THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA CÁC
Đặc điểm của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009 - 2011 ảnh hưởng công tác thẩm đinh DAĐT
1.1 Lịch sử ra đời, chức năng của Chi nhánh
Trong thời kỳ hiện nay, đất nước ta đang từng bước xây dựng nền kinh tế theo hướng phát triển nhanh, bền vững và hội nhập Nền kinh tế phát triển nhanh về tất cả các mặt các lĩnh vực, do vậy nhu cầu vốn để đáp ứng quá trình đầu tư phát triển ngày càng cao Các trung gian tài chính, trong đó hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò làm nòng cốt, có vai trò quan trọng trong việc huy động vốn phục vụ quá trình phát triển của đất nước Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là một trong những ngân hàng lớn và có uy tín Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ra đời ngày 26/3/1988 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Phát triển Việt Nam và đến năm 1996 thì có đổi tên như ngày nay. Trên mục tiêu phát triển thì ngân hàng NHNo&PTNT đã đi đầu trong công tác làm tốt nhiệm vụ mà nhà nước giao phó: thực hiện huy động vốn và phân bổ vốn hợp lí, phát huy quá trình sử dụng vốn hiệu quả Cho đến năm 2011 thì ngân hàng đã có 1 chi nhánh nước ngoài tại Campuchia, trong nước thì có 158 chi nhánh loại I, loại II,
2145 chi nhánh loại III và phòng giao dịch tại khắp 64 tỉnh và thành phố Việt Nam. Đứng trước sự tăng trưởng nhanh của nền kinh tế cùng với nhu cầu về vốn tăng cao, sở giao dịch I NHNo&PTNT được thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày 16/03/1991 của TGĐ NHNo Việt Nam với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông – lâm – ngư nghiệp và thực hiện thí điểm văn bản chủ trương của ngành trước khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về Nông nghiệp như: Tổng Công ty rau quả, công ty thức ăn gia súc… Ngày 01/04/1991, SGD I chính thức đi vào hoạt động Lúc mới thành lập, SGD I chỉ có 2 phòng ban: Phòng tín dụng và phòng kế toán cùng một tổ kho quỹ.
Năm 1992 SGD I được ủy nhiệm của Tổng giám đốc ngân hàng Nông nghiệp đã tiến hành thêm nhiệm vụ mới đó là quản lý vốn, điều hòa vốn, thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía bắc (từ Hà Tĩnh trở ra) Trong các năm từ 1992 – 1994 việc thực hiện tốt nhiệm vụ này của SGD I đã giúp thực hiện tốt cơ chế khóan tài chính, thúc đẩy họat động kinh doanh của 23 tỉnh, thành phố phía Bắc Từ cuối năm 1994, SGD I thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn theo lệnh của SGD I và thực hiện kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội bằng cách huy động tiền nhàn rỗi của dân cư, các tổ chức kinh tế bằng nội tệ, ngoại tệ sau đó cho vay để phát triển sử dụng kinh doanh đối với mọi thành phần kinh tế.
Từ 14/04/2003, SGD I đổi tên thành Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long. Theo quyết định số 17/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 12/02/1003 của chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về việc chuyển và đổi tên Sở giao dịch NHNo&PTNT I thành chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long.
Tổng quan về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long :
Tên giao dịch đầy đủ là : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long.
Tên viết tắt: ngân hàng Nông nghiệp Thăng Long.
Tên giao dịch quốc tế là: VietNam Bank for Agriculture Rural Development Thăng Long Brand.
Trụ sở tại: số 4 đường Phạm Ngọc Thạch – Đống Đa – Hà Nội. Điện thoại: (04) 38521692
Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh Thăng Long có các chức năng như một ngân hàng thương mại:
- Là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động cơ bản nhất là chuyển tiền tiết kiệm thành vốn đầu tư có hiệu quả Đây cũng là chức năng chính của Chi nhánh, với chức năng này chi nhánh Thăng Long thực hiện các hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng (cho vay) Trong hoạt động tín dụng, công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt được hiệu quả cao,tránh tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi đồng thời đảm bảo ngân hàng không bị mất đi các cơ hội kinh doanh đem lại lợi nhuận cao.
