LỜI MỞ ĐẦU Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trường đại học kinh tế quốc dân LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý do lựa chọn đề tài Quá trình toàn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế trên thế[.]
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Nghiên cứu những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
- Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
- Trên cơ sở lý luận và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ ThươngViệt Nam
Phạm vi và đối tượng nghiên cứu
- Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu giữa lý luận và thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian quan của Ngân hàng TMCP
Kỹ Thương Việt Nam Từ đó đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng.
- Đối tượng nghiên cứu của đề tài là nhận dạng, đo lường, phân tích các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và đề ra các giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
Kết cấu chuyên đề: gồm 3 chương
- Chương 1 : Cơ sở lý luận về tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
- Chương 2 : Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank
- Chương 3 : Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank
Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Tổng quan về rủi ro tín dụng của NHTM
1.1.1.Khái quát về ngân hàng thương mại
Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật (Nghị định số
59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM)
Theo Luật Ngân hàng nhà nước:
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán.
Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế.
Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau:
– Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế
– Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng
Phân biệt NHTM và TCTD phi ngân hàng
NHTM TCTD phi ngân hàng
- Là tổ chức tín dụng
- Được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng
- Là tổ chức nhận tiền gửi
- Cung cấp dịch vụ thanh toán
- Là tổ chức tín dụng
- Được thực hiện một số hoạt động ngân hàng
- Là tổ chức không nhận tiền gửi (nondeposit institution)
- Không cung cấp dịch vụ thanh toán
1.1.1.2.1 Dựa vào hình thức sở hữu : a Ngân hàng thương mại Quốc doanh (State owned Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước Trong tình hình hiện nay để tăng nguồn vốn và phù hợp với xu thế hội nhập tài chính với thế giới các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam đang phát hành trái phiếu để huy động vốn; đã và đang cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng cổ phần hiện nay.Thuộc loại này gồm:
– Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development)
– Ngân hàng công thương Việt nam (Industrial and commercial Bank of viet man – ICBV) gọi tắt là Vietinbank – đã cổ phần hoá)
– Ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (Bank for Investement and Development of Viet nam – BIDV) đã cổ phần hóa
– Ngân hàng ngoại thương Việt nam (Bank for Foreign Trade of Viet nam – Vietcombank) đã cổ phần hoá. b Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần Trong đó một cá nhân hay pháp nhân chỉ được sở hữu một số cổ phần nhất định theo qui định của ngân hàng nhà nước Việt nam
- … c Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh)
Là Ngân hàng được thành lập bằng vốn liên doanh giữa một bên là ngân hàng thương mại Việt nam và bên khác là ngân hàng thương mại nước ngoài có trụ sở đặt tại Việt nam, hoạt động theo pháp luật ở Việt Nam
- … d.Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là ngân hàng được thành lập theo pháp luật nước ngoài, được phép mở chi nhánh tại Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam
……. e NHTM 100% vốn nước ngoài: là NHTM được thành lập tại VN với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một NH nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (NH mẹ) NHTM 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân VN, có trụ sở chính tại VN.
- NH TNHH một thành viên ANZ
- NH TNHH một thành viên Standard Chartered
- NH TNHH một thành viên HSBC
1.1.1.2.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh a Ngân hàng bán buôn: là loại NH chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân. b Ngân hàng bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân. c Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: là loại NH giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng doanh nghiệp lẫn khách hàng cá nhân.
1.1.1.2.3 Dựa vào tính chất hoạt động a Ngân hàng chuyên doanh: là loại NH chỉ hoạt động chuyên môn trong một lĩnh vực như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư… b Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: là loại NH hoạt động ở mọi lĩnh vực kinh tế và thực hiện hầu như tất cả các nghiệp vụ mà một NH có thể được phép thực hiện.
1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM
1.1.2.1Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM
Rủi ro là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định Theo khoản 1 Điều 2 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngõn hàng của tổ chức tớn dụng ban hành kốm theo Quyết ủịnh493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khảnăng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.
1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro hay nói cách khác hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn phải đối diện với rủi ro
(i) Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài
- Do môi trường kinh tế không ổn định, như suy thoái hay khủng hoảng, lạm phát, mất cân bằng cán cân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái, biến động thất thường….
Khi nền kinh tế có những bất ổn hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ gặp nhiều khó khăn, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Khi đó rủi ro tín dụng xảy ra do ngân hàng không thu được nợ đầy đủ và đúng thời hạn.
- Xuất phát từ sự thay đổi của môi trường tự nhiên như: Thiên tai, dịch bệnh, bão lụt, gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh.
- Sự tấn công của hàng nhập lậu: Với hàng trăm km biên giới trên bộ và trên biển cung địa lý phức tạp và tình hình nghèo khó của dân cư vùng biên giới đã tác động một phần khiến hàng nhập lậu tràn vào nước ta, điều này làm điêu đứng các doanh nghiệp trong nước và các ngân hàng đầu tư vốn cho các doanh nghiệp này
- Rủi ro trong môi trường pháp lý chưa thuận lợi và sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương trong việc triển khai.
Trong những năm gần đây Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản, dưới dạng luật hướng dẫn thi hành hoạt động tín dụng ngân hàng Song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và tồn tại nhiều bất cập
Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
Trước hết, rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng không trả hoặc trả không đúng hạn, hoặc không trả đầy đủ gốc và lãi cho ngân hàng Rủi ro tín dụng không chỉ ở hoạt động cho vay ( là hoạt động quan trọng, có quy mô lớn nhất của ngân hàng ) mà nó còn gồm những hoạt động có tính chất tín dụng khác như : tín dụng thuê mua, bảo lãnh, tài trợ thương mại, cam kết, đồng tài trợ, cho vay ở thị trường liên ngân hàng … Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng sẽ cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất, và thông thường thì ngân hàng chỉ cho vay khi thấy rằng sẽ không xảy ra rủi ro tín dụng Tuy vậy, để có thể dự đoán được một cách chính xác các vấn đề sẽ xảy ra thì không một nhà kinh doanh ngân hàng nào có thể làm được, và do đó ta có thể thấy rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh ngân hàng, chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ.
Như vậy, làm thế nào để quản trị được rủi ro tín dụng, đó là câu hỏi mà trong kinh doanh ngân hàng, các nhà quản lý thường đặt ra Trước hết, chúng ta nên coi rủi ro tín dụng là một hiện tượng có thể xảy ra một cách ngoài mong muốn của ngân hàng khi ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay đối với khách hàng Như vậy, theo quan niệm này, ngân hàng cần phải cố gắng lường trước những rủi ro có thể xảy ra mỗi khi bắt đầu xem xét một khoản tín dụng Điều này chính là cơ sở hình thành nên ý tưởng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.
Tuy nhiên, rủi ro tín dụng không phải bao giờ cũng sẽ xảy ra mỗi khi ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay đối với khách hàng, nó là một hiện tượng tiềm ẩn Nhưng trong khá nhiều tình huống, do rủi ro có tính lặp lại nên người ta có thể nhận biết được tính quy luật của nó Và như vậy thì ngân hàng có thể tìm ra những giải pháp nhằm quản lý và hạn chế khả năng rủi ro tín dụng có thể xảy ra và giảm thiểu những tổn thất mà rủi ro tín dụng gây ra.
