Quản trị rủi ro tài chính của các doanh nghiệp thuộc tập đoàn công nghiệp than – khoáng sản việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI  - ĐÀM THỊ THANH HUYỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 934.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thu Thủy PGS.TS Phạm Thị Thanh Hòa Hà Nội - 2021 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin, tài liệu trình bày luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu luận án chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khoa học Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Nghiên cứu sinh Đàm Thị Thanh Huyền iii LỜI CẢM ƠN Nghiên cứu sinh xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tới PGS,TS Nguyễn Thu Thủy PGS,TS Phạm Thị Thanh Hòa - Giáo viên hƣớng dẫn khoa học, nhiệt tình hƣớng dẫn để nghiên cứu sinh hoàn thành luận án Nghiên cứu sinh trân trọng cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình nhà quản lý doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam q trình thu thập thông tin tài liệu, chuyên gia tham gia vấn tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp thơng tin q báu, có giá trị thực tiễn giúp nghiên cứu sinh thực luận án Nghiên cứu sinh chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trƣờng Đại học Thƣơng mại, q thầy, giáo Phịng quản lý Sau Đại học, đồng nghiệp Khoa Tài - Ngân hàng, mơn Ngân hàng thị trƣờng tài chính, mơn Quản trị tài tạo điều kiện tốt giúp nghiên cứu sinh hoàn thành luận án Cuối cùng, nghiên cứu sinh xin bày tỏ lời cảm ơn tới gia đình bạn bè động viên, giúp đỡ nghiên cứu sinh suốt trình nghiên cứu hoàn thành luận án Nghiên cứu sinh Đàm Thị Thanh Huyền iv MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC CÁC HÌNH x DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC xi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT xiii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài luận án Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận án Kết cấu luận án CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu lý thuyết rủi ro rủi ro tài 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu nhận diện rủi ro tài 1.1.3 Các cơng trình nghiên cứu đo lƣờng rủi ro tài 10 1.1.4 Các cơng trình nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tài 12 1.2 Những giá trị khoa học thực tiễn cơng trình nghiên cứu công bố khoảng trống nghiên cứu 15 1.2.1 Những giá trị khoa học thực tiễn 15 1.2.2 Khoảng trống nghiên cứu hƣớng nghiên cứu luận án 15 1.3 Quy trình nghiên cứu phƣơng pháp nghiên cứu luận án 16 1.3.1 Quy trình nghiên cứu 16 1.3.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 17 TÓM TẮT CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH TRONG DOANH NGHIỆP 29 2.1 Rủi ro tài doanh nghiệp 29 2.1.1 Khái quát rủi ro doanh nghiệp 29 2.1.2 Khái quát rủi ro tài doanh nghiệp 30 2.1.3 Tác động rủi ro tài doanh nghiệp 32 v 2.2 Quản trị rủi ro tài doanh nghiệp 34 2.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tài 34 2.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tài doanh nghiệp 36 2.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tài 54 2.2.4 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tài doanh nghiệp 56 2.3 Yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài doanh nghiệp 57 2.3.1 Các yếu tố bên doanh nghiệp 57 2.3.2 Các yếu tố bên doanh nghiệp 59 2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tài số doanh nghiệp thuộc Tập đồn kinh tế nƣớc học rút cho doanh nghiệp thuộc Tập đoàn kinh tế Việt Nam 61 2.4.1 Tập đồn dầu khí Petronas - Malaysia 61 2.4.2 Tập đoàn NTT - Nhật Bản 63 2.4.3 Tập đoàn kinh tế TELUS - Canada 64 2.4.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tài Tập đoàn kinh tế Mỹ 66 2.4.5 Bài học rút việc quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn kinh tế Việt Nam 68 TÓM TẮT CHƢƠNG 70 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM 71 3.1 Quá trình hình thành phát triển doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 71 3.1.1 Thông tin chung doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 71 3.1.2 Ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 72 3.1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 73 3.2 Khái qt tình hình tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 74 3.2.1 Kết kinh doanh doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam giai đoạn 2013 - 2019 74 3.2.2 Tình hình biến động tài sản nguồn vốn doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam giai đoạn 2013 - 2019 77 3.2.3 Hiệu kinh doanh doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than – Khống sản 82 3.3 Thực trạng rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng vi nghiệp Than Khống sản Việt Nam 84 3.3.1 Rủi ro thị trƣờng 84 3.3.2 Rủi ro tín dụng thƣơng mại 86 3.3.3 Rủi ro đòn bẩy tài 90 3.3.4 Rủi ro khoản 92 3.3.5 Kết kiểm định yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tài doanh nghiệp thuộc doanh nghiệp thuộc Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 93 3.4 Thực trạng quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than Khống sản Việt Nam 102 3.4.1 Căn quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 102 3.4.2 Mơ hình quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam 103 3.4.3 Nội dung quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam 104 3.5 Đánh giá chung quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 120 3.5.1 Những kết đạt đƣợc 120 3.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 121 TÓM TẮT CHƢƠNG 126 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOÁNG SẢN VIỆT NAM 127 4.1 Định hƣớng phát triển quan điểm tăng cƣờng quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than Khống sản Việt Nam 127 4.1.1 Mục tiêu chiến lƣợc doanh nghiệp thuộc Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 127 4.1.2 Định hƣớng phát triển doanh nghiệp thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam đến năm 2025 tầm nhìn 2035 129 4.1.3 Quan điểm tăng cƣờng quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 130 4.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tài doanh nghiệp Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 131 4.2.1 Giải pháp mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tài 131 4.2.2 Giải pháp quy trình quản trị rủi ro tài 134 4.2.3 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tài 148 4.3 Các kiến nghị đảm bảo thực hiệu giải pháp tăng cƣờng vii quản trị rủi ro tài doanh nghiệp thuộc Tập đồn cơng nghiệp than khống sản Việt Nam 152 4.3.1 Về phía nhà nƣớc 152 4.3.2 Về phía ngân hàng 157 TÓM TẮT CHƢƠNG 159 KẾT LUẬN 160 PHỤ LỤC 169 viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng 1.1 Mô tả biến mơ hình 2.1 Nhận diện RRTC theo hệ số tài 2.2 Định nghĩa biến mơ hình 3.1 Trang 21 39 46 Tổng hợp đánh giá nguy phá sản DN thuộc TKV giai đoạn 2013-2019 91 3.2 3.3 3.4 3.5 Kết phân tích thống kê mơ tả biến nghiên cứu Ma trận tƣơng quan biến Phân tích đa cộng tuyến chƣa loại biến Phân tích đa cộng tuyến sau loại bỏ biến 95 97 98 98 3.6 Kết hồi quy FEM REM sau khắc phục khuyết tật 98 3.7 Điểm trung bình độ lệch chuẩn mức độ quan trọng mức độ thực biến quan sát Kết khảo sát rủi ro tài doanh nghiệp gặp phải Thống kê DN thuộc TKV có hoạt động giao dịch ngoại tệ 105 106 3.8 3.9 3.10 3.11 4.1 4.2 107 Kết khảo sát phận chịu trách nhiệm quản trị RRTC DN 109 Tổng hợp khoảng cách yếu tố cấu thành thực QTRRTC Xác suất xảy rủi ro Các tình phòng ngừa HĐ kỳ hạn, HĐ tƣơng lai 115 135 146 ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Trang 3.1 Biến động tài sản nguồn vốn DN thuộc TKV 78 3.2 Cơ cấu nguồn vốn DN thuộc TKV 80 3.3 Xu hƣớng cấu nợ phải trả DN thuộc TKV giai đoạn 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 4.1 4.2 4.3 2013 – 2019 81 Xu hƣớng biến động BEP, ROS, ROA, ROE DN thuộc TKV giai đoạn 2013 - 2019 82 Chênh lệch tỷ giá hối đoái doanh nghiệp thuộc TKV giai đoạn 2013-2019 Tình hình biến động khoản phải thu giai đoạn 2013 - 2019 Cơ cấu khoản phải thu doanh nghiệp thuộc TKV giai đoạn 2013 – 2019 Tốc độ luân chuyển khoản phải thu doanh nghiệp thuộc TKV giai đoạn 2013 - 2019 86 87 87 88 Xu hƣớng biến động khả toán doanh nghiệp thuộc TKV giai đoạn 2013 - 2019 93 Tốc độ tăng trƣởng giá trị sản xuất công nghiệp ngành Khai thác chế biến khoáng sản, ngành Than, ngành Điện Việt Nam đến năm 2030 127 Quy hoạch phát triển ngành than Việt Nam đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2035 Chiến lƣợc kiểm sốt rủi ro tài 128 145 x DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 1.2 Tên hình Quy trình nghiên cứu Ma trận Tầm quan trọng - Mức độ thể (Importance Performance Analysis) với chiến lƣợc tƣơng ứng Trang 16 1.3 Mơ hình phân tích RRTC doanh nghiệp thuộc TKV 18 20 2.1 2.2 2.3 2.4 Cấu trúc tổ chức quản trị rủi ro Petronas Sơ đồ hệ thống quản lý rủi ro NTT Quá trình quản trị rủi ro NTT Các kết đánh giá đƣợc cập nhật hàng năm Telus 62 63 64 65 3.1 3.2a 3.2b 3.