFS thực ngày làm việc tuần Hệ thống toán liên ngân hàng xuyên biên giới đời Trung Quốc có tên CIPS giải pháp thay Nga bị loại khỏi SWIFT Ngồi ra, Nga phải sử dụng đến tiền ảo Tuy nhiên, lựa chọn nói khơng phải thay hoàn hảo cho SWIFT không hệ thống ngân hàng công ty Nga phải hứng chịu hậu từ việc Nga bị rút khỏi SWIFT 15 Tìm hiểu kim ngạch Xuất Khẩu Nga - Việt Nam vịng ba năm vừa qua Theo ơng Dmitry Makarov, thống kê phía Nga tháng đầu năm 2019, kim ngạch song phương hai nước đạt khoảng 3,6 tỷ USD tháng đầu năm 2019 khối lượng xuất nhập hai nước giảm 10% Trong kim ngạch xuất hàng Việt Nam vào Nga tăng 3% tháng đầu năm, kim ngạch xuất từ Nga vào Việt Nam giảm xuống 80% kỳ năm 2018 (đạt 828 triệu USD) Chẳng hạn, kim ngạch xuất thép sản phẩm thép từ 222 triệu USD giảm xuống 66,5 triệu USD, bị áp dụng biện pháp phòng vệ thị trường Việt Nam tôn nhập Do hạn chế xuất lúa mì lo bị nhiễm cỏ dại Nga vào thị trường Việt Nam, kim ngạch xuất lúa mì Nga vào Việt Nam từ 447 triệu USD giảm xuống 89 triệu USD Sự sụt giảm kim ngạch khơng phải hàng hóa Nga cạnh tranh mà chủ yếu Việt Nam áp dụng biện pháp phòng vệ thương mại nhập nhóm hàng hóa nên Nga bị ảnh hưởng Tuy nhiên, giảm sút kim ngạch xuất Nga vào Việt Nam thực tế mang tính chất khách quan, không liên quan đến cung - cầu thị trường doanh nghiệp Nga quan tâm tới thị trường Việt Nam Trong đó, nguyên nhân khiến hàng Nga vào thị trường Việt Nam giảm mạnh số nhóm mặt hàng sắt thép, phân bón, lúa mì bị sụt giảm nằm nhóm hàng mà Việt Nam thực sách phịng vệ Theo Bộ Kế hoạch Đầu tư, 11 tháng đầu năm 2019, Nga có 13 dự án đầu tư trực tiếp vào Việt Nam, tổng vốn đăng ký 3,31 triệu USD; đầu tư gián tiếp doanh nghiệp Nga có đến 72 dự án với tổng vốn đăng ký lên đến 25,61 triệu USD Số dự án đầu tư doanh nghiệp Nga vào Việt Nam qua hình thức góp vốn, mua cổ phần tăng đến gấp đơi so với năm ngối Theo thống kê Hải quan Việt Nam, năm 2020, kim ngạch thương mại hai chiều Việt Nam - LB Nga đạt 4,85 tỷ USD, tăng 8% so với năm 2019 Còn theo thống kê Hải quan LB Nga, 11 tháng năm 2020 thương mại song phương Việt - Nga đạt 5,14 tỷ USD, tăng 13,7% so với kỳ năm 16 2019 Kim ngạch xuất Việt Nam sang LB Nga đạt 3,73 tỷ USD, tăng 7,4%; kim ngạch nhập Việt Nam từ LB Nga đạt 1,4 tỷ USD, tăng 34,8% so với kỳ năm 2019 Các mặt hàng có tốc độ tăng trưởng gồm: thủy sản (31,9%); rau (58,7%); gỗ sản phẩm gỗ (32,3%); sản phẩm từ cao su (171,8%); sản phẩm mây, tre cói thảm (28%); máy vi tính, sản phẩm điện tử linh kiện (29,6%) Các nhóm hàng nhập có tốc độ tăng mạnh gồm: chất dẻo nguyên liệu (619,4%); xăng dầu loại (132,6%); gỗ sản phẩm gỗ (87,8%); sản phẩm khác từ dầu mỏ (41,3%); giấy loại (34,3%), dược phẩm (63,6%) Mặc dù xuất Việt Nam sang LB Nga giảm sâu tháng đầu năm dịch Covid-19, tính năm 2020 xuất Việt Nam sang thị trường Nga tăng trưởng ấn tượng liên tiếp nửa cuối năm, xuất Việt