Tóm lại, quản trị rủi ro tín dụng là một trong những nội dung quản trị của Ngân Hàng Thương Mại, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm : nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực hiện các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Rủi ro tín dụng có thể xuất hiện bất cứ lúc nào trong hoạt động của ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra nó sẽ dẫn đến những tổn thất về tài chính của ngân hàng, về uy tín của ngân hàng, đặc biệt hơn nó có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng hay những khủng hoảng về kinh tế, tài chính, xã hội… Chính vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng là một hoạt động mà các ngân hàng phải thực hiện để có thể giảm thiểu, hạn chế đến mức tối đa những rủi ro về tín dụng và những tổn thất xấu do nó gây ra
Về cơ bản, rủi ro tín dụng có thể gây ra một số hậu quả hay tác động xấu như làm giảm khả năng thanh toán, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng, làm giảm uy tín của người đi vay đối với ngân hàng, doanh nghiệp đi vay vốn của ngân hàng sẽ bị giảm uy tín trên thương trường… Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng :
- Đối với nền kinh tế:
Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, các ngành và các cá nhân, vì vậy khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì người gởi tiền ở các ngân hàng khác hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền ở các ngân hàng khác, làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Ngân hàng phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản suất kinh doanh của doanh nghiệp, không có tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó khăn Hơn nữa, sự hoảng loạn của các ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế Nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định.Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày nay nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới Kinh nghiệm cho ta thấy cuộc khủng hoảng tài chính châu Á (1997) và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính Nam Mỹ (2001-2002) đã làm rung chuyển toàn cầu Mặt khác, mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế các nước có liên quan.
Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi Khi không thu được nợ thì vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh không có hiệu quả. Khi gặp phải rủi ro tín dụng ngân hàng thường rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, làm mất lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, bị cấp trên khiển trách Đối với cấp dưới, do gặp phải rủi ro tín dụng nên không có tiền trả lương cho nhân viên vì thế những người có năng lực sẽ thuyên chuyển công tác, gây khó khăn cho ngân hàng.
Nói tóm lại, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra ở mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay.
1.2.3 Mục đích của quản trị rủi ro tín dụng
Hoạch định phương hướng và kế hoạch phòng chống rủi ro tín dụng Phương hướng nhằm vào xác định rủi ro có thể xảy ra đến đâu, trong điều kiện nào, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu quả ra sao…
Phương hướng tổ chức phòng chống rủi ro có khoa học nhằm chỉ ra những mục tiêu cụ thể cần đạt được, ngưỡng an toàn, mức độ sai sót có thể chấp nhận được trong hoạt động tín dụng.
Tham gia xây dụng các chương trình nghiệp vụ, cơ cấu kiểm soát phòng chống rủi ro, phân quyền hạn và trách nhiệm cho từng thành viên, lựa chọn những công cụ kỹ thuật phòng chống rủi ro, xử lý rủi ro và giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra một cách nghiêm túc, chặt chẽ
Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực hiện theo đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã đề ra, phát hiện các rủi ro tiền ẩn, các sai xót khi thực hiện công tác phòng chống rủi ro trên cơ sở đó đề nghị các biện pháp điều chỉnh và bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng
1.2.4 Nội dụng quản trị rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Trước hết ngân hàng cần phải nhận biết được những rủi ro tín dụng có thể xảy ra khi cho vay Để làm được việc này, đòi hỏi các nhân viên, cán bộ tín dụng cần phải chú ý xem xét các nguồn thông tin về khách hàng và các phương án cho vay dựa trên một số tiêu thức như sự hợp lệ của hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng… Để nhận biết rủi ro tín dụng khi cho vay, các cán bộ tín dụng cần làm theo các bước sau :
- Tiến hành xem xét, đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng xem có hợp lệ hay không.
- Xem xét và phân tích khả năng , tình hình tài chính của khách hàng.
- Xem xét tính khả thi của phương án cho vay vốn và khả năng có thể trả nợ của khách hàng.
- Thẩm tra tình hình của tài sản đảm bảo ( nếu có )
- Phân tích các nhân tố phi tài chính khác
1.2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng Để đánh giá mức rủi ro tín dụng trong các quyết định cho vay và đầu tư, các ngân hàng cần có các phương pháp nhằm xác định khả năng trả nợ của khách hàng. Điều này phụ thuộc vào khối lượng thông tin về khách hàng mà các ngân hàng có thể thu thập được Đối với cấp tín dụng bán lẻ, phần lớn nguồn thông tin thu thập được là do sự điều tra của ngân hàng hoặc mua từ các tổ chức phân loại và đánh giá tín dụng bên ngoài Đối với tín dụng bán buôn, nguồn thông tin về khách hàng được công bố rộng rãi cho thị trường thông qua các báo cáo kế toán, tài chính, qua giá cổ phiếu và trái phiếu hoặc qua các báo cáo tổng hợp của các nhà phân tích Khả năng thu thập thông tin dễ dàng, giá bình quân cho việc thu thập thông tin giảm cho phép các ngân hàng sử dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng thiên về hướng khối lượng và phức tạp hơn cho cấp tín dụng bán buôn Tuy nhiên, lợi thế của công nghệ thông tin đang làm cho sự đánh giá rủi ro tín dụng về mặt lượng thậm chí của một khách hàng nhỏ cũng trở nên có tính khả thi và chi phí thấp.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP
Khái quát về ngân hàng Techcombank
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua 18 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 180.874 tỷ đồng(tínhhết2011) Techcombank có cổ đông chiến lược là ngân hàng HSBC với 20% cổ phần Với mạng lưới hơn 300 chi nhánh, phòng giao dịch trên 44 tỉnh và thành phố trong cả nước, dự kiến đến cuối năm 2012, Techcombank sẽ tiếp tục mở rộng, nâng tổng số Chi nhánh và Phòng giao dịch lên trên 360 điểm trên toàn quốc Techcombank còn là ngân hàng đầu tiên và duy nhất được Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ Hiện tại, với đội ngũ nhân viên lên tới trên 7.800 người, Techcombank luôn sẵn sàng đáp ứng mọi yêu cầu về dịch vụ dành cho khách hàng. Techcombank hiện phục vụ trên 2,3 triệu khách hàng cá nhân,
Các cột mốc lịch sử
Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng
Thành lập Chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, khởi đầu cho quá trình phát triển nhanh chóng của Techcombank tại các đô thị lớn
Thành lập Chi nhánh Techcombank Thăng Long cùng Phòng Giao dịch Nguyễn Chí Thanh tại Hà Nội
Thành lập Phòng Giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank Hồ Chí Minh
Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng
Trụ sở chính được chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội
Thành lập Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng tại Đà Nẵng
Tăng Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng
Khai trương Phòng giao dịch số 3 tại phố Khâm Thiên, Hà Nội
Thành lập Phòng Giao dịch Thái Hà tại Hà Nội
Tăng vốn điều lệ lên: 102,345 tỷ đồng
Ký kết hợp đồng với nhà cung cấp phần mềm hệ thống ngân hàng hàng đầu trên thế giới Temenos Holding NV, về việc triển khai hệ thống phần mềm Ngân hàng GLOBUS cho toàn hệ thống Techcombank nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng
Thành lập Chi nhánh Chương Dương và Chi nhánh Hoàn Kiếm tại Hà Nôi
Thành lập Chi nhánh Hải Phòng tại Hải Phòng
Thành lập Chi nhánh Thanh Khê tại Đà Nẵng
Thành lập Chi nhánh Tân Bình tại Thành phố Hồ Chí Minh
Là Ngân hàng Cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng nhất tại thủ đô Hà Nội. Mạng lưới bao gồm Hội sở chính và 8 Chi nhánh cùng 4 Phòng giao dịch tại các thành phố lớn trong cả nước
Tăng vốn điều lệ lên 104,435 tỷ đồng
Chuẩn bị phát hành cổ phiếu mới để tăng vốn điều lệ Techcombank lên 202 tỷ đồng.
Chính thức phát hành thẻ thanh toán mailto:F@stAccess-Connect 24 (hợp tác với Vietcombank) vào ngày 05/12/2003
Triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus trên toàn hệ thống vào ngày 16/12/2003 Tiến hành xây dựng một biểu tượng mới cho ngân hàng
Đưa chi nhánh Techcombank Chợ lớn vào hoạt động
Vốn điều lệ tăng lên 180 tỉ tại 31/12/2004
Ngày 09/06/2004: Khai trương biểu tượng mới của Ngân hàng
Ngày 30/6/2004: Tăng vốn điều lệ lên 234 tỉ đồng
Ngày 02/8/2004: Tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng
Ngày 26/11/2004: Tăng vốn điều lệ lên 412 tỷ đồng
Ngày 13/12/2004 Ký hợp đồng mua phần mềm chuyển mạch và quản lý thẻ với Compass Plus
Thành lập các chi nhánh cấp 1 tại: Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Bắc Ninh, T.P Nha Trang (tỉnh Khánh Hoà), Vũng Tàu
Đưa vào hoạt động các phòng giao dịch: Techcombank Phan Chu Trinh (Đà Nẵng), Techcombank Cầu Kiều (Lào Cai), Techcombank Nguyễn Tất Thành, Techcombank Quang Trung, Techcombank Trường Chinh (Hồ Chí Minh), Techcombank Cửa Nam, Techcombank Hàng Đậu, Techcombank Kim Liên (Hà Nội)
Ngày 21/07/2005, 28/09/2005, 28/10/2005: Tăng vốn điều lệ lên 453 tỷ đồng,
498 tỷ đồng và 555 tỷ đồng Ngày 29/09/2005: Khai trương phần mềm chuyển mạch và quản lý thẻ của hãng Compass Plus
Ngày 03/12/2005: Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên bản mới nhất Tenemos T24 R5
Nhận giải thưởng về thanh toán quốc tế từ the Bank of NewYorks, Citibank, Wachovia
Tháng 2/2006: Phát hành chứng chỉ tiền gửi Lộc Xuân
Tháng 5/2006: Nhận cúp vàng “Vì sự tiến bộ xã hội và phát triển bền vững” do Tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao
Tháng 6/2006: Call Center và đường dây nóng 04.9427444 chính thức đi vào hoạt động 24/7
Tháng 8/2006: Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới đã công bố xếp hạng tín nhiệm của Techcombank, ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam được xếp hạng bởi Moody’s
Tháng 8/2006: Đại hội cổ đông thường niên thông qua kế hoạch 2006 – 2010; Liên kết cung cấp các sản phẩm Bancassurance với Bảo Việt Nhân Thọ
Tháng 9/2006: Hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản với các sản phẩm mới Tài khoản Tiết kiệm đa năng, Tài khoản Tiết kiệm trả lãi định kỳ
Ngày 24/11/2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỉ đồng
Ngày 15/12/2006: Ra mắt thẻ thanh toán quốc tế Techcombank Visa
Tổng tài sản đạt gần 2,5 tỷ USD
Trở thành ngân hàng có mạng lưới giao dịch lớn thứ hai trong khối ngân hàng TMCP với gần 130 chi nhánh và phòng giao dịch tại thời điểm cuối năm 2007
HSBC tăng phần vốn góp lên 15% và trực tiếp hỗ trợ tích cực trong quá trình hoạt động của Techcombank
Chuyển biến sâu sắc về mặt cơ cấu với việc hình thành khối dịch vụ khách hàng doanh nghiệp, thành lập Khối Quản lý tín dụng và quản trị rủi ro, hoàn thiện cơ cấu Khối Dịch vụ ngân hàng và tài chính cá nhân
Nâng cấp hệ thống corebanking T24R06
Năm phát triển vượt bậc của dịch vụ thẻ với tổng số lượng phát hành đạt trên200.000 thẻ các loại.
Trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên và duy nhất được Financial Insights công nhận thành tựu về ứng dụng công nghệ đi đầu trong giải pháp phát triển thị trường
Triển khai chương trình “Khách hàng bí mật” đánh giá chất lượng dịch vụ của các giao dịch viên và điểm giao dịch của Techcombank
Ra mắt hàng loạt các sản phẩm mới: như các chương trình Tiết kiệm dự thưởng
“Gửi Techcombank, trúng Mercedes”, Tiết kiệm Tích lũy bảo gia, Tín dụng tiêu dùng, các sản phẩm dành cho doanh nghiệp như Tài trợ nhà cung cấp; các sản phẩm dựa trên nền tảng công nghệ cao như mailto:F@st i-Bank, sản phẩm Quản lý tài khoản tiền của nhà đầu tư chứng khoán mailto:F@st S-Bank và Cổng thanh toán điện tử cung cấp giải pháp thanh toán trực tuyến cho các trang web thương mại điện tử mailto:F@stVietPay
Nhận giải thưởng “Thương mại Dịch vụ - Top Trade Services 2007” - giải thưởng dành cho những doanh nghiệp tiêu biểu, hoạt động trong 11 lĩnh vực Thương mại Dịch vụ mà Việt Nam cam kết thực hiện khi gia nhập WTO do Bộ Công thương trao tặng
Tháng 02/2008: Nhận danh hiệu “Dịch vụ được hài lòng nhất năm 2008” do độc giả của báo Sài Gòn Tiếp thị bình chọn
Tháng 03/2008: Ra mắt thẻ tín dụng Techcombank Visa Credit
Tháng 05/2008: Triển khai máy gửi tiền tự động ADM
Triển khai hàng loạt dự án hiện đại hóa công nghệ như: nâng cấp hệ thống phần mềm ngân hàng lõi lên phiên bản T24.R7, là thành viên của cả hai liên minh thẻ lớn nhất Smartlink và BankNet, kết nối hệ thống ATM với đối tác chiến lược HSBC, triển khai số Dịch vụ khách hàng miễn phí (hỗ trợ 24/7) 1800 588 822
Tháng 06/2008: Tài trợ cuộc thi Sao Mai Điểm Hẹn 2008
Tháng 08/08/2008: Ra mắt Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản Techcombank AMC
Tháng 09/2008: Nhận giải thưởng Sao Vàng Đất Việt 2008 do Hội Doanh nghiệp trẻ trao tặng
Tháng 09/2008: Tăng tỷ lệ sở hữu của đối tác chiến lược HSBC từ 15% lên 20% và tăng vốn điều lệ lên 3.165 tỷ đồng
Tháng 09/2008: Ra mắt thẻ đồng thương hiệu Techcombank – Vietnam Airlines – Visa
Ngày 19/10/2008: Nhận giải thưởng “Thương hiệu chứng khoán uy tín” và
“Công ty cổ phần hàng đầu Việt Nam” do UBCK trao tặng
Tháng 07/2009: Tăng vốn điều lệ lên 4.337 tỷ đồng
Tháng 09/2009: Tăng vốn điều lệ lên 5.400 tỷ đồng
Tháng 09/2009: Ký kết hợp đồng tài trợ vốn vay bắc cầu dự án 16 máy bay A321 với Vietnam Airlines
Tháng 09/2009: Ra mắt sản phẩm Tiết kiệm Online…
Nhận giải thưởng “Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam năm 2009” do Việt Nam Report trao tặng
Nhận giải thưởng “Ngân hàng xuất sắc trong hoạt động thanh toán quốc tế” do ngân hàng Wachovina trao tặng
Bắt đầu khởi động chiến lược chuyển đổi với sự hỗ trợ của nhà tư vấn hàng đầu thế giới McKinsey
Triển khai các chương trình chuyển đổi chiến lược tổng thể, công bố tầm nhìn sứ mệnh và các giá trị cốt lõi của Techcombank Đồng thời thực hiện việc tái cấu trúc mô mình kinh doanh và quản lý và chuyển đổi văn hóa doanh nghiệp
Tháng 04/2010: Đạt giải thưởng “Ngôi sao quốc tế dẫn đầu về quản lý chất lượng” (International Star for Leadership in Quality Award) do BID – Tổ chức Sáng kiến Doanh nghiệp quốc tế trao tặng
Tháng 05/2010: Nhận Danh vị “Thương hiệu quốc gia 2010”
Tháng 05/2010: Nhận giải Ngân hàng Tài trợ Thương mại năng động nhất khu vực Đông Á do IFC, thành viên của Ngân hàng Thế giới trao tặng
Tháng 06/2010: Nhận giải thưởng Ngân hàng Thanh toán quốc tế xuất sắc năm
2009 do Citi Bank trao tặng
Tháng 6/2010: Tăng vốn điều lệ lên 6.932 tỷ đồng
Tháng 7/2010: Nhận giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2010” do tạp chí Euromoney trao tặng
Tháng 8/2010: Nhận Giải thưởng “Sao Vàng Đất Việt 2010” do Hội doanh nhân trẻ trao tặng và Giải thưởng Thương hiệu Việt được ưu thích nhất năm 2010 do Báo Sài gòn Giải phóng trao tặng
3/2011: Nhận giải thưởng “Tỷ lệ điện tín chuẩn” từ ngân hàng Bank of New York
4/2011: Được xếp hạng trong “top 500 doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam” từ tổ chức VNR 500 và nhận giải thưởng “Sản phẩm tín dụng của năm” từ Thời Báo Kinh
5/2011: Nhận giải “ Doanh nghiệp đi đầu” của tổ chức World confederation of businesses
6/2011 đến 8/2011: Nhận 8 giải danh giá của các tổ chức quốc tế uy tín, bao gồm:
“The Best Bank in Vietnam”- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2011; “The Best Cash Management Bank in Vietnam” - Ngân hàng quản lý tiền tệ tốt nhất Việt Nam năm 2011 và “The Best Trade Bank in Vietnam” - Ngân hàng tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam năm 2011 do Tạp chí Finance Asia trao tặng.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank giai đoạn 2009 - 2011
(nguồn: báo cáo thường niên Techcombank)
Tổ chức vận hành công tác quản trị RRTD tại Techcombank tập trung đầu mối tại khối quản trị rủi ro Khối quản trị rủi ro chịu sự giám sát chỉ đạo trực tiếp từ Ban điều hành, đồng thời có liên hệ trực tuyến với Hội đồng xử lý nợ và rủi ro tín dụng và tác nghiệp tại Hội sở chính Bên cạnh đó, mối quan hệ tương hỗ với các phòng ban khác để tăng cường hơn nữa công tác quản trị RRTD
Nhìn chung, mô hình được xây dựng và vận hành theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, phù hợp chuẩn mực và thông lệ quốc tế Khối quản trị rủi ro được hình thành tại Hội sở và từng Chi nhánh, có mối quan hệ trực tuyến với nhau, thuận lợi cho công tác theo dõi giám sát rủi ro tín dụng cũng như đề xuất ban hành các chính sách, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả.
2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Quản trị rủi ro được xem là mỗi quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng Mặt khác, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã tạo ra một nhận thức mới về công tác quản trị rủi ro trong hệ thống ngân hàng toàn cầu.
Trong nhiều năm qua, TCB đã tích cực hoàn thiện khung hệ thống quản trị rủi ro đáp ứng chuẩn mực và thong lệ quốc tế Nhiệm vụ quản trị rủi ro của ngân hàng được thực hiện chủ yếu bởi khối quản trị rủi ro với yêu cầu đảm bảo đánh giá và kiểm soát được rủi ro ở mọi phạm vi.
Tín dụng luôn là một trong những hoạt động đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là trong bối cảnh môi trường kinh doanh hậu khủng hoảng còn nhiều bấp bênh Techcombank là ngân hàng đầu tiên hoàn thiện mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, phân luồng và phân cấp phê duyệt hồ sơ tín dụng theo các mức từ chi nhánh đến các khối chức năng và hội đồng tín dụng cao cấp Mô hình hiện đại này luôn đảm bảo cho ngân hàng kiểm soát được rủi ro khách hàng, duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp.