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động DN thuộc TKV Tần suất biến phụ thuộc Frit Tần suất biến phụ thuộc Ln(Frit) 73 95 95 Mô hình quản trị RRTC DN thuộc TKV 103 4.1 Mơ hình quản lý rủi ro Cơng ty mẹ 4.2 4.3 Mơ hình QTRRTC cơng ty thuộc TKV Quy trình kiểm sốt RRTC DN thuộc TKV 131 133 144 203 Phụ lục 23 KẾT QUẢ KHẮC PHỤC KHUYẾT TẬT CỦA FEM xtscc lnFR QR ROS ROA IT FAT TAT RT ES FAS OWN AGE Regression with Driscoll-Kraay standard errors Method: Pooled OLS Group variable (i): ID maximum lag: lnFR Coef QR ROS ROA IT FAT TAT RT ES FAS OWN AGE _cons 1391817 -.0071537 -.1409015 -.0002025 -.0000302 0093615 0002082 2.242402 9663456 -.188348 0045399 -.2625925 Drisc/Kraay Std Err .0283044 0014284 2897368 0000661 0000158 0024112 0001129 0697707 0305382 0285934 0003492 0235839 t 4.92 -5.01 -0.49 -3.06 -1.92 3.88 1.84 32.14 31.64 -6.59 13.00 -11.13 Number of obs Number of groups F( 11, 32) Prob > F R-squared Root MSE P>|t| 0.000 0.000 0.630 0.004 0.064 0.000 0.075 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 Nguồn: Nghiên cứu sinh thu thập từ phần mềm Stata15 = 231 = 33 = 23194.92 = 0.0000 = 0.8989 = 0.1612 [95% Conf Interval] 0815276 -.0100631 -.7310761 -.0003371 -.0000624 0044501 -.0000219 2.100283 9041414 -.2465908 0038286 -.3106313 1968358 -.0042442 449273 -.0000678 1.88e-06 0142729 0004382 2.38452 1.02855 -.1301052 0052511 -.2145536 204 Phụ lục 24 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN – KHỐNG SẢN VIỆT NAM CƠNG TY MẸ- TẬP ĐỒN TKV Các Cơng ty TNHH MTV (04 Cơng HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN KIỂM SỐT Các đơn vị nghiệp có thu, hạch tốn độc lập TỔNG GIÁM ĐỐC Các Công ty Cổ phần (29 Cơng KẾ TỐN TRƯỞNG Các Cơng ty nước ngồi (02 Cơng CÁC BAN CHỨC NĂNG CÁC ĐƠN VỊ TRONG CƠ CẤU TỔ CHỨC CÔNG TY MẸ 205 Phụ lục 25 PHÂN NHÓM CÁC DN THUỘC TKV STT I 10 11 12 13 14 15 16 Tên công ty Nhóm 1: DN sản xuất Than - Kháng sản Cơng ty mẹ Tập đoàn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mơng Dƣơng Cơng ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhơm Lâm Đồng Cơng ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê II Nhóm 2: DN sản xuất khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Cơng ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Công ty Địa chất Việt Bắc III Nhóm 3: DN dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 206 Phụ lục 26 DOANH THU THUẦN CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 ĐVT: Triệu đồng Năm STT Tên cơng ty I Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu 10 Công ty CP than Đèo Nai 11 Công ty CP than Cao Sơn 12 Công ty CP than Hà Tu 13 Công ty Nhôm Lâm Đồng 14 Cơng ty CP Địa chất Khống sản 15 Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa 16 Cơng ty CP sắt Thạch Khê II Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc III Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh Than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập Than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 56.692.344,58 422.754,59 3.725.833,30 1.544.327,47 1.858.182,21 2.755.893,09 1.701.605,88 2.217.815,15 4.322.365,73 2.493.762,44 3.886.805,21 1.905.646,28 588.692,54 47.918,49 16.622,58 4.623,67 59.683.670,72 432.885,39 3.896.270,20 1.715.321,00 2.132.277,30 3.494.790,66 2.250.338,73 1.836.859,97 4.313.293,56 2.616.508,39 4.117.322,05 2.372.730,86 2.494.124,17 89.167,81 852,74 1.293,81 61.393.526,42 454.436,27 3.538.116,03 1.566.350,62 2.245.210,08 3.309.939,25 2.528.281,95 1.366.316,29 3.855.055,33 2.425.926,69 4.253.302,54 2.314.851,02 2.646.907,43 140.691,52 632,46 1.681,70 59.941.151,47 423.344,65 3.917.998,98 1.590.547,54 2.404.647,37 2.771.164,41 1.936.292,12 1.216.124,72 2.890.868,43 2.078.963,64 3.690.702,56 1.943.191,29 2.486.810,65 95.097,95 27.437,99 1.723,55 66.685.215,27 387.881,17 5.404.903,15 1.444.346,61 2.723.201,71 2.915.588,11 2.015.101,75 1.490.969,57 2.524.392,13 2.246.199,60 3.999.257,89 2.062.838,44 2.668.022,13 80.516,50 49.110,99 22.064,71 91.240.460,40 315.924,74 5.688.476,42 1.957.178,37 3.150.769,23 4.267.181,64 2.506.169,36 (2.164.067,79) 3.054.011,43 2.936.177,54 4.702.159,94 2.820.416,89 2.991.373,93 68.006,01 6.150,16 30.051,11 103.231.013,06 318.082,38 6.145.240,46 2.077.359,21 3.155.001,95 4.545.506,50 3.035.154,43 2.434.694,67 3.557.605,86 3.450.105,43 6.194.658,44 2.448.500,94 2.970.881,36 97.812,64 68.252,55 30.338,45 4.560.196,34 4.334.437,24 858.412,42 315.497,42 6.196.650,82 185.506,49 170.887,61 8.587.169,27 277.664,44 4.441.169,65 4.527.845,38 1.011.626,37 398.868,69 5.881.792,93 186.389,61 134.164,12 10.687.926,48 312.684,34 4.405.799,94 4.824.469,24 952.504,28 438.487,08 4.570.209,40 197.247,12 140.727,50 11.473.471,27 261.507,50 4.307.390,97 4.626.828,79 1.091.816,22 383.789,11 3.207.944,71 204.495,66 124.297,65 8.756.073,29 233.994,28 4.127.954,29 5.565.723,61 1.122.885,88 302.857,71 3.339.908,56 156.706,11 124.016,57 11.152.716,36 187.029,15 4.649.270,12 5.923.723,52 1.484.811,90 