Báo cáo dự án đầu tư céleste – café camping

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG VIỆN KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ =====000===== BÁO CÁO DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÉLESTE – CAFÉ & CAMPING Nhóm Giảng viên hướng dẫn: Ths Trần Thanh Phương Hà Nội, tháng 03 năm 2022 CHƯƠNG TĨM TẮT DỰ ÁN VÀ PHÂN TÍCH BMC 1.1 Tổng quan dự án 1.1.1 Mục đích: .5 1.1.2 Sản phẩm dịch vụ: 1.1.3 Cơ hội thị trường: 1.1.4 Đội ngũ quản lý: 1.1.5 Dự báo tài chính: 1.2 Lập BMC dự án CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY .9 2.1 Đại diện cổ đông .9 2.2 Cố vấn 2.3 Tầm nhìn sứ mệnh 2.3.1 Tầm nhìn: .9 2.3.2 Sứ mệnh: 2.4 Phân tích SWOT USP CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG 12 3.1 Thị trường mục tiêu tiềm thị trường 12 3.1.1 Thị trường mục tiêu: 12 3.1.2 Tiềm thị trường: 13 3.2 Tổng giá trị thị trường .15 3.2.1 Tổng quan ngành F&B Việt Nam 15 3.2.2 Tổng giá trị thị trường kinh doanh cà phê toàn cầu 16 3.2.3 Giá trị thị trường kinh doanh cà phê Việt Nam .17 3.3 Xu hướng thị trường 17 3.4 Phân tích đối thủ cạnh tranh 19 3.4.1 Quán cafe view đẹp (rooftop) 20 3.4.2 Cafe & Camping 22 3.5 Lợi cạnh tranh .25 3.6 Lợi ích khách hàng .27 CHƯƠNG CHIẾN LƯỢC MARKETING 31 4.1 Chiến dịch Marketing 7P 31 4.1.1 Product (Sản phẩm) .31 4.1.2 Price (Giá) 32 4.1.3 Place (Phân phối) 36 4.1.4 Promotion (Xúc tiến) 36 4.1.5 People (Con người) .38 4.1.6 Process (Quá trình) .39 4.1.7 Physical & Evidence (Cơ sở vật chất) .40 4.2 Timeline ngân quỹ Marketing 48 CHƯƠNG NHÂN SỰ VÀ VẬN HÀNH 69 5.1 Nhân 69 5.1.1 Hệ thống nhân .69 5.1.2 Kế hoạch phát triển số lượng nhân năm đầu .77 5.2 Quy trình tuyển dụng 79 5.2.1 Chuẩn bị tuyển dụng 79 5.2.2 Tổ chức tuyển dụng .80 5.2.3 Bổ nhiệm 81 5.2.4 Hoàn tất hồ sơ cá nhân .81 5.3 Yêu cầu phận quản trị 81 5.4 Yêu cầu phận nhân viên 82 5.5 Các kênh tuyển dụng 85 5.6 Kế hoạch đào tạo .85 5.6.1 Kế hoạch đào tạo phận quản trị .85 5.6.2 Kế hoạch đào tạo phận nhân viên 86 5.7 Chế độ đãi ngộ phúc lợi 89 5.8 Vận hành 91 5.8.1 Nguyên vật liệu 91 5.8.2 Nguyên liệu sản xuất 96 5.9 Cơ sở hạ tầng .99 5.9.1 Địa điểm 99 5.9.2 Bố trí bên quán 100 5.10 Quy trình vận hành .101 5.10.1 Quy định chung nơi làm việc 101 5.10.2 Nhiệm vụ thời gian làm việc phận quản trị 104 5.10.3 Nhiệm vụ thời gian làm việc nhân viên 105 CHƯƠNG NGHIÊN CỨU VÀ PHÁT TRIỂN 107 6.1 Nghiên cứu phát triển dịch vụ: 107 6.2 Nghiên cứu phát triển sản phẩm: 107 6.3 Nghiên cứu phát triển bao bì: 108 6.4 Nghiên cứu phát triển quy trình: .109 6.5 Nghiên cứu phát triển chiến lược kinh doanh: 112 CHƯƠNG TÀI CHÍNH 113 7.1 Key assumption 113 7.1.1 Doanh thu 113 7.1.2 Chi phí .115 7.1.3 Khấu hao 117 7.1.4 Nguồn vốn 118 7.2 Báo cáo kết kinh doanh 119 7.3 Bảng cân đối kế toán .120 7.4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Cashflow) 121 7.5 Đánh giá hiệu tài 122 CHƯƠNG TÓM TẮT DỰ ÁN VÀ PHÂN TÍCH BMC 1.1 Tổng quan dự án 1.1.1 Mục đích: Cùng với phát triển nhanh chóng ô tô cá nhân, năm gần đây, hình thức du lịch cắm trại bắt đầu nhiều gia đình, bạn trẻ quan tâm Khi dịch Covid-19 ảnh hưởng nặng nề đến nhiều ngành, có du lịch nhiều người có xu hướng ngại xa đến khu du lịch đơng người, xu hướng cắm trại bắt đầu lên ngơi hình thức để thư giãn, nghỉ ngơi, rời xa khỏi áp lực công việc sống Bắt kịp xu huớng đó, ý tưởng mơ hình Celeste Café – Camping – mơ hình “2 in 1” kết hợp café high-camping theo concept Bohemian dân du mục đời Ngồi việc tọa lạc rooftop tịa nhà cao tầng, có view rộng hồ khơng gian thống mát cho phép khách hàng checkin với ảnh “sịn sò”, Celeste cung cấp sản phẩm đồ uống bữa BBQ tuyệt hảo khơng gian có lều trại hứa hẹn đem đến cho khách hàng trải nghiệm thú vị việc cắm trại mà không cần xa khỏi thành phố với vật dụng lỉnh kỉnh 1.1.2 Sản phẩm dịch vụ: Sản phẩm: Celeste cung cấp chủ yếu loại đồ uống set nướng BBQ Dịch vụ: Celeste cung cấp dịch vụ cắm trại nội thành Hà Nội cho người dân có hội “đổi gió”, thư giãn chuyến picnic thực thụ: Cho thuê: Combo lều trại (ngủ qua đêm); Địa điểm chụp ảnh; Chiếu phim (cuối tuần); Mở đêm nhạc (cuối tuần) Cho thuê bếp nướng loại nhỏ/to (nếu tự mang đồ tính phụ phí) / Free bếp nướng mua set bên quán 1.1.3 Cơ hội thị trường: Mục tiêu Céleste - Cafe & Camping hướng tới ba tệp khách hàng chính: học sinh, sinh viên; nhân viên văn phòng gia đình trẻ với đặc điểm chung mong muốn có khơng gian giải trí “full service”, đặc biệt bối cảnh dịch bệnh diễn biến phức tạp, người ngại di chuyển xa đến khu du lịch q đơng đúc Đi sâu vào phân tích nhóm khách hàng, đưa nhận xét sau đặc điểm khả mang lại lợi nhuận phân khúc khách hàng sau: Nhóm học sinh, sinh viên: Nhóm khách hàng thường dao động từ 15-22 tuổi, có nguồn thu nhập thấp khơng có thu nhập, phải dựa vào gia đình Tuy nhiên theo khảo sát phân khúc khách hàng đặc điểm họ muốn trải nghiệm nhiều thể loại mới, muốn tìm cho khơng gian độc đáo, bắt nhịp xu hướng đại Đến với Céleste - Cafe & Camping, bạn trẻ có phút giây vui chơi, hẹn hị bạn bè người thương trung tâm Hà Nội mà có view xịn chẳng khác buổi cắm trại ngoại ô Hơn nữa, dịch vụ cafe kết hợp camping với không gian mở, góc view sống ảo đẹp chắn trở thành địa điểm checkin yêu thích giới trẻ Theo số liệu thống kê tồn thành phố Hà Nội có 222 trường THPT, 133 trường Đại học, Cao đẳng, Học viện, tỷ lệ học sinh, sinh viên chiếm khoảng 22% dân số Hà Nội Nhóm nhân viên văn phịng: Đây nhóm khách hàng 25 tuổi, có công việc ổn định Theo số liệu thống kê địa bàn Hà Nội có tổng số 28.2046 doanh nghiệp hoạt động, số lượng nhân viên, văn phịng lớn Đây hứa hẹn nhóm khách hàng có tiềm lớn khơng thể bỏ qua Nhu cầu sử dụng nhóm khách hàng mức trung bình họ có vướng bận mặt thời gian, gia đình, Do đặc thù cơng việc ngày phải ngồi làm việc gị bó văn phịng xung quanh tường ngột ngạt nên nhiều người bị áp lực, căng thẳng muốn tìm đến nơi để thư giãn sau ngày mệt mỏi Với mơ hình kinh doanh cung cấp dịch vụ đồng thời “vừa uống cafe, vừa cắm trại” khơng gian thống đãng, gần gũi, lộng gió với view cực chill, họ ngắm nhìn bầu trời tồn cảnh thành phố từ cao, hịa vào thiên nhiên, tạm quên ồn sống để tận hưởng cảm giác chuyến cắm trại thực thụ lịng thành phố Nhóm gia đình trẻ: Khơng bó hẹp tệp khách hàng mục tiêu vào sinh viên hay dân văn phòng, cafe cắm trại phù hợp với đối tượng gia đình trẻ, đặc biệt cặp vợ chồng từ 25-40 tuổi Theo kết sơ Tổng điều tra năm 2019 thành phố Hà Nội có 2.224.107 hộ dân cư, dân số 8,05 triệu người tăng lên tương lai xu hướng chuyển dịch dân cư, người có xu hướng di chuyển thành phố lớn, nơi có nhiều việc làm mức sống tốt Nghiên cứu chuyên gia đến từ Trường ĐH KHXH Nhân văn cho thấy, 60% ông bố, bà mẹ trẻ gặp áp lực từ công việc sống Đặc biệt, ngày gia đình ngày có điều kiện hầu hết gia đình đại ngày bị thiết bị công nghệ chiếm hữu nhiều thời gian kết hợp với sống bận rộn khiến thành viên gia đình ngày thời gian bên nhau, quan tâm lẫn nhau, đặc biệt Vì vậy, mơ hình kinh doanh đời nhằm giúp gia đình giúp gia đình xích lại gần có khoảng thời gian vui vẻ, rời xa khỏi áp lực mệt mỏi Tránh xa thiết bị điện tử, trẻ em đến quán thỏa sức vui đùa sau tuần học căng thẳng 1.1.4 Đội ngũ quản lý: Một yếu tố quan trọng góp phần tạo nên thành cơng dự án nằm đội ngũ quản lý, nhân viên đầy đủ, vững chắc, nhiệt huyết Ngoài ra, việc phận, đơn vị xếp tổ chức thành thể thống nhất, có mối quan hệ chặt chẽ với phận có trách nhiệm quyền hạn riêng, rõ ràng chìa khóa giúp đảm bảo hướng tới mục tiêu, hoàn thành nhiệm vụ dự án Tuỳ theo quy mô hoạt động, việc phân chia đơn vị phận chức dự án có khác nhau, nhiên cần đảm bảo có phận sau:  Bộ phận Quản lý  Bộ phận Tài – Kế tốn  Bộ phận Nhân - Vận hành  Bộ phận Marketing 1.1.5 Dự báo tài chính: Doanh thu chủ yếu đến từ việc bán sản phẩm đồ uống khu vực café station quán, kinh doanh dịch vụ cắm trại bao gồm cho thuê lều trại, phục vụ đồ ăn cho thuê địa điểm chụp ảnh Dự án sử dụng đến chi phí chi phí thành lập doanh nghiệp, sửa chữa trang trí quán, mua sắm công cụ dụng cụ, tài sản cố định, chi phí nhân sự, marketing, chi phí nguyên vật liệu, chi phí dự phịng số chi phí khác Dịng doanh thu, chi phí lợi nhuận dự báo sau: Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Doanh thu 10,939,032,480 18,596,355,216 27,894,532,824 33,473,439,389 38,494,455,297 Chi phí 13,373,189,310 18,161,017,931 23,207,971,699 24,857,675,433 25,584,201,334 Lợi nhuận ròng -2,434,156,830 435,337,285 4,686,561,125 8,615,763,956 12,910,253,963 1.2 Lập BMC dự án CÉLESTE – CAFÉ & CAMPING - KEY PARTNERS Đối tác cung cấp nguyên liệu Đối tác cho thuê mặt Đối tác cung cấp máy móc, thiết bị, dụng cụ Đối tác công nghệ Đối tác truyền thông Đối tác cung cấp nội thất Đối tác thiết kế thi công nội thất - - - KEY ACTIVITIES Cung cấp sản phẩm/ dịch vụ có Nghiên cứu phát triển sản phẩm/ dịch vụ Nhập nguyên liệu, bảo quản, chế biến Marketing truyền thông Giải khiếu nại KEY RESOURCES Nguồn lực vật chất: Mặt bằng, thiết bị, máy móc, bàn ghế, dụng cụ,… Nguồn lực trí tuệ: Thương hiệu Céleste Nguồn lực người: Hệ thống nhân hồn chỉnh COST STRUCTURE Chi phí ngun liệu đầu vào Chi phí nhân Chi phí xây dựng, hồn thiện CSVC Chi phí Marketing truyền thơng Chi phí R&D Các chi phí khác VALUE PROPOSITION Mang đến cho khách hàng trải nghiệm tuyệt vời bên ly cà phê Giá thành hợp lý, không gian mẻ Phong cách phục vụ tận tình, chu đáo Trải nghiệm hôm hôm qua không ngày mai Sản phẩm, dịch vụ đa dạng đáp ứng nhu cầu khách hàng Nguyên liệu nguồn gốc rõ ràng, chất lượng tốt, kiểm định nghiêm ngặt Ln tích cực đổi phát triển - - CUSTOMER RELATIONSHIP CSKH qua Fanpage CSKH qua Website CSKH qua Hotline 24/7 CHANNELS - Online: Website, Fanpage, Hotline Offline: Tại cửa hàng Céleste REVENUE STREAM(S) Đồ ăn, đồ uống Dịch vụ cho thuê lều trại Dịch vụ cho thuê địa điểm chụp lookbook CUSTOMER SEGMENTS Theo độ tuổi: từ 15 tuổi trở lên Giới tính: Nam & Nữ Nghề nghiệp: HS-SV, NVVP Thu nhập/ phụ cấp: Từ – 15 triệu Dữ liệu hành vi:  Người chi tiêu nhiều cho ăn uống  Người thích trải nghiệm, khám phá điều lạ  Người thích tụ tập giai đình, bạn bè, người yêu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY 2.1 Đại diện cổ đông STT Tên Founder Nguyễn Văn A Nguyễn Thị C Nguyễn Văn B Trần Thị D Trị giá khoảng tiền đóng góp 1,900,000,000 650,000,000 100,000,000 200,000,000 50,000,000 Tỷ lệ cổ phần vốn chủ sở hữu 65.51% 22.41% 3.45% 6.90% 1.72% 2.2 Cố vấn - Cố vấn tài chính: CƠNG TY TNHH TƯ VẤN TÀI CHÍNH MBFC Địa chỉ: Số 142 Đội Cấn, Phường Đội Cấn, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội - Cố vấn Luật: Văn phòng luật Minh Gia Địa chỉ: Số 218 đường Hoàng Ngân (Dãy sau), Trung Hòa, Cầu Giấy, TP Hà Nội 2.3 Tầm nhìn sứ mệnh 2.3.1 Tầm nhìn: Trở thành mơ hình café – camping tiên phong Việt Nam mang lại dịch vụ cắm trại kiểu mới, đem tới trải nghiệm độc đáo cho khách hàng có mong muốn cắm trại khơng có nhiều thời gian di chuyển xa Tạo nên lựa chọn cho người dân có nhu cầu xả stress, muốn tìm chốn thư giãn độc, lạ 2.3.2 Sứ mệnh: Cung cấp thức uống bổ dưỡng kèm với bảo vệ mơi trường, tạo trải nghiệm độc với mơ hình cắm trại qua đêm chốn thủ đô Mục tiêu dài hạn: Trong dài hạn hướng tới mở rộng thị trường tới địa điểm du lịch tiếng, phục vụ nhu cầu giải trí, thư giãn đa phần người dân Ngoài ra, hướng tới phát triển đa dịch vụ từ thuê trang phục, khu giải trí công cộng hay self-service Đồng thời, cung cấp thức uống dành riêng cho người ăn chay nhằm mở rộng phân khúc khách hàng Đồng thời, phát triển mô hình vùng nguyên liệu “xanh” dành riêng cho khách hàng Celeste 2.4 Phân tích SWOT USP 2.4.1.1 Điểm mạnh - Đáp ứng nhu cầu nghỉ ngơi, thư giãn cho người - Đầu tư không gian lạ, gây tị mị thích thú - Nhân viên nhiệt tình, chuyên nghiệp, sẵn sàng hỗ trợ khách hàng trình trải nghiệm quán - Giá phải - Địa điểm nội thành, không tốn thời gian di chuyển - Đa dạng tệp khách hàng: Không bị bó hẹp tệp khách hàng mục tiêu vào sinh viên hay dân văn phòng, cafe cắm trại phù hợp với nhiều đối tượng khác Các bạn trẻ thích khơng gian đẹp mắt để chụp ảnh check-in “sống ảo” Đây địa điểm tuyệt vời để nhóm bạn bè, gia đình tụ tập trị chuyện, “chill chill” thư giãn, giải tỏa căng thẳng, mệt mỏi công việc sống 2.4.1.2 Điểm yếu - Khó tìm kiếm mặt rộng - Chi phí đầu tư tốn - Doanh thu biến động, không ổn định - Yêu cầu số lượng nhân nhiều quán cafe truyền thống - Giá dịch vụ trung bình so với quán cafe truyền thống cao 2.4.1.3 Cơ hội - Mơ hình cịn thị trường F&B nên chưa có nhiều đối thủ cạnh tranh thị trường Việt Nam - Mọi người có xu hướng ưu tiên lựa chọn địa điểm gần, khơng q xa trung tâm - Thói quen cafe người Việt ln nét văn hóa đặc trưng - Trào lưu cắm trại nhà bối cảnh Covid - 19 2.4.1.4 Thách thức - Điều kiện ngoại cảnh thất thường - Thị trường F&B xuất hình thức, mơ hình trải nghiệm - Thị trường nhạy cảm giá, dễ bị thay đối thủ - Mọi người, đặc biệt giới trẻ, dễ chóng chán có nhu cầu ln thay đổi Qua q trình tìm hiểu phân tích điểm mạnh, điểm yếu đối thủ cạnh tranh dựa vào lợi thế, điểm khác biệt bật Celeste Cafe - Camping, USP “Trải nghiệm cafe - camping qua đêm rooftop Hà Nội” Với mơ hình cafe kết hợp với camping nội thành, muốn mang lại cho khách hàng trải nghiệm tuyệt vời thoải mái chữ nhân viên phục vụ dẫn đến việc phục vụ nhầm yêu cầu khách hàng Ngoài ra, số khách có yêu cầu đặc biệt khơng đường, cay… nhân viên order miệng xuống thường bị barista/nhân viên khu chế biến bỏ qua Tính in tách khu pha chế chế biến thực phẩm: Ở quán Céleste, theo bố cục phân bổ khơng gian có khu vực: khu vực chuẩn bị thực phẩm cho BBQ khu vực pha chế Chính điều làm cho nhân viên phục vụ vào quán bị bối rối đưa yêu cầu quán xuống khu vực chuẩn bị đồ, sai sót đưa nhầm xuống khu chuẩn bị đồ khó tránh khỏi Để loại bỏ điều này, phần mềm quản lý quán café POSapp.vn cho phép in mặc định phiếu chế biến riêng biệt xuống phận khác ví dụ coffee, latte chuyển xuống máy in quầy pha chế ăn chế biến chuyển xuống quầy bếp Nhân viên phục vụ không cần đâu, cần thao tác bấm nút in bếp điện thoại, máy tính bảng vị trí chỗ ngồi khách Tối giản thời gian quản lý quán café: Nỗi lo thất thoát nhân viên gây mối lo thường trực chủ cửa hàng Chính nhiều người chọn giải pháp dành nhiều thời gian quán Đối với chuỗi cửa hàng việc quản lý chí cịn cơng tốn nhiều thời gian Phần mềm quản lý từ xa POSapp.vn di động cho phép người chủ cửa hàng quản lý thao tác bán hàng, doanh thu, số lượng khách cửa hàng theo thời gian thực mà khơng cần có mặt qn với điện thoại di động Hệ thống báo cáo kho, định lượng nguyên vật liệu, chi phí lãi lỗ với hệ thống quản lý phân quyền, theo dõi tác vụ nhân viên giúp người quản lý gạt bỏ nỗi lo hao phí, thất cửa hàng Đối tác công nghệ: POSapp.vn Địa chỉ: HS Building Floor 260/11 Nguyễn Thái Bình, Phường 12, Quận Tân Bình, TPHCM Email: support@posapp.vn 6.5 Nghiên cứu phát triển chiến lược kinh doanh: Thị hiếu nhu cầu khách hàng liên tục thay đổi, Celeste ln tích cực khảo sát khách hàng để nắm bắt xu Celeste ln xác định dịng sản phẩm mục tiêu gì, dịng sản phẩm chủ đạo gì, chiến lược cạnh tranh gì, kế hoạch kinh doanh tổng quát theo giai đoạn khác nhau, nhiên giữ giá trị cốt lõi Céleste Khi đưa dòng sản phẩm mục tiêu chiến lược kinh doanh tổng quát, việc đào tạo nhân để nắm yếu tố quan trọng nhằm đạt mục tiêu cuối CHƯƠNG TÀI CHÍNH 7.1 Key assumption 7.1.1 Doanh thu ● Bảng dự kiến doanh thu năm Khu vực Cơng thức Giải thích Chi tiết (năm đầu tiên) Tính doanh thu Số ly bán ra/giờ/bàn: 0,75 ly/giờ/bàn Doanh thu = Doanh thu café station + Café Doanh trung thu/năm = bình/tháng: Doanh thu Doanh thu trung trung bình/tháng bình/tháng = x12 Doanh thu Số hoạt động: 14 Giá đồ uống trung bình: 52,037 trung bình/ngày station x30 = Số ly bán Doanh thu Số bàn: 20 Tổng: ra/giờ/bàn x Số bàn x Số khu 4,141,065,60 cắm hoạt động x Giá đồ uống trại + Số ly bán ra/giờ/bàn xác định thống kê máy POS trung bình x30 Doanh Số lượt thuê trung bình/ngày: 20 = 17 thu Tính doanh thu hoạt trung động bình/tháng: Chi phí/1 lượt th (1) = Giá th lều Doanh thu trung bình + Giá combo đồ ăn trung trung bình + Giá đồ ăn kèm trung bình bình/tháng = Chi phí/1 lượt th (2) = Giá th lều Doanh thu trung bình + Giá thuê vật dụng Doanh thuê thu/năm = địa điểm chụp ảnh Khu Doanh thu cắm trại trung bình/tháng x12 lượt thuê set (1) + lượt tự túc (2) trung bình/ngày + Phụ phí x30 = Số lượt Giá thuê lều trung bình = (Giá combo thuê trung + Giá combo + Giá combo bình/ngày x + Giá combo + Giá combo Chi phí/1 lượt trở lên + Giá thuê qua đêm)/6 = thuê x30 (119,000+ 149,000 + 179,000 + 209,000 +239,000+269,000)/6 = 194,000 Giá combo đồ ăn trung bình = (Giá set người + Giá set người)/2 = (479,000 + 879,000)/2 = 679,000 Giá đồ ăn kèm trung bình: 138,524 Phụ phí: 99,000 Giá vật dụng bản: 223,000 Xoong, nồi: 60,000 Bát, đĩa, đũa, cốc: 40,000 Bạt trải, bàn: (49,000 + 39,000)/2 = Tổng: 44,000 6,747,806,88 Bếp nướng: (89,000 + 69,000)/2 = 79,000 Số khách trung bình/tháng: 20 Th địa điểm chụp Doanh Tính doanh Giá thuê trung bình = (Giá thuê + thu/năm = thu/tháng: Giá thuê trở lên)/2 = (179,000 + Doanh Doanh 239,000)/2 = 209,000 thu/tháng thu/tháng= Số x12 khách trung bình/tháng x ảnh Số khách/tháng xác định số Giá thuê trung hóa đơn thống kê máy POS bình Tổng: 50,160,000 TỔNG CỘNG: 10,939,032,480 ● Bảng dự kiến doanh thu năm Năm Doanh thu 10,939,032,480 18,596,355,216 27,894,532,824 33,473,439,389 38,494,455,297 Thị phần chiếm Tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng năm 70% 50% 20% 15% ● Kết cấu doanh thu Nguồn doanh thu Cafe Station Dịch vụ cắm trại Tỉ lệ doanh thu 37.86% 61.69% Thuê địa điểm chụp ảnh 0.46% 7.1.2 Chi phí ● Chi phí thành lập doanh nghiệp: Danh mục chi phí Mức chi phí Phí đăng ký kinh doanh 10,000,000 Phí đăng ký VSATTP 2,650,000 Lập website 1,600,000 Trang trí nội thất, sửa chữa quán, trang trí cảnh 150,000,000 Tổng 164,250,000 *Khấu hao năm đầu ● Chi phí trang thiết bị, cơng cụ dụng cụ: Danh mục chi phí Khu vực pha chế Khu vực bếp nội thất Bộ phát wifi Tổng Mức chi phí 23,288,000 353,515,000 1,500,000 378,303,000 ● Chi phí nhân sự: Danh mục chi phí Năm Năm Năm Năm Năm Đồng phục 7,500,000 Lương nhân viên 2,616,000,00 2,676,000,00 2,808,000,00 2,976,480,00 2,976,480,00 0 0 Bảo hiểm & phụ phí 559,770,000 Tổng 3,183,270,000 3,235,770,000 3,383,280,000 3,586,276,800 3,586,276,800 - - 559,770,000 - 575,280,000 - 609,796,800 609,796,800 ● Chi phí Marketing Năm 249,000,000 Chi phí Năm Năm Năm Năm 95,000,000 85,000,000 85,000,000 85,000,000 ● Chi phí vận hành hàng năm Mức chi phí Danh mục chi phí Năm Năm Năm Năm Năm Thuê mặt 312,000,000 312,000,000 312,000,000 312,000,000 312,000,000 Duy trì website 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 Thuế mơn 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 Nguyên vật liệu đầu vào Điện, nước, điện thoại, internet Tổng 9,177,299,286 14,041,267,907 18,955,711,675 20,472,168,609 21,188,694,510 90,000,000 120,000,000 140,000,000 150,000,000 160,000,000 9,584,899,286 14,478,867,907 19,413,311,675 20,939,768,609 21,666,294,510 ● Chi phí vay tài Danh mục Nợ đầu năm Lãi vay phải trả hàng năm Năm Năm Năm Năm Năm 600,000,000 400,000,000 200,000,000 - - 54,600,000 50,000,000 25,000,000 - - ● Chi phí dự phịng: Năm Năm 200,000,000 Chi phí 200,000,000 Năm Năm 200,000,000 Năm 200,000,000 200,000,000 7.1.3 Khấu hao Pha chế Khấu hao công cụ dụng cụ Năm Năm Năm Năm Năm 3,217,619 3,217,619 3,217,619 3,217,619 3,217,619 Bếp 10,375,833 10,375,833 10,375,833 10,375,833 10,375,833 Nội thất 19,351,667 19,351,667 19,351,667 19,351,667 19,351,667 Đồ điện tử 17,284,905 17,284,905 17,284,905 17,284,905 17,284,905 Phí đăng ký kinh doanh 3,333,333 3,333,333 3,333,333 - - 883,333 883,333 883,333 Khấu hao chi phí ban Lập website 533,333 533,333 533,333 đầu Trang trí nội thất, sửa chữa 50,000,000 50,000,000 50,000,000 quán, trang trí cảnh - - - - - - Phí đăng ký VSATTP Tổng 104,980,024 104,980,024 104,980,024 50,230,024 50,230,024 ● Bảng tổng hợp chi phí: Năm Chi phí Năm Năm Năm Năm 13,373,189,310 18,161,017,931 23,207,971,699 24,857,675,433 25,584,201,334 ● Kết cấu Chi phí: Danh mục chi phí Chi phí thuê địa điểm Chi phí nguyên vật liệu Chi phí marketing Chi phí nhân Chi phí điện nước, điện thoại, internet Chi phí tài Chi phí khác Năm 2.33% 68.62% Năm 1.72% 77.32% Năm 1.34% 81.68% Năm 1.26% 82.36% Năm 1.22% 82.82% 1.86% 0.52% 0.37% 0.34% 0.33% 23.80% 17.82% 14.58% 14.43% 14.02% 0.67% 0.66% 0.60% 0.60% 0.63% 0.41% 0.28% 0.11% 0.00% 0.00% 2.30% 1.69% 1.32% 1.01% 0.99% 7.1.4 Nguồn vốn a - Định giá công ty Định giá công ty sau năm 1:  Định giá tối thiểu theo giá trị lý toàn tài sản: 910,343,170 (xấp xỉ tỷ đồng)  Định giá theo doanh thu: công ty nằm ngành dịch vụ, với lượng khách quay lại không lớn nên dùng hệ số nhân doanh thu 0.5 => Giá trị ước tính xấp xỉ: 11 tỷ * 0.5 = 5,5 tỷ  Định giá tối đa công ty theo dòng tiền Giả định: Lãi suất chiết khấu 16% năm Số kỳ hạn tính năm Lợi nhuận năm lợi nhuận năm Năm 3,694,228,924 Cashflow 340,317,309 6,942,841,189 11,329,433,194 11,329,433,194 293,376,990.52 2,745,413,885.26 4,447,984,483.91 6,257,145,097.08 5,394,090,600.93 DCF  DCF = 19,138,011,058  Giá trị ước tính cơng ty 19 tỷ đồng - Định giá công ty sau năm 5: Do doanh nghiệp kinh doanh lãi trả hết nợ nên không định giá theo giá trị lý toàn tài sản định giá theo doanh thu Định giá theo dòng tiền Giả định: Lợi nhuận từ năm tăng tốc độ lạm phát so với năm trước Doanh nghiệp đã, phân phối hết 100% lợi nhuận trước, sau năm Lạm phát 6% năm Lãi suất chiết khấu 16% năm Số kỳ hạn tính năm gồm năm 6, 7, 8, 9, 10 Năm 10 12,009,199,186 12,729,751,137 13,493,536,205 14,303,148,377 Cashflow 11,329,433,194 9,766,752,753.45 8,924,791,309.19 8,155,412,748.05 7,452,359,924.94 6,809,915,103.83 DCF  DCF = 41,109,231,839  Giá trị ước tính doanh nghiệp vào khoảng 41 tỷ đồng b Kế hoạch gọi vốn Cơ cấu nguồn vốn vào thời điểm thành lập: Nguồn vốn Vốn thành lập đến từ cá nhân founder Số tiền 1,900,000,000 Tỷ lệ 65.51% Vốn đến từ nhà đầu tư Vốn vay ngân hàng Tổng 1,000,000,000 600,000,000 3,500,000,000 34,49% Theo tính tốn chúng tơi kêu gọi đầu tư 1,000,000,000 VND cho 34,49% năm nhà đầu tư tiềm STT Trị giá khoảng tiền đóng góp 1,900,000,000 650,000,000 100,000,000 200,000,000 50,000,000 Tên Founder Nguyễn Văn A Nguyễn Thị C Nguyễn Văn B Trần Thị D Tỷ lệ cổ phần vốn chủ sở hữu 65.51% 22.41% 3.45% 6.90% 1.72% Ngoài ra, vay 600,000,000 từ ngân hàng VPBank 36 tháng với gói vay khởi nghiệp Lãi suất ưu đãi 9,1%/năm áp dụng cho 12 tháng Sau thời hạn ưu đãi áp dụng lãi suất 12,5%/năm c Kế hoạch trả nợ ngân hàng Nội dung Năm Năm Năm Tổng Nợ đầu năm Lãi vay phải trả hàng năm Gốc phải trả hàng năm 600,000,000 400,000,000 200,000,000 54,600,000 50,000,000 25,000,000 99,600,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 600,000,000 Tổng trả nợ năm 254,640,000 250,000,000 225,000,000 699,600,000 Nợ cuối năm 400,000,000 200,000,000 7.2 Báo cáo kết kinh doanh Năm Năm Năm Năm Năm Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp 10,939,032,480 18,596,355,216 27,894,532,824 33,473,439,389 38,494,455,297 dịch vụ Chi phí giá vốn hàng bán 9,177,299,286 14,041,267,907 18,955,711,675 20,472,168,609 21,188,694,510 Lợi nhuận gộp 1,761,733,194 4,555,087,309 8,938,821,149 13,001,270,780 17,305,760,787 Chi phí bán hàng + chi phí quản lý 4,195,890,024 4,119,750,024 4,252,260,024 4,385,506,824 4,395,506,824 (đã bao gồm khấu hao) Lợi nhuận ròng -2,434,156,830 435,337,285 4,686,561,125 8,615,763,956 12,910,253,963 Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 0 537,548316 -2,434,156,830 435,337,285 1,723,152,791 2,582,050,793 4,149,012,809 6,892,611,165 10,328,203,171 Chi trả cổ tức cho cổ đông 2,489,407,686 4,135,566,699 6,196,921,902 Lợi nhuận giữ lại 1,659,605,124 2,757,044,466 4,131,281,268 Khoản lỗ năm chuyển sang năm : 435,337,285 Thu nhập chịu thuế năm : Khoản lỗ năm lại : -1,998,819,545 Thu nhập chịu thuế năm : 2,687,741,580 Chi trả cổ tức cho cổ đông : 60% lợi nhuận sau thuế 7.3 Bảng cân đối kế toán Đầu năm Cuối năm Cuối năm Cuối năm Cuối năm Cuối năm Tài sản Tổng tài 3,500,000,000 sản Tiền 2,905,447,000 542,553,000 TSCĐ Cầm 52,000,000 cố Khấu hao 865,843,170 1,101,180,455 2,560,785,579 5,317,830,045 9,449,111,313 376,270,194 542,553,000 716,587,503 437,572,976 2,281,172,651 332,592,952 5,088,447,141 9,269,958,433 227,612,928 177,382,904 52,000,000 52,000,000 52,000,000 52,000,000 52,000,000 (104,980,024) (104,980,024) (104,980,024) (50,230,024) (50,230,024) Nguồn vốn Tổng nguồn 3,500,000,000 865,843,170 1,101,180,455 2,560,785,579 5,317,830,045 9,449,111,313 600,000,000 400,000,000 200,000,000 2,900,000,000 2,900,000,000 2,900,000,000 2,900,000,000 2,900,000,000 2,900,000,000 (2,434,156,830) (2,434,156,830) (1,998,819,545) (339,214,421) 2,417,830,045 vốn Nợ phải 0 trả Vốn góp CSH LNST chưa PP cuối năm trước LNST chưa 435,337,285 PP 1,659,605,124 2,757,044,466 4,131,281,268 năm 7.4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Cashflow) ● Cashflow năm đầu tiên: Tháng 10 11 12 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 35 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 36 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 37 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 38 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 39 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 40 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 41 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 42 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 43 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 44 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 45 911,58 6,040 1,114,4 32,442 8,748,3 46 Chuẩn bị đầu tư TSCĐ 542,55 3,000 Nhu cầu 859,00 VLĐ 0,000 Chi phí 52,000, khác 000 Triển khai Doanh thu Chi phí Khấu hao Thuế Kết thúc Thanh lí Thu hồi VLĐ Thuế tính TSCĐ CF 1,453,5 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 194,09 53,000 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 8,067 ● Cashflow năm đầu: Năm Chuẩn bị đầu tư TSCĐ -542,533,000 Nhu cầu VLĐ -859,000,000 Chi phí khác -52,000,000 Triển khai Doanh thu 10,939,032,480 18,596,355,216 27,894,532,824 33,473,439,389 38,494,455,297 Chi phí -13,373,189,310 -18,161,017,931 -23,207,971,699 -24,857,675,433 -25,584,201,334 Khấu hao 104,980,024 104,980,024 Thuế 0,00 0,00 -200,000,000 -200,000,000 Trả nợ gốc vay 104,980,024 50,230,024 50,230,024 - 537,548,316 - 1,723,152,791 - 2,582,050,793 -200,000,000 Chi trả cổ tức -2,489,407,686 -4,135,566,699 -6,196,921,902 Kết thúc Thanh lý TSCĐ 40,000,000 Thu hồi VLĐ 859,000,000 Thu hồi tiền cọc 52,000,000 CF -1,453,553,000 - 2,529,176,806 340,317,309 1,564,585,148 2,807,274,490 5,132,511,292 7.5 Đánh giá hiệu tài Một số tiêu đánh giá hiệu dự án Năm Năm Năm Năm Năm Năm Chi phí 13,373,189,310 18,161,017,931 23,207,971,699 24,857,675,433 25,584,201,334 Doanh thu 10,939,032,480 18,596,355,216 27,894,532,824 33,473,439,389 38,494,455,297 Lợi nhuận sau thuế -2,434,156,830 435,337,285 4,149,012,809 6,892,611,165 10,328,203,171 Vốn chủ sở hữu 465,843,170 901,180,455 2,560,785,579 5,317,830,045 9,449,111,313 Tổng tài sản 865,843,170 1,101,180,455 2,560,785,579 5,317,830,045 9,449,111,313 CF -2,529,176,806 340,317,309 1,564,585,148 2,807,274,490 5,132,511,292 CF chiết khấu -2,299,251,642 281,253,974 1,175,495,979 1,917,406,250 3,186,885,702 ROS -22,25% 2,34% 14,87% 20,59% 26,83% Các ROA tiêu ROE -281.13% 39.53% 162.02% 129.61% 109.3% -522.53% 48.31% 162.02% 129.61% 109.3% Đơn vị: Đồng, % Công thức ý nghĩa tiêu - ROS (Return on Sales - Tỷ suất lợi nhuận doanh thu)  Ý nghĩa: Cho biết đồng doanh thu từ hoạt động bán hàng cung cấp dịch vụ mang lại đồng lợi nhuận (lợi nhuận sau thuế) Lợi nhuận sau thuế  ROS =  ROS từ năm bị âm, sang năm tăng lên mức dương tiếp tục tăng vào Doanh thu x 100% năm tiếp sau, ROS cao tăng cho thấy khả sinh lời doanh thu lớn - ROA (Return on Assets - Tỷ suất lợi nhuận tài sản)  Cho biết đồng tài sản mà công ty đem vào hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại đồng lợi nhuận (lợi nhuận sau thuế) Lợi nhuận sau thuế  ROA =  ROA sau năm đầu âm nhiều năm thứ hai dương tăng mạnh, Tổng tài sản x 100% cao vào năm thứ ba - ROE (Return on Equity - Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu)  Cho biết đồng vốn chủ mà doanh nghiệp bỏ để thực hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại đồng lợi nhuận (lợi nhuận sau thuế)  ROE = Lợi nhuận sau thuế Vốn chủ sở hữu x 100%  ROE giống ROA, âm lớn vào năm tăng lên mức dương cao năm thứ hai sau đó, cao năm thứ ba hồn tồn khơng phải lợi nhuận không quán, dư nợ hay lợi nhuận sau thuế âm, điều cho thấy dự án khả thi có khả sinh lợi cho chủ đầu tư Các tiêu tài khác - PI (Profitability Index - Chỉ số lợi nhuận) thể tỷ lệ giá trị dòng doanh thu giá trị dòng vốn đầu tư (chi phí) dự án PI = (1+𝑟)𝑖 ∑𝑛 𝑖=0 𝐶𝑖 (1+𝑟)𝑖 ∑𝑛 𝑖=0 𝑇𝑅𝑖 Trong đó: 𝑇𝑅𝑖 : doanh thu hàng năm doanh nghiệp 𝐶𝑖 : chi phí hàng năm doanh nghiệp Đối với dự án doanh nghiệp tính (với tỷ suất chiết khấu r = 10%): PI = 1.2 Nhận xét: Theo lý thuyết PI =1 trở đầu tư, với dự án lại có PI = 1.2 hồn tồn có tiềm đầu tư - NPV (Net present value - Giá trị ròng) thể chênh lệch tổng giá trị dòng thu nhập tổng giá trị chi phí (tổng vốn đầu tư) Dự kiến tỷ suất chiết khấu 10%, ta có: 𝑁𝑃𝑉 = 𝐶𝐹 (0) + 𝐶𝐹 (1) 𝐶𝐹 (2) 𝐶𝐹 (3) 𝐶𝐹 (4) 𝐶𝐹 (5) + + + + (1 + 0,1) (1 + 0,1) (1 + 0,1) (1 + 0,1) (1 + 0,1)5 = 2,808,237,263 Nhận xét: NPV >0, theo lý thuyết vào NPV khẳng định nên đầu tư vào dự án, dòng tiền thực nhận từ dự án lớn - IRR (Internal rate of return - Tỷ suất hoàn vốn nội bộ) hiểu tỷ suất chiết khấu làm cho NPV dự án khơng Đối với dự án IRR = 28.67% - PP (Payback period- Thời gian hoàn vốn) DPP (Discounted payback period - Thời gian hoàn vốn chiết khấu) Căn theo CF dự án, thời gian hoàn vốn 3.74 năm Căn theo CF chiết khấu dự án, thời gian hoàn vốn chiết khấu 4.12 năm Nhận xét chung: Khi xét với tiêu đánh giá riêng rẽ, dự án đạt mức tiềm đầu tư, kết hợp nhiều tiêu cạnh nhau, khẳng định dự án hồn tồn có khả đem lại lợi nhuận qua năm