Trong năm 2009, hệ thống quản trị rủi ro đã được tái cơ cấu TCB đã tiến hành triển khai các chương trình về mô hình đánh giá tín dụng khách hàng theo yêu cầu định tính(QCA), xây dựng hệ thống phê duyệt tín dụng linh hoạt và tin cậy Đồng thời hệ thống tái thẩm định đã được tập trung vào các khối kinh doanh, hoạt động trên cơ sở giám sát của khối quản trị rủi ro nhằm thúc đẩy tốc độ xử lý hồ sơ và đảm bảo đáp ứng được các yêu cầu về rủi ro tín dụng
Năm 2010, chính sách quản trị rủi ro tín dụng được Techcombank tiếp tục rà soát, cập nhật theo tình hình thị trường, Ban hành hàng loạt văn bản quan trọng Khẩu vị rủi ro tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp và cá nhân Chính sách tín dụng, quy trình cho vay, quy định bảo lãnh, quy định về phê duyệt tín dụng, quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp và một số chỉ thị tín dụng nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng cho ngành chiếm tỷ trọng dự nợ lớn của Techcombank Khối quản trị rủi ro xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cho khách hàng vừa và nhỏ, siêu nhỏ theo dự án trên cơ sở mô hình quản trị rủi ro tín dụng do MicKinsey tư vấn
Năm 2011, tiếp tục hoàn thành hệ thống QTRR tín dụng, áp dụng toàn diện hệ thống xếp hạng cho khách hàng, xây dựng hệ thống hạn mức danh mục theo ngành, địa điểm, nhóm khách hàng, thời hạn khoản vay và sản phẩm…
Tóm lại: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại TCB
- Phần mềm LOS: phần mềm tự động hóa hệ thống xử lý và thẩm định hồ sơ tín dụng
- Chính sách tín dụng cập nhật
- Đảm bảo tính chính xác tín dụng
- Chương trình tự đánh giá
- Đo lường rủi ro tín dụng
2.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
2.2.3.1 Tỷ lệ an toàn vốn
Bảng 2.2: Tỷ lệ an toàn vốn giai đoạn 2009-2011
1 Tỷ lệ an toàn vốn(%) 11,43 13,11 9,6
(nguồn: Báo cáo thường niên TECHCOMBANK)
Năm 2009, Techcombank với mục tiêu “ Sẵn sàng bức phá” , với nhiều kế hoạch được triển khai để tiến tới những thành tựu to lớn Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đạt 9,6% đảm bảo an toàn trong hệ thống ngân hàng.
Tính đến ngày 31/12/2010, vốn chủ sở hữu của các cổ đông Techcombank đạt 9.389 tỷ đồng, tăng 28,2% so với năm trước Vốn cổ phần đã tăng từ 5.400 tỷ đồng lên 6.932 tỷ đồng vào tháng 6/2010 khi Techcombank quyết định bổ sung 1.532 tỷ đồng từ quỹ dự trữ để bổ sung vốn Ngoài việc tăng vốn chủ sở hữu, việc phát hành thành cống 3.000 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi vào tháng 12/2010 đã củng cố them sức mạnh tài chính của Ngân hàng, do đó đến cuối năm 2010 tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của TCB đã vượt mức yêu cầu của ngân hàng Nhà nước, đạt 13,11% so với mức 9,6% và cuối năm2009.
Năm 2011:Vốn chủ sở hữu tăng them 3.127 tỷ đồng, đạt mức 12.516 tỷ so với năm
2010, nhờ việc phát hành cổ phiếu bổ sung từ lợi nhuận năm 2010 Năm 2011 không thực hiện trả cổ tức bằng tiền mặt Điều này thể hiện cam kết mạnh mẽ từ các cổ đông trong việc hỗ trợ chiến lược dài hạn của Techcombank Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ở mức 11,43% cao hơn 2,42% so với mức yêu cầu 9% từ Ngân hàng nhà nước
Techcombank luôn đạt mức tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu để đảm bảo an toàn trong hoạt động của Ngân hàng
Bảng 2.3: Nợ quá hạn trên tổng mức dư nợ giai đoạn 2009 - 2011
Nợ có khả nãng mất vốn
Nguồn: báo cáo tài chính Techcombank (Đơn vị:Tỷ đồng)
Nợ quá hạn của NH có biến động trong giai đoạn 2009-2011, với tỷ lệ lần lượt là 6,5% năm 2009 xuống 5,3% 2010 và 10% năm 2011 Tốc độ tăng nợ quá hạn : 2010 so
2009 tăng 83 tỷ đồng ,tương đương 2,9% NQH 2011 tăng 3516 tương đương 124% và tập trung vào nợ nhóm 2 là chính Do vậy cần có những chính sách hợp lý để phân loại, quản lý khách hàng hiệu quả hơn và thắt chặt hơn.
Nguyên nhân của sự gia tăng nợ quá hạn nhanh chóng như vậy một phần là do nợ quá hạn phát sinh nhanh chóng trong năm nhưng một phần là do nợ quá hạn của năm trước chưa được xử lý thu hồi, đã được cơ cấu lại và chuyển sang năm sau
Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2009 – 2011
(nguồn: Báo cáo thường niên TECHCOMBANK)
Năm 2009, nợ xấu của Techcombank là 1048 tỷ đồng chiếm 2,5% tổng dư nợ cho vay khác hàng, cao hơn trung bình ngành 0,45% Nguyên nhân là do năm 2009 tín dụng Techcombank tăng trưởng mạnh theo xu thế chung, trong khi huy động tăng trưởng chậm hơn dẫn tình hình nợ xấu tăng cao Kể từ năm 2010, với chủ trương tập trung các nguồn lực để Techcombank phát triển nhanh hơn nữa, tiến gần đến mục tiêu trở thành ngân hàng tốt nhất và doanh nghiệp hàng đầu tại Việt Nam vào năm 2014. Techcombank không quá đẩy nhanh lợi nhuận vào tín dụng, thậm chí chiến lược đề ra là tín dụng thận trọng Chủ động được thanh khoản là chủ động được điều kiện để nắm bắt các cơ hội kinh doanh khác.Và năm 2011, năm thứ hai liên tiếp tỷ lệ cho vay trên huy động của Techcombank chỉ xoay quanh mức 65%, trong khi của hệ thống nói chung có những thời điểm vượt trên 100% kết quả là tỷ lệ nợ xấu 2010, 2011 thấp hơn so với toàn ngành Techcombank làm thế để tranh mắc phải sai lầm của nhiều ngân hàng là tốc độ tăng trưởng tín dụng cao hơn nhiều so với tốc độ tăng trưởng huy động và tăng trưởng GDP làm tăng rủi ro thanh khoản.Giải thích cho việc nợ xấu của Techcombank thấp hơn ngành là: Theo thống kê của NHNN, trong tỷ lệ 2,5% nợ xấu toàn ngành của năm 2010 có tới 60% là nợ xấu của các doanh nghiệp quốc doanh.trong khi tại Techcombank tỷ lệ cho vay doanh nghiệp quốc doanh luôn chiếm tỷ lệ nhỏ trong cho vay theo loại hình doanh nghiệp5% tổng dư nợ
2.2.3.4 Trích lập dự phòng rủi ro
Bảng 2.5 : Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng 2009 - 2011(đvt: tỷ đồng)
(nguồn:thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất 2009-2011) Trong các năm qua, Techcombank chi khá nhiều vào dự pḥng rủi ro Năm 2010 chi
611 tỷ đồng, tăng 99 tỷ so 2009 Đặc biệt năm 2011 chi 889 tỷ, tăng 278 tỷ so 2010. Nguyên nhân là do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu, ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, buộc NH phải tăng số tiền trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn Nợ nhóm 2 của Techcombank cũng lớn Việc trích lập dự phòng theo quy định của Ngân hàng nhà nước được Techcombank coi là một yếu tố quan trọng đảm bảo an toàn về mặt tài chính trong hoạt động của ngân hàng Ngoài việc trích lập theo đúng quy định, đối với dự phòng rủi ro tín dụng, ngân hàng còn thận trọng trích lập 100% đối với nợ loại 5 mà không tính đến tài sản đảm bảo.
Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tại NH Techcombank
2.3.1 Những kết quả đạt được Ý thức việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng là quan trọng, trong những năm vừa qua Techcombank đã cố gắng hoàn thiện xây dựng hệ thống quản trị rủi ro và đã đạt được những thành tích đáng kể
- Phần mềm LOS: Dựa trên mô hình do hang Experian của Mỹ xây dựng> Ngân hàng đã thực hiện thành công ứng dụng phần mềm tự động hóa hệ thống xử lý và thẩm định hồ sơ tín dụng (LOS) cho khách hàng cá nhân Việc này cho phép tự động hóa hoàn toàn quy trình và tích hợp nhiều chức năng mới nhất bao gồm chức năng phát hiện gian lận
- Chính sách tín dụng cập nhật: Để phản ánh tình trạng thị trường, các chính sách tín dụng đã được rà soát nghiêm ngặt và cập nhật lien tục Nhiều tài liệu quan trọng đã được cải tiến như: Khẩu vị rủi roc ho khách hàng doanh nghiệp và khách hàng bán lẻ, chính sách tín dụng, quy định cho vay, quy định bảo lãnh, quy định phê duyệt tín dụng, quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp, ngoài ra một số chỉ thị tín dụng cũng đã được sửa đổi để QTRR tín dụng những ngành chiếm tỉ trọng dư nợ lớn tại TCB
- Hệ thống xếp hạng tín dụng mới: Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ và khách hàng doanh nghiệp rất nhỏ, đã được thực hiện trong khuôn khổ dự án xây dụng mô hình QTRR tín dụng do Mickinsey tư vấn
- Cảnh báo thanh khoản: lien tục theo dõi rủi ro thanh khoản theo các hệ thống hạn mức nội bộ, quy trình này còn nghiêm ngặt hơn cả các yêu cầu của ngân hàng nhà nước Để đảm bảo sự tuân thủ của Ngân hàng các mức cảnh báo sớm cũng được thiếp lập hơn nữa chức năng kiểm ra căng thẳng cũng đã được tiến hàng trong năm 2011 để đảm bảo các hạn mức này là hợp lý và để xây dựng các phương pháp đối phó với các tình huống khó khan
- Đảm bảo tính chính xác tín dụng: Bộ phận quản trị danh mục tín dụng đã xây dụng phương pháp tính toán hạn mức tín dụng theo ngành, thời hạn khoản vay, đối tượng khách hàng… bộ phận này tiêu chuẩn hóa hệ thống mã khách hàng vay vốn để tạo ra một bức tranh tổng thể và chính xác về danh mục tín dụng của Ngân hàng
- Kiểm soát rủi ro: Hoàn thành hệ thống tài liệu quản trị rủi ro toàn diện Các công cụ kiểm soát và nhận diện rủi ro như công cụ giá trị chịu rủi ro( Value at Risk)
- Chương trình tự đánh giá: Những đánh giá giúp các đơn vị chủ động nhận diện, đánh giá và đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động và đưa ra hướng dẫn về QTRR độc lập.
- Bảo hiểm: Tháng 3/2011 ngân hàng đã ký kết một hợp đồng bảo hiểm ngân hàng toàn diện Đây là hợp đồng bảo hiểm ngân hàng toàn diện đầu tiên ở Việt nam
- Đo lường rủi ro tín dụng: áp dụng các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng để xác định rủi ro trong tín dụng một cách hiệu quả, trong đó có mô hình rủi ro định lượng như VAR và PV01
Tất cả thể hiện qua các chỉ số như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động đạt 136.781 tỷ đồng, tăng 26% so với năm 2010; tổng tài sản đạt 180.531 tỷ đồng; tổng dư nợ cho vay khách hàng đạt 63.451 tỷ đồng.
- Lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu tăng lên 28,87% (năm 2010 là 24,8%), là một trong những thành viên hiệu quả nhất trong hệ thống ngân hàng xét theo chỉ số này.
- dư nợ trên vốn huy động năm 2009 là 57,9% xuống 48,8% năm 2011 và tiếp tục giảm xuống 46,3% năm 2011 theo định hướng thận trọng tín dụng và tập trung cao vào tính thanh khoản
- tỷ lệ nợ xấu tại NH đã thấp hơn trung bình ngành ngân hàng trong 2 năm 2010,2011
- Lợi nhuận trước thuế năm 2011 là 4221 tỷ đồng,đánh dấu mức lợi nhuận ấn tượng trong bối cảnh khó khăn kinh tế và khó khăn trong toàn ngành ngân hàng
- Bên cạnh đó, quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng tăng trong những năm gần đây, dự phòng đúng quy định của ngân hàng nhà nước
- Techcombank đã mở rộng tín dụng tới các doanh nghiệp lớn, tăng thu nhập lớn cho ngân hàng
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Các khoản cho vay lỗ thường có nguồn gốc từ việc không trả nợ đúng hạn do việc mất khả năng trả nợ hoặc không tự nguyện của khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có thể lỗ do sự giảm giá trị danh mục, chất lượng tín dụng suy giảm Đặc biệt, về lãi suất, rủi ro tín dụng thường xảy ra rất lớn do chênh lệch giữa thời gian thay đổi lãi suất và thời gian của dòng tiền được hình thành từ những thay đổi bất lợi khi có sự biến động của tỷ giá Ngay cả những trường hợp giao dịch giao ngay và có kỳ hạn của từng ngoại tệ cũng có thể gây ra chênh lệch Do đó, ngân hàng còn phải chịu các khoản lỗ do sự giảm giá của ngoại tệ.
Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro
Định hướng phát triển của ngân hàng Techcombank
3.1.1 Mục tiêu, sứ mệnh, tầm nhìn của Teccombank
“Techcombank - Ngân hàng tốt nhất và lựa chọn hàng đầu” trong tâm trí của mọi người trên khắp đất nước
Trở thành đối tác tài chính được lựa chọn và đáng tin cậy nhất của khách hàng nhờ khả năng cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng và dựa trên cơ sở luôn coi khách hàng làm trọng tâm.
• Tạo dựng cho cán bộ nhân viên một môi trường làm việc tốt nhất với nhiều cơ hội để phát triển năng lực, đóng góp giá trị và tạo dựng sự nghiệp thành đạt
• Mang lại cho cổ đông những lợi ích hấp dẫn, lâu dài thông qua việc triển khai một chiến lược phát triển kinh doanh nhanh mạnh song song với việc áp dụng các thông lệ quản trị doanh nghiệp và quản lý rủi ro chặt chẽ theo tiêu chuẩn quốc tế
1.Khách hàng là trên hết nhấn mạnh rằng chúng ta trân trọng từng khách hàng và luôn nỗ lực mang đến những sản phẩm,dịch vụ đáp ứng tốt nhất nhu cầu của kháchhàng
2 Liên tục cải tiến có nghĩa là chúng ta đã tốt nhưng luôn có thể tốt hơn, vì vậy chúng ta sẽ không ngừng học hỏi và cải thiện
3 Tinh thần phối hợp có nghĩa là chúng ta tin tưởng vào đồng nghiệp của mình và hợp tác để cùng mang lại điều tốt nhất cho ngân hàng
4 Phát triển nhân lực có nghĩa là chúng ta tạo điều kiện cán bộ nhân viên có thể phát huy tối đa năng lực của mỗi cá nhân và khen thưởng xứng đáng cho những người đạt thành tích
5 Cam kết hành động có nghĩa là chúng ta luôn đảm bảo rằng công việc đã được cam kết sẽ phải được hoàn thành
3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho năm 2012
Chiến lược quản trị rủi ro dài hạn
Ngân hàng xây dựng các nền tảng công nghệ, vai trò kinh doanh và quy định nội bộ tương ứng nhằm ứng dụng các tiêu chuẩn của Basel II: Yêu cầu vốn tối thiểu, quy trình giám sát đánh giá, quy luật thị trường.
- LOS cho doanh nghiệp: Thông qua hợp tác chặt chẽ với khối ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng sẽ lựa chọn một nhà cung cấp giải pháp LOS cho khách hàng doanh nghiệp Khi được ứng dụng trên phạm vi toàn ngân hàng, hệ thống này sẽ cho phép thực hiện các quy trình tự động hoàn toàn cho khách hàng doanh nghiệp từ đề xuất đến phê duyệt hạn mức và khoản tín dụng.
- Cải thiện công tác xử lý nợ: Việc xây dựng một hệ thống rõ rang, hoàn chỉnh và nhất quán sẽ tạo ra một quy trình thu nợ hoàn thiện Làm việc với các khối khác, trách nhiệm với từng đơn vị phòng ban sẽ được xác định tõ và sẽ dựa trên hệ thống ứng dụng phần mềm tổng thể Điều này cho phép giám sát toàn bộ quy trình và tình trạng của từng khoản nợ và khả năng thu hồi nợ
- Đo lường rủi ro: Việc đo lường băng các phương thức tiên tiến như PV01 và giá trị chịu rủi ro giúp ngân hàng hiểu tốt hơn và có cảnh báo sớm về các biến động tiềm tàng Hoạt động hoàn thiện hệ thống hạn mức
- Quản lý rủi ro tại các chi nhánh: Ngân hàng muốn các chi nhánh trên toàn quốc có quyền tự chủ lớn hơn để có thể tự định giá tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian cho vay và giảm thiểu rủi ro tài sản
- Xếp hạng nội bộ: TCB sẽ hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội bộ cho toàn bộ danh mục khách hàng của mình một cách nhanh nhất Hệ thống sẽ cung cấp nền tảng cho dự phòng rủi ro tín dụng theo điều 7, thông tư 493
Giải pháp tăng quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank
3.2.1 Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ :
Ngân hàng Techcombank đang đẩy mạnh công tác kiểm soát nội bộ với mục tiêu quan trọng xây dựng được hệ thống tìm kiếm những xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp chấn chỉnh Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính toán các điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển của thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng, trong đó có tính đến tình hình quốc tế Chỉ chấp nhận các loại rủi ro cho phép đối với từng nghiệp vụ sau khi đã phân tích chi tiết trên tất cả các khía cạnh luật pháp và kinh tế Khi quyết định thực hiện các nghiệp vụ, cần phân chia phù hợp nguồn vốn của ngân hàng với mức độ rủi ro cho phép ".
3.2.2.Đẩy mạnh công tác tổ chức và đào tạo cán bộ quản lý và nhân viên tín dụng :
Xuất phát từ tình hình thực tế, để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng Techcombank cần phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng hơn đối với các cán bộ tín dụng.
Một là, về năng lực công tác: yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng của TCB , đặc biệt cán bộ có liên quan đến công tác cho vay không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng Mỗi cán bộ tín dụng cần phải nắm vững những vấn đề sau :
- Thực hiện tái thẩm định tất cả các khoản cho vay thể nhân theo sản phẩm xác khoản vay ngắn hặn, chiết khấu, mở L/C, bảo lãnh thuộc hạn mức khách hàng được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- Tiếp nhận hồ sơ vay từ nhân viên tín dụng Kiểm tra tất cả các hồ sơ nhận được để đảm bảo tính hợp lệ và đầy đủ của các tài liệu do khách hàng cung cấp Hoàn trả những hồ sơ không đạt yêu cầu hoặc chưa hoàn tất, lập bảng liệt kê chứng từ, yêu cầu bổ sung những chứng từ thiếu Ghi nhận tình trạng hồ sơ vào hệ thống nội bộ.
- Kiểm tra thông tin của khách hàng trên hệ thống TCBS nhằm xác định sơ bộ tình hình tài chính và lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng với TechcomBank (nếu có).
- Kiểm tra quan hệ tín dụng của khách hàng từ CIC để có các thông tin về các khoản vay khác của khách hàng (nếu có).
- Phân tích thu nhập của khách hàng, xác minh các thông tin trong hồ sơ vay của khách hàng và thu thập các thông tin bổ sung về khách hàng nhằm đưa ra đề xuất tín dụng một cách chính xác và an toàn.
- Xem xét khả năng trả nợ của khách hàng có nằm trong phạm vi quy định của ngân hàng hay không để có đề xuất thích hợp tạo điều kiện cho việc thanh toán nợ vay của khách hàng một cách hợp lý.
- Đưa ra quyết định từ chối cho vay và chuyển hồ sơ cho nhân viên tín dụng. Đối với những hồ sơ đề xuất cho vay, soạn tờ trình phê duyệt tín dụng để trình Ban tín dụng phê duyệt.
- Lập và phân tích các báo cáo liên quan đến họat động tín dụng và theo yêu cầu công việc.
Hai là, về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi cán bộ tín dụng phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán bộ ở cương vị càng cao, càng phải gương mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay; quy định về bảo đảm tiền vay; quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng và các văn bản có liên quan khác.
Có như vậy, không những giữ vững được phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cũng được nâng lên, xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục được tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo ra chuyển biến tích cực trong quản lý.
Ba là, cần quan tâm nhiều hơn đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ và tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong công tác, đồng thời phải căn cứ vào kết quả công tác của họ để có đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng cả về vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn hoặc đề bạt lên đảm nhiệm ở vị trí cao hơn; đối với cán bộ có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc phải xử lý kỷ luật.
Có như vậy, không những kỷ cương trong hoạt động tín dụng và uy tín của ngân hàng sẽ ngày càng nâng cao mà chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ được cải thiện đáng kể.
3.2.3 Cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng một cách đầy đủ và chính xác :
Khách hàng chính là yếu tố quan trọng nhất giúp cho ngân hàng có thể tồn tại và phát triển Chính vì vậy, để hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể diễn ra một cách hiệu quả thì ngân hàng Techcombank đã vô cùng chú trọng tới việc cung cấp dịch vụ tư vấn tín dụng cho khách hàng.