348.256,63 3.995.212,98 210.447,89 157.671,08 11.498.922,70 127.889,61 4.958.049,29 6.359.331,23 1.500.800,24 404.309,81 4.149.554,52 217.080,38 162.569,11 12.584.361,97 177.022,65 545.828,93 645.270,60 1.306.023,51 1.665.091,15 1.306.851,60 1.783.495,29 2.776.005,52 1.325.750,79 1.309.037,85 1.406.198,10 1.860.663,90 1.407.351,12 1.977.117,81 5.414.971,13 253.303,56 300.657,67 341.172,53 313.256,43 300.574,70 306.571,41 309.112,53 106.133,76 155.180,28 138.308,91 207.775,27 190.530,90 163.479,08 157.861,36 290.223,71 279.449,53 328.940,19 358.886,28 401.718,70 201.931,64 195.953,01 86.112,85 84.533,20 93.112,52 98.047,93 102.371,62 132.081,39 148.347,63 5.892.139,50 5.448.965,74 6.062.072,82 6.459.726,61 4.201.420,37 5.712.483,11 10.857.337,17 181.765,95 117.843,20 81.343,89 44.322,17 37.190,81 49.299,70 60.578,30 207 Phụ lục 27 LỢI NHUẬN SAU THUẾ CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 ĐVT: Triệu đồng STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Cơng ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Công ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 1.301.267,67 1.470.929,98 502.073,21 229.405,67 3.019,12 7.311,91 7.304,13 8.063,82 97.586,07 74.568,23 (13.760,07) 8.334,55 28.717,21 39.402,48 85,52 22.071,05 28.585,63 36.556,73 30.920,02 43.300,09 88.682,97 93.543,23 56.698,58 29.887,45 45.403,48 8.901,71 (69.996,06) 89.660,97 76.268,16 110.961,55 51.297,91 38.692,25 59.298,12 50.000,48 41.285,52 947,92 26.200,05 28.332,43 18.814,93 19.083,56 51.639,97 4.280,03 17.501,95 1.210,16 29.959,28 41.767,51 25.608,31 24.409,32 200,13 13.025,07 19.375,60 12.590,08 (5.726,55) (2.690,97) 24.694,74 6.711,76 (16.423,99) (34.219,79) (60.681,62) (22.097,22) 405,77 (17.608,36) (4.612,67) (3.689,98) 42.290,71 97.061,65 93.351,65 66.058,06 76.748,41 15.058,75 46.746,89 4.558,37 5.731,60 6.042,13 5.569,11 2.642,10 3.256,78 3.762,19 3.980,41 26.339,58 27.234,39 23.317,07 26.340,43 3.622,23 3.901,35 3.892,23 2.016,11 4.270,52 3.943,62 4.133,96 3.028,31 240.343,01 284.925,73 (512.449,33) 429.254,13 4.058,52 5.580,02 2.120,59 5.129,62 7.267,77 10.049,02 10.132,72 10.778,80 27.835,32 17.461,43 12.151,31 12.963,49 3.626,36 4.265,99 4.238,14 3.481,36 5.009,30 5.436,00 4.220,98 4.664,00 6.015,14 6.046,64 4.268,75 5.527,18 5.783,39 4.635,04 5.059,77 17.010,55 20.689,27 10.545,39 12.372,39 5.503,51 972,75 1.339,92 1.319,42 1.303,16 2017 2018 2019 1.176.582,70 2.308.789,46 3.197.140,95 10.015,00 2.714,75 4.614,15 240.997,85 174.326,38 (43.023,39) 11.307,44 21.748,79 25.209,60 51.005,99 53.213,72 20.158,74 29.982,91 62.424,35 60.729,90 96.404,29 63.067,70 73.585,21 87.216,90 86.996,42 34.064,56 36.506,68 41.313,13 5.998,45 23.752,09 63.300,75 100.784,98 35.761,20 70.565,50 84.892,99 28.754,75 80.639,69 70.971,95 20.649,51 30.107,32 66.810,29 2.484,89 94,05 930,56 (17.285,17) (33.535,79) (33.660,64) 0,99 449,30 398,47 121.576,22 55.109,00 6.862,70 4.035,20 12.267,13 907,19 2.944,94 677.961,86 5.158,36 224.006,65 62.977,01 7.902,47 4.265,15 10.055,08 1.752,66 2.994,07 462.940,94 453,07 321.068,99 155.031,61 7.012,27 4.327,28 12.879,29 1.244,02 3.273,09 562.963,31 3.518,57 8.321,03 13.642,59 3.879,22 5.229,70 1.902,89 5.807,90 17.380,21 1.198,81 6.590,34 13.591,33 4.050,10 5.367,88 1.346,36 8.288,22 13.345,22 2.931,91 6.386,32 37.542,25 4.327,20 4.455,31 1.625,60 9.329,20 62.505,97 4.301,91 208 Phụ lục 28 TỶ SUẤT SINH LỜI RÕNG TÀI SẢN CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Công ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣ Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công ng Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 2017 2018 2019 0,02 0,02 0,02 0,06 0,04 0,12 0,08 0,14 0,06 0,04 0,07 0,09 0,00 (0,10) (0,07) 0,001 0,02 0,02 (0,002) 0,04 0,02 0,05 0,01 0,10 0,03 0,02 0,00 0,06 0,02 (0,02) (0,07) 0,0013 0,01 0,02 0,00 0,00 0,01 0,03 (0,04) 0,04 0,03 0,02 0,01 0,03 0,02 0,23 (0,13) (0,01) 0,00 0,03 0,04 0,02 0,01 0,01 0,05 0,02 0,00 0,02 0,00 0,03 0,01 0,07 (0,05) (0,002) 0,01 0,01 0,02 0,01 0,01 0,01 0,06 0,04 0,02 0,02 0,02 0,04 0,02 0,03 (0,04) 0,00 0,03 0,02 (0,01) 0,02 0,01 0,02 0,04 0,03 0,02 0,05 0,03 0,10 0,03 0,00 (0,08) 0,0002 0,04 0,03 0,01 0,02 0,01 0,02 0,05 0,01 0,00 0,07 0,04 0,06 0,07 0,01 (0,08) 0,00018 (0,00) 0,06 0,02 0,06 0,05 0,09 0,10 0,02 0,04 0,01 0,02 0,01 0,03 0,03 0,05 0,05 0,01 0,03 0,02 0,00 0,01 0,03 0,03 0,03 0,06 (0,02) 0,01 0,02 0,01 0,01 0,03 0,03 0,01 0,04 0,02 0,02 0,03 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,05 0,03 0,03 0,06 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,05 0,02 0,00 0,08 0,03 0,01 0,03 0,02 0,01 0,05 0,02 0,02 0,04 0,05 0,04 0,14 0,09 0,13 0,04 0,04 0,04 0,02 0,02 0,06 0,04 0,05 0,01 0,04 0,05 0,02 0,02 0,03 0,02 0,06 0,01 0,05 0,04 0,02 0,02 0,03 0,02 0,18 0,00 0,05 0,03 0,02 0,02 0,04 0,01 0,06 0,02 0,05 0,03 0,02 0,03 0,04 0,01 0,08 0,02 0,12 0,04 0,04 0,04 0,04 0,01 0,08 0,05 0,16 209 Phụ lục 29 TỶ SUẤT LỢI NHUẬN VỐN CHỦ SỞ HỮU CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Công ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 2017 2018 2019 0,04 0,09 0,03 0,27 0,38 0,54 0,45 0,58 0,40 0,17 0,40 0,25 0,00 (1,72) (0,11) 0,00 0,05 0,10 0,04 0,18 0,18 0,24 0,04 0,35 0,16 0,09 0,02 0,17 0,05 (0,88) (0,11) - 0,02 0,09 (0,01) 0,00 0,12 0,12 (0,36) 0,14 0,13 0,06 0,06 0,10 0,07 2,10 (0,20) (0,01) 0,01 0,08 0,00 0,09 0,15 0,06 0,43 0,10 0,00 0,06 0,00 0,09 0,04 0,24 (0,08) (0,00) 0,03 0,08 0,09 0,05 0,17 0,06 0,32 0,19 0,10 0,07 0,12 0,10 0,07 0,08 (0,07) 0,00 0,07 0,02 0,07 0,09 0,17 0,12 0,18 0,18 0,11 0,18 0,22 0,26 0,10 0,00 (0,15) 0,00 0,09 0,04 (0,02) 0,10 0,07 0,12 0,20 0,07 0,02 0,26 0,24 0,20 0,23 0,03 (0,17) 0,00 (0,01) 0,22 0,19 0,19 0,40 0,47 0,39 0,11 0,09 0,05 0,08 0,11 0,11 0,19 0,24 0,17 0,06 0,06 0,09 0,01 0,11 0,13 0,15 0,23 0,17 (0,09) 0,02 0,08 0,04 0,10 0,13 0,17 0,11 0,12 0,07 0,06 0,09 0,04 0,11 0,12 0,07 0,05 0,11 0,10 0,06 0,16 0,05 0,13 0,11 0,06 0,09 0,11 0,06 0,01 0,20 0,12 0,12 0,11 0,08 0,06 0,12 0,08 0,04 0,26 0,49 0,21 0,65 0,49 0,17 0,27 0,13 0,18 0,14 0,13 0,31 0,22 0,07 0,07 0,09 0,17 0,09 0,13 0,12 0,14 0,07 0,08 0,08 0,17 0,10 0,10 0,09 0,15 0,22 0,03 0,08 0,12 0,10 0,10 0,10 0,04 0,07 0,10 0,07 0,10 0,09 0,11 0,11 0,03 0,10 0,08 0,18 0,10 0,24 0,11 0,12 0,03 0,11 0,31 0,26 210 Phụ lục 30 KHẢ NĂNG THANH TOÁN NGẮN HẠN CỦA CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê NNhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Công ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 1,10 1,14 1,64 0,65 0,30 1,55 1,01 0,72 0,84 0,79 0,48 1,05 1,52 0,66 4,22 1,95 1,25 1,05 0,87 0,62 0,52 1,33 1,06 0,71 0,66 0,61 0,62 1,01 1,09 0,71 5,54 1,82 0,93 0,97 0,93 0,55 0,52 0,51 0,49 0,91 0,35 0,48 0,38 0,65 1,01 1,27 2,02 8,98 0,60 1,18 1,22 1,22 1,10 1,10 1,08 0,38 1,34 0,65 0,55 1,11 1,11 1,01 1,06 1,29 0,81 1,55 0,99 1,10 1,14 1,12 1,11 3,40 1,07 1,17 0,99 1,12 0,57 1,10 1,11 3,76 1,09 1,14 Năm 2016 2017 2018 2019 0,98 0,92 1,00 0,69 0,51 0,58 0,12 0,83 0,44 0,51 0,37 0,80 1,00 1,44 1,38 0,79 0,92 0,96 0,91 0,69 0,50 0,54 0,27 0,82 0,69 0,62 0,54 0,97 0,98 1,43 0,95 0,39 1,01 1,02 0,87 0,65 0,62 0,55 0,54 0,80 0,77 0,80 0,62 1,06 0,91 1,39 0,68 0,38 1,00 1,07 0,78 0,54 0,21 0,63 0,58 0,61 0,68 0,98 0,64 0,79 0,86 1,40 0,45 0,37 0,48 0,74 1,17 1,17 1,05 0,93 1,22 0,68 1,48 0,51 0,76 1,12 1,12 1,07 1,00 1,43 0,52 1,50 0,59 0,69 1,16 1,16 1,10 0,98 1,46 0,48 1,62 0,74 0,72 1,08 1,08 1,11 0,93 1,47 0,56 2,00 0,71 0,77 0,98 0,98 1,10 0,97 1,53 0,57 1,66 1,04 1,13 0,48 1,10 1,28 3,86 1,04 1,14 1,08 1,14 0,48 1,14 1,13 5,98 1,06 0,99 1,18 1,14 0,66 1,13 1,17 4,71 1,18 1,06 1,68 1,06 0,68 1,20 1,18 4,51 1,12 1,28 1,31 1,08 0,80 1,22 1,19 4,61 1,09 1,21 211 Phụ lục 31 KHẢ NĂNG THANH TOÁN NHANH CỦA CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 2017 2018 2019 0,97 1,09 0,61 0,41 0,09 1,16 0,03 0,53 0,59 0,46 0,29 0,47 0,27 0,44 1,48 1,94 0,61 0,99 0,28 0,50 0,25 0,96 0,44 0,24 0,42 0,24 0,40 0,57 0,17 0,57 1,33 1,81 0,55 0,91 0,33 0,50 0,23 0,33 0,44 0,42 0,09 0,13 0,12 0,27 0,12 1,23 0,43 8,92 0,47 0,86 0,34 0,63 0,35 0,30 0,05 0,37 0,22 0,23 0,18 0,23 0,20 1,11 0,40 0,78 0,53 0,90 0,40 0,64 0,13 0,13 0,19 0,21 0,31 0,36 0,29 0,09 0,17 1,11 0,61 0,39 0,75 0,99 0,38 0,61 0,49 0,42 0,54 0,16 0,40 0,65 0,41 0,60 0,16 0,99 0,16 0,38 0,65 1,01 0,36 0,46 0,06 0,45 0,40 0,06 0,36 0,59 0,40 0,37 0,40 1,29 0,18 0,37 0,41 0,83 0,40 0,91 0,89 0,35 0,55 0,32 1,22 0,42 0,27 0,59 0,89 0,78 0,44 0,60 0,66 1,36 0,28 0,25 0,57 0,93 0,74 0,47 0,74 0,64 1,43 0,31 0,24 0,56 0,97 0,87 0,59 0,78 0,50 1,47 0,43 0,34 0,56 1,01 0,92 0,50 0,87 0,45 1,62 0,57 0,42 0,57 0,97 0,94 0,56 0,95 0,54 1,93 0,55 0,54 0,49 0,89 0,83 0,59 0,85 0,53 1,54 0,20 0,93 1,09 0,94 0,86 3,40 0,37 1,16 0,36 0,73 0,54 1,06 0,88 3,75 0,33 1,10 0,35 0,72 0,42 1,05 0,89 3,85 0,43 1,11 0,10 0,87 0,46 1,07 0,85 5,98 0,42 0,97 0,09 0,97 0,61 1,10 0,89 4,70 0,58 1,04 0,46 0,91 0,62 1,18 0,91 4,50 0,17 1,26 0,25 0,44 0,70 1,19 0,95 4,60 0,15 1,20 212 Phụ lục 32 KHẢ NĂNG THANH TOÁN TỨC THỜI CỦA CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣ Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công ng Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 2017 2018 2019 0,1576 0,0110 0,1497 0,0171 0,0007 0,1076 0,0025 0,0173 0,0043 0,0011 0,0028 0,0081 0,1976 0,0892 0,5971 0,0131 0,1381 0,0085 0,1111 0,0088 0,0012 0,4829 0,0011 0,0213 0,0024 0,0078 0,0006 0,0079 0,0440 0,1221 0,5533 0,0713 0,0409 0,0064 0,1235 0,0046 0,0016 0,0911 0,0002 0,0069 0,0049 0,0009 0,0011 0,1440 0,0173 0,4095 0,0680 0,5751 0,0227 0,0026 0,0943 0,0051 0,0021 0,0077 0,0007 0,0039 0,0012 0,0036 0,0002 0,0012 0,0094 0,2308 0,0072 0,0037 0,1231 0,0039 0,0702 0,0065 0,0021 0,0064 0,0004 0,0033 0,0014 0,0066 0,0002 0,0076 0,0180 0,0149 0,1146 0,0058 0,0839 0,0163 0,0588 0,0034 0,0017 0,0189 0,0006 0,0034 0,0005 0,0047 0,0002 0,0071 0,0181 0,0121 0,0050 0,0029 0,1242 0,0110 0,0614 0,0060 0,0034 0,0108 0,0009 0,0026 0,0007 0,0044 0,0005 0,0072 0,1444 0,2507 0,0429 0,0061 0,0881 0,0683 0,0113 0,0485 0,0214 0,0143 0,0274 0,0166 0,1014 0,1188 0,0402 0,0139 0,0321 0,0119 0,0372 0,1513 0,0167 0,0295 0,0438 0,0468 0,0066 0,0080 0,0325 0,0184 0,0128 0,0119 0,1376 0,0308 0,0220 0,0047 0,0249 0,0283 0,0076 0,0358 0,0749 0,0265 0,0372 0,0424 0,0030 0,0119 0,0310 0,0212 0,0508 0,0182 0,0485 0,0555 0,0464 0,0045 0,0164 0,0179 0,0235 0,0187 0,0537 0,0641 0,0611 0,0757 0,0070 0,0246 0,0189 0,0471 0,0061 0,0491 0,0284 0,0261 0,1083 0,1261 0,1355 0,2279 2,6461 0,0207 0,0395 0,0250 0,0905 0,0431 0,1024 0,4244 0,5842 0,0195 0,0246 0,0439 0,0790 0,0115 0,1209 0,2376 0,5109 0,0086 0,1270 0,0078 0,0391 0,0077 0,1361 0,1235 0,3246 0,0121 0,0702 0,0131 0,0844 0,0063 0,0819 0,1322 0,4333 0,0220 0,3593 0,0380 0,0643 0,0100 0,0330 0,0402 0,5114 0,0255 0,5278 0,0172 0,0211 0,0151 0,0663 0,0391 0,6706 0,0118 0,7008 213 Phụ lục 33 ĐÁNH GIÁ RỦI RO NGUY CƠ PHÁ SẢN CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 Năm STT I 10 11 12 13 14 15 16 Tên cơng ty Nhóm 1: DN sản xuất Than - Kháng sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Nguy Nguy Cảnh báo Cảnh báo Nguy Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo An toàn Cảnh báo Nguy Cảnh báo An toàn Nguy Cảnh báo Nguy Cảnh báo Nguy Cảnh báo Nguy Cảnh báo An toàn Cảnh báo Cảnh báo An toàn Cảnh báo Nguy Cảnh báo An toàn Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy An toàn Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn Cảnh báo Nguy An toàn Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Cảnh báo Cảnh báo Nguy An toàn An toàn Cảnh báo Nguy An toàn Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn Nguy Nguy An toàn Cảnh báo Nguy Nguy Nguy Nguy Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn Nguy Nguy An toàn Cảnh báo Nguy Nguy Cảnh báo Nguy Cảnh báo Cảnh báo Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn Cảnh báo An toàn Cảnh báo Nguy An toàn II Nhóm 2: DN sản xuất khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Công ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn An toàn Cảnh báo Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Cảnh báo An toàn An toàn Cảnh báo An toàn Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Nguy An toàn An toàn Nguy Cảnh báo Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Nguy An toàn An toàn Nguy An toàn Nguy Cảnh báo Nguy Nguy Nguy Cảnh báo An toàn Nguy An toàn Nguy Cảnh báo Cảnh báo Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn Nguy An toàn Nguy Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo An toàn Cảnh báo An toàn Nguy An toàn Nguy Cảnh báo III Nhóm 3: DN dịch vụ khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Cảnh báo Công ty CP Xuất nhập than Nguy Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cảnh báo Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Cảnh báo Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Cảnh báo Cơng ty CP Giám định An tồn Cơng ty CP Kinh doanh than Miền Bắc An tồn Cơng ty Hoa tiêu hàng hải An tồn An tồn Cảnh báo Nguy Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn An toàn An toàn Cảnh báo Nguy Nguy Cảnh báo An toàn An toàn An toàn An toàn An toàn Cảnh báo Cảnh báo Nguy An toàn An toàn An toàn An toàn An toàn Cảnh báo Cảnh báo Cảnh báo An toàn An toàn An toàn An toàn Cảnh báo An toàn Cảnh báo Nguy An toàn An toàn An toàn An toàn An toàn An toàn Cảnh báo Nguy An toàn An toàn An toàn 214 PHỤ LỤC 34: HỆ SỐ KHẢ NĂNG THANH TOÁN LÃI VAY CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Năm Tên cơng ty 2013 2014 2015 2016 Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đoàn 1,90179 1,65857 1,25713 1,09760 Cty CP Địa chất mỏ 1,48456 2,36037 2,89357 3,01838 TCT Khoáng sản 2,5093 2,3477 1,0558 1,1995 Công ty CP than Mông Dƣơng 1,5225 1,9855 1,0111 1,6648 Công ty CP than Hà Lầm 1,3143 1,3496 1,2579 1,2679 Công ty CP than Vàng Danh 1,9503 2,0486 1,8697 1,3311 Công ty CP than Tây Nam Đá Mài 1,6390 1,5050 0,3712 1,4910 Công ty CP than Núi Béo 5,1811 13,9978 14,0146 4,2514 Công ty CP than Cọc Sáu 1,9374 2,5578 2,5542 1,0277 Công ty CP than Đèo Nai 1,5889 1,9652 1,9194 2,0072 Công ty CP than Cao Sơn 1,8414 1,0879 1,3472 1,0237 Công ty CP than Hà Tu 2,2190 4,7302 5,6543 81,4525 Công ty Nhôm Lâm Đồng 129,3667 Cơng ty CP Địa chất Khống sản (2,2171) (0,2764) 20,3448 9,5172 Công ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa (2,2768) (6,2553) (3,3853) (0,6806) Cơng ty CP sắt Thạch Khê (64,3328) Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Công nghiệp mỏ Việt Bắc 1,0060 1,1826 1,4754 1,4869 TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ 2,4085 2,8189 1,0957 1,1744 Cơng ty CP Chế tạo máy 1,8135 2,1627 1,6775 1,3346 Công ty CP công nghiệp ô tô 8,5751 11,8390 41,1826 14,6412 Công ty CP Vật tƣ 1,6272 1,9217 2,8349 2,5831 Công ty CP Cơ khí Mạo Khê 1,9274 2,1933 2,1185 1,4171 Cơng ty CP Cơ điện ng Bí 2,8117 4,1805 5,6229 5,1204 Tổng công ty Điện lực 1,2380 1,3447 0,3828 1,5216 Công ty Địa chất Việt Bắc 1,9168 2,4943 2,8166 6,8569 Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Cơng ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả 1,5304 2,6720 6,2698 1,9414 Công ty CP Xuất nhập than 4,4007 2,3272 2,8403 2,5583 Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ 1,3563 1,4627 1,5372 1,4463 Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng 225,4866 20,0082 8,4998 6,4369 Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp 5,7770 9,5091 3,7053 2,8196 Công ty CP Giám định 6.659,2783 5.558,6226 Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc 1,9404 2,0000 2,0212 1,5267 Công ty Hoa tiêu hàng hải 93,1109 6,1954 21,7546 17,9099 2017 2018 2019 1,53975 3,28301 2,6746 1,3122 1,2203 1,2402 2,4285 2,2916 1,8092 2,0014 1,5000 4,8636 7,3185 (0,7248) - 2,14238 1,88694 2,1082 1,4545 1,2304 1,4673 2,1135 1,8996 1,9190 3,3663 2,1505 17,4546 1,1153 (2,8307) 1,2085 3,52783 2,86066 1,0590 1,7107 1,3156 1,6824 2,4699 1,3751 1,2162 3,8537 2,4966 5,9098 4,9191 (2,4723) 1,6114 1,8044 1,2170 1,4388 8,6977 1,5906 1,1923 11,4369 1,8148 5,5861 2,7658 1,4817 1,6008 14,1517 1,4805 1,3463 10,3554 1,7609 1,6602 3,9617 1,8693 1,9442 12,0927 2,2096 1,6306 6,8795 1,9135 7,7460 1,8637 3,9630 1,6505 4,7311 1,6287 1,8648 12,8029 3,4260 2,3611 2,1209 5,6415 1,3927 2,1816 502,8153 1,8648 3,7857 3,5471 9,0272 1,7833 2,9349 3.731,7112 215 PHỤ LỤC 35: LÃI, LỖ CHÊNH LỆCH TỶ GIÁ TKV GIAI ĐOẠN 2013 – 2019 (Đơn vị: Triệu đồng) Lãi chênh lệch tỷ giá (a) STT Lỗ chênh lệch tỷ giá (b) Lãi, Lỗ chênh lệch tỷ giá (c =a-b) Tên doanh nghiệp 2013 Nhóm 1: DN Sản xuất Than Khống sản Cơng ty mẹ - Tổng công ty Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mơng Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu 10 Công ty CP than Đèo Nai 11 Công ty CP than Cao Sơn 12 Công ty CP than Hà Tu 13 Công ty Nhôm Lâm Đồng 14 Công ty CP Địa chất Khống sản 15 Cơng ty TNHH Vinacomin Lào 16 Cơng ty CP sắt Thạch Khê II Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng cơng ty Điện lực - TKV Cơng ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ III khác Công ty CP chế biến kinh doanh than Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Mô Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Côn Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắ Công ty Hoa tiêu hàng hải 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 I 171.668 441.000 117.381 68.269 17.279 273.788 148.984 102.963 412.593 62.625 74.295 30.096,81 379.352 152.688 68.705 28.408 54.756 - 6.026 - 12.818 - 105.564 - 3.704 85 11 231 57 0,07 - 11 - 146 57 - 2.299 3.595 4.211 976 2.284 15 432 12.826 3.171 13.903 115 311 18.372 562 - 10.527 424 - 9.692 861 1.973 - 18.357 - 130 10.680 18 4.679 1.910 1.794 - 4.679 - 1.910 8.886 18 36 31 2.087 1.012 56 291 4.829 - 19 - 260 - - 4.829 2.087 1.012 59 - 59 132 132 30 - 30 23 - 17 249 28 - - 249 28 1 8.772 4.140 1.353 15 9.974 1.587 440 0 5.091 0 29 1.888 1.988 100 722 777 1.318 143 79 74 31 16 3.435 35.717 39.388 - 12.988 41.812 12.434 24 43 60 30 28 30 15 215 0 0 - 3.314 146 - 1.869 759 24 52 500 184 - - - 316 11 - 272 - 1 - 316 - 11 29 - 272 385 25.302 4.404 9.990 1.349 84 133 114 - 16.530 - 2.817 - 8.103 639 17 81 3.133 2.953 3.295 1.652 831 818 591 3.544 1.187 - 2.855 - 930 54 499 91 2.008 2.154 2.050 11 194 61 - 655 - 2.152 - 1.907 68 - 194 0 24 21 533 278 289 424 38 21 - 459 - 247 - 274 - 424 7.920 255.284 472.655 1.198.384 - 993.861 151.021 435.254 238.399 - 245.310 - 467.564 -1.194.949 1.029.577 - 111.633 - 435.070 151 280 160 - - 147 - 279 - 156 - 5.101 12.600 16.480 25.704 38 183 62 31 359 579 56 27 