- Tạo phương tiện thanh toán: khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích chủ yếu là sinh lời một mục đích khác nữa là để thanh toán Hoạt động này rất có ý nghĩa trong thương mại (khi người mua và bán hàng có khoảng cách địa lí xa nhau) Ngân hàng cho vay 1 phần số tiền trong tài khoản đó và trả cho khách hàng lãi tương ứng Ngoài lợi ích thanh toán bất cứ khi nào thì khách hàng gửi tiền còn được tăng số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán
- Trung gian thanh toán: Theo yêu cầu của khách hàng, ngân hàng thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ Bên cạnh đó còn thực hiện thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng với nhau thông qua NHNN.
- Trung tâm ngoại tệ tiền mặt
- Trực tiếp kinh doanh đa năng
- Đầu mối chi trả kiều hối
- Quản lý, vận hành hệ thống SWIFT, quan hệ ngân hàng đại lý
- Tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo quy định
- NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long với hoạt động là kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, và dịch vụ ngân hàng Với chức năng của mình, chi nhánh Thăng Long luôn tăng cường tích luỹ vốn để mở rộng đầu tư đồng thời cùng các đơn vị kinh tế thuộc thành phần phát triển sản xuất, lưu thông hàng hoá, tạo công ăn việc làm góp phần ổn định lưu thông tiền tệ và thực hiện sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa
1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Thăng Long ảnh hưởng tới công tác thẩm định
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long bao gồm: 1 hội sở chính, 9 phòng chuyên môn và 13 phòng giao dịch.
Mạng lưới phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Thăng Long được bố trí hợp lý tại các khu vực dân cư, nhằm huy động tối đa nguồn lực, cụ thể các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh bao gồm:
Các phòng giao dịch thực hiện các giao dịch như nhận tiền gửi, cho vay, các dịch vụ như dịch vụ thẻ, dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền…theo sự lãnh đạo của chi nhánh Các phòng giao dịch có mối liên hệ mật thiết với nhau, cùng phối hợp hoạt động để đạt được hiệu qủa cao nhất.
Hội sở chính của chi nhánh được phân thành 10 phòng chuyên môn thực hiên các chức năng nhiệm vụ riêng biệt là: phòng kế hoạch, phòng tín dụng, phòng kế toán, phòng ngân quỹ, phòng hành chính, phòng tổ chức cán bộ và đào tạo, phòng kiểm tra và kiểm toán nội bộ, phòng vi tính, phòng thanh toán quốc tế, phòng marketing.
Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thăng Long
GIÁM ĐỐC PHÒNG KẾ HOẠCH
Mỗi phòng chuyên môn của chi nhánh có một chức năng nhiệm vụ riêng biệt, tuy nhiên các phòng có mối quan hệ mật thiết với nhau trong quá trình hoạt động và ra quyết định của Chi nhánh Công tác tín dụng là nhiệm vụ chính của phòng tín dụng, nhưng công tác thẩm định cũng chịu ảnh hưởng từ các phòng ban chuyên môn khác Cụ thể, chức năng nhiệm vụ của các phòng chuyên môn tại Chi nhánh ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án là:
Phòng có một số các nhiệm vụ chính về nghiên cứu, đề xuất chiến lược phát triển chung của Chi nhánh về tất cả các hoạt động sản xuất kinh doanh Xây dựng các kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; theo dõi, kiểm tra, tổng hợp phân tích kết quả hoạt động của Chi nhánh từ đó đề xuất giải pháp thực hiện tiếp theo.
Với nhiệm vụ chính như trên, phòng kế hoạch có ảnh hưởng đến công tác thẩm định của Chi nhánh: nghiên cứu, đề xuất kế hoạch thẩm định, lập các khung pháp lý cho công tác thẩm định phù hợp với quy định của nhà nước và của NHNo&PTNT Việt Nam, phù hợp với tình hình thực tế trong từng thời kỳ Thực hiện kiểm tra việc thực hiện công tác thẩm định, kiểm tra, phân tích chất lượng công tác thẩm định dựa trên các chỉ tiêu như số lượng dự án thẩm định, số lượng dự án được được chấp nhận, chất lượng thẩm định dựa trên tình hình thực tế của dự án so với các đánh giá của cán bộ thẩm định, tình hình nợ xấu, nợ khó đòi từ các dự án này…
Vì chi nhánh Thăng Long không có phòng thẩm định riêng nên việc thực hiện công tác thẩm định dự án đầu tư chủ yếu thuộc chức năng nhiệm vụ của phòng tín dụng Các các bộ của phòng tín dụng trực tiếp thực hiện thẩm định Dựa vào khung kế hoạch thẩm định được phòng kế hoạch đặt ra cùng với chuyên môn tín dụng, khi nhận được hồ sơ dự án xin vay vốn, các cán bộ tẩm định thực hiện thẩm định dự án trên các mặt nội dung: thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, thẩm định bảo đảm tiền vay dựa vào các phương pháp thẩm định phù hợp thẩm định dự án bao gồm thẩm định các khía cạnh của dự án như pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tài chính Sau khi thẩm định, cán bộ thẩm định rút ra kết luận xem dự án có khả thị và đạt được hiệu quả, có khả năng thu hồi vốn hay không rồi trình cấp có thẩm quyền ra quyết định cho vay.
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2011
2.1 Tổng quan về công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Thăng Long
2.1.1 Sự cần thiết phải thực hiện thẩm định dự án
* Vai trò của thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng:
Thẩm đinh án đầu tư là việc tổ chức xem xét đánh giá một cách khách quan khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản của dự án có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện và hiệu quả của dự án để từ đó ra quyết định đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án Đối với tất cả các tổ chức tín dụng nói chung và NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long nói riêng, thẩm định đối với các dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh là việc ngân hàng tổ chức đánh giá toàn diện các nội dung cơ bản về khách hàng vay vốn, về dự án xin vay vốn trên các nội dung cơ bản có ảnh hưởng đến khả năng thực hiện và hiệu quả; đánh giá khả năng trả nợ và bảo đảm tiền vay của dự án; để từ đó ra quyết định cho vay, tài trợ vốn cho dự án.
*Mục đích thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh:
- Giúp ngân hàng ra quyết định chính xác về việc đầu tư vốn.
- Lựa chọn được các khách hàng tốt, các dự án có khả năng hoàn vốn, phù hợp với năng lực tài chính của khách hàng cũng như khả năng cung ứng vốn của Chi nhánh.
- Loại bỏ, không đồng ý cấp vốn cho những dự án không khả thi, không đảm bảo khả năng trả nợ.
- Không bỏ sót những khách hàng và các dự án có cơ hội tín dụng tốt.
* Sự cần thiết tiến hành thẩm định dự án xin vay vốn tại Chi nhánh
Qua việc phân tích vai trò, mục đích của công tác thẩm định ở trên ta thấy được: công tác thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Nguyên nhân do các dự án được đề xuất do các chủ đầu tư khác nhau, có rất nhiều dự án xin tài trợ vốn, ngân hàng cần thẩm định để lựa chọn ra dựa án đem lại lợi ích, hiệu quả cao nhất cho mình Bên cạnh đó dự án đầu tư mang tính chủ quan của người lập dự án, thường đứng trên góc độ hẹp để phân tích, bản dự án có thể chủ quan hoặc có nhiều sai sót trong phân tích các chỉ tiêu hiệu quả đặc biệt là hiệu quả tài chính, do vậy việc thẩm định dự án là rất quan trọng, phát hiện các sai sót của bản dự án, đứng trên góc độc lợi ích của ngân hàng đề đánh gia, sẽ chính xác hơn trong quá trình ra quyết định.
Thông qua hoạt động thẩm định, ngân hàng có thể xác định được tính khả thi của các dự án xin vay vốn, điều kiện đảm bảo việc thu hồi vốn trong tương lai nếu quyết định tài trợ vốn Thực hiện tốt công tác thẩm định giúp ngân hàng có thể đưa ra các quyết định tài trợ chính xác, dễ dàng thu hồi vốn trong tương lai, hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu nợ khó đòi khi các dự án đầu tư phát triển hầu hết đều xin tài trợ vốn lớn, đồng thời không bỏ lỡ các cơ hội đầu tư khả thi, tích cực giúp các doanh nghiệp thực hiện đầu tư phát triển, tạo được lòng tin với các doanh nghiệp, mở rộng thị trường và các khách hàng vững chắc trong tương lai.
Như vậy, công tác thẩm đinh đặc biệt là thẩm định các dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng, giúp hoạt động tín dụng nói riêng và tất cả các hoạt động của ngân hàng nói chung đạt được hiệu quả cao, tránh rủi ro tín dụng và hạn chế tối đa tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi.
2.1.2 Đặc trưng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam giai đoạn 2009-2011
Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu Doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước mình Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, qui định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến dưới 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì được coi là Doanh nghiệp vừa.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam mang những đặc điểm cơ bản như sau:
- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại trong mọi thành phần kinh tế.
- Các doanh nghiệp có tính năng động và linh hoạt cao do bộ máy quản lý đơn giản, gọn nhẹ và các ngành nghề kinh doanh tham gia cũng rất năng động, tính cạnh tranh cao.
- Có bộ máy tổ chức quản lý, sản xuất gọn nhẹ, hiệu quả cao.
- Vốn đầu tư ban đầu thấp, khả năng thu hồi vốn nhanh.
- Cạnh tranh giữa các doanh nghiệp vừa và nhỏ là cạnh tranh hoàn hảo.
- Vị trí trên thị trường thấp, tiềm lực tài chính nhỏ, dễ chịu ảnh hưởng nặng nề từ sự cạnh tranh của các tập đoàn công ty lớn, khó đối phó với các cuộc khủng hoảng hơn so với các công ty có tiềm lực tài chính mạnh.
- Khả năng huy động vốn để đầu tư công nghệ kỹ thuật cao với vốn đầu tư lớn là thấp.
- Khả năng đào tạo, thu hút công nhân trình độ cao thấp, khả năng thực hiện nghiên cứu phát triển công nghệ thấp, do vậy không thể tự mình tăng năng suất lao động cũng như năng lực cạnh tranh để ngày càng phát triển.
- Trong nhiều trường hợp thường bị động vì phụ thuộc vào hướng phát triển của các doanh nghiệp lớn (các doanh nghiệp tạo lập thì trường, chiếm thị phần lớn), và thường hoạt động như một bộ phận của doanh nghiệp lớn, có thể đứng trước nguy cơ mua bán sát nhập bất cứ lúc nào.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng rất lớn trong nền kinh tế, đặc biệt với các nước đang phát triển như Việt Nam Theo thống kê, tới cuối năm 2011 cả nước có trên 500.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm trên 98% tổng số doanh nghiệp trong khu vực ngoài quốc doanh của cả nước, với tổng số vốn đăng ký lên gần 2.313.857 tỷ đồng tương đương 121 tỷ USD (theo: www.vtca.vn) Theo thống kê trên ta thấy bộ phân doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng chiếm tỷ lệ rất lớn trong nền kinh tế nước ta, đóng góp rất lớn vào tổng thu nhập của nền kinh tế.