Về tín dụng bán lẻ, Techcombank cung cấp cho khách hàng 13 phương thức ,bao gồm :
- Tín dụng cho vay học phí : Cho vay học phí là sản phẩm cho vay tín chấp của Techcombank dưới hình thức trả dần theo định kỳ nhằm mục đích hỗ rợ cho người có đủ khả năng chi trả học phí khi bản thân người vay hoặc thân nhân của người vay theo học các khóa học của các đơn vị đào tạo tại Việt Nam.
- Tín dụng gia đình trẻ : Techcombank cung ứng gói tín dụng tối đa lên tới
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Techcombank
Techcombank cần tiếp tục xây dựng và hoàn thiện một hệ thống quản lý rủi ro định hướng thông lệ quốc tế Cụ thể:
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp trên cơ sở đánh giá kết quả áp dụng trong thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm bổ sung và hoàn thiện hệ thống các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Đây sẽ là tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NH, từ đó có thể áp dụng phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Để nâng cao tính độc lập của bộ phận kiểm tra nội bộ tại các NH TMCP KỸ THƯƠNG cần phải tiến hành theo hướng tổ chức lại bộ máy và hoạt động của Ban kiểm soát HĐQT và Phòng Kiểm tra nội bộ trung ương kết hợp với việc tăng cường tính chủ động của các cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát ở qua việc đan xen giữa quản lý theo chiều ngang và quản lý theo ngành dọc Việc tăng cường mối quan hệ giữa Ban kiểm soát HĐQT và Phòng kiểm tra nội bộ cũng như nâng cao vai trò quản lý theo ngành dọc của khâu kiểm tra, kiểm soát có tác dụng làm tăng tính độc lập của bộ phận kiểm tra, kiểm soát ở các đơn vị thành viên do kết quả kiểm tra được báo cáo lên cả Giám đốc các đơn vị thành viên và Phòng kiểm tra nội bộ trung ương
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ
3.3.2.1Cần hoàn thiện các văn bản, quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Hiện nay việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro trong hoạt động tín dụng được thực hiện theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ban hành ngày 25/4/2007.
Theo quyết định này, các khoản nợ thuộc nhóm 2 trích lập 10% dự phòng, nhóm 3 trích lập 20% dự phòng, nhóm 4 trích lập 50% dự phòng, nhóm 5 trích lập 100% Việc qui định tỷ lệ trích lập dự phòng như trên là quá cứng nhắc, kém linh hoạt, ví dụ như không có cơ sở gì để đảm bảo những khoản tín dụng cùng một nhóm có mức độ tổn thất, rủi ro như nhau.
Do các văn bản quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng chưa rõ ràng, chặt chẽ và thiếu linh hoạt Điều này đã gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc xử lý nợ quá hạn để làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của bản thân các ngân hàng Chính vì vậy, việc hoàn thiện các văn bản, quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng là hết sức cần thiết.
3.3.2.2 Tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát.
Cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại trên cơ sở pháp luật hiện hành, phù hợp với thông lệ quốc tế và tình hình thực tế của ngân hàng.
Công tác thanh tra là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của NHNN, mục tiêu của công tác thanh tra là nhằm phát hiện kịp thời, ngăn chặn và xử lý những hành vi vi phạm pháp luật của NHTM Nhưng trên thực tế, NHNN chỉ mới thực hiện việc kiểm tra, theo dõi ở giai đoạn sau khi đã phát sinh rủi ro, chưa thực hiện công tác giám sát từ xa để phòng ngừa và ngăn chặn kịp thời Cần phải xây dựng một số điều luật nhằm tăng cường hơn nữa vai trò kiểm tra, giám sát của NHNN đối với hoạt động tín dụng của NHTM.
3.3.2.3Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam.
Việc hình thành và phát triển hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam trong những năm qua là một bước đi khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển và đáp ứng đòi hỏi của hoạt động tiền tệ tín dụng trong nền kinh tế thị trường Hệ thống TTTD trong thị trường tài chính góp phần làm giảm sự không cân xứng về thông tin giữa những người vay và người cho vay, cho phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn và cải thiện chất lượng đầu tư, dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án và giảm chi phí tín dụng cho người vay tốt, từ đó tăng khối lượng tín dụng và góp phần phát triển kinh tế TTTD của Việt Nam mới ở giai đoạn đầu còn có những khó khănnhất định như chất lượng thông tin chưa thực sự tốt, chưa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời và chính xác Vì vậy, cần phải có sự phối hợp tích cực hơn nữa của NHNN và các NHTM để tiếp tục hoàn thiện và phát triển hoạt động TTTD NHNN cần phải có biện pháp nâng cao chất lượng TTTD theo hướng:
3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
3.3.3.1 Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán và có sự định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định
- Tạo môi trường thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng thông qua việc không ngừng hoàn thiện và ổn định các chính sách kinh tế- xã hội.
Trong quá trình điều chỉnh cơ chế, chính sách cần có những bước đệm hoặc những biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất hiện do thay đổi trong cơ chế Đặc biệt, trong thời kì hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, cạnh tranh giữa các doanh nghiệp sản xuất trong nước với các doanh nghiệp nước ngoài là hết sức gay gắt, Chính phủ cần có những chính sách bảo hộ đối với doanh nghiệp trong nước, điều chỉnh và tăng cường hiệu lực pháp lý của các chính sách thuế, quản lý ngoại hối bảo đảm tác dụng tích cực của hệ thống cơ chế chính sách.
- Với tư cách là người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo cơ sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng.
-Đề nghị Chính phủ ban hành nghị định về thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tế cho phù hợp với tình hình mới, nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu và hệ thống thanh toán thay thế thanh toán bằng tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay đúng mục đích.
- Để tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM xử lý nợ tồn đọng thì cần có sự phối hợp đồng bộ của các bộ, các ngành có liên quan.
-Bộ tư pháp: cần ban hành văn bản hướng dẫn các phòng công chứng địa phương và UBND các cấp thực hiện công chứng các hợp đồng mua bán những tài sản mà ngân hàng được giao từ các vụ án, để giúp các ngân hàng có thể bán tài sản để thu hồi nợ một cách nhanh chóng.
Bộ tài chính: Theo qui định của Chính phủ “ Việc xử lý tài sản đảm bảo là biện pháp để thu hồi nợ, không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của TCTD” Vì vậy bộ tài chính cần phải hướng dẫn cụ thể các cơ quan thuế địa phương thực hiện chế độ miễn giảm thuế đối với các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản đảm bảo củaNHTM.
Cục địa chính: Đối với các tài sản thế chấp là bất động sản mà công ty Quản lý nợ và Khai thác Tài sản của NHTM cần bán để thu hồi nợ nhưng không có đủ giấy tờ chứng nhận về quyền sở hữu và sử dụng đất thì Cục địa chính phải hợp thức hoá thủ tục giấy tờ này, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu nợ.
3.3.3.2 Chấn chỉnh hoạt động của các doanh nghiệp
- Sửa đổi, bổ sung quy định về kiểm toán độc lập
- Chính phủ phải xem xét kĩ khi cấp giấy phép hoạt động cho doanh nghiệp Đồng thời, tăng cường việc kiểm tra, giám sát hoạt động của doanh nghiệp sau khi cấp phép hoạt động.