24.426 99 161 403 - 6.337 14 137 - 1.677 23 17 6.897 1.122 25 7.915 - 3.493 16.108 - 11.992 - 3.022 - 14 - 139 99 52 32 - 133 11 277 30 - 564 - 187 120 0 2.014 33 - - 272 411 55 36 - 230.479 - 192 - 1.795 4.685 736 - 1.091 82 - - 2.014 32 216 PHỤ LỤC 36: KỲ THU TIỀN BÌNH QUÂN CỦA CÁC DN THUỘC TKV GIAI ĐOẠN 2013-2019 (Đơn vị: ngày) STT I 10 11 12 13 14 15 16 II III Tên cơng ty Nhóm 1: DN Sản xuất Than - Khống sản Cơng ty mẹ Tập đồn Cty CP Địa chất mỏ TCT Khống sản Cơng ty CP than Mông Dƣơng Công ty CP than Hà Lầm Công ty CP than Vàng Danh Công ty CP than Tây Nam Đá Mài Công ty CP than Núi Béo Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Đèo Nai Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Hà Tu Công ty Nhôm Lâm Đồng Công ty CP Địa chất Khống sản Cơng ty CP Cromit Cổ Định Thanh Hóa Cơng ty CP sắt Thạch Khê Nhóm 2: DN sản xuất Cơ khí TCT Cơng nghiệp mỏ Việt Bắc TCT Cơng nghiệp Hóa chất mỏ Cơng ty CP Chế tạo máy Công ty CP công nghiệp ô tô Công ty CP Vật tƣ Công ty CP Cơ khí Mạo Khê Cơng ty CP Cơ điện ng Bí Tổng công ty Điện lực Công ty Địa chất Việt Bắc Nhóm 3: DN kinh doanh dịch vụ khác Cơng ty CP chế biến kinh doanh than Cẩm Phả Công ty CP Xuất nhập than Công ty CP Vật tải Đƣa đón thợ mỏ Cơng ty CP Tin học Công nghệ Môi trƣờng Công ty CP Tƣ vấn đầu tƣ mỏ Công nghiệp Công ty CP Giám định Công ty CP Kinh doanh than Miền Bắc Công ty Hoa tiêu hàng hải 2013 2014 2015 Năm 2016 2017 2018 60,4024 191,4232 52,0422 70,8402 29,5440 21,8938 32,3230 (37,6500) 43,2216 42,4701 25,0727 30,3864 4,5884 279,5268 1.251,4512 2.134,4188 2019 70,7981 113,2211 24,1618 10,7109 4,8785 18,7987 0,8209 20,2475 27,3276 20,5111 8,0744 12,4702 6,1692 96,8277 246,5572 12.230,4405 117,1280 196,3511 35,9605 24,0303 10,0469 26,4062 23,8873 30,0527 34,8057 25,2519 25,7788 27,3283 2,2409 112,6771 8.018,4092 93.190,3957 144,5743 165,9797 42,2397 53,4419 10,5438 28,9004 42,1683 43,6136 9,6584 11,1072 21,0191 28,8495 2,3018 114,3289 9.127,6344 77.790,9092 123,7584 180,1159 56,5291 77,4723 17,8261 43,3240 30,4249 82,4167 13,6267 16,4137 13,5921 28,6903 5,3560 179,8252 267,3404 40.853,9157 91,2144 182,8289 47,8835 86,2292 16,4326 34,2536 11,3461 64,0993 34,8397 24,7661 12,6755 26,2733 6,5160 208,7918 190,8415 1.624,9838 49,5455 185,5218 45,5569 56,6255 28,2573 27,0360 36,4974 21,4330 40,2872 50,2597 30,2862 49,1804 6,1906 201,0133 85,1603 2.073,3799 17,2917 23,3134 22,2453 32,7802 22,1002 17,5153 34,3052 35,0056 86,2522 33,3267 35,0903 48,2859 62,8474 40,6586 45,8275 65,7650 67,1722 162,4075 33,6692 22,1383 89,6809 64,2260 36,8642 79,5210 71,1080 85,9955 206,0978 35,3864 21,9945 99,1304 73,6571 50,4972 127,6503 94,8897 104,2145 242,9983 44,1791 18,8679 95,5713 109,6241 63,5098 174,5066 79,4597 69,4022 309,1663 52,0844 19,9275 72,6061 106,7252 59,6459 123,6905 73,1175 88,5358 381,7717 52,9554 25,8234 58,5870 96,6524 48,5481 125,0042 71,4703 88,6513 275,5309 13,0087 91,6891 29,3662 76,3520 41,5285 29,6774 8,7893 30,1612 22,2536 138,8525 47,2569 152,8054 81,5944 58,3751 17,0375 69,7868 10,9504 76,8573 40,7523 211,1136 83,9090 52,6680 25,9922 49,7372 5,9856 58,9979 43,6419 142,1257 135,0575 59,0384 28,6510 69,3700 4,0700 87,2720 47,5192 165,2629 145,4226 66,6659 27,0715 67,1044 3,3470 89,8540 45,5027 212,2736 272,2892 59,3876 9,3305 25,3162 3,3671 32,6884 42,6083 214,2738 293,2379 59,9114 2,3644 23,0452 217 PHỤ LỤC 37: THÔNG KÊ MÔ TẢ MỨC ĐỘ SỬ DỤNG VÀ MỨC ĐỘ THỰC HIỆN TÌNH HÌNH QTRRTC CÁC DN THUỘC TKV Mức độ quan trọng % Chỉ tiêu Hoàn toàn ko quan trọng Khơng quan trọng Trung bình Mức độ sử dụng % Quan trọng Hồn tồn quan trọng Khơng Hiếm Thi thoảng Thƣờng xuyên Luôn Nhận diện rủi ro tài C1.1 0,7 24,2 49,7 25,4 44,4 16,3 24,2 5,2 9,9 C1.2 5,2 34 58,8 5,2 34 58,8 C1.3 3,9 11,1 26,1 49 9,9 60 36 0,7 2,6 0,7 C1.4 0,7 6,5 21,6 34,6 36,6 9,2 33,3 28,1 27,4 C1.5 3,9 11,1 28,1 54,9 2,6 9,8 11,1 28,1 48,4 C1.6 2,6 9,2 13,7 24,2 50,3 2,6 11,8 15 24,2 46,4 C1.7 0,7 3,3 3,3 31,4 61,3 3,3 14,4 51,6 30,7 Đo lƣờng rủi ro tài C2.1 1,3 13,1 13,1 29,4 43,1 1,3 13,1 13,1 29,4 43,1 C2.2 2,6 5,9 4,6 13,1 73,8 1,3 2,6 28,1 30,7 37,3 C2.3 3,3 9,2 22,9 13,7 50,9 1,3 2,6 22,9 21,6 51,6 C2.4 9,2 27,5 9,8 51,5 64,7 22,2 11,8 0,7 0,6 C2.5 10,5 22,2 24,2 13,1 30 1,3 13,7 24,2 15,7 45,1 Kiểm sốt rủi ro tài C3.1 2,6 13,1 53 24,8 6,5 36 20,3 33,3 9,2 1,2 C3.2 3,3 30,7 9,2 54,8 3,3 30,7 35,3 4,6 26,1 C3.3 3,3 5,9 16,3 46,4 28,1 5,9 28,1 33,3 25,5 7,2 C3.4 0 46,4 51,6 0,7 3,3 85 C3.5 6,5 4,6 13,7 32,7 42,5 9,2 10,5 32,7 46,4 1,2 C3.6 7,8 4,6 29,4 56,2 2,6 11,1 13,1 30 43,2 C3.7 5,2 10,5 2,6 22,9 58,8 13,1 14,4 2,6 19 50,9 C3.8 7,8 25,5 32 28,1 6,6 7,2 9,2 2,6 38,6 42,4 Tài trợ rủi ro tài