Doanh nghiệp vừa có số vốn từ 20 - 100 tỷ đồng (tương đương 1 - 5 triệu USD) sử dụng cao nhất 300 lao động; còn doanh nghiệp nhỏ chỉ có vốn nhiều nhất
20 tỷ đồng, sử dụng nhiều nhất 200 lao động… Dù vậy, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt ở khu vực tư nhân có hiệu quả đầu tư khá cao so với các khu vực khác.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp hơn 40% GDP cả nước Nếu tính cả133.000 HTX, trang trại và các hộ kinh doanh cá thể thì khu vực này đóng góp vào tăng trưởng tới 60% GDP.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa không chỉ đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước mà còn giúp tạo ra hơn một triệu việc làm mới mỗi năm cho số lao động phần lớn chưa qua đào tạo; góp phần xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội… Hiện các doanh nghiệp này sử dụng trên 50% lao động xã hội.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ do đặc trưng là vốn không quá lớn, số lượng lao động ít, trình độ khoa học công nghệ, trình độ lao động và quản lý không quá cao nên kinh doanh chủ yếu tập trung trong các lĩnh vực ngành nghề có kỹ thuật không phức tạp, vốn đầu tư không lớn như các ngành thương mại, dịch vụ, du lịch, thủ công mỹ nghệ, thực phẩm, hàng tiêu dùng, may mặc, giày da, in ấn…Các doanh nghiệp đã được được kết qủa kinh doanh khá tốt, mặc dù trải qua giai đoạn kinh tế khó khăn vừa qua nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ chịu thiệt hại nặng nề nhưng nhìn chung đây vẫn là khu vực năng động và hoạt động hiệu quả nhất cả nước.
2.1.3 Đặc trưng của các dự án đầu tư các dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ xin vay vốn tại Chi nhánh giai đoạn 2009-2011
Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2011
và nhỏ tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2011.
Hoạt động của chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2011 đã có những cải tiến và những bước phát triển đáng kể Cùng với sự phát triển của Chi nhánh, thì công tác thẩm định dự án càng được hoàn thiện Giai đoạn 2009-2011 là giai đoạn khó khăn của toàn hệ thống tài chính, nhiều ngân hàng thua lỗ do không làm tốt công tác thẩm định khi quyết định cho vay, nhưng chi nhánh Thăng Long đã thực hiện tương đối tốt công tác thẩm định, đảm bảo cho hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả.
Cùng với chất lượng đảm bảo của công tác thẩm định nói chung, công tác thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N tại chi nhánh cũng đạt được kết quả và hiệu quả cao Có thể đánh giá hiệu quả của công tác thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N tại chi nhánh Thăng Long thông qua các chỉ tiêu sau:
- Thứ nhất: tỷ lệ dự án đầu tư của các DNV&N đồng ý tài trợ vốn.
- Thứ hai: chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N thể hiện trong chất lượng của các báo cáo thẩm định.
- Thứ ba: tỷ lệ nợ của Chi nhánh đối với khu vực DNV&N giai đoạn 2009- 2011.
3.1 Tỷ lệ dự án đầu tư của các DNV&N được tài trợ vốn
Trong giai đoạn 2009-2011 số lượng dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ xin tài trợ vốn tại chi nhánh Thăng Long chiếm tỷ trọng rất lớn, trung bình chiếm 80% tổng số dự án xin vay vốn tại chi nhánh và có xu hướng tăng dần Cụ thể, số lượng dự án được tổng hợp trong bảng sau:
Bảng 3.1 Tỷ lệ dự án đầu tư của các DNV&N được tài trợ vốn
( Đơn vị: triệu đồng, %) n v : d án, t ị: triệu đồng, %) ự án, tỷ đồng) ỷ đồng, %) đồng, %) ng)
Số DA Số tiền Số DA Số tiền Số DA Số tiền
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2009-2011)
Theo bảng tổng kết thấy, sô dự án đầu tư của các DNV&N xin vay vốn tạiChi nhánh giai đoạn 2009-2011 la tương đối cao (so với trung bình của toàn hệ thống ngân hàng) Cụ thể năm: 2009 số dự án đầu tư của các DNV&N xin vay vốn tại chi nhánh là 45 dự án với tổng vốn đâu tư xin tài trợ là 483,75 tỷ đồng, Chi nhánh chấp nhận cho vay 38 dự án đạt 84,44% tổng dự án xin vay vốn, với tổng vốn cho vay là 374,3 tỷ đồng; năm 2010 con số này tăng lên 62 dự án tăng gần 37,78% so với năm 2009, với số vốn xin vay là 759,5 tỷ đồng , số dự án ngân hàng cho vay vốn là 53 dự án với tổng nguồn vốn đồng ý tài trợ là 622,75 tỷ đồng; năm 2011 ngân hàng tiếp nhận 58 dự án xi vay vốn giảm 6,45% so với năm 2010, với tổng vốn xin tài trợ là 681,15 tỷ đồng, trong đó chấp nhận cho vay 52 dự án với tổng vốn đồng ý cho vay là 611 tỷ đồng
Ta thấy tỷ lệ dự án được đồng ý cấp vốn tại chi nhánh trong giai đoan 2009-
2011 trung bình đạt khoảng 85% tổng số dự án xin vay vốn tại Chi nhánh của các DNV&N Đây là tỷ lệ khá an toàn, nếu so sánh với các ngân hàng khác thì tỷ lệ này có thể thấp hơn Nguyên nhân một phần trong công tác thẩm định, nếu xác định dự án không khả thi thì sẽ quyết định không cấp vốn Dự án chỉ được đồng ý cho vay vốn khi đảm bảo tính khả thi và đảm bảo khả năng trả nợ
Mặc dù trong giai đoạn 2009-2011, các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam hoạt động rất khó khăn, nhiều doanh nghiệp làm ăn cầm chừng, nhiều doanh nghiệp đứng trước nguy cơ phá sản, nhưng số doanh nghiệp xin vay vốn tại chi nhánh vẫn đạt số lượng cao chứng tỏ uy tín của ngân hàng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
3.2 Chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N thể hiện chất lượng của các báo cáo thẩm định.
Kết quả của công tác thẩm định là bản báo cáo thẩm định mà cán bộ tổng hợp trong quá trình thẩm định dự án Việc ra quyết định cho vay phụ thuộc vào kết quả này Do vậy chất lượng của công tác thẩm định có thể đánh giá qua tính đầy đủ, xác thực của bản báo cáo thẩm định.
Việc đánh giá chất lượng thẩm định một cách chính xác ngay trong quá trình thẩm định hoặc khi cán bộ thẩm định vừa hoàn thành hồ sơ thẩm định dự án đầu tư là vô cùng quan trọng, là cơ sở quan trọng để ra quyết định tài trợ vốn Tuy nhiên, vì dự án chưa đi vào thực tế, nên các đánh giá chỉ mang tính dự báo và tương đối
Qua đánh giá các báo cáo thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N đề nghị xin vay vốn tại chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009- 2011, có thể đánh giá tổng quan về chất lượng thẩm định như sau:
Thứ nhất: Các báo cáo thẩm định các dự án đầu tư được thực hiện tương đối hoàn chỉnh, CBTĐ đã thẩm định tương đối kỹ về khía cạnh pháp lý của khách hàng vay vốn, về đảm bảo tiền vay, về thẩm định dự án vay vốn chủ yếu thẩm định về khía cạnh pháp lý của dự án và khía cạnh tài chính của dự án Vì đứng trên góc độ của một trung gian tài chính, nội dung của dự án mà Chi nhánh quan tâm nhất chính là khía cạnh tài chính và khả năng trả nợ của dự án Về khía cạnh của dự án, hầu hết các báo cáo thẩm định đều có phân tích kỹ lưỡng, có tính chính xác cao, góp phần ra quyết định cho vay chính xác, có khả năng thu hồi vốn cao.
Thứ hai: Bên cạnh phân tích khía cạnh tài chính của dự án, việc phân tích tình hình tài chính của khách hàng và tình hình hoạt động trong một số năm liên tiếp cũng được phân tích một chách cẩn thận và chính xác Các CBTĐ của chi nhánh thực hiện thẩm định khá kỹ về tình hình tài chính của doanh nghiệp, nguồn vôn đảm bảo hoạt động, đánh giá khả năng hoạt động của doanh nghiệp trong hiện tại và tiềm năng trong tương lai, từ đó đanh giá khả năng thực hiện dự án cũng như khả năng trả nợ trong trường hợp dự án gặp rủi ro không lường trước
Thứ ba: Trong báo cáo thẩm định, việc phân tích mối quan hệ tín dụng của khách hàng được đánh giá phân tích một cách kỹ lương Các CBTĐ đã tìm hiểu các mối quan hệ tín dụng của khách hàng với các ngân hàng cũng như các trung gian tài chính khác, từ đó đưa ra đánh giá về mối quan hệ tín dụng của khách hàng, nếu khách hàng có quan hệ tốt với các trung gian tài chính khác, luôn thực hiện đầy đủ và đúng hạn các nghĩa vụ tài chính khác thì sẽ được đánh giá cáo, có khả năng quyết định tài trợ vốn cao hơn.
Thứ tư: Các số liệu phân tích trong báo cáo thẩm định mà CBTĐ đưa ra là tương đối chính xác, khi dự án đi vào thực tế, các số liệu này phản ánh phần nào hoạt động cũng như lợi nhuận của dự án Nếu như không xuất hiện các rủi ro lơn không thể lường trước thì toàn bộ hoạt động của dự án đã được dự tính trước, do vậy các quyết định đưa ra là tương đối chính xác.
Thứ năm: Thời gian thẩm định các dự án luôn được đảm bảo, theo quy đinh của ngân hàng và quy định của nhà nước, tuy nhiên thời gian thời gian thẩm định có thể linh hoạt với từng dự án cụ thể với các đặc điểm khác nhau Việc đảm bảo thời gian thẩm định mà vẫn đảm bảo chất lượng thẩm định là rất quan trọng, đảm bảo ra quyết định tài trợ vốn khôn làm lỡ mất cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp, đông thời trả lời khách hàng đúng hạn sẽ tạo được lòng tin với khách hàng.
3.1.2 Nhược điểm Đánh giá chất lượng bản báo cáo thẩm định dự án đầu tư của các DNV&N của chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2009-2011 ta có thể rút ra các hạn chế sau đây:
GIẢI PHẤP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG
ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG
1 Phương hướng hoạt động và và nhiệm vụ của chi nhánh Thăng Long đến năm 2015
1.1 Phương hướng hoạt động và nhiệm vụ chung của chi nhánh Thăng Long đến năm 2015
Giữ vững và củng cố địa vị chủ đạo và chủ lực trong vai trò cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn, tập trung đầu tư phát triển các phân khúc thị trường đem lại hiệu quả cao tại khu vực đô thị, khu công nghiệp, các trường đại học, cao đẳng,…
Phát triển đủ 39 sản phẩm dịch vụ mới theo dự án WB trên nền tảng công nghệ thông tin phù hợp để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và cũng như nhu cầu của tiến trình hội nhập
Phát triển thương hiệu và xây dựng văn hóa doanh nghiệp Agribank, từng bước góp phần đưa chi nhánh nói riêng và Agribank nói chung trở thành “lựa chọn số một” đối với khách hàng hộ sản xuất, cũng như DNV&N, và là “ngân hàng chấp nhận được” đối với khách hàng lớn dân cư có thu nhập cao tại các khu đô thị , khu công nghiệp.
Lành mạnh hóa hoạt động tài chính, thông qua việc cải thiện chất lượng tài sản, nâng cao hiệu quả kinh doanh, giảm chi phí đầu vào, nâng cao hiệu quả nguồn vốn đáp ứng các tiêu chuyển và thông lệ quốc tế về an toàn hoạt động.
Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế để phát triển bền vững.
Tiếp tục triển khai áp dụng công nghệ thông tin, nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ ngân hàng, xây dựng triển khai hệ thống thông tin quản trị trên nền tảng của hệ thống theo tiêu chuẩn quốc tế. Ưu tiên đầu tư phát triển nguồn nhân lực, tăng cường đào tạo tại chỗ, khuyến khích tự học để nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên, tích cực áp dụng công nghệ thông tin,đào tạo từ xa
Xây dựng các phong trào thi đua khen thưởng, khích lệ cán bộ-nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ và công việc được giao.
Nâng cao năng lực điều hành và phát triển các kĩ năng quản trị ngân hàng hiện đại, nâng cao chất lượng và hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
* Một số chỉ tiêu cụ thể giai từ nay đến năm 2015:
(Theo số liệu xậy dựng chuận bị bảo vệ với NHNoVN và định hướng bảo vệ của NHNo&PTNT Việt Nam yêu cầu)
- Nguồn vốn huy động trung bình (Bao gồm nộ, ngoại tệ quy đổi): 3.880 tỷ VNĐ (chưa bao gồm nguồn KHH và BHXH, tỷ giá tạm tính: 20.828 VNĐ, số liệu xây dựng có 600 tỷ CKH và BHXH)
- Để sát hơn vơi định hướng kế hoạch TW: tăng trưởng nguồn vốn trung bình thời kỳ là 10%.
- Tổng dư nọ trung bình: 3.158 tỷ VNĐ (bao gồm dư nợ CTCTTCI)
- Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn: 56%/Tổng dư nợ
- Nợ xấu: 9,7%/Tổng dư nợ
- Quỹ thu nhập đảm bảo đủ quỹ lương chi lương V1+V2 cho cán bộ công nhân viên.
- Bám sát cơ chế điều hành kế hoạch kinh doanh, nguồn vốn, tín dụng, thanh toán quốc tế của NHNo&PTNT Việt Nam để có các giải pháp linh hoạt phù hợp với đặc thù riêng của Chi nhánh.
- Củng cố các quan hệ hợp tác kinh doanh với khách hàng nguồn, tín dụng,thanh toán quốc tế truyền thống; Phân loại đối tượng khách hàng thường xuyên, có các chính sách ưu đãi, hợp lý vê lãi suất, cơ chế, tín dụng, dịch vụ.
- Tiếp tục mở rộng tiếp thị tới các khách hàng mới trên địa bàn, tận dụng các cơ hội, mối quan hệ để thu hút vốn, đảm bảo ổn định nguồn vốn tăng trưởng quy mô đầu tư vốn.
- Điều hành lãi suất linh hoạt trên cơ sở khung lãi suất của NHNoVN, đáp ứng nhạy bén, kịp thời sự thay đổi của thị trường, đảm bảo cân đối hợp lý giữa tài chính và thu hút vốn Tổ chức thực hiện tốt các đợt huy động tiết kiệm do NHNoVN tổ chức.
- Tập trung dứt điểm xử lý các khoản nợ xấu, nợ đọng, thu hồi vốn, bám sát các điều hành chỉ đạo của NHNoVN về xử lý, thu hồi nợ của khách hàng có dư nợ xấu chiếm tỷ lệ lớn.
- Ban hành và thực hiện quy định về quản lý tài chính, tài sản; quản lý và giám sát chặt chẽ các khoản chi phí không cần thiết, đảm bảo thực hành tiết kiệm chống lãng phí.
- Phân tích, đánh giá vể tổng thể các khoản lợi nhuận đem lại từ các hoạt động giao dịch (tín dụng, tiền gửi, thanh toán, kinh doanh ngoại hối )
- Triển khai ướng dụng công nghệ tiên tiến phục vụ khách hàng lớn và các khách hàng đồng bộ.
- Duy trì thường xuyên công tác giám sát, kiểm tra kiểm soát nội bộ trong mọi mặt hoạt động kinh doanh Tiến hành kiểm tra chuyên đề tín dụng, kiểm tra hoạt động TTQT và hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kiểm tra về công tác kế toán, chi tiêu.
- Xây dựng các phong trào thi đua khen thưởng, khích lệ cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ và công việc được giao.
1.2 Định hướng công tác thẩm định đối với dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh tới năm 2015
Theo định hướng hoạt động chung của Chi nhánh đến năm 2015, đồng thời nhằm hỗ trợ thực hiện phương hướng nhiệm vụ của công tác tín dụng, công tác thẩm định dự án đầu tư nói chung và các dự án đầu tư của các DNV&N nói riêng có định hướng phát triển như sau: