BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGÔ THỊ THU NGÂN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU THEO MÔ HÌNH CAMELS HIS LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP H[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ THU NGÂN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU THEO MƠ HÌNH CAMELS HIS LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ THU NGÂN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU THEO MƠ HÌNH CAMELS HIS Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Trần Thị Mộng Tuyết TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân tôi, thực hướng dẫn khoa học TS Trần Thị Mộng Tuyết Các số liệu, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa công bố hình thức Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Tp Hồ Chí Minh, năm 2015 Tác giả Ngô Thị Thu Ngân MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý thực đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Kết cấu luận văn .3 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 2.1 Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .5 2.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 2.2.1 Phương pháp đánh giá thông qua tiêu tài 2.2.1.1 Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lời 2.2.1.2 Nhóm tiêu phản ánh thu nhập – chi phí .8 2.2.1.3 Nhóm tiêu phản ánh rủi ro tài .8 2.2.2 Phương pháp đánh giá theo Hiệp ước Basel .10 2.2.3 Phương pháp đánh giá theo mơ hình CAMELS HIS 12 2.3 Các nhân tố thuộc mơ hình CAMELS HIS 14 2.3.1 Các nhân tố thuộc mô hình CAMELS 14 2.3.1.1 Mức độ an toàn vốn – Capital Adequacy 14 2.3.1.2 Chất lượng tài sản Có – Asset Quality .15 2.3.1.3 Năng lực quản lý, điều hành – Management Ability 16 2.3.1.4 Lợi nhuận – Earnings .17 2.3.1.5 Thanh khoản – Liquidity 18 2.3.1.6 Mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường – Sensitivity to Market Risk .19 2.3.2 Các nhân tố mở rộng – HIS .19 2.3.2.1 Nguồn nhân lực – Human Resourses .19 2.3.2.2 Kiểm soát nội – Internal Control 21 2.3.2.3 Các hệ thống – Systems 21 2.4 Lược khảo nghiên cứu trước đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 22 Kết luận chương 24 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU THEO MƠ HÌNH CAMELS HIS 25 3.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Á Châu 25 3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh ACB theo CAMELS HIS .26 3.2.1 Phân tích mức độ an toàn vốn – Capital Adequacy .27 3.2.2 Phân tích chất lượng tài sản có – Asset Quality 31 3.2.3 Phân tích lực quản lý – Management Ability 35 3.2.4 Phân tích khả sinh lời – Earnings 37 3.2.5 Phân tích khả khoản – Liquidity 42 3.2.6 Phân tích độ nhạy với rủi ro thị trường – Sensitivity to Market Risk 43 3.2.7 Phân tích nhân tố mở rộng – HIS 44 3.2.7.1 Nguồn nhân lực – Human Resourses 44 3.2.7.2 Kiểm soát nội – Internal Control 45 3.2.7.3 Các hệ thống – Systems .46 3.3 Đánh giá chung thực trạng hoạt động kinh doanh ACB giai đoạn 2008-2014 … 47 3.3.1 Những kết đạt 47 3.3.2 Những vấn đề tồn .49 Kết luận chương 53 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THÔNG QUA VIỆC ĐÁNH GIÁ TỪ MƠ HÌNH CAMELS HIS TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 54 4.1 Định hướng phát triển đến năm 2020 .54 4.1.1 Định hướng phát triển ngành Ngân hàng .54 4.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 56 4.1.2.1 Chiến lược phát triển trung, dài hạn 56 4.1.2.2 Định hướng mục tiêu chủ yếu 57 4.2 Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ACB .58 4.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao lực tài .58 4.2.2 Nhóm giải pháp cải thiện chất lượng tài sản 60 4.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao khả sinh lời 62 4.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao tính khoản 64 4.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản lý, điều hành 65 4.2.5.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh .65 4.2.5.2 Xây dựng cấu tổ chức, vận hành hiệu 67 4.2.5.3 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng 70 4.2.6 Nhóm giải pháp phát triển nguồn nhân lực 71 4.2.6.1 Đảm bảo số lượng chất lượng nguồn nhân lực 71 4.2.6.2 Sử dụng nguồn nhân lực hiệu 72 4.2.6.3 Thực sách nhân theo hướng khuyến khích tích cực nhân viên 72 4.2.6.4 Tiếp tục phát triển đội ngũ PFC 73 Kết luận chương 74 Kết luận 75 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ tiếng Việt ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ACBA Công ty Quản lý nợ Khai thác tài Viết đầy đủ tiếng Anh ACB Assets sản ACB ACBC Công ty Quản lý Quỹ ACB ACB Capital ACB Leasing Cơng ty Cho th tài ACB ACB Leasing ACBS Cơng ty Chứng khốn ACB ACB Securities AEC Cộng đồng kinh tế chung ASEAN ASEAN Economic Community ALCO Ủy ban quản lý Tài sản Nợ-Tài sản Có Asset Liability Committee BCBS Ủy ban Basel giám sát ngân hàng The Basel Committee on the Banking Supervision BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Capital Adequacy Ratios CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Credit Information Centre EPS Thu nhập cổ phiếu Earning per share GATS Hiệp định chung thương mại dịch General Agreement on Trade in vụ Services GP Bank NH Dầu khí tồn cầu HĐKD Hoạt động kinh doanh ICG Hệ số tạo vốn nội Internal Capital Generation Ratio IMF Quỹ tiền tệ quốc tế International Monetary Foundation M&A Mua bán sáp nhập Mergers and Acquisitions Maritime NHTMCP Hàng Hải Việt Nam Bank MDB NHTMCP Phát triển Mê Kông MHB Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long MIS Hệ thống thông tin quản lý Management Information System MN Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Non interest Margin NCB NHTMCP Quốc dân