BÁO cáo dự án đầu tư CAFE SÁCH ở THÀNH PHỐ VINH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRƯỜNG KINH TẾ - - BÁO CÁO DỰ ÁN ĐẦU TƯ CAFE SÁCH Ở THÀNH PHỐ VINH NHÓM: Lớp : 58K KTĐK&TĐH Mssv : 1755252021600050 Môn : Lý thuyết điều khiển đại Giảng viên : Trần Thị Thanh Thủy Nghệ An, 2022 MỤC LỤC MỤC LỤC BỐ CỤC DỰ ÁN DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án 1.2 Chủ đầu tư: nhóm 6-LDADT 1.3 Tổng mức đầu tư: .6 1.4 Thời gian thục Lên ý tưởng thiết kế quán: .6 Nghiên cứu thị trường định vị thị trường Xin giấy phép xây dựng giấy phép kinh doanh Chọn thầu xây dựng Mua sắm thiết bị, đồ dùng 6 Tìm nguồn cung ứng 7 Hoàn tất khâu trang trí, bố trí vật dụng Tuyển dụng huấn luyện nhân Marketing 1.5 Mục tiêu nghiên cứu Phần II : NHỮNG CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN .8 2.1 Nghiên cứu điều kiện vĩ mô .8 2.2 Phân tích mơi trường vi mô .8 2.3 Phân tích đánh giá khái quát thị trường tổng thể 2.4 Phân khúc thị trường: .11 2.5 Khách hàng mục tiêu: 11 2.6 Lựa chọn thị trường mục tiêu: 11 Mục tiêu kinh doanh 12 Khách hàng 12 2.7 PHÂN TÍCH ĐỐI THỦ CẠNH TRANH 12 Mô tả sản phẩm 13 Chiến lược giá chiến lược phân phối 20 Phần III PHÂN TÍCH KĨ THUẬT – CƠNG NGHỆ .22 Phần IV: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 27 4.1 Kế hoạch chi phí đầu tư 27 4.2 Kế hoạch sau vào hoạt động 34 Phần V: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ 40 BỐ CỤC DỰ ÁN I.Tóm tắt dự án 1.1 Giới thiệu dự án Tên dự án : cafe sách thành Vinh Tên quán :Coffee study Địa điểm : 1.2 Chủ đầu tư 1.3.Tổng mức đầu tư 1.4.Thời gian thực 1.5 Mục tiêu nghiên cứu II Những xác định cần thiết đầu tư dự án 2.Nghiên cứu vi mơ 3.Phân tích đánh giá khái quát thị trường tổng thể 4.Phân khúc thị trường 5.Khách hàng mục tiêu 6.Lựa chọn thị trường mục tiêu 7.Đối thủ cạnh tranh 8.Xác định sản phẩm dự án Xâm nhập thị trường III Phân tích kỹ thuật – công nghệ dự án Xác định công suất dự án Lựa chọn công nghệ kỹ thuật Nguyên liệu đầu vào Địa điểm thực dự án Tổ chức nguồn lực IV.Phân tích tài dự án đầu tư Xác định tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán Lập báo cáo tài dự kiến xác định dòng tiền dự án Bảng tổng hợp doanh thu Báo cáo kết kinh doanh dự án: Các tiêu dự án: V Phân tích hiệu -xã hội dự án đầu tư Kết luận DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TĨM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án Dự án :cà phê sách thành phố Vinh Tên quán :Cofee Study Địa điểm: 30 Lê Duẩn,Phường Trường Thi,Thành phố Vinh, Nghệ An 1.2 1.3 Chủ đầu tư: nhóm 6-LDADT Tổng mức đầu tư: - 1.4 Tổng chi phí ban đầu :1.218.850.000 Vay ngân hàng :300.000.000 Vốn đóng góp :1.500.000.000 Dự phòng :581.150.000 Thời gian thục Lên ý tưởng thiết kế quán: 15/11/2022 - 20/11/2022 Nghiên cứu thị trường định vị thị trường 15/11/2022-22/11/2022 Xin giấy phép xây dựng giấy phép kinh doanh 23/11/2022-5/12/2022 Chọn thầu xây dựng 6/12/2022 -7/12/2022 Mua sắm thiết bị, đồ dùng 6/12/2022 -21/12/2022 Tìm nguồn cung ứng 22/12/2022 – 30/12/2022 Hoàn tất khâu trang trí, bố trí vật dụng 9/01/2022-14/1/2022 Tuyển dụng huấn luyện nhân 9/1/2022 -25/1/2022 Marketing 16/01/2022 -28/1/2022 10 Hoạt động thức 1/2/2023 trở sau 1.5 Mục tiêu nghiên cứu - Nắm tình hình kinh doanh - Đưa sách kinh doanh phù hợp mang lại hiểu - Đánh giá khả tài rủi ro - Cung cấp địa điểm coffee phục vụ co vực đọc sách ,học nhóm Phần II : NHỮNG CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Nghiên cứu điều kiện vĩ mô * Môi trường kinh tế : Việt nam nước đôn nam lọt vào nhóm 50 kinh tế có mơi trường kinh doanh tốt hãng tin Bloomberg thực Nước ta nước phát triển với GDP tăng trưởng ổn định thu nhậo người dân tăng nhiên lạm phát mức cao Tp.vinh dần phát triển thành trung tâm kinh tế văn hoá khu vực Bắc Trung Bộ *Mơi trường trị Nước ta có chình trị ổn đihnh mơi trường đầu tư ngày thơng thống phù hợp cho việc phát triển kinh doanh *Môi trường xã hội Dân số tp.vinh cao với 300.000 dân mật độ dân cư đông đúc 3230 người /km theo cụ thống kê 2019 *Môi trường tự nhiên Vinh năm vùng khí hậu nhiệt đới gió mùa có mùa rõ rệt có biến động lớn từ mùa sang mùa khác địa hình tp.vinh kiến tạo nguồn phù sa phù sa sông lam phù sa biẻn đông tạo nên ảnh quan thiên nhiên hài hồ *Mơi trường cơng nghệ Cơng nghệ ln thay đổi rẩt nhanh chóng xt cơng nghệ sản phẩm đe doạ sản phẩm cũ công nghệ cũ trở nen lạc hậu trước đôi thỉ cạnh tranh 2.2 Phân tích mơi trường vi mơ *Đối thủ cạnh tranh Đây thị trường đầy bứa hẹn mức độ cạnh tranh chưa cao tương lai có nhiều đơi thủ cạnh tranh *Các sản phẩn thay Các sản phẩm mà khách hàng mục tiêu lựa chọn khơng dến qn cafe trà sữa kem khu vui chơi giải trí *Khách hàng Phần IV: KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 4.1 Kế hoạch chi phí đầu tư Bảng 1:cá khoản đầu tư nguồn vốn ban đàu quán STT Tơng chi phí đầu tư ban đầu Vay ngân hàng Vốn đóng góp Dự phịng Số cổ phần góp vốn Lê Thị Thanh Thanh Vũ Thị Thanh Tâm Phan Thị Thanh Trịnh Thị Thảo Phan Hoàng An Thư Trần Thị Thảo TỔNG CỘNG 1.218.850.000 300.000.000 1.500.000.000 581.150.000 Thành tiền (đồng) 250.000.000 250.000.000 250.000.000 250.000.000 250.000.000 250.000.000 1.500.000.000 Tổng cộng chi phí đàu tư ban đầu quán 1.218.850.000( tỷ hai trăm mười tám triệu tám trăm năm mươi nghìn đồng ) Vốn cổ phần :6 thành viên người 250.000.000VNĐ(hai trăm năm mươi triệu đồng ) Tổng 1.500.000.000(một tỷ năm trăm triệu đồng ) Vốn vay ngân hàng 300.000.000VNĐ chiếm 16,7% tổng nguồn vốn Số tiền dự trù quán 581.150.000VNĐ (năm trăm tám mươi mốt triệu trăm năm mươi nghìn đồng ) Bảng 2: Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán STT HẠNG MỤC Bộ bàn ghế SL 20 ĐVT Bộ GIÁ THÀNH GHI (ĐỒNG) TIỀN CHÚ 1.930.000 (ĐỒNG) 38.600.000 25 Nội thất vng gỗ văn phịng Bộ bàn ghế sofa Bộ bàn ghế cafe 10 Bộ Bộ 2.600.000 2.780.000 13.000.000 27.800.000 tulip Đế lót ly 300 Cái 3.650 1.095.000 gỗ Mâm inox Ly uống trà đá 10 300 Cái Ly 100.900 5.500 1.009.000 1.650.000 213,75ML) Ly uống cafe 75 Ly 7.600 570.000 (30ml) Ly uông cafe 150 Ly 22.000 3.300.000 10 11 12 13 (320ml) Ly uống sinh tố Phin pha cafe Ly pha chế Muỗng nhỏ Muỗng inox 150 50 80 200 Ly Cái Cái Cái 10.600 5.600 17.000 1.800 4.800 1.590.000 280.000 104.000 144.000 960.000 14 cafe Cây khuấy 100 Cái 1.200 120.000 15 16 17 18 nước Bình thủy tinh Phin lớn Tấm lượt cafe Bình thủy rạng 2 Cái Cái Cái Cái 63.000 600.000 25.000 25.000 315.000 1.200.000 50.000 50.000 19 đông Nồi lớn nấu Cái 400.000 400.000 20 nước sơn Bình chứa cafe Cái 120.000 120.000 21 22 pha sẵn Kệ lớn Các loại chai lọ Cái Bộ 600.000 1.000.000 1.200.000 1.000.000 23 24 khác Dù gỗ che Dàn amply Cái Bộ 1.490.000 12.000.000 7.450.000 12.000.000 (lucky LG-36- 26 25 26 27 Smart tivi Máy xay sinh tố Tủ đông đá ướp Cái Cái 1.850.000 8.500.000 1.850.000 8.500.000 28 lạnh Máy điều hò Cái 4.690.000 28.140.000 29 chiều funiki Cáp truyền hình Bộ 600.000 600.000 30 quốc tế Lắp đặt iternet Bộ 1.500.000 1.500.000 31 32 wifi Điện đèn ,nước Đồng phục 20 Bộ Bộ 20.000.000 150.000 20.000.000 3.000.000 33 34 nhân viên Máy tính tiền Trang trí nội Cái Lân 17.500.000 300.000 35.000.000 300.000 35 36 37 thất cảnh Các đầu sách Kệ gỗ để sách Camara giám 2500 Cuốn Bộ Cái 50.000 10.000.000 1.350.000 125.000.000 80.000.000 6.750.000 38 sát Chi phí bảng Bộ 15.000.000 15.000.000 39 hiệu hộp đèn Chi phí đặt cọc Tháng 36.000.000 36.000.000 tháng mặt 40 Bảng : tổng doanh thu Doanh thu ngày Doanh thu tuần Doanh thu tháng Daonh thu năm Số lượng bán Giá bán bình Tơng (đồng ) 370 2.590 10.360 123.320 quân ( đồng ) 30.000 30.000 30.000 30.000 11.100.000 77.700.000 310.000.000 3.729.600.000 27 Với giá bình quân 30.000 đồng /lượt khánh chúng tơi ước tính danh thu ngày : 370*30.000=11.100.000vnđ(mười triệu trăm nghìn đồng ) Từ đó:  Doanh thu tháng :310.800.000vnđ(ba trăm mười tám triệu tám trăm nghìn đồng )  Doanh thu năm :3.729.600.000vnđ(ba tỷ bảy trăm hai mươi triệu sáu trăm nghìn đồng ) Bảng 4: dự tính lương nhân viên Chỉ tiêu Số lượng Quản lý Kế toán Thu ngân Pha chế Phục vụ Lao công Bảo vệ Tổng Tỉ lệ % so với 2 2 2 17 Ca (8 tiếng ) Tiền lương Thành tiền 1 1 1 (đồng ) 10.000.000 8.000.000 4.000.000 6.500.000 4.000.000 3.500.000 4.500.000 (đồng ) 20.000.000 16.000.000 8.000.000 13.000.000 20.000.000 7.000.000 9.000.000 30,35% doanh thu Lương nhân viên tháng 95.000.000vnđ chiếm 30.56% so với doanh thu Bảng 5: Phụ cấp phần ăn Chi phí bao ăn Số lượng 2ca /ngày Phí ăn ngày Phí ăn tháng Tỉ lệ % so với 17 Ca Tiền Tổng tiền phần(đồng ) 10.000 (đồng ) 340.000 10.200.000 3,28% doanh thu Coffee study phụ bao ăn phần 10.000vnđ /người/ca cho phí ch tháng với 17 nhân viên ca 10.200.000 vnd/ tháng tỉ lệ % doanh thu 3.28% Bảng : Tổng chi phí 28 Khoản chi Chi phí tháng Chi phí năm Tỷ lệ %so với Mặt Điện , nước Sữa chữa Lương nhân viên Tiền ăn nhân viên Trả lãi vay ngân 36.000.000 10.000.000 1.500.000 95.000.000 10.200.000 3.000.000 432.000.000 120.000.000 18.000.000 1.140.000.000 122.400.000 36.000.000 doanh thu 11,58% 3,22% 0.48% 30,56% 3,38% 0,97% hàng (12%/năm) Nguyễn vật liệu 46.000.000 552.000.000 14,8% pha chế Sản phẩm hàng 30.000.000 360.000.000 9,65% tiện lợi Chi phí marketing Đồng phục nhân 2.000.000 3.000.000 24.000.000 3.000.000 0,64% 0,41% viên Thuế môn Quỹ khen thưởng Khấu hao phân 125.000 2.550.000 3.415.163 1.500.000 30.600.000 40.986.000 0,82% 1.09% bổ Tổng chi phí Tổng doanh thu Lợi nhuận trước 255.090.163 310.800.000 55.709.837 2.892.286.000 3.729.600.000 721.564.000 77,51% 100% 19,35% thước Lợi nhuận sau thuế Chi phí hoạt động Tỷ lệ % lợi nhuận 41.782.378 251.675.000 80,97% 501.388.536 3.020.100.000 13,44% so với vốn góp Chi phí hoạt động = tổng chi phí – khấu hao Lợi nhuận hàng tháng sau đóng thuế TNDN 41.782.378VNĐ ,lợi nhuận năm 501.388.536VNĐ CHIẾM 13,44$ tổng doanh thu Tổng chi phí hàng tháng 255.090.163VNĐ Tổng chi phí năm 2.892.298.000VNĐ chiếm 77,51%so với doanh thu 4.2 Kế hoạch sau vào hoạt động 29 Bảng 1:kế hoạch kháo hao phân bổ STT Hạng mục Nguyên giá Thoi gian Khấu hao Khấu hao (đồng ) KH năm (đồng) tháng (đồng Ly thủy tinh Muỗng Phin pha 7.110.0000 135.000 280.000 1 7.110.000 135.000 280.000 ) 592.500 11.250 23.330 cafe Đồng phục Trang trí Đồ pha chế Chi phi ăn Tổng 15.300.000 10.000.000 2.161.000 6.000.000 40.986.000 1 1 15.300.000 10.000.000 2.161.000 6.000.000 40.986.000 1.275.000 833.000 180.083 500.000 3.415.163 Tổng chi phí khấu hao phân bổ năm 40.986.000 VNĐ Chi phí khấu hao năm giảm khoảng 5% đến 7% mọt số đồ dùng hết khấu hao, nhiên số tăng theo tình hình phát triển qn mua sắm thêm trang thiết bị trang trí sử dụng cho hoạt động kinh doanh Bảng Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay STT Khoản mục Dư nợ đầu kỳ Trả nợ gốc Năm 300.000.000 186.000.000 Năm 150.000.000 168.000.000 2.1 lãi Lãi phát sinh 36.000.000 18.000.000 2.2 kỳ Nợ gốc đến 150.000.000 150.000.000 150.000.000 12% 12% hạn phải trả Dư nợ cuối kỳ Lãi suất Năm 300.000.000 12% Vay nợ ngân hàng 300.000.000 VNĐ trả năm với t = 12% Bảng Hoạch toán lãi lỗ 30 STT Khoản Năm Năm Năm Năm mục Tổng 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 doanh thu Tổng 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.1 chi phí Chi phí 40.986.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 2.2 hấu hao Chi phí 36.000.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000 lãi vay Lợi 757.564.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 thuế Thuế 180.391.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 TNDN Tổng 541.173.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 nhuận trước thuế lãi vay Tổng lợi nhuận trước lợi nhuận sau thuế Thu 581.159.000 581.159.000 nhập ròng 31 581.159.000 581.159.000 Trong năm thứ quán cafe vào hoạt động nên chưa nhiều khách hàng biết đến, từ năm thứ trở tạo lòng tin đỗi với khách hàng doanh thu dự kiến tăng lên 10% chi phí tăng 9% Sở dĩ tỷ lệ phần trăm chi phí tăng thêm doanh thu năm ngồi chi phí th đất, khấu hao xây dựng, khơng tăng theo doanh thu, phần biến phí tăng ít, chí có số chi phí giảm dần năm Bảng Thời gian hồn vốn có chiết khấu (r=12%) STT Khoản Năm Năm Năm Năm mục Tổng 3.729.600.00 3.729.600.000 3.729.600.000 3.729.600.000 doanh thu Tổng chi 2.892.786.00 2.892.786.000 2.892.786.000 2.892.786.000 2.1 phí Chi phí 40.986.000 40.986.000 40.986.000 40.986.000 2.2 khấu hao Chi phí lãi 36.000.000 36.000.000 36.000.000 36.000.000 vay Lợi nhuận 757.564.000 757.564.000 757.564.000 757.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 721.564.000 trước thuế lãi vay Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế 180.391.000 180.391.000 180.391.000 180.391.000 TNDN Tổng lợi 541.173.000 541.173.000 541.173.000 541.173.000 thuế Thu nhập 582.159.000 582.159.000 582.159.000 582.159.000 ròng Hệ số 0.89 0.79 0.71 0.64 nhuận sau chiết khấu 32 STT CHỈ TIÊU Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hồn vốn nội IRR Thời gian vốn có chiết khấu Đánh giá GIÁ TRỊ 1.500.000.000 691.641.944 32.58% năm tháng 12 ngày Khả thi NPV = -K+(Bi – Ci) = 691.641.944 IRR Chọn r1 = 30% r2 = 35% NPV1 = 63.081.288 (đồng) NPV2 = -59.074.270 (đồng) IRR = r1+ x (r1- r2) = 30% + x (35% - 30%) = 0.3258 = 32.58% Thời hạn thu hồi vốn = 1.500.000 / 541.173.000 = 2.7 năm = năm tháng 12 ngày Thời gian phân tích hiệu tài dự án vịng đời 04 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng đến năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm, nguồn thu từ vốn vay ngân hàng, giá trị tài sản khấu hao hết vòng 04 năm (khơng tính giá trị lý cuối vịng đời dự án), tiền thuê đất lại Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua sắm MMTB chi phí hoạt động hàng năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước 33 Với suất chiết khấu kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay r = 12% Dựa vào kết Hiện giá thu nhập dự án là: NPV= 691.641.944 đồng >0  Dự án hiệu Suất sinh lời nội là: IRR = 32.58% > r=12%  Hiệu đầu tư cao Thời gian hoàn vốn nhanh: thời gian hồn vốn có tính chiết khấu năm tháng 12 ngày (bao gồn năm đầu tư MMTB) Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho Coffee Study, suất sinh lời nôị cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn đảm bảo toán nợ vay Phần V: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ - Tạo việc làm ,tăng thu nhập cho người lao động Tăng thu ngân sách nhà nước Góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương Tạo phát triển nghành nghề liên đới Kết luận: - Kế hoạch kinh doanh quán café sách “Coffee Study” dự án khả thi, với chi phí đầu tư thấp Tuy khơng phải ý tưởng hồn tồn với nguồn nguyên liệu 34 có truy xuất nguồn gốc cam kết chất lượng với đa dạng đầu sách đáp ứng cho tất lứa tuổi Bên cạnh với đam mê sức trẻ nguồn nhân lực chúng tơi tin tưởng vào thành công dự án 35 ... KINH TẾ -XÃ HỘI DỰ ÁN ĐẦU TƯ 40 BỐ CỤC DỰ ÁN I.Tóm tắt dự án 1.1 Giới thiệu dự án Tên dự án : cafe sách thành Vinh Tên quán :Coffee study Địa điểm : 1.2 Chủ đầu tư 1.3.Tổng mức đầu tư 1.4.Thời... dự án đầu tư Xác định tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án Tổng chi phí đầu tư ban đầu quán Lập báo cáo tài dự kiến xác định dòng tiền dự án Bảng tổng hợp doanh thu Báo cáo kết kinh doanh dự án: ... dự án: Các tiêu dự án: V Phân tích hiệu -xã hội dự án đầu tư Kết luận DANH MỤC HÌNH ẢNH Phần I: TĨM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chung dự án Dự án :cà phê sách thành phố Vinh Tên quán :Cofee Study