BÁO cáo dự án đầu tư CAFE SÁCH ở THÀNH PHỐ VINH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRƯỜNG KINH TẾ - - BÁO CÁO DỰ ÁN ĐẦU TƯ CAFE SÁCH Ở THÀNH PHỐ VINH NHÓM: Lớp : 58K KTĐK&TĐH Mssv : 1755252021600050 Môn : Lý thuyết điều khiển đại Giảng viên : Trần Thị Thanh Thủy Nghệ An, 2022 MỤC LỤC MỤC LỤC BỐ CỤC DỰ ÁN DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án 1.2 Chủ đầu tư: nhóm 6-LDADT 1.3 Tổng mức đầu tư: .6 1.4 Thời gian thục Lên ý tưởng thiết kế quán: .6 Nghiên cứu thị trường định vị thị trường Xin giấy phép xây dựng giấy phép kinh doanh Chọn thầu xây dựng Mua sắm thiết bị, đồ dùng 6 Tìm nguồn cung ứng 7 Hoàn tất khâu trang trí, bố trí vật dụng Tuyển dụng huấn luyện nhân Marketing 1.5 Mục tiêu nghiên cứu Phần II : NHỮNG CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN .8 2.1 Nghiên cứu điều kiện vĩ mô .8 2.2 Phân tích mơi trường vi mô .8 2.3 Phân tích đánh giá khái quát thị trường tổng thể 2.4 Phân khúc thị trường: .11 2.5 Khách hàng mục tiêu: 11 2.6 Lựa chọn thị trường mục tiêu: 11 Mục tiêu kinh doanh 12 Khách hàng 12 2.7 PHÂN TÍCH ĐỐI THỦ CẠNH TRANH 12 Mô tả sản phẩm 13 Chiến lược giá chiến lược phân phối 20 Phần III PHÂN TÍCH KĨ THUẬT – CƠNG NGHỆ .22 Phần IV: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 27 4.1 Kế hoạch chi phí đầu tư 27 4.2 Kế hoạch sau vào hoạt động 34 Phần V: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ 40 BỐ CỤC DỰ ÁN I.Tóm tắt dự án 1.1 Giới thiệu dự án Tên dự án : cafe sách thành Vinh Tên quán :Coffee study Địa điểm : 1.2 Chủ đầu tư 1.3.Tổng mức đầu tư 1.4.Thời gian thực 1.5 Mục tiêu nghiên cứu II Những xác định cần thiết đầu tư dự án 2.Nghiên cứu vi mơ 3.Phân tích đánh giá khái quát thị trường tổng thể 4.Phân khúc thị trường 5.Khách hàng mục tiêu 6.Lựa chọn thị trường mục tiêu 7.Đối thủ cạnh tranh 8.Xác định sản phẩm dự án Xâm nhập thị trường III Phân tích kỹ thuật – công nghệ dự án Xác định công suất dự án Lựa chọn công nghệ kỹ thuật Nguyên liệu đầu vào Địa điểm thực dự án Tổ chức nguồn lực IV.Phân tích tài dự án đầu tư Xác định tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán Lập báo cáo tài dự kiến xác định dòng tiền dự án Bảng tổng hợp doanh thu Báo cáo kết kinh doanh dự án: Các tiêu dự án: V Phân tích hiệu -xã hội dự án đầu tư Kết luận DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TĨM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án Dự án :cà phê sách thành phố Vinh Tên quán :Cofee Study Địa điểm: 30 Lê Duẩn,Phường Trường Thi,Thành phố Vinh, Nghệ An 1.2 Chủ đầu tư: nhóm 6-LDADT 1.3 Tổng mức đầu tư: 1.4 - Tổng chi phí ban đầu :1.218.850.000 - Vay ngân hàng :300.000.000 - Vốn đóng góp :1.500.000.000 - Dự phịng :581.150.000 Thời gian thục Lên ý tưởng thiết kế quán: 15/11/2022 - 20/11/2022 Nghiên cứu thị trường định vị thị trường 15/11/2022-22/11/2022 Xin giấy phép xây dựng giấy phép kinh doanh 23/11/2022-5/12/2022 Chọn thầu xây dựng 6/12/2022 -7/12/2022 Mua sắm thiết bị, đồ dùng 6/12/2022 -21/12/2022 6 Tìm nguồn cung ứng 22/12/2022 – 30/12/2022 Hồn tất khâu trang trí, bố trí vật dụng 9/01/2022-14/1/2022 Tuyển dụng huấn luyện nhân 9/1/2022 -25/1/2022 Marketing 16/01/2022 -28/1/2022 10 Hoạt động thức 1/2/2023 trở sau 1.5 Mục tiêu nghiên cứu - Nắm tình hình kinh doanh - Đưa sách kinh doanh phù hợp mang lại hiểu - Đánh giá khả tài rủi ro - Cung cấp địa điểm coffee phục vụ co vực đọc sách ,học nhóm Phần II : NHỮNG CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Nghiên cứu điều kiện vĩ mô * Môi trường kinh tế : Việt nam nước đôn nam lọt vào nhóm 50 kinh tế có mơi trường kinh doanh tốt hãng tin Bloomberg thực Nước ta nước phát triển với GDP tăng trưởng ổn định thu nhậo người dân tăng nhiên lạm phát mức cao Tp.vinh dần phát triển thành trung tâm kinh tế văn hoá khu vực Bắc Trung Bộ *Mơi trường trị Nước ta có chình trị ổn đihnh mơi trường đầu tư ngày thơng thống phù hợp cho việc phát triển kinh doanh *Môi trường xã hội Dân số tp.vinh cao với 300.000 dân mật độ dân cư đông đúc 3230 người /km theo cụ thống kê 2019 *Mơi trường tự nhiên Vinh năm vùng khí hậu nhiệt đới gió mùa có mùa rõ rệt có biến động lớn từ mùa sang mùa khác địa hình tp.vinh kiến tạo nguồn phù sa phù sa sơng lam phù sa biẻn đông tạo nên ảnh quan thiên nhiên hài hồ *Mơi trường cơng nghệ Cơng nghệ ln thay đổi rẩt nhanh chóng xt công nghệ sản phẩm đe doạ sản phẩm cũ công nghệ cũ trở nen lạc hậu trước đơi thỉ cạnh tranh 2.2 Phân tích mơi trường vi mô *Đối thủ cạnh tranh Đây thị trường đầy bứa hẹn mức độ cạnh tranh chưa cao tương lai có nhiều đơi thủ cạnh tranh *Các sản phẩn thay Phần IV: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 4.1 Kế hoạch chi phí đầu tư Bảng 1:cá khoản đầu tư nguồn vốn ban đàu qn Tơng chi phí đầu tư ban đầu 1.218.850.000 Vay ngân hàng 300.000.000 Vốn đóng góp 1.500.000.000 Dự phịng 581.150.000 STT Số cổ phần góp vốn Thành tiền (đồng) Lê Thị Thanh Thanh 250.000.000 Vũ Thị Thanh Tâm 250.000.000 Phan Thị Thanh 250.000.000 Trịnh Thị Thảo 250.000.000 Phan Hoàng An Thư 250.000.000 Trần Thị Thảo 250.000.000 TỔNG CỘNG 1.500.000.000 Tổng cộng chi phí đàu tư ban đầu quán 1.218.850.000( tỷ hai trăm mười tám triệu tám trăm năm mươi nghìn đồng ) Vốn cổ phần :6 thành viên người 250.000.000VNĐ(hai trăm năm mươi triệu đồng ) Tổng 1.500.000.000(một tỷ năm trăm triệu đồng ) Vốn vay ngân hàng 300.000.000VNĐ chiếm 16,7% tổng nguồn vốn 27 Số tiền dự trù quán 581.150.000VNĐ (năm trăm tám mươi mốt triệu trăm năm mươi nghìn đồng ) Bảng 2: Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán STT HẠNG MỤC SL ĐVT GIÁ (ĐỒNG) THÀNH GHI TIỀN CHÚ (ĐỒNG) Bộ bàn ghế 20 Bộ 1.930.000 38.600.000 vuông gỗ Nội thất văn phòng Bộ bàn ghế sofa Bộ 2.600.000 13.000.000 Bộ bàn ghế cafe 10 Bộ 2.780.000 27.800.000 300 Cái 3.650 1.095.000 tulip Đế lót ly gỗ Mâm inox 10 Cái 100.900 1.009.000 Ly uống trà đá 300 Ly 5.500 1.650.000 75 Ly 7.600 570.000 150 Ly 22.000 3.300.000 150 Ly 10.600 1.590.000 (lucky LG-36213,75ML) Ly uống cafe (30ml) Ly uông cafe (320ml) Ly uống sinh tố 28 10 Phin pha cafe 50 Cái 5.600 280.000 11 Ly pha chế Cái 17.000 104.000 12 Muỗng nhỏ 80 Cái 1.800 144.000 13 Muỗng inox 200 4.800 960.000 100 Cái 1.200 120.000 cafe 14 Cây khuấy nước 15 Bình thủy tinh Cái 63.000 315.000 16 Phin lớn Cái 600.000 1.200.000 17 Tấm lượt cafe Cái 25.000 50.000 18 Bình thủy rạng Cái 25.000 50.000 Cái 400.000 400.000 Cái 120.000 120.000 đông 19 Nồi lớn nấu nước sơn 20 Bình chứa cafe pha sẵn 21 Kệ lớn Cái 600.000 1.200.000 22 Các loại chai lọ Bộ 1.000.000 1.000.000 khác 23 Dù gỗ che Cái 1.490.000 7.450.000 24 Dàn amply Bộ 12.000.000 12.000.000 25 Smart tivi 26 Máy xay sinh tố Cái 1.850.000 1.850.000 29 27 Tủ đông đá ướp Cái 8.500.000 8.500.000 Cái 4.690.000 28.140.000 Bộ 600.000 600.000 Bộ 1.500.000 1.500.000 lạnh 28 Máy điều hò chiều funiki 29 Cáp truyền hình quốc tế 30 Lắp đặt iternet wifi 31 Điện đèn ,nước Bộ 20.000.000 20.000.000 32 Đồng phục 20 Bộ 150.000 3.000.000 nhân viên 33 Máy tính tiền Cái 17.500.000 35.000.000 34 Trang trí nội Lân 300.000 300.000 thất cảnh 35 Các đầu sách 2500 Cuốn 50.000 125.000.000 36 Kệ gỗ để sách Bộ 10.000.000 80.000.000 37 Camara giám Cái 1.350.000 6.750.000 Bộ 15.000.000 15.000.000 Tháng 36.000.000 36.000.000 sát 38 Chi phí bảng hiệu hộp đèn 39 Chi phí đặt cọc tháng mặt 40 30 Bảng : tổng doanh thu Số lượng bán Giá bán bình Tơng (đồng ) quân ( đồng ) Doanh thu ngày 370 30.000 11.100.000 Doanh thu tuần 2.590 30.000 77.700.000 Doanh thu tháng 10.360 30.000 310.000.000 Daonh thu năm 123.320 30.000 3.729.600.000 Với giá bình qn 30.000 đồng /lượt khánh chúng tơi ước tính danh thu ngày :370*30.000=11.100.000vnđ(mười triệu trăm nghìn đồng ) Từ đó:  Doanh thu tháng :310.800.000vnđ(ba trăm mười tám triệu tám trăm nghìn đồng )  Doanh thu năm :3.729.600.000vnđ(ba tỷ bảy trăm hai mươi triệu sáu trăm nghìn đồng ) Bảng 4: dự tính lương nhân viên Chỉ tiêu Số lượng Ca (8 tiếng ) Tiền lương Thành tiền (đồng ) (đồng ) Quản lý 10.000.000 20.000.000 Kế toán 8.000.000 16.000.000 Thu ngân 4.000.000 8.000.000 Pha chế 6.500.000 13.000.000 Phục vụ 4.000.000 20.000.000 31 Lao công 3.500.000 7.000.000 Bảo vệ 4.500.000 9.000.000 Tổng 17 Tỉ lệ % so với 30,35% doanh thu Lương nhân viên tháng 95.000.000vnđ chiếm 30.56% so với doanh thu Bảng 5: Phụ cấp phần ăn Chi phí bao ăn Số lượng Ca 2ca /ngày Phí ăn ngày 17 Tiền Tổng tiền phần(đồng ) (đồng ) 10.000 340.000 Phí ăn tháng 10.200.000 Tỉ lệ % so với 3,28% doanh thu Coffee study phụ bao ăn phần 10.000vnđ /người/ca cho phí ch tháng với 17 nhân viên ca 10.200.000 vnd/ tháng tỉ lệ % doanh thu 3.28% Bảng : Tổng chi phí Khoản chi Chi phí tháng Chi phí năm Tỷ lệ %so với doanh thu Mặt 36.000.000 432.000.000 11,58% Điện , nước 10.000.000 120.000.000 3,22% Sữa chữa 1.500.000 18.000.000 0.48% 32 Lương nhân viên 95.000.000 1.140.000.000 30,56% Tiền ăn nhân viên 10.200.000 122.400.000 3,38% Trả lãi vay ngân 3.000.000 36.000.000 0,97% 46.000.000 552.000.000 14,8% 30.000.000 360.000.000 9,65% Chi phí marketing 2.000.000 24.000.000 0,64% Đồng phục nhân 3.000.000 3.000.000 0,41% Thuế môn 125.000 1.500.000 Quỹ khen thưởng 2.550.000 30.600.000 0,82% Khấu hao phân 3.415.163 40.986.000 1.09% Tổng chi phí 255.090.163 2.892.286.000 77,51% Tổng doanh thu 310.800.000 3.729.600.000 100% Lợi nhuận trước 55.709.837 721.564.000 19,35% Lợi nhuận sau thuế 41.782.378 501.388.536 13,44% Chi phí hoạt động 251.675.000 3.020.100.000 Tỷ lệ % lợi nhuận 80,97% hàng (12%/năm) Nguyễn vật liệu pha chế Sản phẩm hàng tiện lợi viên bổ thước 33 so với vốn góp Chi phí hoạt động = tổng chi phí – khấu hao Lợi nhuận hàng tháng sau đóng thuế TNDN 41.782.378VNĐ ,lợi nhuận năm 501.388.536VNĐ CHIẾM 13,44$ tổng doanh thu Tổng chi phí hàng tháng 255.090.163VNĐ Tổng chi phí năm 2.892.298.000VNĐ chiếm 77,51%so với doanh thu 4.2 Kế hoạch sau vào hoạt động Bảng 1:kế hoạch kháo hao phân bổ STT Hạng mục Nguyên giá Thoi gian Khấu hao Khấu hao (đồng ) KH năm (đồng) tháng (đồng ) Ly thủy tinh 7.110.0000 7.110.000 592.500 Muỗng 135.000 135.000 11.250 Phin pha 280.000 280.000 23.330 cafe Đồng phục 15.300.000 15.300.000 1.275.000 Trang trí 10.000.000 10.000.000 833.000 Đồ pha chế 2.161.000 2.161.000 180.083 Chi phi ăn 6.000.000 6.000.000 500.000 Tổng 40.986.000 40.986.000 3.415.163 Tổng chi phí khấu hao phân bổ năm 40.986.000 VNĐ Chi phí khấu hao năm giảm khoảng 5% đến 7% mọt số đồ dùng hết khấu hao, nhiên 34 số tăng theo tình hình phát triển quán mua sắm thêm trang thiết bị trang trí sử dụng cho hoạt động kinh doanh Bảng Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay STT Khoản mục Năm Năm Năm Dư nợ đầu kỳ 300.000.000 150.000.000 Trả nợ gốc 186.000.000 168.000.000 36.000.000 18.000.000 150.000.000 150.000.000 lãi 2.1 Lãi phát sinh kỳ 2.2 Nợ gốc đến hạn phải trả Dư nợ cuối kỳ 300.000.000 150.000.000 Lãi suất 12% 12% 12% Vay nợ ngân hàng 300.000.000 VNĐ trả năm với t = 12% Bảng Hoạch toán lãi lỗ STT Khoản Năm Năm Năm Năm 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 mục Tổng doanh thu Tổng chi phí 2.1 Chi phí 35 hấu hao 2.2 Chi phí 36.000.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 lãi vay Lợi nhuận trước thuế lãi vay Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Tổng lợi nhuận sau thuế Thu 581.159.000 581.159.000 581.159.000 581.159.000 nhập ròng Trong năm thứ quán cafe vào hoạt động nên chưa nhiều khách hàng biết đến, từ năm thứ trở tạo lòng tin đỗi với khách hàng doanh thu dự kiến tăng lên 10% chi phí tăng 9% Sở dĩ tỷ lệ phần trăm chi phí tăng thêm doanh thu 36 năm ngồi chi phí th đất, khấu hao xây dựng, khơng tăng theo doanh thu, phần biến phí tăng ít, chí có số chi phí giảm dần năm Bảng Thời gian hồn vốn có chiết khấu (r=12%) STT Khoản Năm Năm Năm Năm 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 mục Tổng doanh thu Tổng chi phí 2.1 Chi phí khấu hao 2.2 Chi phí lãi vay Lợi nhuận trước thuế lãi vay Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Tổng lợi nhuận sau thuế 37 Thu nhập 582.159.000 582.159.000 582.159.000 582.159.000 0.89 0.79 0.71 0.64 ròng Hệ số chiết khấu STT CHỈ TIÊU GIÁ TRỊ Tổng mức đầu tư 1.500.000.000 Giá trị NPV 691.641.944 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR 32.58% Thời gian vốn có chiết khấu năm tháng 12 ngày Đánh giá Khả thi NPV = -K+(Bi – Ci) = 691.641.944 IRR Chọn r1 = 30% NPV1 = 63.081.288 (đồng) r2 = 35% IRR = r1+ NPV2 = -59.074.270 (đồng) NPV x (r1- r2) NPV 1−NPV = 30% + 63.081 288 x (35% - 30%) 63.281.288+59.074 270 = 0.3258 = 32.58% 38 Thời hạn thu hồi vốn = 1.500.000 / 541.173.000 = 2.7 năm = năm tháng 12 ngày Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 04 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng đến năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm, nguồn thu từ vốn vay ngân hàng, giá trị tài sản khấu hao hết vịng 04 năm (khơng tính giá trị lý cuối vòng đời dự án), tiền thuê đất lại Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua sắm MMTB chi phí hoạt động hàng năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất chiết khấu kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay r = 12% Dựa vào kết Hiện giá thu nhập dự án là: NPV= 691.641.944 đồng >0  Dự án hiệu Suất sinh lời nội là: IRR = 32.58% > r=12%  Hiệu đầu tư cao Thời gian hồn vốn nhanh: thời gian hồn vốn có tính chiết khấu năm tháng 12 ngày (bao gồn năm đầu tư MMTB) Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho Coffee Study, suất sinh lời nôị cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn đảm bảo toán nợ vay 39 Phần V: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ - Tạo việc làm ,tăng thu nhập cho người lao động - Tăng thu ngân sách nhà nước - Góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương - Tạo phát triển nghành nghề liên đới Kết luận: - Kế hoạch kinh doanh quán café sách “Coffee Study” dự án khả thi, với chi phí đầu tư thấp Tuy khơng phải ý tưởng hoàn toàn với nguồn nguyên liệu có truy xuất nguồn gốc cam kết chất lượng với đa dạng đầu sách đáp ứng cho tất lứa tuổi Bên cạnh với đam mê sức trẻ nguồn nhân lực tin tưởng vào thành công dự án 40 41 ... KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ 40 BỐ CỤC DỰ ÁN I.Tóm tắt dự án 1.1 Giới thiệu dự án Tên dự án : cafe sách thành Vinh Tên quán :Coffee study Địa điểm : 1.2 Chủ đầu tư 1.3.Tổng mức đầu tư 1.4.Thời... dự án đầu tư Xác định tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán Lập báo cáo tài dự kiến xác định dòng tiền dự án Bảng tổng hợp doanh thu Báo cáo kết kinh doanh dự án: ... dự án: Các tiêu dự án: V Phân tích hiệu -xã hội dự án đầu tư Kết luận DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TĨM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án Dự án :cà phê sách thành phố Vinh Tên quán :Cofee Study