Nam sang LB Nga tăng so với kỳ 2019 (riêng T10/2020 giảm không đáng kể -0,1%), cụ thể: T6/2020 tăng 22% so với T6/2019, T7/2020 tăng 42,2% so với T7/2019, T8/2020 tăng 24% so với T8/2019, T9/2020 tăng 40% so với T9/2019, T11/2020 tăng 24% so với T11/2019, T12/2020 tăng 36% so với T12/2019 Trong mặt hàng có đóng góp lớn vào tăng trưởng mặt hàng có tỷ trọng lớn KNXK (chiếm 54% tổng KNXK) như: điện thoại loại linh kiện (mức tăng trung bình tháng: 82%); máy vi tính, sản phẩm điện tử linh kiện(mức tăng trung bình 60%) Tổng kim ngạch thương mại hai chiều Việt Nam – Liên bang Nga 11 tháng năm 2021 đạt 4,97 tỷ USD tăng 12,07% so với kỳ năm 2020, chiếm tỷ trọng 0,83% tổng kim ngạch xuất nhập Việt Nam với giới Trong đó, kim ngạch xuất Việt Nam sang LB Nga 11 tháng năm 2021 đạt 2,92 tỷ USD tăng 10,62% so với kỳ năm 2020, chiếm tỷ trọng 0,97% tổng kim ngạch xuất Việt Nam giới Các mặt hàng có tỷ trọng lớn xuất Việt Nam sang LB Nga mặt hàng: điện thoại loại linh kiện (chiếm 33,48% tổng kim ngạch xuất khẩu, máy vi tính, sản phẩm điện tử linh kiện (13,28%), hàng dệt may (10,55%) Các mặt hàng có kim ngạch xuất tăng cao là: cao su tăng 17 323,75%; máy móc, thiết bị, dụng cụ phụ tùng khác tăng 80,54% so với kỳ năm 2020; hạt điều tăng 69,73%; hạt tiêu tăng 49,63% Tuy nhiên, có số mặt hàng có kim ngạch xuất sang thị trường Nga giảm chè, gạo, gỗ sản phẩm gỗ, giày dép, sắt thép Còn theo thống kê Hải quan Liên bang Nga, thương mại song phương Việt – Nga 10 tháng năm 2021 đạt 5,62 tỷ USD chiếm tỷ trọng 0,9% tổng kim ngạch xuất nhập, tăng 23% so với kỳ năm 2020 Kim ngạch xuất Việt Nam sang Liên bang Nga đạt 4,04 tỷ USD, tăng 22% Kim ngạch nhập Việt Nam từ Liên bang Nga đạt 1,58 tỷ USD, tăng 25,7% so với kỳ năm 2020 Trong thời gian tới, để tăng kim ngạch xuất sang liên bang Nga, đặc biệt với sản phẩm nông, lâm, thủy sản, theo Thương vụ Việt Nam Nga, doanh nghiệp Việt Nam cần nghiên cứu kỹ, tận dụng ưu đãi Hiệp định thương mại tự Việt Nam Liên minh Kinh tế Á - Âu (VN - EAEU FTA), mạnh dạn đầu tư vào sản xuất tiêu thụ hàng hóa Nga Điển hình mặt hàng rau quả, Việt Nam đối tác ký Hiệp định thương mại tự với khối Liên minh kinh tế Á - Âu với tỷ lệ gần 90% dịng thuế cắt, giảm, 59,3% xóa bỏ Đây hội tốt doanh nghiệp xuất Việt Nam, có mặt hàng mạnh rau xuất vào thị trường Nga Hay với mặt hàng cao su, nhiều dự báo cho thấy, nhu cầu nhập cao su Nga từ Việt Nam tăng mạnh năm tới nhu cầu cao ngành công nghiệp nước mối quan hệ ngoại giao tốt hai nước CÂU HỎI 2: Cơng ty Hịa Bình, Việt Nam ký hợp đồng xuất quần áo thu đông với Công ty New Home, Mỹ theo điều kiện thương mại CIF Một chứng từ L/C yêu cầu có Giấy chứng nhận số lượng chất lượng người mua ký xác nhận cảng Los Angeles 18 Ngày 2/11/2021, hàng cập cảng Los Angeles đảm bảo chất lượng thời hạn theo quy định L/C Tuy nhiên, Cơng ty New Home cố tình trì hỗn, khơng ký Giấy chứng nhận số lượng chất lượng Ngày 15/11/2021, thời hạn xuất trình chứng từ theo L/C hết, Cơng ty Hịa Bình lập Bộ chứng từ đòi tiền Ngân hàng phát hành, ghi rõ giao đủ hàng, chất lượng theo quy định L/C lý khơng thể xuất trình Giấy chứng nhận số lượng chất lượng lỗi người mua Ngân hàng phát hành từ chối toán nêu lỗi Bộ chứng từ sau: - Lỗi 1: B/L không rõ tên Thuyền trưởng - Lỗi 2: Thiếu giấy chứng nhận số lượng chất lượng người mua ký xác nhận Ngân hàng phát hành lỗi chứng từ có phù hợp UCP600 khơng? Tại sao? Lỗi 1: Xem xét vận đơn đường biển B/L theo điều 20 UCP 600 : Vận đơn đường biển “ Một vận đơn đường biển , dù có gọi nào, phải : Chỉ rõ tên người chuyên chở ký a Người chuyên chở đại lý định cho thay mặt người chuyên chở b Thuyền trưởng đại lý định cho thay mặt thuyền trường Các chữ ký người chuyên chở, thuyền trưởng đại lý phải phân biệt chữ ký người chuyên chở , thuyền trưởng đại lý Các chữ ký đại lý phải ghi rõ đại lý ký thay cho đại diện cho chuyên chở đại diện cho thuyền trưởng” 19 Như vậy, việc lỗi ngân hàng chưa trường hợp vận đơn B/L rõ tên người chuyên chở ký người chuyên chở đại lý định thay mặt người chuyên chở Ở đây, người chuyên chở thuyền trưởng hai người khác Người chuyên chở người hoạt động kinh doanh chuyên chở hàng hóa đường biển để thu cước Người : chủ tàu tức người có quyền sở hữu tàu, người tự kinh doanh chuyên chở , người thuê tàu đứng thuê tàu để kinh doanh chuyên chở hàng hóa Do đó, lỗi ngân hàng không hợp lệ theo UCP 600 u cầu ngân hàng tốn bình thường Lỗi 2: Thiếu giấy chứng nhận số lượng chất lượng người mua ký xác nhận Điều UCP 600 định nghĩa : “ Xuất trình phù hợp nghĩa xuất trình phù hợp với điều khoản tín dụng, điều khoản áp dụng quy tắc với thực tiễn ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế.” Điều UCP 600 : Cam kết ngân hàng phát hành “ Với điều kiện chứng từ quy định xuất trình tới ngân hàng định tới ngân hàng phát hành với điều kiện việc xuất trình phù hợp, ngân hàng phát hành phải tốn tín dụng có giá trị tốn cách… ” Điều 14 UCP 600 Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ: “ Nếu tín dụng yêu cầu xuất trình chứng từ, trừ chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm hóa đơn thương mại mà khơng quy định người lập chứng từ nội dung liệu chứng từ, ngân hàng chấp nhận chứng từ xuất trình, nội dung chứng từ thể đáp ứng chức chứng từ yêu cầu cách khác, phải phù hợp với mục ( d) điều 14 Do L/C nêu rõ “ Có Giấy chứng nhận số lượng chất lượng người mua ký xác nhận cảng Los Angeles” nên việc người thụ hưởng xuất trình giấy chứng nhận số lượng chất lượng có chữ ký xác nhận người mua 20 bắt buộc Việc xuất trình đầy đủ chứng từ theo LC coi xuất trình phù hợp theo điều UCP 600 Thêm vào đó, theo điều 34 UCP 600 Miễn trách tính hợp lệ Chứng từ “ Ngân hàng không chịu trách nhiệm thiện chí hành vi thiếu sót, khả tốn , thực nghĩa vụ địa vụ người gửi hàng, người chuyên chở, người giao nhận, người nhận hàng người bảo hiểm hàng hóa người khác” Do vậy, việc ngân hàng toán từ chối toán hồn tồn hợp lệ người thụ hưởng khơng thể xuất trình đầy đủ chứng từ theo quy định LC dù có trình bày ngun nhân khơng phạm vi chịu trách nhiệm ngân hàng CÂU HỎI Công ty bạn nhà nhập khẩu, nhận dự thảo số điều khoản hợp đồng từ đối tác Hãy nghiên cứu phân tích điều khoản khơng phù hợp tập qn quốc tế hay gây bất lợi, rủi ro cho Cơng ty đề xuất chỉnh sửa có CONTRACT ……………… ARTICLE 2: TOTAL VALUE Total value of the contract: EUR 91,000.00 CIF Hai phong port, Viet Nam ARTICLE 3: SHIPPING and DELIVERY Date of delivery : Prompt Port of loading : Lisbon Port, Portugal Port of discharging : Haiphong port, Vietnam Transhipment : Allowed ( hàng hóa có chuyển tải hay khơng) 21 Partial shipment : Allowed ( hàng hóa giao phần hay không) ARTICLE 4: TERMS OF PAYMENT The full payment shall be made by irrevocable L/C at 60 days from the day of goods at discharge port for 100% of invoice value Beneficiary’s banking information as follows: BANK : BANCO ESPIRITO SANTO, SA Av Liberdade, 195 1250-142 Lisboa Swift code : BESCPTPL IBAN: PT 50 0007 0204 0019 9440 0051 ARTICLE 5: DOCUMENT REQUIRED The Seller shall send to the bank original shipping documents within seven (07) days from shipment date The documents required as follow: (3/3) set of original signed commercial invoice (3/3) set of original signed packing list (2/3) set of original ocean Bill of Lading showing “shipped on board” made out to order, mark “Freight collect” original B/L shall be sent directly to the Applicant by DHL immediately after on board date Certificate of origin issued by Competent Authority of Portugal: origin, copies (3/3) set of original Certificate of quality and quantity issued by the Seller Note: Within five (05) days after shipment date, the Seller shall fax one set of docs to the Buyer 22 Giao hàng, BCT, người XK nêu có phù hợp hay không , rủi ro cho nhà XK Cước phí, consignee, bảo hiểm có phù hợp hay khơng Nêu chi tiết, điều khoản, giải thích điều khoản Ví dụ điều khoản giao hàng: điều khoản gây bất lợi cho nhà NK, lý sao? BÀI LÀM Trên lập trường nhà nhập khẩu, hợp đồng ngoại thương tồn số điểm sau chưa rõ ràng cịn thiếu sót, chưa chặt chẽ gây bất lợi cho nhà nhập Xét tổng quan hợp đồng theo trình tự từ xuống dưới, hợp đồng có điểm cần lưu ý bổ sung sau Thứ nhất, mục tổng giá trị hợp đồng ngoại thương, cần lưu ý cách sử dụng dấu chấm, dấu phẩy việc thể giá trị hợp đồng chữ số cách đọc dấu chấm , dấu phẩy số liệu thống kê khác Việt Nam nước Châu Âu Theo văn số 7838/NHNN-DBTKTT Ngân hàng nhà nước Việt Nam hướng dẫn sử dụng thống dấu chấm (.), dấu phẩy (,) số liệu thống kê báo cáo ngành Ngân hàng để phù hợp với quy định khoản Điều 12 Luật Kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/6/2003, chữ số thống kê định dạng sau: “Sau chữ số hàng nghìn, triệu, tỷ, nghìn tỷ, triệu tỷ, tỷ tỷ phải đặt dấu chấm (.); ghi chữ số sau chữ số hàng đơn vị phải đặt dấu phẩy (,) sau chữ số hàng đơn vị” Trong tiếng Anh viết số tiền, phải dùng dấu phẩy số tiền có chữ số trở lên dấu chấm phần thập phân Quy tắc ngược lại với cách sử dụng dấu chấm dấu phẩy đơn vị tiền tệ Việt Nam Do hợp đồng ngoại thương sử dụng tiếng Anh nên phần số ghi theo quy tắc nước Châu Âu Tuy nhiên để tránh nhầm lẫn Ngân hàng toán nước nhập Việt Nam tốn khơng số tiền, hợp đồng ngoại thương nên ghi bổ sung phần tiền chữ để nêu rõ ràng Về sở giao hàng quy định thành phần giá: Vì điều kiện sở giao hàng bao hàm trách nhiệm chi phí người mua người bán phải chịu 23 việc giao hàng như: cước vận chuyển, bốc dỡ, phí bảo hiểm , nên hợp đồng mua bán , mức giá ghi với điều kiện sở giao hàng ( Incoterms) địa điểm giao hàng định Về khoản này, hợp đồng điều kiện sở giao hàng CIF, địa điểm giao hàng cảng Hải Phòng Tuy nhiên, hợp đồng mua bán dẫn chiếu điều kiện thương mại CIF mà không kèm văn pháp lý điều chỉnh Vì phiên Incoterms có giá trị pháp lý nên dẫn chiếu hợp đồng phải ghi rõ ràng năm hiệu lực Incoterms, có vậy, quan tài phán có sở để phân xử có tranh chấp xảy Vậy nên, cần ghi rõ phiên Incoterms thống sử dụng Tổng hợp điều đây, mục nên sửa lại sau ARTICLE 2: TOTAL VALUE Total value of the contract : EURO Ninety One thousands ( EURO 91,000.00 ) ,CIF Hai Phong port, Viet Nam, according to INCOTERMS ® 2020 Thứ hai, khoản mục vận chuyển giao hàng, hợp đồng ngoại thương có thiếu sót liên quan đến thông tin người nhận hàng, nên bổ sung số điều khoản khác có lợi cho nhà nhập bổ sung thêm việc giao hàng sơ , thông báo việc giao hàng thông tin mơ hồ chưa rõ ràng Một là, thời gian giao hàng, hợp đồng không nên quy định thời hạn mơ hồ giao nhanh ( Prompt) Nếu từ sử dụng để thời gian giao hàng ngân hàng bỏ qua, coi khơng có Trong hợp đồng ngoại thương, thời gian giao hàng mốc thời gian quy định giao hàng gồm : Giao hàng vào ngày cụ thể ( cách dùng thời gian giao hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố ), Xác định mốc thời gian chậm hàng phải giao , Giao hàng khoảng thời gian từ ngày… đến ngày… ; Thời gian giao hàng kèm điều kiện Thêm vào đó, để tránh tình trạng hàng giao muộn ảnh hưởng đến kế hoạch nhà nhập khẩu, hợp đồng ngoại thương cần quy định thêm chậm giao hàng thời gian gia hạn Cụ thể, hợp đồng nên quy định hình thức phạt dành cho người bán giao hàng chậm Nhà nhập chấp nhận 24 khoảng thời gian gia hạn sau ngày giao hàng quy định Nếu hết thời gian gia hạn mà chưa giao hàng bắt đầu tính phạt Hợp đồng thêm điều khoản “ Cứ tuần giao hàng chậm, người bán bị phạt 0,1% giá trị hợp đồng” Các điều kiện sở giao hàng bao hàm nghĩa vụ thông báo giao hàng Tuy nhiên, thực tế, để nhà nhập theo dõi sát tình hình đơn hàng , nội dung liên quan đến đơn hàng để chủ động kế hoạch kinh doanh Nên vào mốc thời gian hành trình hàng mà thỏa thuận số lần cần thông báo Để nhà nhập chủ động hàng hóa, số lần cần thơng báo thơng báo trước giao hàng, thông báo sau giao hàng Về quy định khác việc giao hàng, nhà nhập xem xét đặc điểm vận chuyển hàng hóa để ý lại phần hàng hóa giao phần hay giao lần, hàng hóa có chuyển tải hay khơng Bên cạnh đó, mục hợp đồng ngoại thương chưa đề cập tới người nhận hàng, tức mục “consignee” Thứ ba, phần điều khoản tốn có số sai sót dễ nhận sau Về việc toán cho người bán thời điểm 60 ngày kể từ ngày hàng hoá cập cảng dỡ hàng Nghĩa vụ ngân hàng phát hành quy định điều , UCP 600, theo đó, nghĩa vụ ngân hàng phát hành người thụ hưởng không hủy ngang vơ điều kiện Xét từ góc độ người bán, sau hàng hóa gửi theo quy định hợp đồng mua bán, lập chứng từ theo quy định LC xuất trình cho ngân hàng phát hành để toán mà không cần thời hạn 60 ngày Phần nên sửa thành : The total value will be paid by Irrevocable Letter of Credit at sight in the favor of the Seller ‘s account maintained with Bên cạnh đó, phần điều khoản chưa đề cập tới thời điểm mở L/C thời hạn L/C có hiệu lực nhằm đảm bảo cho nhà nhập ngày giao hàng nằm thời hạn hiệu lực L/C không trùng với ngày hết hạn L/C Do đó, điều cần thiết đưa vào hợp đồng ngoại thương 25 The LC will be opened within 30 days before the date of delivery and valid for 45 days from date of shipment Thứ tư, xét đến điều khoản tài liệu bắt buộc kèm với hợp đồng ngoại thương, thời hạn nhà xuất gửi cho ngân hàng chứng từ gốc, theo điều 14 UCP 600 , khơng có thỏa thuận khác vận đơn phải xuất trình sau 21 ngày kể từ ngày giao hàng Ở đây, muốn để nhà xuất có thêm thời gian giao hàng , để thời hạn 21 ngày kể từ ngày phát hành vận đơn B/L Do có trường hợp ngày giao hàng ngày phát hành vận đơn B/L khơng trùng Chúng khác container xếp lên tàu vào ngày, vận đơn phát hành cho khách hàng vào ngày sau Điều điều chỉnh sau: The Shipping documents shall be submitted to LC Issuing bank within 21 days from B/L date Về chứng từ đường biển, vận đơn đường biển gốc phải ghi “ freight prepaid “ “ freight collect” “ Freight prepaid” cước phí mà nhà xuất phải trả cảng load hàng, có nghĩa hàng đưa lên tàu người gửi hàng toán hết tiền cước (hãng tàu không chấp nhận công nợ) “ Freight collect” dùng để loại cước tàu mà người mua trả, cước tàu trả cảng đến Do điều kiện sở giao hàng sử dụng CIF, theo Incoterms người bán phải trả toàn chi phí liên quan đến hàng hóa chúng giao đến cảng đến Khi rà soát chứng từ điều khoản này, nhận thấy thiếu chứng từ bảo hiểm Theo điều kiện sở giao hàng CIF Incoterms 2020, khơng có thỏa thuận khác tập quán mua bán khác biệt, người bán phải, chi phí mình, mua bảo hiểm hàng hóa theo điều kiện C Viện bảo hiểm hàng hóa Ln Đơn điều kiện tương đương Giá trị bảo hiểm tối thiểu phải giá hàng hóa quy định hợp đồng cộng 10% ( tức 110%) đồng tiền hợp đồng Nên điều , chứng từ cần bổ sung thêm : 26 One (01) original Insurance Certificate of 110% of invoice value , covering “ all risks” Ngoài ra, nhà xuất nên xem xét bổ sung thêm vào hợp đồng vận đơn bên thứ ba người gửi hàng khơng phải người hưởng lợi LC Điều giúp nhà xuất tránh rủi ro đích danh người gửi hàng khơng thể thêm : Third party shipping documents acceptable Về ý cuối điều khoản này, nhà nhập nên yêu cầu nhà xuất nhanh chóng gửi fax chứng từ vận chuyển để tạo điều kiện cho nhà nhập chuẩn bị thủ tục cần thiết để nhận hàng cảng dỡ hàng thay phải chờ thêm khoảng thời gian ngày sau Có thể sửa lại ý lại thành The Seller shall promptly send to Buyer by fax one copy of shipping documents to facilitate the Buyer to prepare necessary procedures to receive the goods at the port of discharge 27 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đan, L (2022) Quy/t định loại Nga kh4i SWIFT “ph; b=ng” n?n kinh t/ th/ gi@i Công An Nhân Dân From https://cand.com.vn/binh-luan-quoc-te/quyet-dinh-loai-ngakhoi-swift-phu-bong-nen-kinh-te-the-gioi-i645491/ ICC (2007) Bản quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ số 600 (UCP 600) Mai, B (2022) Nga bị loại kh4i SWIFT, bất tiện phải 'cầm vali ti?n mặt toán' Tuổi trẻ Online From https://tuoitre.vn/nga-bi-loai-khoi-swift-bat-tien-khiphai-cam-ca-vali-tien-mat-di-thanh-toan-20220227173900683.htm Nga, Q (2022) Nga bị loại kh4i SWIFT số tác động t@i Việt Nam Tạp chí Ngân hàng From https://tapchinganhang.gov.vn/nga-bi-loai-khoi-swift-va-mot-so-tacdong-toi-viet-nam.htm Tâm, T (2022) Tổn thất v@i Nga bị loại kh4i SWIFT VN Express From https://vnexpress.net/ton-that-voi-nga-khi-bi-loai-khoi-swift-4432953.html Thương mại song phương Việt Nam - LB Nga năm 2020 (2021) Thông tin thị trường From Thông tin thị trường: https://dotip.dongthap.gov.vn/chi-tiet-baiviet/-/asset_publisher/1mOzUrGkrdAE/content/id/4768203 Thương mại Việt - Nga kỳ vọng hồi phục mạnh mẽ (2019) Trung tâm WTO From Trung tâm WTO: https://trungtamwto.vn/chuyen-de/14569-thuong-mai-viet-nga-ky-vong-hoi-phuc-manh-me Trinh, D (2022) Kim ngạch xuất nhập Việt Nam Nga ti/p tục tăng trưởng tốt Viet Nam + From https://www.vietnamplus.vn/kim-ngach-xuat-nhap-khaugiua-viet-nam-va-nga-tiep-tuc-tang-truong-tot/772271.vnp 28 PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ VÀ ĐÁNH GIÁ THÀNH VIÊN Tên thành viên Nhiệm vụ Hoàng Thị Cẩm Vân KT46A – 040 – 1923 Làm ý câu hỏi câu Phạm Hương Giang KT46A – 009 – 1923 Nguyễn Thị Mai KT46A – 023 – 1923 Nhận xét Tham gia tích cực, hồn thành hẹn Làm câu hỏi Tham gia tích cực, Chỉnh sửa nội dung hoàn thành bài hẹn Làm ý 2, câu hỏi Tham gia tích cực, Trích nguồn, chỉnh hồn thành sửa hình thức hẹn 29 Điểm đánh giá 100% 100% 100%
Ngày đăng: 29/05/2023, 09:38
Xem thêm: