LỜI MỞ ĐẦU SV Trần Mai Lâm LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh toàn cầu hóa như hiện nay, bất kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng coi mục tiêu phát triển kinh tế là mục tiêu quan trọng cần đạt được Nhưng để[.]
SV: Trần Mai Lâm LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh tồn cầu hóa nay, quốc gia giới coi mục tiêu phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng cần đạt Nhưng để đạt mục tiêu quan trọng địi hỏi phủ phải có sách,chiến lược phù hợp hiệu để sử dụng tố iđa nguồn lực có đất nước mình, đồng thời phải kế thừa phát triển tinh hoa giới Trong kinh tế thị trường thị trường tài đóng vai trị quan trọng,sự lớn mạnh thị trường tài ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc gia giới Chủ thể quan trọng thị trường tài Ngân hàng,nó có mặt tất mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trường Vì muốn kinh tế ổn định phát triển địi hỏi than hệ thống Ngân hang phải ổn định phát triển khơng ổn định phá vỡ ổn định mối quan hệ kinh tế từ dẫn đến làm suy giảm kinh tế.Đối với NH vốn tiền đề quan trọng hoạt động NHTM Ở Việt Nam nay, vấn đề vốn đòi hỏi cấp bách nghiệp CNH, HĐH nước ta Nó đóng vai trị định đến tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, nước ta cần phải có biện pháp, sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế Như công tác huy động vốn ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng Sau thời gian thực tập PGD Chợ Hôm – chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội, em nghiên cứu, tìm hiểu cơng tác huy động vốn chọn đề tài : “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn phòng giao dịch Chợ Hômchi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thơn Hà Nội”làm báo cáotốt nghiệp cho SV: Trần Mai Lâm Chương 1: Lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn PGD Chợ Hôm - chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn PGD Chợ Hôm - chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội SV: Trần Mai Lâm CHƯƠNG : LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY NG VN TạI CáC nhtm 1.1 Ngõn hng thng mi 1.1.1 Định nghĩa ♦ Tại điều khoản theo Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 11-2011 Quốc Hội ban hành, : Ngân hàng thương mạilà loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Tại điều khoản 12 : Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức làm thủ quỹ cho xã hội Thực chức này, NHTM nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền cho khách hàng mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền họ Chức có thời kỳ sơ khai hoạt động NH xuất phát từ nhu cầu muốn đảm bảo an toàn cho tài sản mong muốn tích lũy giá trị cơng chúng doanh nghiệp xã hội Ban đầu NH người giữ hộ tài sản khách hàng phải trả cho NH khoản phí.Về sau NH sử dụng khoản tiền gửi khách hàng vay, thay cho việc khách hàng phải trả thù lao cho NH, NH lại trả cho khách hàng lợi tức tiền gửi Ngày kinh tế ngày phát triển, thu nhập ngày cao, tích lũy doanh nghiệp cá nhân ngày lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ tài sản mong muốn sinh lời từ khoản tiền có đươc chủ thể kinh tế làm SV: Trần Mai Lâm cho chức thể rõ Nó đem lại lợi ích cho khách hàng NH + Đối với khách hàng, thông qua việc gửi tiền vào NH, họ đảm bảo an tồn tài sản mà cịn thu khoản lợi tức từ NH + Đối với NH, chức sở để NH thực chức trung gian toán, đồng thời tạo nguồn vốn chủ yếu cho NHTM để thực chức trung gian tín dụng 1.1.2.2 Chức trung gian toán NH làm trung gian toán thực tốn theo u cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ NHTM thực chức trung gian tốn sở thực chức chức làm thủ quĩ cho xã hội Việc ngân hàng thương mại thực chức trung gian toán có ý nghĩa to lớn tồn kinh tế Với chức này, ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng,…Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức mơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tố độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Đồng thời việc tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng giảm lượng tiền mặt lưu thơng, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt chi phí in ấn, đếm nhận,… NHTM thu phí tốn Thêm nữa, lại làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng SV: Trần Mai Lâm 1.1.2.3 Chức làm trung gian tín dụng Ngân hàng làm trung gian tín dụng “ cầu nối” người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Với chức này, NH vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay Thơng qua chức NHTM góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ người gửi tiền , NH người vay đảm bảo lợi ích nề kinh tế: - Đối với người gửi tiền, họ thu lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi hình thức lãi tiền gửi mà NH trả cho họ Hơn NH cịn đảm bảo cho họ an tồn khoản tiền gửi cung cấp dịch vụ toán tiện lợi - Đối với người vay, họ thỏa mãn nhu cầu vốn kinh doanh chi tiêu, tốn mà khơng phí nhiều sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắn hợp pháp - Bản thân NHTM tìm kiếm lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Lợi nhuận sở để tồn phát triển NHTM ầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất thực liên tục mở rộng quy mô sản xuất Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng NHTM Với chức trung gian tín dụng trung gian tốn NHTM có khả tạo tiền ghi sổ thể tiền gửi toán khách hàng NHTM Các NHTM có khả mở rộng tiền gửi không kỳ hạn từ tài khoản tiền gửi ban đầu, từ khoản tiền nhận từ NHTƯ thơng qua việc cấp tín dụng cho khách hàng tổ chức phi NH Bất kỳ NH phép huy động tiền gửi không kỳ hạn cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng có khả tạo tiền gửi Mức độ mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi (m) Hệ số định yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt SV: Trần Mai Lâm buộc (rd), tỷ lệ sử dụng tiền mặt khách hàng/tiền gửi không kỳ hạn(c) , tỷ lệ dự trữ dư thừa/TGKKH (re) 1.1.3 Các hoạt động NHTM 1.2 Hoạt động huy động vốn NHTM 1.2.1 Khái quát nguồn vốn huy động hoạt dộng kinh doanh Thành phần nguồn vốn ngân hàng thương mại gồm: – Vốn chủ sở hữu – Vốn huy động – Vốn vay – Vốn tiếp nhận – Vốn khác 1.2.2 Các hình thức huy động vốn NHTM Sau sử dụng hết lượng vốn tự có chưa đáp ứng đủ nhu cầu giao dịch, toán khách hàng NHTM phải tiến hành huy động vốn từ bên ngồi Thơng thường nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng tương đối lớn kết cấu nguồn vốn ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động cách bình thường Q trình huy động vốn NHTM chủ yếu hình thức sau: a) Tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân ♦ Tiền gửi không kỳ hạn - Đây tiền gửi DN cá nhân NH nhằm mục đích thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt ( tốn qua NH) - Loại tiền gửi hưởng lãi suất thấp khơng hưởng lãi, khách hàng rút vốn lúc phục vụ cho việc chi trả qua hình thức Séc, Ủy nhiệm chi…chính nguồn vốn có tính chất ổn định thấp NH khơng chủ động việc sử dụng nguồn vốn này, chi phí quản lý TK, chi phí nghiệp vụ ngân quỹ phục vụ cho việc thu phí cao Tuy nhiên, NH lại nguồn vốn có chi phí huy động ( tính lãi suất ) thấp Càng huy động nhiều KH mở TKTG loại tổng số dư SV: Trần Mai Lâm tiền gửi taị NH cao, dịch vụ NH phát triển nguồn vốn( tính theo kết số dư ) lại ổn định ♦ Tiền gửi có kỳ hạn Đây loại tiền gửi toán khách hàng ( chủ yếu DN) gửi có kỳ hạn kế hoạch chi tiêu mình, khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng cần phải quản lý riêng b) Tiền gửi tiết kiệm ♦ Tiết kiệm không kỳ hạn - Tiền gửi chủ yếu tiền nhàn rỗi dân cư, nu cầu chi tiêu không xác định trước nên khách hàng gửi không kỳ hạn để hưởng lãi đảm bảo an toàn cho khoản tiền nhàn rỗi đó, khơng có nhu cầu tốn qua NH - Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn hưởng lãi suất thấp, lãi tính nhập gốc hàng tháng - Điểm khác tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn là, người gửi tiết kiệm không kỳ hạn, khách hàng NH trao cho sổ tiết kiệm để theo dõi, tiền gửi tốn số tiền khách hàng theo dõi TK qua giấy báo Nợ, báo Có NH ♦ Tiết kiệm có kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chủ yếu tiền nhàn rỗi dân cư nhu cầu chi tiêu xác định trước, có kế hoạc trước nên khách hàng gửi vào NH với mục đích để hưởng lãi - Về nguyên tắc, khách hàng rút vốn đến hạn Tuy nhiên, khách hàng rút vốn trước hạn, tùy theo sách NH, khách hàng trả lãi theo lãi suất khơng kỳ hạn có cách tính phù hợp tùy theo thời gian gửi thực tế - Do tính ổn định cao nên tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn hưởng lãi suất cao tiền gửi không kỳ hạn, kỳ hạn dài lãi suất cao - Xét theo cách thức trả lãi, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn bao gồm loại: SV: Trần Mai Lâm + Loại trả lãi trước + loại trả lãi hàng tháng theo định kỳ + Loại lĩnh lãi vốn lần đáo hạn c) Phát hành giấy tờ có giá - Ngồi huy động tiền gửi, NH cịn phát hành loại giấy tờ có giá Các giấy tờ có giá công cụ nợ NH phát hành để huy động vốn Vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá việc NHTM phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu Trong hình thức huy động vốn NHTM chủ động đứng thu gom vốn xã hội việc phát hành giấy tờ có giá thực tồn hệ thống nguồn vốn khơng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn có đồng ý thống đốc NHNN * Nguồn vốn mà ngân hàng có thơng qua nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá có đặc điểm chủ yếu sau: - Lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi tiết kiệm tiền gửi ngân hàng kỳ hạn - Vốn huy động theo nhu cầu ngân hàng ngân hàng tự chủ mặt hồn trả - Các loại giấy tờ có giá có kỳ hạn khác kỳ hạn dài lãi suất huy động cao * Các giấy tờ có ngân hàng phát hành bao gồm loại sau: - Kỳ phiếu ngân hàng: Việc huy động qua phát hành kỳ phiếu áp dụng theo hình thức: Phát hành theo mệnh giá (người mua trả tiền theo mệnh giá kỳ phiếu, đến hạn ngân hàng trả gốc lãi), phát hành theo mệnh giá thoả thuận (khách hàng mua kỳ phiếu theo giá thoả thuận không thấp mệnh giá nhỏ mà ngân hàng quy định, đến hạn ngân hàng trả gốc lãi) phát hành theo hình thức chiết khấu (khách hàng mua kỳ phiếu theo số tiền mệnh giá trừ lãi, đến hạn ngân hàng trả khách hàng số tiền theo mệnh giá) - Trái phiếu ngân hàng: SV: Trần Mai Lâm Là chứng có xác nhận khoản nợ ngân hàng trái chủ Trái phiếu ngân hàng thường có kỳ hạn năm, năm, năm… Huy động vốn qua phát hành cách thức nhanh chóng để tập trung lượng vốn lớn thời gian ngắn Nhưng khơng phải mà trở nên phổ biến, thường xuyên Bởi lẽ, nhu cầu tập trung vốn lớn thời gian ngắn nên lãi suất thường cao so với tiền gửi huy động kỳ hạn Do cách thức huy động thực số trường hợp cần thiết - Chứng tiền gửi (CD) công cụ vay nợ NH bán cho người gửi tiền, toán lãi hàng năm theo lãi suất định trước đáo hạn hoàn trả hết giá mua ban đầu * Về phương thức trả lãi, NH áp dụng phương pháp trả lãi trước phát hành, trả lãi định kỳ, trả lãi đến hạn toán Khi NH phát hành trái phiếu giấy tờ có giá khác, xảy trường hợp -Phát hành trái phiếu ngang giá ( phát hành mệnh giá) : Là phát hành trái phiếu với giá mệnh giá trái phiếu Trường hợp thường xảy lãi suất thị trường lãi suất danh nghĩa trái phiếu phát hành - Phát hành trái phiếu có chiết khấu ( phát hành nhỏ mệnh giá): Là phát hành trái phiếu với mệnh giá nhỏ mệnh giá trái phiếu Phần chênh lệch giá phát hành trái phiếu nhỏ mệnh giá trái phiếu gọi chiết khấu trái phiếu Trường hợp thường xảy lãi suất thị trường lớn lãi suất danh nghĩa - Phát hành trái phiếu có phụ trội ( giá phát hành lớn mệnh giá): Là phát hành trái phiếu với giá lớn mệnh giá trái phiếu Phần chênh lệch giá phát hành trái phiếu lớn mệnh giá trái phiếu gọi phụ trội trái phiếu Trường hợp thường xảy lãi suất thị trường nhỏ lãi suất danh nghĩa SV: Trần Mai Lâm - Giá chiết khấu giá trị phụ trội GTCG phân bổ dần vào chi phí trả lãi huy động từ phát hành GTCG kỳ kế toán suốt thời hạn trái phiếu d) Vốn vay NHNN,vay TCTD khác nước Các khoản vốn vay ngày chiếm tỷ trọng vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại không mặt quy mơ đơn mà cịn mang ý nghĩa biện pháp quản lý danh mục tài sản nợ Vốn vay ngân hàng hình thành từ nhiều nguồn khác chủ yếu bao gồm nguồn sau: * Vay NHNN Với chức quan trọng: ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối kinh tế, cần thiết NHTM tiến hành vay vốn NHTƯ Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn mà vốn vay ngân hàng trung ương đựoc chia thành: vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay tái cấp vốn Tuy nhiên quan hệ NHTM NHTW nằm điều tiết sách tiền tệ nên lúc vay vốn NHTƯ diễn thuận lợi Việc vay vốn NHTƯ thực thơng qua hình thức: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn; cho vay bù đắp thiếu hụt tạm thời toán bù trừ… - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức ngân hàng thương mại xin vay vốn để bổ sung vốn ngắn hạn củ mình, hình thức vay này, NHTM vay cịn hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng thoả thuận - Vốn vay để toán: Các NHTM vay NHTƯ nhằm thực cơng tác tốn ngân hàng hay bù đắp thiếu hụt tạm thời toán - Tái cấp vốn: NHTƯ cho NHTM vay sở chứng từ có giá, bao gồm: 10