Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bình dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐỖ MINH TUẤN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐỖ MINH TUẤN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN DUY LINH Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2022 i TĨM TẮT Tiêu đề Chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng Tóm tắt Mục đích nghiên cứu nhằm tìm giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng (Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng) Nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp thống kê, mơ tả, phân tích so sánh nhằm giải thích nguyên nhân ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng thông qua liệu báo cáo hoạt động kinh doanh năm chi nhánh Nghiên cứu phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 - 2021 thông qua nhân tố tác động đến chất lƣợng tín dụng, hạn chế mà chi nhánh thƣờng gặp nhƣ nợ hạn/ nợ xấu phân tích đánh giá rủi ro tín dụng xảy tƣơng ứng với nhân tố tác động đến chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Kết nghiên cứu cho thấy chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng dần đƣợc trọng nên dƣ nợ tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tăng liên tục từ năm 2017-2021 Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng, nghiên cứu nguyên nhân đề giải pháp mà Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng áp dụng để thực thi giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh thời gian tới Từ khóa Chất lƣợng tín dụng, khách hàng doanh nghiệp, Agribank chi nhánh Bình Dƣơng ii ABSTRACT Title Credit quality for corporate customers at Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam – Binh Duong branch Summary The purpose of this study is to find solutions to improve credit quality for corporate customers at Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam Binh Duong branch The study uses statistical, descriptive, and comparative analysis methods to explain the causes affecting credit quality through annual business report data of the branch Research and analyze the current situation of credit quality for businesses at Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam - Binh Duong branch in the period of 2017 - 2021 through factors affecting credit quality, limitations that the branch often encounters such as overdue debt / bad debt and analysis and assessment of possible credit risks corresponding to each factor affecting the credit quality of corporate customers The results of the study show that credit quality for corporate customers at Agribank - Binh Duong branch is gradually being focused, so outstanding loans and loan balance growth rate increase continuously from 2017-2021 On the basis of analyzing and assessing the current situation of credit quality for businesses of Agribank - Binh Duong branch, the study points out the causes and proposes solutions that Agribank - Binh Duong branch can apply to implement solutions to improve credit quality for corporate customers of the branch in the coming time Keywords Credit quality, corporate customers, Agribank Binh Duong branch iii LỜI CAM ĐOAN Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực Tác giả tự nghiên cứu sở vận dụng kiến thức học, tìm hiểu tài liệu tin cậy có liên quan đến luận văn; trao đổi với bạn bè, đồng nghiệp đặc biệt thƣờng xuyên trao đổi với giảng viên hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Duy Linh Thầy có dẫn, góp ý định hƣớng giúp tác giả hồn thành tốt luận văn Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học khơng có nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 2022 Tác giả Đỗ Minh Tuấn iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin chân thành cám ơn đến tất quý Thầy/Cô Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh; cám ơn Thầy/Cơ giảng viên tâm huyết truyền đạt kiến thức quý báu suốt trình học tập Trƣờng Xin cám ơn giúp đỡ hỗ trợ tối đa từ Ban lãnh đạo Anh/Chị em nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng Luận văn khó hồn thành khơng có hỗ trợ, giúp đỡ lịng nhiệt thành Ban Lãnh đạo Chi nhánh đ ã tạo điều kiện cung cấp số liệu cho trình nghiên cứu làm luận văn Xin cám ơn tất bạn bè, đồng nghiệp gia đình ln ủng hộ động viên tác giả nhiều suốt trình học tập thực luận văn Sau cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cám ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Duy Linh ngƣời hƣớng dẫn khoa học, tận tình hƣớng dẫn giúp tác giả hoàn thành luận văn Luận văn hoàn thành tốt đẹp với nỗ lực tác giả dẫn tận tình ngƣời hƣớng dẫn khoa học Tuy nhiên, với lƣợng kiến thức hạn chế, thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Rất mong nhận đƣợc thơng cảm góp ý từ q Thầy, Cơ Trân trọng ! v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Agribank Cụm từ tiếng Việt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh SPTD Sản phẩm tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội vi MỤC LỤC Trang TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC .vi DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ x Biểu đồ 1: Cơ cấu thu nhập Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng 50 x GIỚI THIỆU 1 Lý lựa chọn đề tài Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 Câu hỏi nghiên cứu 4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 8.1 Các nghiên cứu nƣớc 8.2 Các nghiên cứu nƣớc Kết cấu luận văn 10 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NG ÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 Lý luận tín dụng khách hàng doanh nghiệp .11 1.1.1 Khái niệm tín dụng 11 1.1.2 Khái niệm tín dụng khách hàng doanh nghiệp 12 vii 1.1.3 Đặc điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp .13 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 14 1.1.5 Vai trị tín dụng doanh nghiệp 15 1.2 Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.2 Khái niệm chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp 22 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thƣơng mại nƣớc .27 1.3.1 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) 27 1.3.2 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 28 1.3.3 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) 28 1.3.4 Bài học kinh nghiệm việc nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank nói chung Agribank chi nhánh Bình Dƣơng nói riêng 29 TÓM TẮT CHƢƠNG 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NG ÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 32 2.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng .32 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng 34 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng 41 2.2.1 Chính sách Agribank chi nhánh Bình Dƣơng liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp .42 viii 2.2.2 Chỉ tiêu đo lƣờng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng .46 2.3 Đánh giá chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng .53 2.3.1 Kết đạt đƣợc .53 2.3.2 Những hạn chế 54 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 55 TÓM TẮT CHƢƠNG 58 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NG ÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 59 3.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2020 – 2025 59 3.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng 60 3.3 Các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng 62 3.3.1 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động marketing 62 3.3.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 63 3.3.3 Tuân thủ quy trình tín dụng tăng cƣờng biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay cho ngân hàng 65 3.3.4 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định phân tích tín dụng 65 3.4 Một số kiến nghị với Agribank .67 TÓM TẮT CHƢƠNG 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO .i ix DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 35 Bảng 2.2: Thẩm quyền cấp tín dụng tối đa khách hàng 44 Bảng 3: Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm nợ Agribank chi nhánh Bình Dƣơng 46 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ hạn theo thời gian Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng 47 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ hạn theo ngành Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng 48 Bảng 2.6: Nợ xấu Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng 49 Bảng 2.7: Cơ cấu thu nhập Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 50 Bảng 2.8: Số liệu trích dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2017 – 2021 51 x DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Cơ cấu thu nhập Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng 51 GIỚI THIỆU Lý lựa chọn đề tài Hoạt động cấp tín dụng nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại (NHTM), đóng vai trị quan trọng hàng đầu việc tạo thu nhập, nhƣng hoạt động dẫn đến rủi ro cao nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu, dƣ nợ cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có sinh lời rủi ro từ hoạt động tín dụng rủi ro chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Bối cảnh giới có nhiều diễn biến phức tạp, khó lƣờng, bên cạnh ảnh hƣởng hậu Covid-19, từ đầu năm 2022, lạm phát giới tăng nhanh, tình trạng đứt gãy chuỗi cung ứng tồn cầu, thị trƣờng biến động, giá hàng hóa leo thang, xung đột chiến tranh Ukraine… tác động sâu sắc đến tảng ổn định kinh tế vĩ mô nhiều quốc gia sống ngƣời dân Cụ thể, thời gian qua, Ngân hàng Nhà nƣớc điều hành sách tiền tệ linh hoạt với phản ứng nhanh, vƣợt trội từ dịch bệnh Covid-19 bùng phát nhƣ: lần liên tiếp giảm mức lãi suất điều hành, nƣớc có mức giảm mạnh khu vực (2%/năm); triển khai giải pháp tín dụng để hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp bị ảnh hƣởng Covid-19 nhƣ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi vay, giữ nguyên nhóm nợ; tổ chức hội nghị kết nối ngân hàng – doanh nghiệp để kịp thời tháo gỡ khó khăn cho khách hàng; triển khai chƣơng trình miễn, giảm phí dịch vụ tốn trực tuyến; triển khai giải pháp sách tiền tệ để hỗ trợ Chƣơng trình phục hồi phát triển kinh tế xã hội… Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đƣợc thành lập ngày 26/3/1988, NHTM lớn Việt Nam xét qui mô tài sản mạng lƣới giao dịch, đƣợc Nhà nƣớc giao nhiệm vụ thực thi sách tín dụng phục vụ nơng nghiệp, nơng thơn Trong xu hội nhập kinh tế toàn cầu, với phƣơng châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng”, Agribank đa ng thực trình tái cấu ngân hàng có bƣớc chuyển biến bật, nhanh chóng tiếp cận đƣợc với mơ hình kinh doanh đại, công nghệ Ngân hàng tiên tiến, học hỏi đƣợc kinh nghiệm phƣơng thức quản lý nƣớc có kinh tế phát triển… Tuy nhiên, bên cạnh hội Agribank có khơng thách thức, đặc biệt kể từ Việt Nam bắt đầu hội nhập, tạo áp lực lớn cho hệ thống Ngân hàng nƣớc nói chung cho Agribank nói riêng Ngồi việc thực nhiệm vụ sách xã hội cho phát triển nơng nghiệp nơng thơn theo đạo Chính phủ Agribank cịn phải hồn thành nhiệm vụ kinh doanh đề Là ngân hàng có mặt địa bàn tỉnh Bình Dƣơng, Ngân hàng Nông nghiệ p phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng (Agribank Bình Dƣơng) đồng hành phát triển tỉnh không lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn mà tất lĩnh vực kinh tế - xã hội Trong q trình thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bình Dƣơng, ngành ngân hàng nói chung Agribank Bình Dƣơng nói riêng đóng góp vai trị quan trọng việc điều tiết dòng vốn Agribank Bình Dƣơng, với nhiều nỗ lực thực biện pháp linh hoạt nhằm huy động tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế, kênh quan trọng cho doanh nghiệp, hộ sản xuất, cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn tìm đến đƣợc đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh nhƣ tiêu dùng phục vụ đời sống Với 16.400 tỷ đồng dƣ nợ nay, Agribank Bình Dƣơng đối tác cung ứng vốn cho 17.000 khách hàng doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ sản xuất kinh doanh cá nhân địa bàn tỉnh Bình Dƣơng, góp phần khơng nhỏ vào việc hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm tăng cao giá trị tổng sản phẩm Hoạt động cho vay KHDN năm qua liên tục tăng đóng góp phần không nhỏ vào thu nhập Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Trong giai đoạn 2017 – 2021, dƣ nợ KHDN liên tục tăng, năm 2017 7.900 tỷ đồng, năm 2018 7.700 tỷ đồng, đến 2019 8.240 tỷ đồng, năm 2020 8.512 tỷ đồng năm 2021 8.522 tỷ đồng (chiếm 52% tổng dƣ nợ chi nhánh) Mức độ đóng góp vào thu nhập cho chi nhánh KHDN có quan hệ tín dụng liên tục tăng từ 25,5% năm 2018 lên 26,3% năm 2019, lên 26,8% năm 2020 30% năm 2021 Chính thấy rõ đƣợc lợi ích cho vay KHDN nên năm gần chi nhánh tập trung tăng trƣởng dƣ nợ nhƣ chất lƣợng tín dụng KHDN 3 Tuy nhiên, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng cịn số hạn chế nhƣ số lƣợng KHDN tƣơng đối nhỏ (khoảng 300) so với quy mô chi nhánh nhƣ địa bàn hoạt động chƣa thật tƣơng xứng với vị Ngồi khó khăn chung mơi trƣờng kinh tế - xã hội, cịn có ngun nhân chủ quan ngân hàng nhƣ quản trị điều hành, chiến lƣợc kinh doanh, quản lý nghiệp vụ tín dụng đòi hỏi cần phải đƣợc nghiên cứu, giải quyết, đề đƣợc giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng giai đoạn tới Đây lý tơi chọn nghiên cứu đề tài “Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bình Dương” Nghiên cứu phân tích chất lƣợng tín dụng KHDN chi nhánh nhằm phục vụ cho nhà quản lý việc tìm kiếm giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng việc làm có tính tất yếu phù hợp thực tiễn Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu trƣớc nâng cao chất lƣợng tín dụng KHDN nhƣng tác giả nhận thấy với khác biệt phạm vi thời gian không gian nghiên cứu, đặc biệt dƣới tác động đại dịch Covid 19, từ tác giả đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Đây khoảng trống mà tác giả nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát Phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 - 2021 Trên sở đó, đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh 2.2 Mục tiêu cụ thể  Tìm hiểu thực trạng chất lƣợng tín dụng, rút thành tựu, hạn chế phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Bình Dƣơng 4  Đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Bình Dƣơng thời gian tới Câu hỏi nghiên cứu  Thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng nhƣ nào?  Những hạn chế nguyên nhân chất lƣợng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 201 - 2021 nhƣ nào?  Cần có giải pháp để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng thời gian tới? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Chất lƣợng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng 4.2 Phạm vi nghiên cứu  Phạm vi nội dụng: Luận văn chủ yếu tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến lĩnh vực chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Tập trung phân tích thực trạng CLTD Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Làm rõ nguyên nhân chủ yếu làm hạn chế hoạt động tín dụng Từ đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao CLTD KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng  Phạm vi thời gian: giai đoạn 2017 - 2021  Phạm vi khơng gian: Tại Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Phƣơng pháp nghiên cứu Để hoàn thành đƣợc luận văn mình, tác giả thực theo phƣơng pháp định tính, cụ thể là: Phƣơng pháp tổng hợp thu thập thơng tin; Phƣơng pháp phân tích, đánh giá; Phƣơng pháp nghiên cứu chuyên sâu:  Phƣơng pháp thu thập tổng hợp thông tin: Phƣơng pháp thu thập thông tin đƣợc thực cách tổng hợp văn bản, sách, tạp chí… Nguồn liệu đƣợc thu thập từ hệ thống IPCAS Agribank báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 - 2021  Phƣơng pháp phân tích, đánh giá: Phân tích vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng qua năm từ 2017 - 2021 Chỉ điểm đạt đƣợc, mặt hạn chế CLTD Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Từ đƣa nhận xét, đánh giá đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao CLTD KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng định hƣớng thời gian tới  Phƣơng pháp nghiên cứu chun sâu: Nghiên cứu thêm cơng trình khoa học chuyên gia lĩnh vực, tham khảo ý kiến Ban lãnh đạo phòng KHDN - Agribank chi nhánh Bình Dƣơng nhằm mục đích xác định mục tiêu phƣơng hƣớng phát triển hoạt động Tín dụng thời gian tới Từ tạo sở tiền đề để thuận lợi, khó khăn q trình triển khai sản phẩm tín dụng (SPTD) đƣa đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao CLTD KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng thời gian tới Đóng góp đề tài Về mặt thực tiễn: Ngoài việc nghiên cứu đánh giá CLTD Agribank chi nhánh Bình Dƣơng, kết nghiên cứu luận văn đƣợc thuận lợi khó khăn việc nâng cao CLTD KHDN Agribank chi nhánh Bình Dƣơng thời gian tới Từ tác giả nhƣ nhà quản trị có thêm sở để đƣa ý kiến tham mƣu, sách cải tiến nâng cao CLTD c ho Agribank phù hợp với mơi trƣờng kinh doanh cụ thể Bên cạnh nhà quản trị đồng thời đƣa đối sách làm chiến lƣợc dài hạn có tính cạnh tranh cao, đem lại hiệu thiết thực Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu Đề tài chất lƣợng hoạt động tín dụng lĩnh vực không mới, nhiên việc phân tích thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Bình Dƣơng vấn đề quan trọng cấp thiết nay, thời kỳ hội nhập cạnh tranh gay gắt ngân hàng nội địa ngân hàng nƣớc ngồi Về hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại, đến có nhiều cơng trình nghiên cứu, hệ thống Agribank có số cơng trình định nghiên cứu đề tài này, bật nghiên cứu sau: 8.1 Các nghiên cứu nƣớc Dƣơng Thị Hoàn (2020) tổng hợp làm rõ thêm số lý luận hoạt động tín dụng CLTD Ngân hàng thƣơng mại, xây dựng đƣợc mơ hình nghiên cứu định lƣợng gồm nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại; đƣa chứng định lƣợng cho thấy ảnh hƣởng tích cực nhân tố “Quản lý rủi ro tín dụng” đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại, đồng thời đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụn g Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam thời gian tới Nguyễn Văn Tuấn (2015) nêu tổng quát lý luận chất lƣợng tín dụng, rủi ro tín dụng, chất lƣợng tín dụng NHTM Đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, nêu rõ nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lƣợng tín dụng, đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng cho Ngân hàng Nguyễn Văn Thanh (2015) nghiên cứu chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam xây dựng đƣợc khung lý thuyết chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất, sở làm rõ hoạt động tín dụng hộ sản xuất, quan niệm chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất nhƣ làm rõ nhân tố ảnh hƣởng tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất Nghiên cứu đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị có tính khả thi, sát thực tiễn, từ việc tiếp tục mở rộng mạng lƣới, nâng cao nhận thức cán đến tăng cƣờng quản trị rủi ro, đa dạng hóa phƣơng thức cho vay, nâng cao chất lƣợng điều hành hoạt động tín dụng sở, góp phần hồn thiện sách cho vay nơng nghiệp - nông thôn Đảng Nhà nƣớc, đặc biệt sách cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 7 Nguyễn Thị Thu Đông (2012) nghiên cứu sở lý luận, thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng (VCB) Tác giả đƣợc nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng VCB Từ đó, tác giả đƣa giải pháp mang tính tồn diện để từ nâng cao chất lƣợng tín dụng VCB Tuy nhiên, nghiên cứu dựa vào liệu thứ cấp báo cáo thƣờng niên báo cáo hoạt động tín dụng t ại VCB, chƣa xem xét chất lƣợng tín dụng VCB bị ảnh hƣởng nhân tố mức độ tác động nhân tố Võ Đức Toàn (2012) thực hệ thống hoá vấn đề lý luận có chọn lọc SMEs, dành cho phần lớn cho nội dung lý luận tổng quan tín dụng ngân hàng SMEs, có kết hợp lý luận thực tiễn để đánh giá vai trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại SMEs, từ giúp cho ngƣời đọc thấy đƣợc cần thiết phải thiết phải mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần SMEs địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Trên sở nguồn số liệu đƣợc cập nhật phong phú, luận án sâu phân tích đánh giá thực trạng hoạt động SMEs địa bàn thành phố Hồ Chí Minh từ năm 2006, phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng NHTM cổ phần SMEs, từ luận án 