Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tiền gửi tại ngân hàng thương mại cổ phần vpbank chi nhánh đông đô

Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh LỜI MỞ ĐẦU Nước ta q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa, phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa với xu hướng hội nhập toàn cầu Đòi hỏi vấn đề quan trọng phát triển chất lượng nguồn nhân lực, nguồn vốn, sở hạ tầng… Trong nguồn vốn coi vấn đề thuộc “cơ sở hạ tầng mềm” cho đầu tư phát triển kinh tế Đây vấn đề thiết từ nhiều năm qua cần phải phát triển cách thường xuyên, liên tục đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, giải thiếu hụt chi tiêu phủ Vì cần đưa giải pháp mang tính chiến lược, sách cụ thể dài hạn, nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn nâng cao khả hấp thụ kinh tế Điều địi hỏi thay đổi cách nhìn nguồn vốn khơng tiền mặt mà tài sản dạng vật chất phi vật chất biểu tiền Hoạt động huy động vốn không thu hút nguồn lực mà cịn phải đơi với chọn lọc sử dụng vốn cho có hiệu Bài toán đặt để xây dựng thị trường tài vững mạnh với hành lang pháp lý thơng thống, an tồn tạo điều kiện cần cho việc thu hút nguồn vốn hiệu Vấn đề phát triển thị trường tài vững mạnh lấy nịng cốt ngân hàng thương mại, tổ chức có vị trí quan trọng coi “cái bơm” dòng chảy tài Ngân hàng thương mại gánh vai trọng trách to lớn để tiếp tục hoàn thiện phát triển thị trường tài chính, làm tốt chức kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế thông qua việc khơi thơng, đưa dịng vốn từ nơi có hiệu đầu tư thấp đến nơi có hiệu đầu tư cao Mặt khác với chức ngân hàng thương mại có biện pháp tập trung nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế, với nguồn vốn trung, dài hạn để đầu tư cho cơng trình có yêu cầu vốn cao dài hạn Có tạo cách mạng thực sở hạ tầng, công nghệ, trang thiết bị, để phát triển kinh tế Đánh giá chung hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam thời kỳ Bộ trị có kết luận “ Từ chuyển sang chế thị trường, ngân hàng thương mại thực huy động khối lượng đáng kể vốn nước nước ngoài, thúc đẩy đầu tư cho sản xuất thành phần kinh tế, coi trọng đầu tư tín dụng ưu đãi để phục vụ xóa đói giảm nghèo thực số Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh sách xã hội…” Với nhiệm vụ mình, tồn hệ thống ngân hàng phấn đấu nhằm thực có hiệu chiến lược huy động vốn nước Tranh thủ nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu kinh tế, đẩy mạnh cho vay, khắc phục tình trạng ứ đọng vốn hệ thống ngân hàng, đồng thời tập trung giảm tỷ lệ nợ q hạn kiểm sốt chất lượng tín dụng Bằng công nghệ đại hệ thống ATM, SMSbanking, mobile banking, internet banking… giúp hỗ trợ cho việc thu hút vốn, sử dụng, quản lý vốn ngân hàng linh hoạt, an toàn, hiệu Nằm hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam, ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng ( Vpbank)– chi nhánh Đơng Đơ hồn thiện, phát huy vai trò mạnh nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Với bề dày lịch sử mình, Vpbank thời kì đổi có bước chuyển quan trọng từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trường, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, góp phần vào cơng cải cách kinh tế đất nước Tính thiết hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại nói riêng kinh tế nói chung nhu cầu vốn cho nghiệp công nghiệp hóa đại hóa mà Đảng, Nhà nước nhân dân ta theo đuổi động lực cho em chọn nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn tiền gửi ngân hàng thương mại cổ phần VPbank- chi nhánh Đông Đơ” cho chun đề thực tập thời gian thực tập VPbank – chi nhánh Đông Đô Nhằm mục đích tìm hiểu tình hình thực tế từ tìm giải pháp để nâng cao hiệu huy động vốn đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, xã hội đảm bảo an toàn vốn đầu tư cho ngân hàng Chuyên đề chia làm chương: Chương I: Những lý luận hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại ChươngII: Thực trạng hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – chi nhánh Đông Đô Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh Chương III: Giải pháp tăng cường huy động vốn ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng – chi nhánh Đông Đô Tuy nhiên, đề tài rộng phức tạp, trình độ thân em nhiều hạn chế, việc thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn, khơng tránh khỏi thiếu sót, nhược điểm Rất mong bảo quý thầy cô ban giám đốc VPbank – chi nhánh Đông Đô, độc giả quan tâm giúp đỡ để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn ! Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Hiện nay, khái niệm NHTM nước có đặc điểm khác thống coi NHTM loại doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ tài cho kinh tế, tổ chức tài trung gian, tổ chức tài trung gian gọi chung định chế tài có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Ở việt nam, luật tổ chức tín dụng 2010 điều có quy định “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận gửi, sử dụng tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Nguồn vốn NHTM: Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp để tồn phát triển phải có vốn Vốn tác động đến kết cấu tài sản khả sinh lời, hạn chế loại rủi ro hoạt động NHTM vốn NHTM gồm loại phân chia theo hình thức sở hữu vốn chủ sở hữu vốn nợ (vốn huy động vốn vay) 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu: a, Khái niệm: Vốn chủ sở hữu điều kiện để ngân hàng luật pháp cho phép hoạt động loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả chuyển đổi thành cổ phần quỹ Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh b, Các thành phần đặc điểm vốn chủ sở hữu: - Vốn ban đầu: Vốn ban đầu hình thành ngân hàng bắt đầu hoạt động với tính chất sở hữu nguồn hình thành khác Nếu ngân hàng tư nhân vốn cá nhân tự bỏ ra, ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước ngân sách nhà nước cấp, ngân hàng cổ phần cổ đơng góp vốn thơng qua mua cổ phần, ngân hàng liên doanh bên tham gia liên doanh góp Vốn ban đầu thường phải tuân thủ qui định NHNN - Vốn chủ sở hữu hình thành trình hoạt động: Bao gồm cổ phần phát hành thêm (hoặc ngân sách cấp thêm) trình hoạt động, lợi nhuận tích luỹ, thặng dư vốn, quỹ - Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm: ngân hàng phát hành thêm cổ phần (cổ phần ưu đãi) xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mơ hoạt động, để dự phịng rủi ro cần phải trì thị giá cổ phiếu - Huy động vốn cổ phần từ cán cơng nhân viên ngân hàng mình: cách huy động vốn từ cán bộ, cơng nhân viên ngân hàng mình, biến họ trở thành cổ đông ngân hàng, gắn chặt quyền lợi, trách nhiệm với ngân hàng mang tính lâu dài ổn định - Huy động từ lợi nhuận bổ sung, quỹ dự phịng tài chính, quỹ trợ cấp, quỹ khen thưởng loại quỹ khác: lợi nhuận để lại ngân hàng không đủ để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn thơng thường nguồn bổ sung quan trọng Nguồn bổ sung lấy trực tiếp từ quỹ như: quỹ dự phịng tài chính, quỹ trợ cấp, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ giám đốc, quỹ bổ xung vốn điều lệ - Vốn bổ sung phát hành giấy nợ có khả chuyển đổi thành cổ phiếu: số ngân hàng coi cổ phần ưu đãi có thời hạn, trái phiếu dài hạn thuộc vốn chủ sở hữu chúng mang nhiều tính chất khoản nợ Tuy nhiên, phần thường bị giới hạn kiểm soát chặt chẽ c, Vai trò vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ so với vốn nợ (vốn huy động vay), đặc trưng kinh doanh ngân hàng huy động vay Theo quy định Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh NHNN việt nam tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tiền gửi tối thiểu 1/20 Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ, song vốn chủ sở hữu có vai trị quan trọng: Vốn chủ sở hữu có vai trò bảo vệ người gửi tiền: kinh doanh ngân hàng thường xuyên đối đầu với rủi ro khoản tổn thất ngân hàng bù đắp vốn chủ sở hữu Như vậy, quy mô vốn chủ sở hữu lớn, người gửi tiền người cho vay cảm thấy an tâm ngân hàng Vốn chủ sở hữu có vai trị tạo lập tư cách pháp nhân trì hoạt động cho ngân hàng: phân tích trên, để hoạt động điều kiện ngân hàng phải có số vốn tối thiểu ban đầu Số vốn sử dụng để mua sắm trang thiết bị, nhập cơng nghệ, xây thêm chi nhánh, mở văn phịng đại diện Vốn chủ sở hữu có vai trị điều chỉnh hoạt động ngân hàng: nhiều quy định hoạt động ngân hàng có liên quan chặt chẽ với vốn chủ sở hữu quy mơ nguồn tiền gửi tính theo tỷ lệ với vốn chủ sở hữu quy mơ cấu trúc hoạt động ngân hàng điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu 1.1.2.2 Vốn huy động a, Khái niệm: Khác với loại hình doanh nghiệp khác, vốn huy động NHTM chiếm tỷ trọng lớn nhiều so với vốn chủ loại vốn để tài trợ cho danh mục tài sản NHTM Có vai trị quan trọng tới phát triển ngân hàng Vốn huy động từ nguồn tiền gửi, vay số loại khác b, Các thành phần đặc điểm vốn huy động: - Tiền gửi: Là tiền nhàn rỗi dân cư, tổ chức kinh tế gửi vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời khoản Thường tiền gửi vào tiền rút không đồng thời chênh lệch lượng định Ngân hàng sử dụng lượng vốn tạm thời nhàn rỗi vào mục đích cho vay kiếm lời Vốn tiền gửi bao gồm: + Tiền gửi giao dịch: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào nhằm mục đích giao dịch tốn, chi trả hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ khoản chi phí phát sinh kinh doanh cách an tồn, thuận tiện Đặc tính tiền gửi giao dịch phát séc, lãi suất thấp có tính khơng ổn định Chun đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh + Tiền gửi phi giao dịch: Bao gồm tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn, chúng có tính ổn định cao, người gửi hưởng lãi suất cao không phát hành séc Bên cạnh đó, NHTM cịn huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá như: chứng tiền gửi, kỳ phiếu trái phiếu Trong chứng tiền gửi kỳ phiếu loại phiếu nợ ngắn hạn; trái phiếu loại phiếu nợ trung, dài hạn Các loại phiếu nợ Ngân hàng phát hành đợt với mục đích, số lượng cụ thể phát hành cho phép NHTW Đặc điểm loại giấy nợ chúng có lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi tiền gửi tiết kiệm, có tính ổn định cao, quyền địi tiền xếp sau loại tiền gửi khác c, Vai trò nguồn vốn huy động: Có thể nói vốn chủ sở hữu có vai trị quan trọng để ngân hàng vào hoạt động đệm đỡ thiếu ngân hàng vốn huy động lại yếu tố định đến tồn phát triển ngân hàng Trên sở vốn huy động tạo lập ngân hàng sử dụng để: cho vay, đầu tư vào chứng khoán, mua sắm tài sản cố định, làm tiền gửi ngân hàng khác, thực dự trữ theo quy định để đảm bảo khả tốn Thêm vào tính ổn định chi phí thời hạn vốn nợ quy định số tiền phải dự trữ sở cân nhắc đầu tư vào chứng khoán ngắn hạn nên cho vay với thời hạn nào, lãi suất để phù hợp với vốn Như vậy, vốn huy động có vai trị quan trọng việc định danh mục tài sản đầu tư, từ ảnh hưởng đến thu nhập NHTM Ngoài ra, qui mô kết cấu vốn huy động ảnh hưởng lớn đến an nguy hoạt động NHTM Sự không phù hợp việc huy động vốn từ bên việc sử dụng vốn thời hạn, độ nhạy cảm với lãi suất, qui mô loại tiền dẫn tới rủi ro toán, lãi suất, tỷ ngân hàng phải gánh chịu 1.1.2.3 Nguồn vốn vay a, Khái niệm: Là nguồn vốn mà ngân hàng phải vay mượn thêm trường hợp khả huy động ngân hàng bị thiếu hụt nhu cầu toán, chi trả cho khách hàng tăng cao Nguồn vay hình thành dựa mối quan hệ vay mượn ngân Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh hàng thương mại với ngân hàng trung ương, với tổ chức tín dụng khác ngân hàng thương mại với b, Đặc điểm: NHTM thường vay NHTW khả chi trả ngân hàng không đáp ứng nhu cầu thời gian ngắn Các NHTM vay vốn NHTW hình thức chiết khấu, tái chiết khấu để bù đắp thiếu hụt toán, bổ sung vốn dự trữ Để vay chiết khấu NHTM phải chuyển cho NHTW gi ngắn hạn xin chiết khấu thương phiếu, chứng khốn Chính phủ chúng thường loại giấy tờ mà chủ thể phát hành chúng có uy tín cao Lãi suất chiết khấu NHTW quy định tùy thuộc vào mục tiêu sách tiền tệ Nhà nước thời kỳ Ngân hàng Nhà nước điều hành việc vay mượn cách chặt chẽ, ngân hàng thương mại phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định Việc thực thị trường liên ngân hàng Quy trình vay mượn ngân hàng đơn giản, ngân hàng vay cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thơng qua ngân hàng đại lí (có thể ngân hàng nhà nước) Khoản vay có khơng cần đảm bảo, dựa sở uy tín ngân hàng vay mối quan hệ ngân hàng với Ngồi hình thức ngân hàng vay mượn cách phát hành cơng cụ nợ như: Kì phiếu, trái phiếu, tín phiếu thị trường vốn Các khoản vay có ý nghĩa quan trọng nhằm bổ sung cho nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn, giải pháp tình cho ngân hàng hồn cảnh khó khăn Tóm lại: Qua vấn đề đề cập rõ ràng vốn có vai trị quan trọng định sống ngân hàng đặc biệt vốn huy động Để có vốn nợ hoạt động huy động vốn từ bên ngồi lại có vai trị quan trọng sau vấn đề hoạt động huy động vốn từ bên NHTM 1.2 Những hình thức huy động vốn NHTM: 1.2.1 Khái niệm huy động vốn: Huy động vốn hoạt động sơ khai ngân hàng thương mại Khi nghiệp vụ đơn hoạt động cất giữ tài sản có giá nhắm mục đích đảm bảo an toàn lúc người phải trả phí người gửi tiền khơng phải Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh ngân hàng Các khoản tiền xem đơn vật kí gửi hồn tồn khơng đóng vai trị nguồn vốn ngân hàng thương mại, tiền lúc không xem tiền tệ theo nghĩa khơng có khả ln chuyển, không sinh lợi nhuận Khi nhu cầu tín dụng gia tăng, nghiệp vụ ngân hàng phát triển, vị bị đảo ngược, ngân hàng người phải trả phí (lãi suất – giá tín dụng) nguồn tiền kí gửi thay đổi vai trị nó, trở thành nguồn vốn khả dụng lớn ngân hàng thương mại Do NHTM huy động theo phương thức “đi vay vay” mà vốn tự có ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn hoạt động Do vậy, để tồn phát triển NHTM phải quan tâm tới hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng, phát triển vốn để cạnh tranh thị trường 1.2.2 Các hình thức tạo vốn: a, Tiền gửi khách hàng: Tiền gửi khách hàng tiền gửi tổ chức kinh tế, doanh nghiệp quan Nhà nước định chế tài trung gian cá nhân ngồi nước có quan hệ gửi tiền ngân hàng Tiền gửi khách hàng chia làm hai phận: Tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tiền gửi tiết kiệm dân cư *Tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức kinh tế bao gồm: - Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi mà khách hàng rút lúc với lãi suất nhỏ tiền gửi có kỳ hạn, mục đích để đảm bảo tốn Tiền gửi khơng kỳ hạn dùng để chi trả khoản phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng cách thuận tiện tiết kiệm Đây tài sản mà họ uỷ nhiệm cho ngân hàng bảo quản thực yêu cầu Do khách hàng có quyền lấy chuyển nhượng cho thời gian Khách hàng sử dụng số tiền phương tiện toán dùng để chi trả séc, uỷ nhiệm chi, thư chuyển tiền…Đối với ngân hàng khoản nợ có nghĩa vụ thực lệnh tốn chi trả cho người thụ hưởng theo lệnh chủ tài khoản Với mức phí thấp nên lượng tiền tốn thường chiếm gần 1/3 tiền gửi ngân hàng Như tài khoản đem lại cho khách hàng an tồn vốn, tốn nhanh, tiền lãi số dịch vụ miễn phí Cịn ngân hàng chi phí thấp để huy động vốn Ngày ngân hàng ứng dụng khoa học kỹ thuật phát Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Vân Anh triển nên lượng vốn ngày tăng việc tốn qua ngân hàng có nhiều ưu điểm ngày trở nên phổ biến - Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp thời gian định xác định trước Do thường gửi vào ngân hàng hình thức tiền gửi có kỳ hạn Nguồn tiền gửi xuất phát từ nguồn tích luỹ doanh nghiệp Về nguyên tắc khách hàng rút tiền đến hạn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, NHTM cho phép rút tiền trước thời hạn hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Do tính chất tương đối ổn định tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng sử dụng phần lớn số dư loại nguồn vốn vay trung dài hạn Hiện NHTM có loại tiền gửi có kỳ hạn tuần, tuần, tháng, tháng, tháng, tháng tháng, 12 tháng, 24 tháng, 36 tháng Với kỳ hạn áp dụng loại lãi suất khác Thơng thường thời hạn dài lãi suất cao Các NHTM thường khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài, ngân hàng chủ động kinh doanh * Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Tiển gửi tiết kiệm khoản tiền để dành nhân gửi vào Ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người gửi tiền giao sổ tiết kiệm coi giấy chứng nhận gửi tiền vào ngân hàng Khi đáo hạn khách hàng nhận khoản tiền lãi tổng số tiền gửi tích kiệm Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Loại tiền gửi người gửi tiền rút phần toàn số tiền gửi lúc Nhưng khác với loại tiền gửi tốn, người gửi tiền khơng sử dụng cơng cụ toán để chi trả cho người khác nên lãi suất tiền gửi tiết kiệm thường cao - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Khi cá nhân gửi tiền vào ngân hàng dựa sở quy định thời hạn gửi, lãi suất ngân hàng khách hàng rút tiền đến hạn Nhưng thực tế nước ta để khuyến khích người gửi tiền NHTM cho khách hàng rút trước thời hạn hưởng lãi suất thấp lãi suất tiền gửi có kỳ hạn (thông thường lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ 10