Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank

Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank

PHẦN THỨ NHẤT

MỞ ĐẦU

1.1 Tính cấp thiết của đề tài

Nền kinh tế Việt Nam hiện nay đang chuyển mình mạnh mẽ kéo theo tất cả các ngành kinh tế phát triển, trong đó đi tiên phong là ngành tài chính ngân hàng Với vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng có chức năng quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế Vì vậy hiệu quả trong tất cả các hoạt động của ngân hàng được cả nước quan tâm

Đối với ngân hàng thì hoạt động cho vay là quan trọng hơn hết vì nó mang lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng Ngân hàng cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty tư nhân,…Khách hàng truyền thống của các ngân hàng Việt Nam là các doanh nghiệp Tuy nhiên với điều kiện kinh tế phát triển cá nhân ngày càng tham gia nhiều vào hoạt động sản xuất kinh doanh Trong khi đó cá nhân không thể huy động vốn thông qua phát hành cổ phiếu như doanh nghiệp, vốn tự có nhỏ, vay mượn ngoài thường chịu mức lãi suất cao

Hiện nay, pháp luật Việt Nam đang khuyến khích các ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, cho phép ngân hàng mới được thành lập, vì vậy các ngân hàng đang cạnh nhau quyết liệt để dành thị phần Do đó cho vay KHCN là tất yếu và là xu hướng phát triển chung của cả hệ thống ngân hàng Khách hàng cá nhân đã và đang là mảng khách hàng tiềm năng, được nhiều ngân hàng chú trọng khai thác Tuy nhiên để đạt được hiệu quả cao nhất cho các khoản vay cá nhân không phải ngân hàng nào cũng làm tốt Trên cơ sở đó nghiên cứu và đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với KHCN là việc làm thiết thực và có ý nghĩa không chỉ với chi nhánh Đăk Lăk mà còn có ý nghĩa đối với toàn Vietinbank

Xuất phát từ nhu cầu trên nên tôi quyết định chon đề tài: “Nâng cao hiệu quả

cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Đăk Lăk” để làm

luận văn tốt nghiệp của mình

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

- Tìm hiểu về lý luận và cơ sở thực tiễn về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

- Phản ánh thực trạng hoạt động cho vay đối tượng KHCN tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đăk Lăk

- Tìm ra những tồn tại hạn chế, trên cơ sở đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đăk Lăk

1.3 Đối tượng nghiên cứu

Nghiên cứu hoạt động cho vay đối tượng KHCN tại NH Công Thương Đăk Lăk từ năm 2007 đến 2009, trên cơ sở đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại chi nhánh

1.4 Phạm vi nghiên cứu

1.4.1Phạm vi về nội dung

Đề tài được tập trung nghiên cứu về thực trạng cho vay KHCN tại NH Công Thương chi nhánh Đăk Lăk Qua đó đánh giá hiệu quả cho vay KHCN từ phía chi nhánh và đề ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu của cho vay của nhóm khách hàng này

1.4.2 Phạm vi không gian

Đề tài nghiên cứu tại NH Công Thương chi nhánh Đăk Lăk

1.4.3 Phạm vi thời gian

Số liệu được nghiên cứu phân tích trong 3 năm 2007, 2008, 2009

Thời gian thực hiện nghiên cứu đề tài từ 03/2010 đến 05/2010

PHẦN THỨ HAI TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU

2.1 Cơ sở lý luận

2.1.1 Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM

2.1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM

Để hiểu rõ về hoạt động cho vay của ngân hàng cần phải phân biệt giữa khái niệm đầu tư và cho vay Theo nghĩa rộng cho vay là một hoạt động tín dụng và là một trong những hoạt động đầu tư Cho vay là việc người có tiền giao cho người cần tiền một số tiền nhất định với điều kiện phải trả gốc và lãi theo đúng thời hạn đã định Đầu tư là hoạt động bỏ vốn ở hiện tại với kì vọng thu được nhiều hơn trong tương lai Cho vay và đầu tư theo hoạt động của ngân hàng có những đặc điểm khác biệt Hoạt động cho vay là hoạt động trực diện với khách hàng thông qua các cuộc thương lượng Còn trong hoạt động đầu tư thì bản thân ngân hàng lựa chọn một loạt các danh mục chứng khoán với kì hạn định sẵn Trong hoạt động cho vay người khởi xướng giao dịch là khách hàng, còn hoạt động đầu tư sẽ do ngân hàng chủ động khởi xướng Một điểm khác biệt nữa là đối với hoạt động cho vay thì ngân hàng là một trong vài chủ nợ của người vay, còn đầu tư thì ngân hàng là một trong rất nhiều chủ nợ

Theo Điều 3 quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN thì “ Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để

sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắt có hoàn trả

cả gốc và lãi ” Hoạt động cho vay của ngân hàng gồm: cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu thương phiếu Cho vay là một hình thức cơ bản của hoạt động tín dụng Ngân hàng nào hoạt động cũng có hình thức cho vay Ngân hàng trực tiếp giao tiền hoặc giao qua tài khoản cho khách hàng sử dụng số tiền vay đó Khách hàng sau khi vay tiền không được tùy ý sử dụng mà phải sử dụng theo đúng mục đích và thời gian nhất định Mục đích sử dụng tiền và thời gian sử dụng đã được ngân hàng và khách hàng cùng thống nhất thông qua và được ký kết thành hợp đồng Theo hợp đồng

được ký kết ngân hàng phải cung cấp tiền cho khách hàng đủ và đúng thời gian quy định, và theo đó khách hàng phải đảm bảo trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng đúng thời hạn.

Khách hàng muốn vay vốn của bất kì ngân hàng nào cũng phải thỏa mãn những điều kiện pháp luật quy định Trước hết khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sư và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Điều này sẽ giúp ngân hàng sàng lọc được khách hàng tốt cho mình, và hơn thế nữa ngân hàng sẽ được pháp luật bảo vệ lợi ích khi khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng Mục đích sử dụng vốn vay của ngân hàng phải hợp với pháp luật Tức là khách hàng không được sử dụng vốn vay để kinh doanh hàng hóa mà pháp luật cấm, không được

sử dụng vốn vay để đảo nợ,…Khách hàng phải có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật Ngoài ra khách hàng phải thực hiện đảm bảo tiền vay như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, theo quy định của pháp luật

2.1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay

Cho vay là hoạt động cơ bản của ngân hàng Hoạt động cho vay có vai trò quan trọng đối với cả nền kinh tế, đối với ngân hàng và cả khách hàng

Đối với nền kinh tế: Ngân hàng với vai trò là một trung gian tài chính của nền

kinh tế Ngân hàng là người trung gian chung chuyển vốn giữa người thiếu vốn, có nhu cầu sử dụng vốn và người có vốn nhàn rỗi Vì vậy ngân hàng sẽ thu hút vốn từ người thừa vốn, và cho người thừa vốn vay Hoạt động cho vay giúp nền kinh tế có điều kiện phát triển nhanh hơn Nguồn vốn dư thừa trong dân chúng không bị ứ đọng mà được cung cấp kịp thời để tạo thêm của cải cho nền kinh tế Với khả năng quản lý tốt hoạt động cho vay của ngân hàng cũng giúp giảm thiểu chi phí và rủi ro Ngân hàng tập chung vốn nhàn rỗi và phân phối cho vay với nhiều kì hạn, khoản vay linh hoạt phục

vụ được hầu hết các nhu cầu của người cần vốn Với tính chuyên nghiệp của mình ngân hàng cũng giảm thiểu được rủi ro cho cả người vay vốn và người thừa vốn Hoạt động cho vay của ngân hàng cũng góp phần nâng cao đời sống người dân qua hoạt động cho vay tiêu dùng của mình, tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất kinh doanh diễn ra

nhanh chóng và hiệu quả.

Đối với ngân hàng: Cho vay có vai trò chủ chốt trong hoạt động của ngân hàng

Trước hết, cho vay mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Khi cho khách hàng vay ngân hàng sẽ thu được lãi và các khoản phí nhất định Thu nhập từ lãi sẽ bù đắp chi phí huy động vốn, chi phí quản lý và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Lãi từ các khoản cho vay chiếm khoảng 60% thu nhập hàng năm của ngân hàng Hoạt động cho vay cũng phục vụ cho các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Như các hoạt động thanh toán quốc tế, hoạt động kinh doanh thẻ,… cũng sẽ phát triển hơn lên

Đối với khách hàng: Với hoạt động cho vay của ngân hàng, khách hàng có thể dễ

dàng thỏa mãn các nhu cầu trong tiêu dùng và trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Khách hàng rất khó có thể thỏa mãn nhu cầu về vốn của mình đúng thời gian và đúng số lượng Do rất khó để có sự phù hợp giữa người cần vốn và người thiếu vốn

Có thể người thiều vốn không tìm được người thừa vốn muốn cho vay, khoản vay có

độ lớn không phù hợp, hoạt thời hạn vay không trùng thời hạn cho vay Trong khi đó khi cần vốn khách hàng chỉ cần đến ngân hàng vay bất kỳ lúc nào, với thời hạn và món vay khá linh hoạt Hoạt động cho vay của ngân hàng phục vụ đông đảo đối tượng, từ các tập đoàn lớn, các công ty liên doanh, doanh nghiệp tư nhân, cho đến các cá nhân hộ gia đình Khách hàng có thể vay vốn với nhiều thời hạn là ngắn hạn, trung hạn, hay dài hạn Mục đích vay cũng đa dạng: vay để bổ sung vốn lưu động, vay để thực hiện dự án, hoặc vay để tiêu dùng… Hoạt động cho vay còn tránh cho khách hàng phải vay với lãi suất cao, nhiều rủi ro nếu người cho vay không thực hiện đúng hợp đồng Trong quan

hệ vay mượn với ngân hàng, khách hàng còn được tư vấn, giúp đỡ nếu hoạt động sản xuất kinh doanh có khó khăn Khách hàng còn được ưu ái sử dụng các dịch vụ tiện ích của ngân hàng với chi phí rẻ hơn Với những khách hàng có quan hệ cho vay tốt có thể vay vốn với chi phí rẻ, được giúp đỡ trong những lúc sản xuất kinh doanh gặp khó khăn

Như vậy ngân hàng cho vay giúp thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững, giúp ngân hàng thu lợi nhuận và giúp khách hàng thỏa mãn các nhu cầu về vốn Với vai trò quan trọng như vậy hoạt động cho vay của các ngân hàng đã ngày càng phát

triển và hoàn thiện Từ các món vay nhỏ, các hình thức vay ít, đến nay các ngân hàng đã

đa dạng thêm nhiều loại vay mới, với nhiều loại lãi suất và phục vụ ngày càng nhiều hơn nhu cầu của khách hàng

2.1.1.3 Phân loại các khoản cho vay

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của NHTM rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau Việc áp dụng từng loại cho vay tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng và quản lý vốn có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tượng tín dụng.[1]

Để quản lý và sử dụng có hiệu quả vốn tín dụng, cần thiết phải phân loại khoản vay

• Căn cứ vào tiêu thức mục đích sử dụng vốn vay

 Cho vay tiêu dùng cá nhân

 Cho vay phục vụ kinh doanh công thương nghiệp

Cho vay bất động sản

 Cho vay nông nghiệp

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

• Căn cứ vào tiêu thức thời hạn tín dụng

 Cho vay ngắn hạn: có thời hạn dưới 12 tháng

 Cho vay trung hạn: có thời hạn từ 12 đến 60 tháng

 Cho vay dài hạn: có thời hạn trên 60 tháng

• Căn cứ vào tiêu thức mức độ tín nhiệm của NHTM đối với khách hàng

 Cho vay có đảm bảo: Thể hiện ở việc cầm giữ vật thế chấp, cầm cố hay có bên thứ

 Cho vay từng lần: mỗi lần cho vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

2.1.2 Hiệu quả cho vay của ngân hàng thương m ại

2.1.2.1 Khái niệm hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại

Có rất nhiều khái niệm về hiệu quả Trong mỗi lĩnh vực hiệu quả lại có những khái niệm khác nhau Hiệu quả có thể được hiểu là những kết quả khả quan đạt được cùng với những tiền năng tiếp tục khai thác tốt hơn trong tương lai Với khái niệm này hiệu quả không chỉ thể hiện kết quả tốt đẹp hơn của hiện tại so với quá khứ, mà hoạt động đó còn phải là tiền đề cho hoạt động tốt hơn trong tương lai Hiệu quả cũng có thể được thể hiện bằng việc thu được lợi ích tối đa với chi phí tối thiểu Như vậy muốn có hiệu quả cao nhất thì khoảng cách giữa lợi ích thu được và chi phí bỏ ra phải là lớn nhất Trong hoạt động sản xuất kinh doanh thì doanh nghiệp hoạt động hiệu quả khi họ thu được lợi ích lớn nhất ở hiện tại và hoạt động đó phải tạo tiền đề phát triển trong tương lai

Hiệu quả cho vay là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hàng Đó là khả năng cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoà trả nợ vay đúng hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại từ nguồn tích luỹ do đầu tư tín dụng và do đạt được các mục tiêu tăng trưởng kinh tế Trên cơ sở đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng

2.1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại

Để tìm cách cho hoạt động cho vay đạt hiệu quả tốt nhất, ngân hàng trước hết phải biết được đâu là yếu tố tác động lên hiệu quả cho vay Có hai nhóm nhân tố chính tác động đến hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại.[10]

Thứ nhất: Nhóm nhân tố chủ quan

• Nhóm nhân tố từ phía ngân hàng

Ngân hàng là ngành kinh doanh không có tính độc quyền Tính cạnh tranh giữa các ngân hàng về sản phẩm dịch vụ là không có, vì vậy việc cho vay đạt hiệu quả cao phụ thuộc chủ yếu vào năng lực hoạt động của chính bản thân ngân hàng Hiệu quả cho vay của ngân hàng phụ thuộc chặt chẽ vào các nhân tố như: chính sách cho vay của ngân hàng, chất lượng cho vay, năng lực tài chính và khả năng quản lý của ngân hàng, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, hoạt động quảng bá của ngân hàng…

• Chính sách cho vay

Mỗi ngân hàng đều phải xây dựng cho mình một chính sách cho vay riêng phù hợp với từng thời điểm, từng hoàn cảnh cụ thể Chính sách cho vay phải thể hiện cương lĩnh tài trợ của mỗi ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho các bộ tín dụng, tăng cường tính chuyên môn hóa trong hoạt động cho vay, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời Chính sách cho vay phải được lập dựa trên nhu cầu của khách hàng, khả năng sinh lời, rủi ro tiềm ẩn của khách hàng, quy mô vốn của ngân hàng…Ngân hàng phải xem xét nhu cầu của khách hàng với các đặc tính khác nhau như: khách hàng lớn, nhỏ, khách hàng lâu năm có quan hệ tín dụng tốt với ngân hàng hay khách hàng mới, khách hàng vay để sản xuất kinh doanh, thực hiện các dự án lớn hay khách hàng vay để phục

vụ chi tiêu cá nhân… Khả năng sinh lời và rủi ro của khách hàng sẽ quyết định hiệu quả của khoản vay Ngân hàng phải xem xét tính khả thi, khả năng thu lợi trong tương lai của khách hàng Đối với những khoản vay có khả năng sinh lời cao thì xem xét rủi

ro tiềm ẩn, vì khách hàng có thể theo đuổi lợi nhuận cao làm khoản vốn vay của ngân hàng rủi ro lớn Với quy mô vốn của mình ngân hàng sẽ xem xét theo đuổi các chính sách cho vay riêng Ví dụ đối với những ngân hàng có nguồn vốn chủ sở hữu lớn có thể theo đuổi chính sách cho vay mạo hiểm để kiếm lợi nhuận cao Các ngân hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định có thể gia tăng các khoản cho vay trung và dài hạn, tài trợ các dự án lớn Chính sách cho vay cũng phải được xây dựng trên cơ sở chính sách của chính phủ, của ngân hàng nhà nước về chế độ ưu đãi, chính sách lãi suất…

Nội dung cơ bản của chính sách cho vay chính là chính sách về khách hàng,

chính sách về quy mô và giới hạn cho vay, về thời hạn, kì hạn trả nợ, lãi suất cho vay,

về tài sản đảm bảo

• Về chính sách khách hàng

Khách hàng vay vốn của ngân hàng rất đa dạng, từ cá nhân, hộ gia đình, các cơ quan nhà nước, công ty cổ phần…Tuy nhiên pháp luật cũng cấm một số đối tượng không được vay vốn của ngân hàng Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng để có chính sách phục vụ phù hợp Đối với các cá nhân thường vay các món nhỏ lẻ, thời hạn ngắn, còn doanh nghiệp thường vay cac món lớn, thời hạn đa dạng Vì vậy ngân hàng phải phân tích rõ các đặc điểm của từng đối tượng khách hàng để có chính sách phù hợp Ngân hàng cũng phân loại khách hàng truyền thống, có quan cho vay tốt với ngân hàng để được hưởng các ưu đãi hơn so với các khách hàng mới, hoặc có quan hệ tín dụng không tốt với ngân hàng Ngân hàng phải cố gắng để giữ chân được khách hàng truyền thống đồng thời thu hút được nhiều hơn nữa khách hàng đến vay Có như thế hoạt động cho vay của ngân hàng mới đạt hiệu quả bền vững, tạo tiền đề cho ngân hàng phát triển tốt

• Về chính sách quy mô và giới hạn

Ngân hàng cam kết tài trợ cho khách hàng với món tiền hoặc hạn mức nhất định

Số lượng tài trợ có thể chia nhỏ trong khoảng thời gian khác nhau và dưới các hình thức tiền tệ khác nhau Ngân hàng có thể xem xét tính khả thi và khả năng trả nợ của khoản vay để tài trợ toàn bộ nhu cầu xin vay, hoặc theo một mức nhất định Quy mô cho vay nếu vượt quá khả năng trả nợ của khách hàng sẽ làm ngân hàng gặp thiệt hại, còn nếu ngân hàng cho vay ít quá so với nhu cầu thì khách hàng cũng gặp trở ngại trong kinh doanh, trực tiếp ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ của người vay

• Về lãi suất cho vay

Ngân hàng có các mức lãi suất khác nhau tùy theo thời hạn vay ( ngắn, trung, hạn), tùy theo các loại tiền vay, và tùy từng đối tượng khách hàng Ngân hàng khi thỏa thuận về lãi suất cho vay phải tính đến, lãi suất cơ bản của ngân hàng nhà nước quy đinh, trần và sàn lãi suất cho vay, các quy định chung về lãi suất của hiệp hội ngân hàng Việt Nam, lãi suất hòa vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị thường Bên cạnh khung

lãi suất định trước ngân hàng còn cung cấp các lãi suất thỏa thuận với từng khách hàng

cụ thể Lãi suất có thể cố định trong suất kì hạn cho vay, hoặc có thể thay đổi tùy theo biến động của lãi suất tham khảo, hoặc kết hợp lãi suất cố định có điều chỉnh trong một khoảng thời gian xác định Lãi suất cho vay do ban giám đốc của ngân hàng thông qua Chính sách về lãi suất cần phải linh hoạt, đa dạng trong việc đặt giá trên cơ sở đảm bảo đúng quy định của pháp luật, khả năng sinh lời và đảm bảo tính cạnh tranh với các ngân hàng khác.Chính sách lãi suất cần chỉ rõ các bộ phận cơ bản cấu thành nên lãi suất như: lãi suất nguồn huy động, chi phí khác, rủi ro, thuế và tỷ lệ lợi nhuận tối thiểu Lãi suất luôn là nhân tố quan tâm hàng đầu của khách hàng khi đến ngân hàng vay tiền,

vì vậy có một chính sách về lãi suất phù hợp sẽ giúp ngân hàng thu hút được đông khách hàng, đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay

• Về kì hạn trả nợ và thời hạn vay

Theo QĐ1627: “Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng” Và “ Kì hạn trả nợ

là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thỏa thuận giữa tổ chức cho vay và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho tổ chức cho vay” Ngân hàng thường xác định cụ thể kì hạn cho vay trong hợp đồng cho vay là 6 tháng, 9 tháng, 1 năm,…tùy theo chu kì kinh doanh sau khi thỏa thuận với khách hàng Cũng có trường hợp thời hạn vay không xác định từ trước mà tùy theo mức luân chuyển của vật tư hàng hóa như trong hình thức vay luân chuyển Đối với các khoản vay trung, dài hạn cho các dự án lớn thì ngân hàng thường giải ngân theo tiến độ công trình Thời hạn trả nợ có thể là cuối kì hoặc theo các kì hạn trong thời hạn cho vay Kì hạn trả nợ liên quan mật thiết đến tính thanh khoản, rủi ro của ngân hàng cũng như chu kì kinh doanh của người vay Thời hạn cho vay phải cân đối giữa thời hạn của nguồn ( chủ yếu do kì hạn tiền gửi và các khoản vay của ngân hàng ) và thời hạn tài trợ ( do tính luân chuyển của vốn và quy mô thu nhập của khách hàng qui định) Từ đó ngân hàng xác định kì hạn để đảm bảo cân bằng kì hạn trung bình Ngân hàng thường dựa trên kì hạn của nguồn để quyết định chính sách kì hạn

cho vay nếu khả năng tìm kiếm nguồn và khả năng chuyển hóa nguồn của ngân hàng không cao Việc chuyển hóa kì hạn nguồn tiềm ẩn rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất

vì nó tạo ra khe hở lãi suất Nếu ngân hàng có khả năng chuyển hoán nguồn và huy động nguồn trung và dài hạn tốt, chính sách thời hạn cho vay và kì hạn trả nợ nghiêm

về đáp ứng kì hạn của người vay

• Về tài sản đảm bảo

Ngân hàng xác định điều kiện đảm bảo dựa vào uy tín của khách hàng Những khoản vay của khách hàng truyền thống, có độ tin cậy cao thì ngân hàng không yêu cầu tài sản đảm bảo Trường hợp độ an toàn của khoản vay không đảm bảo thì khách hàng buộc phải có đảm bảo thì ngân hàng mới thực hiện cho vay Tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được thiệt hại khi khách hàng khó khăn trong việc trả nợ, hoặc trong trường hợp khách hàng cố ý không trả nợ Đảm bảo có thể bằng hình thức cầm cố hoặc thế chấp Chính sách tài sản đảm bảo gồm các quy định về các loại đảm bảo, đánh giá và quản lý đảm bảo Các ngân hàng thường cung cấp cho khách hàng danh mục các tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận và các trường hợp vay cần có đảm bảo Các tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận thường là: giấy tờ có giá, hàng trong kho, nhà cửa, thiết bị, bảo lãnh của người thứ ba Để đề phòng các trường hợp bất trắc xảy ra ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với khoản vay Các hợp đồng bảo lãnh cũng được xem xét cẩn thận Không chỉ xem xét tài sản đảm bảo của người bảo lãnh mà ngân hàng còn xem xét kĩ quan hệ giữa người bảo lãnh và khách hàng vay Giá trị tài sản đảm bảo cũng là một yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định độ lớn của món vay Thông thường ngân hàng chỉ cho vay với một giá trị thấp hơn giá thị trường của khoản đảm bảo, tỷ lệ bao nhiêu tùy thuộc vào khả năng bán và khả năng thay đổi giá trị thị trường của vật đảm bảo Các đảm bảo có thể chỉ là một phần giá trị của khỏan tài trợ như: ký quỹ, số dư bù,…

Chính sách cho vay tác động mạnh mẽ đến hiệu quả cho vay của ngân hàng Việc cho vay chỉ đạt hiệu quả tốt nhất khi ngân hàng xây dựng được cho mình một chính sách tín dụng phù hợp với đặc trưng của từng ngân hàng, từng thời kỳ cụ thể, với những điều kiện kinh tế nhất định Ngân hàng dựa vào chính sách đúng đắn để khai

thác những mặt mạnh, những yếu tố tiềm năng, khắc phục những hạn chế để hoạt động cho vay mang lại lợi ích tốt nhất cho ngân hàng mình.

• Chất lượng khoản cho vay.

Chất lượng của khoản vay được đánh giá thông qua khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng Ngân hàng có thể phân loại chất lượng khoản nợ dựa vào phân loại nợ của ngân hàng nhà nước Theo quyết định 493/2005 thì các khoản nợ có thể chia ra làm năm nhóm Các khoản nợ thuộc nhóm 1 là các khoản nợ trong hạn mà ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn Các khoản vay thuộc nhóm 1 là các khoản nợ có chất lượng tốt, ngân hàng có thể yên tâm về hiệu quả của khoản cho vay này Các khỏan nợ thuộc nhóm 2 có chất lượng không bằng khoản

nợ bằng nhóm 1 Ngân hàng cần chú ý để khoản vay đạt hiệu quả như mong muốn Còn các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 thuộc vào nhóm nợ xấu Các khoản nợ này sẽ mang lại hiệu quả không cao cho khoản vay, thậm chí ngân hàng còn có khả năng mất vốn Để đảm bảo chất lượng khoản vay tốt điều quan trọng là ngân hàng phải sàng lọc

ra được những khách hàng tốt, các phương án sản xuất kinh doanh khả thi và mang lại hiểu quả Ngân hàng nếu theo đuổi lợi nhuận cao có thể cho vay các khoản có rủi ro lớn, nếu khách hàng không trả được nợ thì khoản vay sẽ là không đảm bảo chất lượng Nhưng nếu ngân hàng quá thận trọng trong cho vay thì chất lượng hoạt động cho vay cũng không thực sự tốt vì không đảm bảo được mục đích lợi nhuận của ngân hàng Chất lượng của khoản cho vay phụ thuộc nhiều vào khả năng thẩm định của cán bộ tín dụng

• Trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng

Trong mọi hoạt động thì con người bao giờ cũng đóng vai trò quan trọng Đặc biệt trong hoạt động cho vay thì cán bộ tín dụng đóng vai trò then chốt Họ sẽ là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, thẩm định khoản vay Mà hiệu quả cho vay phụ thuộc phần lớn vào khâu thẩm định khách hàng và thẩm định dự án trước khi cho vay Vì vậy với một đội ngũ nhân viên tín dụng có trình độ chuyên môn cao, nhạy bén với công việc thì hiệu quả khoản vay sẽ được nâng lên một cách rõ rệt Nếu nhân viên tín dụng không có trình độ chuyên môn sẽ không phát hiện được những rủi ro tiềm ẩn để đánh giá đúng đắn

về khoản vay, thậm chí có thể bỏ qua những khoản vay có thể mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà rủi ro lại ít Thậm chí nhân viên tín dụng cũng phải có đạo đức nghề nghiệp, không được cấu kết với khách hàng nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng Số lượng nhân viên cũng là một nhân tố quan trọng Điều hiển nhiên một cán bộ không thể làm tốt việc nếu phải quản lý quá nhiều khách hàng, hay khoản vay Nếu chịu một áp lực công việc quá lớn thì một nhân viên giỏi cũng có thể gặp sai lầm trong việc thẩm định, quyết định cho vay Ngân hàng nên xem xét kỹ lưỡng giữa hiệu quả đạt được của việc tăng thêm nhân viên và khoản chi trả lương cho họ Một ngân hàng sở hữu một đội ngũ nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao, có tinh thần trách nhiệm sẽ là một nhân tố quan trọng quyết định đến tình hiệu quả cho khoản vay.

• Hoạt động quảng bá của ngân hàng

Hoạt động này nhắm khuyếch chương tên tuổi của ngân hàng trên thị trường tài chính tiền tệ Giúp khách hàng biết đến ngân hàng nhiều hơn Từ đó chủ động tìm đến ngân hàng để vay vốn khi cần Nó sẽ giúp ngân hàng bớt được chi phí do phải đi tìm kiếm khách hàng Qua việc marketing, mở rộng mạng lưới phục vụ sẽ ngày càng có nhiều khách hàng biết đến các dịch vụ của ngân hàng, mở rộng được hoạt động cho vay Từ đó thu hút được nhiều hơn các khách hàng tốt và những dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả để cho vay

Dù là ngân hàng nào thì nhân tố ảnh hưởng trực tiếp và quan trọng nhất đến hiệu quả cho vay của ngân hàng cũng thuộc chính bản thân của ngân hàng Một ngân hàng hoạt động cho vay hiệu quả sẽ không thể thiếu một chính sách cho vay phù hợp, chất lượng các khoản vay tốt, năng lực tài chính và năng lực quản lý mạnh, đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn và tinh thần trách nhiệm cao, có các hình thức để mang nghiệp vụ cho vay đến gần với khách hàng hơn

• Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng vay vốn.

Nhân tố này thuộc về phìa người vay, nó ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của khoản vay Vì suy cho cùng thì người sử dụng vốn chính là khách hàng, và việc sử dụng vốn

có hiệu quả không tùy thuộc vào khách hàng Vì khi ngân hàng giao tiền cho khách hàng thì khi đó khách hàng là ngừơi trực tiếp sử dụng vốn đó làm thêm ra của cải vật

chất Hiệu quả của việc sử dụng vốn đó ra sao phụ thuộc vào khả năng sử dụng của khách hàng Đối với những khách hàng là các doanh nghiệp lớn có tình hình tài chính mạnh thì thường có khả năng sử dụng vốn có hiệu quả Ngân hàng có thể xem xét khả năng này thông qua tình hình kinh doanh trong quá khứ của khách hàng, thu thập thông tin từ bạn hàng của khách hàng, xem tiều sử vay vốn của khách hàng…Thông qua đó ngân hàng đưa ra đánh giá nhận xét xác thực về khả năng của khách hàng Các khoản khách hàng đem ra đảm bảo cho khoản vay cũng tác động nên hiệu quả cho vay Vì đây là khoản thu nợ thứ hai nếu khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ Hầu như các hoạt động kinh doanh dù có thẩm định kỹ đến đâu thì cũng vẫn ẩn chứa rủi ro không lường trước được Ngoài ra ngân hàng còn đứng trước nguy cơ bị khách hàng chiếm dụng vốn, chây ỳ không chịu trả nợ Vì vậy một khoản đảm bảo cho khoản vay

sẽ giúp ngân hàng nâng cao được hiệu quả cho vay thông qua việc thu hồi nợ khi trường hợp xấu xảy ra Tài sảm đảm bảo còn có tác dụng thúc đẩy người vay sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả hơn, vì khi khoản đảm bảo bị thu hồi thì người chịu thiệt nhất vẫn là khách hàng

Thứ hai: Nhóm nhân tố thuộc về điều kiện khách quan.

Điều kiện khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay như: môi trường kinh tế, luật pháp, môi trường văn hóa xã hội, sự phát triển của khoa học công nghệ, đối thủ cạnh tranh…

Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến cả ngân hàng và khách hàng vay tiền Khi nền kinh tế mở cửa, các hoạt động kinh doanh phát triển thì khách hàng đến vay ngân hàng nhiều hơn, hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng thuận lợi dẫn đến rủi ro không trả được nợ do kinh doanh thua lỗ giảm đáng kể Khi khách hàng tin tưởng vào sự phát triển của nền kinh tế thì họ sẽ thúc đẩy chi tiêu nhiều hơn, vì vậy khoản cho vay phục vụ tiêu dùng cũng phát triển theo Còn trong điều kiện nền kinh tế đang vào giai đoạn suy thoái, các hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, người dân tiết kiệm chi tiêu làm cho hoạt động cho vay của ngân hàng không thể đạt hiệu quả như mong muốn Một nhân tố quan trọng nữa là lạm phát của nền kinh tế sẽ ảnh hưởng đến lãi thu được của ngân hàng Nếu lạm phát quá cao, mà ngân hàng cho vay với lãi

suất cố định thì khoản vay đó không thể được cho là có hiệu quả Việc lạm phát cao khiếm ngân hàng phải huy động vốn với chi phí lớn, vì vậy phải tăng lãi suất cho vay cũng làm giảm khách hàng vay vốn Môi trường kinh tế toàn cầu đang thay đổi từng ngày, các biến động của nó rất khó lường Vì vậy nó ảnh hưởng sâu sắc đến hiệu quả cho vay nói riêng và các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung.

Các quy định của pháp luật cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hiệu quả cho vay Các quy định về tài sảm đảm bảo, trích lập dự phòng, đối tượng cho vay của pháp luật thay đổi sẽ tác động đến hiệu quả cho vay Vì dụ như quy định của chính phủ về điều kiện cho khách hàng vay kinh doanh chứng khoán trong thời gian vừa qua đã ảnh hưởng không ít tới hiệu quả cho vay Hay tỷ lệ dự trữ, trần lãi suất cho vay,…Tất cả có thể ảnh hưởng tiêu cực hoạt tích cực đến cho vay Một hành lang pháp lý chặt chẽ, phù hợp, và thống nhất sẽ tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động tốt hơn

Môi trường văn hóa_xã hội như:lối sống, thói quen, … cũng ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay Người dân miền Bắc có thói quen tiết kiệm hơn người dân miền Nam, nên hoạt động cho vay tiêu dùng đối với người miền Nam phát triển khá mạnh Người

có trình độ học vấn cao, thu nhập ổn định thường vay ngân hàng để thỏa nãm nhu cầu chi tiêu nâng cao chất lượng cuộc sống, hơn là đối với những người có mức sống trung bình thường chỉ vay ngân hàng để đáp ứng nhu cầu cần thiết

Sự phát triển của khoa học công nghệ sẽ giúp ngân hàng có thể giảm thời gian giao dịch, giảm chi phí,… Khách hàng có thể giao dịch qua tài khoản ở ngân hàng sẽ giúp khách hàng giảm chi phí đi lại Ngân hàng qua tài khoản của khách hàng cũng nắm bắt được tình hình kinh doanh của khách hàng Sự phát triển của khoa học công nghệ cho phép xây dựng những chính sách cho vay với từng khách hàng cụ thể, qua đó giảm thiểu chi phí và thời gian thẩm định, nâng cao độ chính xác của các thông tin

2.1.3 Hoạt động cho vay KHCN

2.1.3.1 Khái niệm về cho vay KHCN

Cho vay KHCN là các loại cho vay cấp phát cho các cá nhân, hộ gia đình, chủ trang trại, tổ hợp tác nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng, đầu tư cá nhân và tăng thêm vốn lưu động

2.1.3.2 Phân biệt cho vay KHCN với các hình thức cho vay các Doanh nghiệp, các

Ở đây mục tiêu mà các NHTM dặt ra là quản lý tốt việc cho vay đối với từng nhóm khách hàng này Do đó chúng ta cần quan tâm đến sự khác biệt của hai nhóm khách hàng này trong việc tiếp cận cũng như thực hiện các khoản vay từ các NHTM

Sự khác biệt này hình thành từ chính các đặc trưng vốn có của từng nhóm khách hàng

Nhóm khách hàng lớn thường có nhu cầu vay các món lớn, thời hạn vay thường

là ngắn và có tính ổn định cao (thường là mỗi chu kỳ sản xuất kinh doanh) Mỗi khoản vay đều đòi hỏi một quy trình thẩm định cũng như phân tích phải hết sức nghiêm ngặt

do giá trị của mỗi khoản vay này là rất lớn Bất kỳ một sự sai sót nào trong các khâu này có thể dẫn đến hậu quả rất lớn tới kết quả hoạt động cua ngân hàng cho vay Vì vậy đối với nhóm khách hàng này các NHTM cần tạo dựng các mối quan hệ hiểu biết lâu dài và liên tục

Đối với nhóm KHCN thì các khoản vay của nhóm thường là các khoản vay nhỏ

lẻ, và tính không thường xuyên và không ổn định của các khoản vay Các khoản này thường hình thành từ nhu cầu tức thời, vì vậy việc đáp ứng kịp thời các nhu cầu vay này là mục tiêu mà các NHTM phải hướng tới Cho vay đối với nhóm khách hàng này giúp các NHTM phân tán được rủi ro thông qua việc cho vay được nhiều món vay đối với nhiều khách hàng Các đối tượng thường được các NHTM xếp vào đối tượng KHCN không căn cứ vào giá trị của khoản vay là lớn hay nhỏ mà căn cứ vào tư cách của đối tượng xin vay trước pháp luật Do với tư cách là cá nhân chứ không phải là một

tổ chức nên đối tượng KHCN không có tư cách pháp nhân, vì vậy quan hệ với khách hàng là quan hệ trực tiếp giữa ngân hàng cho vay với người đến xin vay Còn cho vay

đối với các tổ chức thì người đến xin vay ngân hàng là người đại diện hợp pháp cho tổ chức, cá nhân này có tư cách của tổ chức chứ không mang tư cách của một cá nhân

2.1.3.3 Đặc trưng của hoạt động cho vay KHCN

Đặc trưng về khoản vay: Các khoản cho vay đối với KHCN thường là các khoản

có giá trị nhỏ, nhưng số lượng các khoản vay là rất lớn

Đặc trưng về chất lượng khoản vay: Chất lượng của các khoản vay thường là

khá tốt Tuy nhiên các khoản cho vay đối với các KHCN chỉ có chất lượng tốt khi không có những biến cố từ phía khách hàng Bên cạnh đó các khoản vay thường có tính rủi ro cao nên nó được các ngân hàng cho vay áp dụng mức lãi suất cao nhất trong bảng lãi suất cho vay áp dụng đối với các khoản vay trong các NHTM

Đặc trưng về thời hạn khoản vay: Thời hạn của cá khoản vay chủ yếu là ngắn

hạn, một phần là trung hạn và một phần rất nhỏ là dài hạn Điều đó có thể được giải thích phần nào là do đây là hình thức cho vay với mức lãi suất cao nhất trong các NHTM

2.1.3.4 Vai trò của cho vay đối với khách hàng là cá nhân

- Cho vay cá nhân góp phần giải quyết những nhu cầu cấp thiết của cá nhân trong cuộc sống hàng ngày, đặc biệt là đối với người lao động có thu nhập trung bình Thông qua nguồn vốn vay ngân hàng, người đi vay có thể hưởng được các tiện ích của hàng hóa, dịch vụ trước khi họ có đủ tiền để có nó Từ đó nâng cao mức sống của khách hàng, giúp xã hội trở nên hiện đại và tiến bộ hơn

- Đối với các doanh nghiệp nhỏ, đứng trước các cơ hội kinh doanh thì vốn lưu động trở nên hết sức cần thiết, ngân hàng sẽ giúp các doanh nghiệp này nắm bắt cơ hội

để phát triển công việc kinh doanh Cho vay cá nhân nâng cao năng lực sản xuất và sức cạnh tranh của doanh nghiệp, thúc đẩy kinh tế phát triển từ những thành phần kinh tế nhỏ nhất

- Cho vay cá nhân góp phần đa dạng hóa hoạt động cho vay của ngân hàng, mở rộng quan hệ với khách hàng, có nhiều cơ hội để bán thêm các sản phẩm khác cũng như huy động thêm tiền gửi Các khoản Cho vay cá nhân hầu hết là ngắn hạn hoặc

trung hạn, phương thức thanh toán là trả góp, khoản vay tương đối nhỏ phân tán trên số lượng khách hàng lớn nên ngân hàng tránh được rủi ro, thu hồi vốn thường xuyên, nâng cao khả năng thanh khoản.

2.2 Cơ sở thực tiễn

2.2.1 Thực tiễn tín dụng cá nhân tại Việt Nam trong những năm gần đây

Tín dụng cá nhân, một khái niệm sản phẩm mới được phát triển ở thị trường Việt Nam nhưng nhanh chóng thu hút được nhiều khách hàng Cạnh trạnh trên lĩnh vực này được dự báo sẽ tiếp tục tăng lên và khách hàng là người có nhiều cơ hội lựa chọn

những sản phẩm phù hợp nhất.

Theo các ngân hàng, lĩnh vực tín dụng cá nhân tuy khá mới mẻ ở Việt Nam nhưng lại có tiềm năng rất lớn để phát triển Điểm thuận lợi lớn là quy mô thị trường lớn với dân số trên 84 triệu người Đa số trong đó có độ tuổi trẻ, có thu nhập, phong cách sống hiện đại và nhu cầu mua sắm lớn

Những khảo sát gần đây đều cho thấy, xu hướng tiêu dùng trước, trả sau tăng nhanh, nhất là ở các thành phố lớn như Hà Nội, TP Hồ Chí Minh Chính vì thế, các sản phẩm tín dụng bán lẻ của các ngân hàng được triển khai trong thời gian gần đây dù còn mới mẻ nhưng đều được khách hàng rất quan tâm và thu được không ít thành công Đây chính là cơ sở để các ngân hàng tự tin đẩy mạnh mảng kinh doanh tín dụng này

Một lý do các ngân hàng tập trung thu hút nhiều khách hàng cá nhân là do lượng khách hàng doanh nghiệp không còn dồi dào như trước Vì hiện nay các công ty cổ phần có thể huy động nhiều vốn từ thị trường chứng khoán, nên đối tượng khách hàng này của các ngân hàng phần nào giảm đi Vì thế, thị trường bán lẻ dành cho các ngân hàng sẽ càng phát triển mạnh

Cạnh tranh trên thị trường tài chính ngân hàng đang ngày một sôi động với sự

có mặt của 51 tổ chức tín dụng, trong đó 5 ngân hàng thương mại nhà nước, 38 ngân hàng cổ phần, 37 chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã có tại Việt Nam, 4 ngân hàng liên doanh chưa kể có nhiều ngân hàng lớn trên thế giới từ Hàn Quốc, Đài Loan, Trung Quốc…

Để tăng nguồn thu, các NH kỳ vọng nhiều vào việc phát triển dịch vụ tài chính

cá nhân Cuộc "so găng" về tiện ích của sản phẩm tín dụng tiêu dùng đang diễn ra giữa các NH "nội" và "ngoại" với điều kiện vay vốn được nới lỏng hơn

Mặc dù các NH ngoại đã đưa ra nhiều tiện ích đối với các sản phẩm tiêu dùng

cá nhân, song vẫn khó qua mặt được các NH trong nước Cuộc chiến dành thị phần tín dụng cá nhân ngày một nóng khi, các NH "nội" đã và đang tung ra nhiều sản phẩm tiện ích, đón đầu việc kích cầu chi tiêu trở lại của người dân

Chính bởi vậy mà hướng tới mô hình bán lẻ đang là đích đến của các ngân hàng bởi chỉ các sản phẩm này mới thể hiện hết khả năng cung ứng dịch vụ, đáp ứng chu cầu của khách hàng cũng như tính chuyên nghiệp, hiệu quả của các ngân hàng Kết quả kinh doanh 9 tháng đầu năm 2009 của các ngân hàng thương mại cho thấy, tăng trưởng tín dụng cá nhân đã phát triển khá mạnh, bất chấp những khủng hoảng của nền kinh tế thì nhu cầu vay tiền mua nhà đất, du học mua sắm xe ô tô, hàng tiêu dùng vẫn gia tăng đáng kể

Với những động thái trên, có thể nói, cuộc cạnh tranh thu hút khách hàng cá nhân giữa các NH sẽ ngày càng nóng với sự tham gia quyết liệt của NH ngoại Các khách hàng cá nhân có thể sẽ tiếp tục được đón nhận nhiều ưu đãi hơn từ "cuộc chiến" này

2.2.2 Tình hình hoạt động của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk

Hoạt động của các Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk thời gian qua khá nhộn nhịp với sự tham gia của hơn 15 NHTM Điều này chứng tỏ Đăk Lăk đang là nơi có tốc độ phát triển khá (trên 10%), thu hút được sự quan tâm của các nhà đầu tư, cụ thể:a) Về mạng lưới: Đăk Lăk là một địa bàn trọng yếu của khu vực Tây Nguyên Vì vậy, mạng lưới Tổ chức tín dụng phát triển khá nhanh, bao gồm:

- 04 ngân hàng thương mại Nhà nước với 06 chi nhánh cấp 1 và trên 60 chi nhánh cấp 2, phòng giao dịch và các điểm giao dịch trên địa bàn toàn tỉnh

- Hơn 10 ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu với trên 12 chi nhánh và phòng giao dịch

- Ngoài ra, còn có các Tổ chức tín dụng Nhà nước khác như: Ngân hàng phát triển (VDP), Ngân hàng Chính sách Xã hội Tỉnh (VBSP), Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương và các quỹ Tín dụng Xã.

Trong đó, đáng chú ý là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn có mạng lưới hoạt động phủ kín khắp địa bàn toàn tỉnh Đăk Lăk với 01 chi nhánh cấp 1,

25 chi nhánh cấp 2 và 32 điểm giao dịch và phòng giao dịch

b) Về các sản phẩm ngân hàng:

- Đối với sản phẩm huy động vốn, tín dụng: Các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk đang áp dụng các sản phẩm tín dụng, huy động truyền thống, chưa có sản phẩm mới mang tính đột phá như: các sản phẩm phái sinh về lãi suất, … mà chỉ là các sản phẩm mang tính cạnh tranh về lãi suất giữa các ngân hàng

- Đối với dịch vụ: Bên cạnh các dịch vụ truyền thống như: thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ,… Trong năm 2008 và 2009, sự chạy đua giữa các ngân hàng về dịch vụ phát hành thể ATM, dịch vụ thanh toán lương, vấn tin tài khoản bằng dịch vụ nhắn tin SMS banking và một số dịch vụ khác như: Dịch vụ cà phê tương lai (tại BIDV), đại lý nhận lệnh chứng khoán (BIDV, VBARD), thanh toán vé tàu qua hệ thống ATM (Vietinbank)

Với sự phát triển của các NHTM trên địa bàn và sự ra đời ngày càng nhiều các sản phẩm tín dụng nên sự cạnh tranh trong cho vay đối với cá nhân ngày càng trở nên khốc liệt Việc cạnh tranh trong cho vay của các ngân hàng đã mang lại cơ hội cho khách hàng cá nhân được hưởng những sản phẩm tín dụng cá nhân hấp dẫn

PHẦN THỨ BA ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 Khái quát về tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn và hoạt động tổ chức của chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk

3.1.1 Đặc điểm kinh tế trên địa bàn

Tỉnh Đăk Lăk nằm trên địa bàn Tây nguyên, có đường biên giới dài khoảng 70km chung với nước campuchia, có quốc lộ 14C chạy dọc theo hai nước rất thuận lợi cho việc phát triển kinh tế vùng biên giới, kết hợp với bảo an ninh quốc phòng Thành phố Buôn Ma Thuột là trung tâm chính trị, kinh tế văn hoá xã hội của tỉnh và cả vùng Tây Nguyên, trung tâm thành phố là điểm giao cắt giữa quốc lộ 14 (chạy xuyên suốt tỉnh theo chiều từ Bắc xuống Nam),với quốc lộ 26 và quốc lộ 27 nối Buôn Ma Thuột

với các thành phố Nha Trang, Đà Lạt, và Gia Lai, hiện nay đường Hồ Chí Minh được

xây dựng cùng với đường hàng không, thì tỉnh Đăk Lăk sẽ là đầu mối giao lưu quan trọng nối liền với các trung tâm kinh tế giữa các tỉnh như: Đà Nẵng, Thành phố Hồ Chí Minh Đây là động lực luôn thúc đẩy nền kinh tế của tỉnh cũng như toàn vùng Tây Nguyên phát triển

Tỉnh Đăk Lăk có diện tích tự nhiên 13.125 km2, trong đó chủ yếu là phần lớn là diện tích cao nguyên là đất Bazan phù hợp với các loại cây trồng công nghiệp như: cà phê, cao su, tiêu, điều, dân số tỉnh Đăk Lăk gần 1,8 triệu người, có 44 dân tộc, trong đó đồng bào dân tộc thiểu số, chiếm 30%, có 4 tôn giáo chính trên 40 vạn đồng bào theo

đạo, chiếm 24%, có 13 huyện, 1 thành phố, 283 xã phường, thị trấn.

Sau khi gia nhập WTO, mặt dù bị tác động bởi một số yếu tốt bất lợi, nhưng

nền kinh tế tỉnh Đăk lăk vẫn khởi sắc và có nhiều tiến bộ vượt bậc, năm 2009 GDP

tăng 17,1%, kim ngạch xuất khẩu đạt trên 580 triệu USD, tăng 44,3%, tổng thu nhập

ngân sách đạt 1.669 tỷ đồng, tăng 38,1%; tỷ lệ hộ nghèo giảm 4,5% so với năm 2008

Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, tăng tỷ trọng ngành công nghiệp, dịch vụ, giảm dần tỷ trọng nông lâm nghiệp

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank Đăk Lăk

Nhằm mở rộng mạng lưới hoạt động cũng như tạo điều kiện giúp địa phương có thêm điều kiện về vốn để phục vụ cho yêu cầu phát triển kinh tế Sau quá trình khảo sát tình hình thực tế, được sự nhất trí của Ủy ban Nhân dân tỉnh, Hội đồng quản trị Vietinbank Việt Nam đã ra quyết định số 21/QĐ-HĐQT-Vietinbank ngày 12/02/1999 - Thành lập chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk; Sau một thời gian tiến hành làm công tác chuẩn bị, ngày 08/07/1999 chi nhánh Vietinbank ĐăkLăk đã chính thức làm lễ khai trương đi vào hoạt động

Hơn 10 năm thành lập và phát triển, khoảng thời gian chưa phải là dài nhưng cũng đủ để thấy Vietinbank Việt Nam - chi nhánh Đắk Lắk tăng trưởng mạnh mẽ và vững chắc, đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn tỉnh nhà.Trải qua quá trình 10 năm xây dựng và phát triển, với những nỗ lực không ngừng Chi nhánh Đắk Lắk đã hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn Đắk Lắk nói riêng và mục tiêu xây dựng và phát triển kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội của khu vực Tây Nguyên nói chung

Xác định được tầm quan trọng của việc huy động vốn, chi nhánh đã chủ động tìm biện pháp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế và trong dân cư như: Tăng cường công tác tiếp thị, mở rộng các sản phẩm dịch vụ hợp tác liên kết với các đơn vị nhằm thu hút nguồn vốn từ bên ngoài.Tuy nhiên, Vietinbank Đăk Lăk cũng xác định thực hiện nghiêm túc theo tinh thần chỉ đạo của Vietinbank Việt Nam trong việc chống lại trào lưu tăng lãi suất ảo

Những năm qua, tăng trưởng kinh tế Tây Nguyên bình quân đạt trên 10,05%; cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tăng dần tỷ trọng ngành Công nghiệp-Dịch vụ, giảm dần tỷ trọng Nông, Lâm nghiệp trong suốt 10 năm qua,Vietinbank Đắk Lắk đã tích cực cho vay đầu tư, góp phần vào sự phát triển kinh tế- xã hội của tỉnh Đắk Lắk cũng như khu vực Tây Nguyên

Đặc biệt, NH rất chú trọng đầu tư trong xây dựng các công trình thuỷ điện, ngành công nghiệp, thương nghiệp, xây dựng, dịch vụ và cho vay thu mua cà phê, nông sản Các Công ty cà phê có thương hiệu nổi tiếng trong nước và quốc tế đã được

Vietinbank Đắk Lắk hỗ trợ và cho vay vốn như: Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu Cà phê Tây Nguyên, Công ty Xuất nhập khẩu 2/9 Đắk Lắk… Nhiều công trình thuỷ điện lớn, quy mô Quốc gia đã được Chi nhánh cho vay đầu tư như: Công trình Thuỷ điện

Sê San 3, Thuỷ điện Sê San 3A, Thuỷ điện DrayHling…góp phần quan trọng mang lại ánh sáng cho khắp các bản, làng Tây Nguyên và đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội của Tây Nguyên và đất nước

Mặc dù ở địa bàn Tây Nguyên hoạt động mua bán ngoại tệ còn gặp nhiều khó khăn nhưng Chi nhánh đã nỗ lực phát triển tốt các chỉ tiêu kinh doanh Điều đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho các DN xuất khẩu cà phê và nông sản của khu vực Tây Nguyên

Bên cạnh hoạt động kinh doanh, chi nhánh cũng luôn quan tâm đến hoạt động từ thiện- xã hội của tỉnh như: xây dựng 30 nhà tình nghĩa với số tiền 450 triệu đồng Ủng

hộ quỹ từ thiện- xã hội của tỉnh gần 500 triệu đồng

Những thành tích đạt được đã

giúp Chi nhánh xứng đáng nhận được

nhiều danh hiệu như: Giấy khen, Bằng

khen của UBND tỉnh Đắk Lắk,

Vietinbank VN, Giải nhất toàn đoàn Hội

thao Vietinbank VN Khu vực Miền

Trung - Tây Nguyên năm 2008, 2009

Giải ba toàn đoàn Hội diễn Văn nghệ

khu vực V năm 2008, 2009…

Với người dân Đăk Lăk, Vietinbank là 1 ngân hàng thân thiết và tin cậy.Với vị

trí địa lý thuận lợi nằm trên trục đường chính của Thành Phố, Vietinbank là điểm giao dịch thuận lợi và được đông đảo người dân biết tới và cộng tác

Với bề dày hoạt động, lịch sử phát triển lâu dài, đã nâng cao vị thế, uy tín của Vietinbank trên tầm tỉnh, trong nước và quốc tế

3.1.2 Tổ chức bộ máy quản lý của chi nhánh

Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức của Vietinbank Đăk Lăk

Phòng Hành chính

Phòng Quản

lý rủi ro

Phòng Kho quỹ

Phòng

KH

Cá nhân

Phòng Kiểm tra Kiểm soát nội bộ

Ngoài ra chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk đã mở thêm 4 phòng giao dịch ở Tp Buôn Ma Thuột, thị trấn Buôn Hồ thuộc huyện Krông Buk, và huyện Cư Mgar

Bộ máy tổ chức : Bộ máy quản lý của Vietinbank Đăk Lăk đứng đầu là :

- Tổ Tài trợ thương mại

Số cán bộ trong Ngân hàng có trên 70 người đều có chuyên môn và nghiệp vụ

3.1.3 Chức năng nhiệm vụ các phòng

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng có những điểm rất đặc biệt Qua 11 năm xây dựng và phát triển nên cơ cấu tổ chức và quan hệ giữa các phòng ban rất chặc chẽ với nhau thể hiện ở mặt nhân sự và khách hàng chức năng và nhiệm vụ các phòng ban như sau :

- Phòng hành chính : Là phòng luôn thực hiện các công việc hành chính của

ngân hàng và luôn nắm bắt các thông tin nghị quyết của cấp trên, các văn bản chỉ thị cần triển khai trong công tác hoạt động của ngân hàng

- Phòng kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện giao dịch trực tiếp với

khách hàng, tổ chức hạch toán kế toán theo quy định của Nhà nước và của Vietinbank Việt Nam

- Phòng Khách hàng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là

các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ và KHCN có nhu cầu vốn ngắn, trung và dài hạn từ ngân hàng, với chức năng khai thác và sử dụng vốn tối ưu nhằm mục tiêu lợi nhuận

- Phòng tiền tệ kho quỹ: là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý

quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và Vietinbank Việt Nam, tổ chức điều chuyển tiền giữa Quỹ nghiệp vụ của Ngân hàng với NHNN, các chi nhánh khác trong cùng hệ thống trên địa bàn, các Quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt giao dịch có giá trị lớn

- Phòng xử lý rủi ro: Là tổ nghiệp vụ có chức năng thẩm định rủi ro nhằm làm

hạn chế, giảm thiểu các tổn thất có thể xảy ra từ các hoạt động tác nghiệp, tăng thêm nguồn vốn đưa vào hoạt động kinh doanh Bảo vệ uy tín của Vietinbank , đạt mục tiêu hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả

3.2 Phương pháp nghiên cứu

Để phục vụ tốt cho việc nghiên cứu và hoàn thành đề tài tốt nghiệp tôi đã sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau:

3.2.1 Phương pháp nghiên cứu chung

3.2.1.1 Phương pháp duy vật biện chứng

Đây là phương pháp được sử dụng để nghiên cứu, xem xét các sự vật hiện tượng trong mối quan hệ nhiều mặt và có hệ thống trong sự phát triển của nó từ lượng sang chất Để đạt được mục tiêu đặt ra của đề tài, trong quá trình nghiên cứu cần phải thông qua các chỉ tiêu, các sự kiện khác để làm minh chứng rõ ràng hơn cho vấn đề chính của

đề tài nghiên cứu, các chỉ tiêu đưa vào nghiên cứu phải có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, có tác động biện chứng lên nhau, giải thích lẫn nhau Phương pháp này được sử dụng xuyên suốt trong quá trình nghiên cứu đề tài

3.2.1.2 Phương pháp duy vật lịch sử

Đây là phương pháp nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích và giải thích các vấn đề, sự kiện trong quá khứ Đối với đề tài này, số liệu được thu thập trong ba năm 2007, 2008

2009 Từ đó rút ra kết luận và phân tích nguyên nhân, kết quả của vấn đề, qua đó đưa

ra các biện pháp nhằm phát triển thị trường của Chi nhánh

3.2.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể

3.2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin

Thu thập thông tin thứ cấp: Tiến hành thu thập, tổng hợp những số liệu đã có sẵn, các tài liệu liên quan đến vấn đề lý luận của đề tài và những tài liệu thực tiễn, thông qua các báo cáo về kết quả hoạt đông kinh doanh trong 3 năm 2007, 2008, 2009 Ngoià

ra còn tham khảo các sách báo, tạp chí có liên quan đến đề tài

3.2.2.2 Phương pháp phân tích thông tin

- Thống kê mô tả: Đây là phương pháp mô tả toàn bộ thực trạng của sự vật hiện

tượng trên cơ sở dữ liệu đã tính toán Ngoài ra, nó còn được sử dụng để phân tích kết quả nghiên cứu của đề tài Trong đề tài sử dụng phương pháp này để xem xét một chỉ tiêu phân tích những nguyên nhân gây ra sự biến động đó

- Thống kê so sánh: Đây là phương pháp xem xét chỉ tiêu tương đối và tuyệt đối

phân tích bằng cách so sánh với một chỉ tiêu cơ sở từ đó tìm ra mức độ biến động và phân tích nguyên nhân gây ra sự biến động đó

+ Số tuyệt đối: Biểu hiện quy mô, giá trị tuyệt đối của một chỉ tiêu nào đó trong

một thời gian, địa điểm nhất định So sánh các chỉ tiêu kinh tế giữu các khoảng thời gian khác nhau để thấy được quy mô phát triển của các chỉ tiêu cần so sánh Phương pháp này được sử dụng để so sánh sự biến động tuyệt đối qua các năm

+ Số tương đối: Là biểu hiện mối quan hệ so sánh giữa các mức độ của đối tượng

nghiên cứu, nó cho phép phân tích đặc điểm của hiện tượng trong mối quan hệ so sánh với nhau

- Phương pháp chuyên gia: Đây là phương pháp không thể thiếu trong quá trình

thực hiện đề tài Với vốn kiến thức của bản thân còn hạn chế và chưa sâu sắc về lĩnh vực Ngân hàng cho nên trong quá trình thực hiện đề tài phải tham khảo ý kiến chỉ dẫn

của thầy cô hướng dẫn Đồng thời trong quá trình thu thập số liệu đi sát với tình hình thực tế của NH nên tham khảo ý kiến và sự hướng dẫn của các cán bộ nhân viên trong NH.

3.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay về phía ngân hàng

nó trái với pháp luật quy định, quy chế cho vay bị vi phạm Giả sử khi ngân hàng cho vay cố tình cho vay để khách hàng kinh doanh những mặt hàng bị cấm, thực hiện hành động đảo nợ thì khoản vay đó là trái pháp luật và không được đánh giá là có hiệu quả mặc dù nó mang lại lơi nhuận cao

Trên cơ sở quy chế cho vay của ngân hàng thương mại đó: Mỗi ngân hàng sẽ có các đường lối chiến lược kinh doanh riêng Đó là điều kiện cần thiết cho hoạt động cho vay của ngân hàng được thống nhất và mang lại lợi ích cao nhất cho ngân hàng Vì vậy khoản vay có hiệu quả khi nó tuân thủ đúng các quy trình, quy chế cho vay của ngân hàng

Tuy mỗi ngân hàng có một quy trình cho vay riêng nhưng nó phải tuân thủ các bước cơ bản là: Bước đầu tiên và quan trọng nhất là phân tích trước khi cho khách hàng vay vốn Cán bộ tín dụng có thể phỏng vấn trực tiếp khách hàng vay vốn, có thể tìm hiểu về khách hàng qua bạn hàng của khách hàng, đọc các thông tin mà khách hàng cung cấp để có thể nắm được năng lực pháp lý, năng lực tài chính, đạo đức,… của người vay Bước thứ hai ngân hàng xây dựng và kí kết hợp đồng cho vay Trong bước này ngân hàng xác định và ghi rõ về mục đích sử dụng vốn vay, số lượng khoản tiền vay, lãi suất, phí, thời hạn tín dụng, loại đảm bảo, điều kiện và thời hạn giải ngân Hợp đồng cho vay sẽ do hai bên kí kết và nắm giữ Cả hai bên đều phải thực hiện đúng với hợp đồng kí kết Bước tiếp theo ngân hàng tiến hành giải ngân và kiểm soát trong khi

cấp tiền cho khách hàng Ngân hàng phải cấp tiền cho khách hàng đồng thời kiểm soát khách hàng về mục đích sử dụng tiền, tiến độ hoạt động kinh doanh…Nếu không thấy biểu hiện nào bất thường thì đánh giá đây là khoản cho vay tốt Còn nếu thấy khoản vay bị đe dọa ngân hàng cần có các biện pháp sử lý kịp thời Bước cuối cùng ngân hàng thu nợ hoặc đưa ra phán quyết tín dụng mới Quan hệ cho vay kết thúc khi ngân hàng thu được hết gốc và lãi Khi khách hàng cố ý nợ nần dây dưa, hoặc làm ăn yếu kém,…khi đó ngân hàng thực hiện các phương pháp thanh lý như phong tỏa tài khoản, thanh lý tài sản đảm bảo…Còn trong trường hợp khách hàng có khó khăn về tài chính nhưng có quyết tâm và khả quan trả nợ thì ngân hàng áp dụng phương án khai thác bao gồm: gia hạn nợ, giảm lãi, cho vay thêm Trong tất các bước của qui trình cho vay ngân hàng nên tuân thủ đầy đủ và linh hoạt đối với từng khoản cho vay và với từng khách hàng khác nhau Nó sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được các khoản cho vay an toàn và có hiệu quả cao Đồng thời giảm bớt được các thiệt hại ngoài ý muốn.

Trên cơ sở hoạt động cho vay: Trước khi cho vay ngân hàng và khách hàng phải thỏa thuận với nhau về việc sử dụng vốn của khách hàng, thời gian trả nợ gốc và lãi, cách xử lý nếu các tình huống xấu xảy ra Khoản cho vay đạt hiệu quả khi nó được thực hiện đúng hợp đồng vay

3.3.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng

• Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền Ngân hàng cho KHCN vay trong thời kỳ nhất định thường là một năm

Dư nợ được tính theo công thức:

Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay cuối kỳ - doanh số thu nợ cuối kỳ

• Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ thường nói lên chất lượng tín dụng của một Ngân hàng Thông thường chỉ số này dưới mức 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng trên tổng dư nợ lớn thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn vµ NHTM đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ qu¸ h¹n từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu qu¸ h¹n dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 3 Điều này

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm :

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5.

Tỷ lệ nợ xấu là chỉ tiêu xác định phần nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trong tổng dư

nợ Đây là chỉ tiêu mà mỗi ngân hàng đều xem xét để xác định khả năng trả nợ của khách hàng có tốt hay không Phần nợ xấu này có tỷ lệ nào là vẫn còn có thể chấp nhận đối với mỗi ban quản trị ngân hàng Tỷ lệ này nhỏ hơn hoặc bằng 3% là chấp nhận được theo tiêu chuẩn đánh giá của ngân hàng

Nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = x 100%

Tổng dư nợ

• Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay.

Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay KHCN

Là một chỉ tiêu quan trọng để xem xét chất lượng tín dụng KHCN Chỉ tiêu này phản ánh tần suất sử dụng vốn được xác định bằng công thức:

Lợi nhuận từ cho vay cá nhân

Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay cá nhân = x 100%

Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho biết, cứ 100 đồng tổng lợi nhuận thì có bao nhiêu đồng là do tín dụng mang lại Lơi nhuận do hoạt động tín dụng còn mang lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn cả lãi, đảm bảo an toàn cho vốn vay

Thông qua chỉ tiêu lợi nhuận ta có thể đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cũng như hiệu quả của đồng vốn đó mang lại

Tỷ lệ sinh lời từ cho vay KHCN

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay KHCN Nó cho biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ là bao nhiêu Chỉ tiêu này càng cao chứng

tỏ chất lượng tín dụng càng tốt

Lãi từ cho vay cá nhân

Tỷ sinh lời từ cho vay cá nhân = x 100% Tổng dư nợ KHCN bình quân

PHẦN THỨ TƯ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 4.1 Khái quát về hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Đăk Lăk4.1.1 Hoạt động huy động vốn

Để đáp ứng nhu cầu cho vay đòi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng

có thể đủ dùng để cho vay

Huy động vốn là một hoạt động chủ đạo, có ý nghĩa then chốt và luôn được đặt lên hàng đầu trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng Trong tổng nguồn vốn thì vốn huy động chiếm tỷ trọng cao, đầy là cơ sở hoạt động của ngân hàng.Vì vậy có được nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý, quy mô lớn là một ưu thế cạnh tranh của ngân hàng Trong những năm gần đây, các ngân hàng đã quan tâm đến nghiệp vụ quan trọng này, chính vì vậy mà sự cạnh tranh trên thị trường vốn huy động vốn rất mạnh mẽ Nhiều ngân hàng đã đưa ra các chính sách rất hấp dẫn để thu hút nguồn vốn huy động,

và NHTC Đăk Lăk cũng không nằm ngoài mục tiêu đó

Qua các năm, số vốn của Vietinbank Đăk Lăk đều tăng mạnh, đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng, tránh tình trạng bị động về vốn, cũng như khả năng thanh khoản Với các chính sách linh hoạt về lãi suất,

thời hạn và các chương trình ưu đãi khác, hiệu quả công tác

huy động vốn được nâng cao lên rõ rệt, kết quả thể hiện như

sau:

Bảng 4.1: Nguồn vốn huy động các năm

Đơn vị: triệu đồng

2007

Tỷ trọng (%)

Năm 2008

Tỷ trọng (%)

Năm 2009

Tỷ trọng

Dựa vào các số liệu ở bảng trên đã cho thấy tổng nguồn vốn huy động tại chỗ của chi nhánh qua các năm có xu hướng tăng, mặc dù tiền gửi doanh nghiệp giảm không đáng kể Cụ thể như sau:

Tiền gửi Doanh nghiệp năm 2008 là 60.002 triệu đồng chiếm 20,1% tổng nguồn vốn huy động so với năm 2007 giảm 34.042 triệu đồng Năm 2009 là 57.634 triệu đồng chiếm 13,8% giảm 2.368 triệu đồng so với năm 2008 Nguyên nhân là trong 2 năm

2008, 2009 trước sự suy thoái của nền kinh tế thế giới và cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát tăng cao, lãi suất ngân hàng liên tục thay đổi Điều này ảnh hưởng không tốt đến tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vì thế mà tiền gửi của Doanh nghiệp giảm sút so với năm 2007

Tiền gửi dân cư là một nguồn vốn ổn định, có tiềm năng dồi dào với các ngân hàng Nhận thức sâu sắc về vấn đề này Vietinbank ĐăkLăk đã thành lập một mạng lưới các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm tại những khu vực đông dân cư để huy động vốn và

đã đạt được những kết quả nhất định. Tiền gửi dân cư tại chi nhánh chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng số tiền gửi, năm 2008 đạt 163.556 triệu đồng chiếm tỷ lệ 54,9% tổng số tiền gửi; tăng 61.639 triệu đồng so với năm 2007 Năm 2009 đạt 306.684 triệu đồng chiếm

tỷ lệ 73,5% tổng số tiền gửi; tăng 143.128 triệu đồng so với năm 2008

Nguyên nhân chủ yếu của nguồn huy động vốn trong tầng lớp dân cư 2008 tăng mạnh là do trong những tháng đầu năm 2008, đặc biệt là trong khoảng thời gian tháng 2/2008 đến tháng 5/2008, lãi suất huy động liên tục tăng cao trong cuộc chạy đua về lãi suất, với mức lãi suất hấp dẫn có tính cạnh tranh cao nhiều đợt phát động khuyến mãi

đa dạng và liên tục tạo được sự chú ý của người gửi tiền, ngân hàng đã thu hút được một lượng lớn số tiền nhàn rỗi trong dân cư Năm 2009 việc khống chế lãi suất huy động ở mức thấp của NHNN làm cho các nhà đầu tư chuyên hướng sang các hoạt động khác như chứng khoán, bất động sản, vàng… dẫn đến nguồn nhàn rỗi gửi tiết kiệm trở nên khan hiếm Điều này dẫn đến việc ngân hàng bằng nhiều hình thức khác nhau đẩy lãi suất thực thị trường lên cao hơn mức lãi suất trần NHNN quy định như phát động nhiều chương trình nhằm tạo sự chú ý của khách hàng như đa dạng về hình thức phát

hành, lãi suất hấp dẫn có tính cạnh tranh cao trên địa bàn, có các chính sách khuyến mãi, trong đó đặc biệt thu hút vào các ngày lễ, tết

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (TCKT) chưa chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động Trong năm 2008 tiền gửi của TCKT là 74.372 triệu đồng, chiếm 25,0% trong tổng số tiền gửi Năm 2009 đạt 53.144 triệu đồng, chiếm 12.7% trong tổng số tiền gửi, giảm 21.228 triệu đồng so với năm 2008

Qua các năm, tốc độ tăng vốn huy động từ các TCKT tăng mạnh lên, điều này cho thấy Chi Nhánh đã rất tích cực trong việc vận động các doanh nghiệp mở tiền gửi thanh toán qua Ngân hàng Song song với công tác vận động là các hình thức tiếp thị chăn sóc khách hàng, ưu đãi linh hoạt về lãi suất thấp, kết hợp tốt giữa công tác huy động với các dịch vụ khác của Ngân hàng tạo cho doanh nghiệp sự tin tưởng và hợp tác tốt hơn

Để đẩy mạnh công tác huy động tiền gửi trong dân cư và tiền gửi của các TCKT Chi Nhánh đã phát động nhiều chương trình khuyến mãi, tiếp thị, chăn sóc khách hàng

để tạo sự chú ý lôi kéo khách hàng, cụ thể: Đa dạng về hình thức phát hành, lãi suất hấp dẫn có tính cạnh tranh cao trên địa bàn, có quà tặng khuyế mại, có phiếu bốc thăm trúng thưởng.Trong đó đặt biệt thu hút vào các ngày lễ, Tết,…

Thông qua phân tích những mặt trên, cho thấy Vietinbank Đăk Lăk đã thực hiện tốt công tác huy động vốn, nguồn liên tục tăng trưởng và ổn định qua các năm, đáp ứng nhu cầu sử dụng, tạo lợi nhuận cao, bền vững cho chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk

4.1.2 Tình hình sử dụng vốn

Bên cạnh việc coi trọng công tác huy động vốn thì việc sử dụng vốn tức là hoạt động cho vay, đầu tư là công việc có tính chất sống còn của ngân hàng Bởi vì, hầu hết mọi khoản lợi nhuận mà ngân hàng thu được đều dựa trên việc sử dụng vốn Vì vậy vấn đề sử dụng vốn phải luôn được chú trọng, quan tâm làm sao vừa đáp ứng được nhu cầu lợi nhuận của ngân hàng vừa an toàn vốn, mang lại hiệu quả kinh tế cao

Năm 2008

Tỷ trọng (%)

Năm 2009

Tỷ trọng

lượng

Tỷ lệ (%) Số lượng

Tỷ lệ (%)

Qua bảng 4.2 ta thấy:

Doanh số cho vay ngắn hạn của chi nhánh chiếm tỷ trọng cao hơn doanh số cho vay trung dài hạn Đặc biệt trong năm 2007 doanh số cho vay ngắn hạn tại của chi nhánh chiếm 85,8% tổng doanh số cho vay, năm 2008 chiếm đến 91,9% tổng doanh số cho vay, năm 2009 chiếm 54% Điều này là do tính chất thời hạn của khoản vốn huy động chủ yếu là vốn ngắn hạn nên để đảm bảo tính thanh khoản buộc ngân hàng phải

sử dụng cho vay ngắn hạn nên số vòng quay tín dụng trong năm nhiều, ngân hàng có thể quay vòng vốn để giải ngân nhiều món vay đẩy doanh số cho vay tăng cao

So với năm 2007 thì tổng doanh số cho vay của năm 2008 tăng 429.646 triệu đồng tương đương 25%, nguyên nhân là ba tháng cuối năm 2008 NHNN liên tục cắt giảm lãi suất cơ bản từ 14%/năm xuống 8,5%/năm; giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc từ 11% xuống còn 6% đối với tiền gửi VND và gói hỗ trợ lãi suất cho vay ngắn hạn, trung hạn

Nhìn chung năm 2007 và 2008, công tác thu nợ của chi nhánh là khá tốt nhưng sang năm 2009 công tác này thực hiện chưa thực sự hiệu quả, chỉ thu được 1.652.003 triệu đồng Đây một phần là do trong năm này ngân hàng tăng các khoản cho vay dài hạn nên chưa đến hạn thu nợ, một phần do hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn nên khó khăn trong việc trả nợ và công tác quản lý tín dụng của ngân hàng chưa thực sự hiệu quả Thêm vào đó, năm 2009 tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo tăng so với năm 2007 và 2008 nên cũng ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của chi nhánh

Tổng dư nợ của chi nhánh tăng đều qua các năm từ 1.016.238 triệu đồng năm

2007 lên 1.216.827 triệu đồng năm 2008 và 1.489.554triệu đồng năm 2009 Chứng tỏ chi nhánh ngày càng mở rộng quy mô tín dụng Điều này cũng phù hợp với quá trình

mở rộng phát triển mạng lưới của chi nhánh Dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao so với dư nợ cho vay ngắn hạn tuy có xu hướng giảm nhẹ tỷ trọng qua các năm chiếm 56,9% trong tổng dư nợ năm 2007 và 53,9% trong năm 2008 và 56% năm 2009 Nguyên nhân là do đã đáp ứng được nhu cầu xin vay vốn phục vụ cho những hoạt động mang tính đầu tư phát triển, nên chi nhánh đã tích cực tìm kiếm khách hàng

để cho vay trung và dài hạn, chi nhánh đã tiến hành đầu tư vào một số dự án lớn và có thời hạn dài và dư nợ từ năm này lũy kế sang năm tiếp theo đẩy tổng dư nợ tăng cao Tín dụng ngắn hạn có xu hướng tăng dần về cả số lượng và tỷ trọng trong tổng dư nợ, đây chủ yếu là khối lượng tiền nhỏ, thời gian sử dụng nhanh nên vòng quay vốn tương đối nhanh giúp ngân hàng có thể chủ động được nguồn vốn để tiếp tục cho vay hoặc đầu tư

4.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Trong những điều kiện kinh doanh có nhiều khó khăn, ngân hàng đã có những chính sách hoạt động thích hợp, phát triển các hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng và các hoạt động khác theo hướng tăng dần quy mô, điều chỉnh cơ cấu hợp lý nâng cao chất lượng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Nhờ vậy, những năm qua, ngân hàng đã đạt kết quả kinh doanh khả quan

Bảng 4.3: Kết quả hoạt động kinh doanh

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 So sánh 2009/2008 So sánh

Số lượng

Tỷ lệ (%)

Số lượng

Tỷ lệ (%)Tổng thu 117.949 190.485 181.490 72.536 61,50 -8.995 -4,72Tổng chi 95.836 160.583 153.830 64.747 67,56 -6.753 -4,21Chênh lệch thu chi 22.113 29.902 27.660 7.789 35,22 -2.242 -7,50

Nguồn: Phòng kế toán Vietinbank ĐăkLăk