MỤC LỤC MỤC LỤC 1 DANH MỤC LỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ 3 CHƯƠNG 1 THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 3 1 1 Tổng qu[.]
MỤC LỤC MỤC LỤCC LỤC LỤCC DANH MỤC LỤCC LỤC LỤCC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒNG BIỂU SƠ ĐỒU SƠ ĐỒ ĐỒ CHƯƠ ĐỒNG 1: THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNM ĐỊNH DỰ ÁNNH DỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNHN TẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNHI CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁNN 2012 – 2014 1.1 Tổng quan NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đìnhng quan NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đình NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đìnhi – CN Ba Đình 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển .3 1.1.2 Sơ đồ câu tổ chức .4 1.1.3 Chức nhiệm vụ .5 1.1.4 Nhiệm vụ .5 1.1.5 Một số hoạt động chủ yếu Ngân hàng 1.1.6 Kết hoạt động kinh doanh 1.2 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayc trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ro th ẩm định dự án xin vaym đ ịnh dự án xin vaynh dực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay án xin vay vốn Ngân hàngn tạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi Ngân hàng 14 1.2.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn 14 1.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn Ngân hàng MB Ba Đình 15 1.2.3 Quy trình đánh giá rủi ro .15 1.2.4 Phương pháp đánh giá rủi ro 17 1.2.4.1.Phương phá theo mơ hình SWOT 17 1.2.5 Nội dung đánh giá rủi ro .22 1.2.5.1 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro 22 1.2.5.2 Tác động việc đánh giá rủi ro 25 1.3 Ví dụ minh họa dự án minh họa dự ána dực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay án 26 1.3.1 Thông tin dự án .26 1.3.2 Quy trình đánh giá rủi ro .27 1.3.3 Đánh giá rủi ro dự án đầu tư 35 1.4 Đánh giá công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ro ho ạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayt đội – CN Ba Đìnhng th ẩm định dự án xin vaym đ ịnh dự án xin vaynh t ạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ngân hàng .44 1.4.1 Kết đạt 44 1.4.2 Những nguyên nhân hạn chế gặp phải .48 1.4.2.1 Nguyên nhân 48 a Nguyên nhân từ phía chủ quản người vay dự án 48 Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B b Nguyên nhân từ phía nhà nước 49 c Nguyên nhân từ phía ngân hàng 50 Chư ng Mội – CN Ba Đìnht sốn Ngân hàng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi roi pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi rom hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ron công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ro hoạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayt đội – CN Ba Đìnhng thẩm định dự án xin vaym định dự án xin vaynh dực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay án dầu tư Ngân hàngu tư tạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi Ngân hàng 54 2.1 Định dự án xin vaynh hướng chung ngân hàng giai đoạn 2014 – 2018ng chung củi ro thẩm định dự án xin vaya ngân hàng giai đoạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayn 2014 – 2018 54 2.2 Định dự án xin vaynh hướng chung ngân hàng giai đoạn 2014 – 2018ng vớng chung ngân hàng giai đoạn 2014 – 2018i công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ro hoạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayt đ ội – CN Ba Đìnhng th ẩm định dự án xin vaym định dự án xin vaynh 55 2.3 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi roi pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ron quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vayi ro 56 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 Nâng cao chất lượng thông tin .56 Hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro 57 Đa dạng hóa phương pháp đánh giá rủi ro .58 Đào tạo cán chất lượng số lượng .62 Cơ sở vật chất, hạ tầng 63 2.4 Mội – CN Ba Đìnht sốn Ngân hàng kiến nghịn nghịnh dự án xin vay 63 2.4.1 Kiến nghị với nhà nước : .63 2.4.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước : 65 2.4.3 Kiến nghị với ngân hàng cổ phần quân đội : 66 Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B DANH MỤC LỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình Bảng 1.1 : Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay vốn .8 Bảng 1.2 Cơ cấu dư nợ theo thời kỳ .8 Bảng 1.3 Cơ cấu tiền gửi chi nhánh Bảng 1.4: Bảng cân đối kế toán (rút gọn0029 năm 2012 - 2014 NHTMCP Quân Đội chi nhánh Ba Đình 11 BẢNG 1.5: Báo cáo kết kinh doanh ngân hàng MB chi nhánh Ba Đình 13 Sơ đồ 1.2: Quy trình đánh giá rủi ro ngân hàng TMCP Quân Đội 16 Sơ đồ 1.3 đánh giá matrix .20 Sơ đồ 1.4 : mơ hình Diamod lực lượng cạnh tranh porter 20 Bảng 1.6: Tình hình sản xuất khinh doanh khách hàng 31 Bảng …: tỷ lệ nợ xấu nợ hạn giai đoạn 2012 - 2014 46 Sơ đồ 2.1: Mơ hình ma trận SWOT .60 Sơ đồ 2.2: Mơ hình lực lượng cạnh tranh Michael Porter 62 Bảng 2.1: Các tiêu hiệu tài dự án trường hợp thời gian thực dự án thay đổi 62 Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 1.1 Tổng quan NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đình 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Quân Đội thành lập ngày 04/11/1994 cấp phép hoạt động NHNN UBND Thành phố Hà Nội với thời hạn hoạt động 50 năm Trải qua 20 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Quân đội đạt nhiều thành tựu bật, ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Hiện NHTMCP Qn Đội có khoảng 103 chi nhánh phịng giao dịch, công ty công ty liên kết - Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Tên viết tắt: Ngân hàng quân đội hay MB - Tên giao dịch quốc tế: Military Commercial Joint Stock Bank Địa chỉ: Hội sở: Số 23 Cát Linh Đống Đa Hà N Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình (viết tắt MB Ba Đình) tên tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh branch, thành lập từ năm 2004, trụ sở đặt số 3-Liễu Giai- phường Cống Vị, quận Ba Đình- Hà Nội, thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh MB Ba Đình quản lý năm phịng giao dịch: PGD Láng Thượng, PGD Kim Mã, PGD Vĩnh Phúc, PGD Thụy Kh PGD Đội Cấn Chi nhánh Ba Đình có dấu riêng, tiến hành hoạt động kinh doanh theo ủy quyền Ngân hàng TMCP Quân đội quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.2 Sơ đồ câu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Ba Đình thực theo mơ hình chi nhánh cấp I Ngân hàng TMCP Quân đội Hiện nay, chi nhánh có khoảng 150 cán cơng nhân viên bố trí vào phịng ban chi nhánh Trong mơ Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B hình cấu tổ chức chi nhánh bao gồm khối phòng ban Mỗi phòng ban đóng vai trị, chức năng, nhiệm vụ định nhằm mục đích giúp đỡ cho hoạt động hiệu nhịp nhàng chi nhánh Giám đốc chi nhánh Phó giám đốc (1) Phó giám đốc (2) Phó giám đốc (3) Phó giám đốc (4) Phó giám đốc (5) Khối kinh doanh Khối quản lý rủi ro Khối tác nghiệp Khối quản lý nội Khối trực thuộc Phòng KHDN Phòng quản lý rủi ro Phịng KHCN Phịng quản trị tín dụng Phịng kế hoạch-Tổng hợp Phòng GD Đội Cấn Phòng giao dịch KH Phòng tổ chứcNhân Phòng GD Láng Thượng Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ Phịng tài chính-Kế tốn Phịng GD Vĩnh Phúc Phòng GD Thụy Khuê Phòng GD Kim mã Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình 1.1.3 Chức nhiệm vụ Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh dịch vụ khác có liên quan mục đích lợi nhuận theo phân cấp ngân hàng Quân Đội - Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra – kiểm soát nội theo ủy quyền ban giám đốc Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B 1.1.4 Nhiệm vụ Từ chức đơn vị có nhiệm vụ sau: Huy động nhận tiền gửi cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác hình thức gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tiển gửi tốn Hình thức tiền gửi đồng Việt Nam, ngoại tệ Hình thức tiền gửi nước Vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá, chứng tiền gửi Huy động vốn cách vay vốn tổ chức tài chính, tín dụng nước nước giám đốc ngân hàng cho phép Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn loại vay theo quy định ngân hàng nhà nước Huy động vốn cho vay, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ dịch vụ khác ngoại hối theo sách quản lý ngoại hối phủ ngân hàng nhà nước Cung ứng dịch vụ toán thực dịch vụ toán nước cho khách hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ, dịch vụ phát tiền mặt cho khách hàng Thực dịch vụ toán theo quy định MB bank 1.1.5 Một số hoạt động chủ yếu Ngân hàng a Hoạt động cho vay Tại chi nhánh hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu đem lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng, hoạt động cho vay bao gồm cho vay theo mục đích, cho vây theo thời kỳ gồm vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn số hoạt động cho vay khác quy định ngân hàng - Xét riêng cấu dư nợ theo mục đích vay vốn, ta có bảng sau: Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B Bảng 1.1 : Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay vốn 2012 2013 Số tiền Tỷ trọng Số tiền 758.131 100% Cho vay tiêu dùng 65.748 Cho vay mua oto 2014 Số tiền Tỷ trọng 1.249.382 100% 2.582.916 100% 8,57% 125.540 10,04% 290.061 11.23% 145.798 19,23 % 226.145 18,1% 518.649 20,08% Cho vay mua chung cư 217.428 28,68 % 378.325 30,28% 798.637 30,92% Cho vay kinh doanh 314.627 41,5% 511.372 41,% 965235 37,37% Mục đích khác 14.530 2.02% 8.000 0,64% 10.334 0,4% Tổng dư nợ Tỷ Trọng (Đơn vị: triệu đồng -Nguồn: Sổ theo dõi sổ tài khoản cho vay Ngân hàng ) - Cho vay theo thời kỳ: Bảng 1.2 Cơ cấu dư nợ theo thời kỳ Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 758.131 69,01 1.249.38 69,37 1.226.706 64,79 Cho vay ngắn hạn 521.553 47,47 811.235 45,04 862.421 45,55 Cho vay trung hạn 256.134 23,31 308.183 17,11 352.557 18,622 Cho vay dài hạn 18.358 1,67 27.875 1,54 30.673 1,62 (đơn vị: triệu đồng – Nguồn: Sổ theo dõi sổ tài khoản cho vay Ngân hàng ) Ngoài Ngân hàng cịn có số khoản cho vay khác bao gồm vay dự Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B thầu, cho vay bảo lãnh cho vay khác, Qua nhận thấy họt động cho vay đa dạng phong phú, cho vay theo mục đích đặc biệt vay ngắn hạn khoản vay chiếm tỷ trọng vốn lớn b Hoạt động huy động vốn Chi nhánh có cấu nguồn huy động tương đối ổn định, tăng dần qua năm từ 2012 đạt gần 2500 tỷ đồng năm 2014 nguồn vốn Ngân hàng đạt 4000 tỷ đồng Chủ yếu huy động từ khách hàng nguồn huy động cốt lõi có tính chất ổn định nhất, chiếm tỷ trọng lớn (50%- 60%), chi phối tổng nguồn huy động chi nhánh Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác bao gồm huy động từ người dân, huy động từ tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, Doanh nghiệp Bảng 1.3 Cơ cấu tiền gửi chi nhánh Vay NHNNKB Nhận gửin gửii TCTD PGD Làng Thượngng - PGD Kim Mã PGD Vĩnh Phúc PGD Đội Cấni Cấnn PGD Thụy Khuêy Khuê CN Ba Đình - - - - 10.614.299 Nhận gửin vốnn ủy thácy thác - - - - - - Tiề NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đìnhn gửii khách hàng KHC N SMEs 251.428 265.604 446.407 477.914 266.557 2.428.127 198.881 211.167 390.389 236.825 239.876 1.758.733 52.542 54.101 56.017 22.751 20.186 311.359 - 2.860 - 217.707 6.494 150.140 CIB (đơn vị: triệu đồng – Nguồn: Báo cáo khối BS tóm tắt 31/12/2014) Trong cấu tiền gửi, chiếm tỷ trọng lớn tiền gửi khách hàng cá nhân tiền gửi tiết kiệm hàng năm chiếm tỷ trọng từ 58,45% -66,08% tổng nguồn vốn Năm 2012 tiền gửi tiết kiệm huy động 725.964 triệu Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B đồng chiếm tỷ trọng 64,68% Năm 2013 tiền gửi tiết kiệm huy động 1.052.634 triệu đồng chiếm tỷ trọng 61.8% Năm 2014 tiền gửi tiết kiệm huy động 1.359.572 triệu đồng chiếm tỷ trọng 56% 1.1.6 Kết hoạt động kinh doanh Để thấy cách khái quát tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh, ta tiến hành phân tích tiêu bảng báo cáo kết kinh doanh đơn vị năm 2012, 2013, 2014 Lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng qua năm Lợi nhuận sau thuế năm 2013 đạt 59.827 triệu VNĐ, tăng 51,46% so với năm 2012 Lợi nhuận năm 2014 đạt 61.641 triệu VNĐ tăng 3,03% so với năm 2013.Lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng năm 2012 -2014 tốt, đặc biệt giai đoạn mà kinh tế Việt Nam chịu nhiều ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới Có tăng trưởng tổng thu nhập chi nhánh không ngừng tăng qua năm Năm 2013 tăng 60,49% so với năm 2012 Năm 2014 tăng 68,30% so với năm 2013.Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập chi nhánh, chiếm từ 84,89% -91,7% Trong thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng nhỏ, từ 0,09% - 0,23% Tuy tổng thu nhập tăng tổng chi phí chi nhánh tăng nhanh qua năm Chi phí năm 2013 tăng 72,02 % so với năm 2012, năm 2014 tăng 81,32% so với năm 2013.Chi phí chi nhánh cấu thành từ nhiều loại chi phí khác , chi phí cho hoạt động TCTD chiếm tỷ trọng lớn nhất, từ 71% đến 84,68 % Tỷ lệ chi phí tổng thu nhập chi nhánh tương đối cao tăng dần theo năm từ 72% -83,09% Chi nhánh cần ý hạn chế gia tăng tỷ lệ Sinh viên: Ma Văn Công Lớp: Kinh tê đầu tư 53B Bảng 1.4: Bảng cân đối kế toán (rút gọn0029 năm 2012 - 2014 NHTMCP Quân Đội chi nhánh Ba Đình Đơn vị: triệu VNĐ ( Nguồn: phịng kế tốn chi nhánh NHTMCP Quân Đội CN Ba Đình ) Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền 2013 Tỷ Trọng % Số tiền So sánh 2013 với So sánh 2014 với 2012 2013 2014 Tỷ Trọng % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % TÀI SẢN I Tiền mặt số dư tiền gửi 17.805 NHNN 1,6 6.041 33,31 11.396 47,79 II Cho vay TCKT, cá nhân 758.131 69,01 1.249.382 69,37 1.226.706 64,79 491.251 64,79 -22.676 -1,81 Cho vay ngắn hạn 521.553 47,47 811.235 45,04 862.421 45,55 289.682 55,54 51.186 6,31 Cho vay trung hạn 256.134 23,31 308.183 17,11 352.557 18,622 52.049 20,32 44.374 14,39 Cho vay dài hạn 18.358 1,67 27.875 1,54 30.673 1,62 9.517 51,84 2.798 10,03 Cho vay tài trợ, ủy thác, đầu tư 130.000 7,21 130.000 -130.000 -100 Cho vay thực nghĩa vụ bảo lãnh 596 3,77 596 -596 -100 Cho vay khác 642 642 1.874 291,90 7.688 63,41 104.021 19,72 Dự phòng phải thu khó địi III Tài sản có khác Sinh viên: Ma Văn Công -37.914 322.641 10 29,36 23.846 -29.149 527.253 1,32 0,035 29,27 35.242 2.516 -21.461 631.274 Lớp: Kinh tê đầu tư 53B 1,86 0,13 8.765 33,34 204.612