8.2 Các nghiên cu nc ngoi Faiỗal Belaid (2014) nghiờn cu tỏc ng yếu tố nội ngân hàng Tunisian nhƣ: lực điều hành, tính hiệu việc sử dụng chi phí, quy mơ nguồn vốn ngân hàng, tăng trƣởng tín dụng lợi nhuận đến chất lƣợng tín dụng Biến độc lập tăng trƣởng GDP đặc điểm khách hàng doanh nghiệp đến chất lƣợng hoạt động tí n dụng Tác giả tiến hành nghiên cứu c ác khác h hàng doanh nghiệp 10 ngân hàng lớn Tunisian – Thụy Sỹ từ năm 2001 đến 2011 Kết nghiên cứu rằng, ngân hàng sử dụng chi phí khơng hiệu quả, vốn chủ sở hữu thấp, tồn nhiều khác biệt có chất lƣợng tín dụng thấp Sự tăng trƣởng GPD đặc điểm khách hàng có vai trị quan trọng đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng Laivi Laidroo, Kadri Mannasoo (2017) tập trung nghiên cứu vào rủi ro ngân hàng phát sinh từ tăng trƣởng mức khoản vay cam kết tín dụng ngoại bảng Việc khảo sát chất lƣợng tín dụng đƣợc thực bối cảnh vĩ mô vi mô, sử dụng bảng liệu 478 ngân hàng 28 quốc gia Châu Âu giai đoạn 2004 - 2014 Các kết ƣớc tính liệu xác nhận gia tăng tỷ lệ cam kết tín dụng tổng tài sản báo cảnh báo trƣớc hai năm tăng lên tỷ lệ nợ xấu dự phòng tổn thất cho vay Tác động bất lợi cam kết tín dụng chất lƣợng tín dụng bắt nguồn từ bối cảnh bùng nổ tín dụng Tác động cam kết tín dụng chất lƣợng tín dụng đáng kể so với yếu tố định chất lƣợng tín dụng truyền thống (tăng trƣởng GDP thực tế tăng trƣởng thực tế khoản vay), việc xem xét biện pháp cam kết tín dụng cải thiện nhận biết kịp thời rủi ro tín dụng Anwar (2016) “Chất lƣợng tín dụng SMEs: Vấn đề triển vọng Bangladesh” đề cập đến DNNVV có vai trị lớn phát triển kinh tế tồn giới Nghiên cứu cho thấy thách thức để nhận đƣợc khoản vay cho DNNVV bất cân xứng thông tin chủ nợ DNNVV Điều làm cho hoạt động đầu tƣ vào DNNVV chủ đầu tƣ trở nên rủi ro Trong tình này, tổ chức xếp hạng tín dụng đóng vai trị quan trọng cách đánh giá chất lƣợng tín dụng, xếp hạng tín dụng DNNVV nhằm phản ánh mức độ tín nhiệm chung loại hình doanh nghiệp Mục đích viết xác định vấn đề chất lƣợng tín dụng triển trọng lớn trình tài trợ đánh giá so sánh DNNVV Bangladesh Hiện nay, quan xếp hạng tín dụng Bangladesh tn theo quy trình tƣơng tự nhƣ Nhật Bản Ấn Độ Một vấn đề lớn nảy sinh phí xếp hạng nguồn thu tổ chức xếp hạng tín dụng gây xung đột lợi ích đánh giá xếp hạng cao Ngồi ra, Bangladesh khơng thể thành lập tổ chức tồn nƣớc phát triển Mấu chốt nghiên cứu cho thấy, thứ vấn đề thách thức tài số ngân hàng Bangladesh với Ấn Độ để biết tƣơng đồng chênh lệch trình xếp hạng tín dụng nƣớc phát triển Từ giúp ngân hàng Bangladesh tìm quy trình vị trí việc xếp hạng tín dụng từ xem xét khía cạnh cần đƣợc cải thiện tƣơng lai Sarrail (2016) Tài trợ cho DNNVV: Đo lƣờng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa cung cấp tổng quan công cụ thực tiễn đƣợc thiết lập tốt liên quan đến đánh giá chất lƣợng tín dụng DNNVV, đặc biệt tập trung vào việc sử dụng liệu tín dụng mơ hình rủi ro tín dụng định lƣợng để làm thêm phân tích cách xác Tác giả đặc biệt ý đến biện pháp tiêu chuẩn rủi ro tín dụng việc sử dụng chúng việc hình thành giám sát khoản vay DNNVV Cách tiếp cận tiêu chuẩn để đo lƣởng rủi ro cho phép ngƣời quản lý quỹ phân biệt hiệu ngƣời vay có rủi ro cao so với kháhc hàng rủi ro Khơng giống nhƣ doanh nghiệp lớn, DNNVV có thơng tin đƣợc cơng khai để giúp nhà phân tích ngƣời cho vay tham khảo đánh giá chất lƣợng tín dụng DNNVV Các cơng ty khơng đƣợc tổ chức xếp hạng tín dụng xếp hạng họ khơng phát hành nợ thị trƣờng chứng khốn, nên khơng có giá nợ thị trƣờng hốn đổi trái phiếu tín dụn g mặc định để tránh rủi ro Các ngân hàng có liệu tài lịch sử giao dịch khách hàng DNNVV sử dụng thông tin để làm đầu vào cho mơ hình xếp hạng tín dụng họ Tuy nhiên, nhà quản lý tài sản khơng có liệu tín dụng nội n ày Trong trƣờn dụng chng hợp khơng có liệu thị trƣờng, ngƣời cho vay DNNVV khó xác định đƣợc hết rủi ro Kết qủa nghiên cứu, Sarrail đề xuất mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng cho DNNVV; cách thức nhà quản lý DNNNN tài trợ hoạt động kinh doanh nghân hàng bẳng vốn ngân hàng; việc quản trị RRTD hoạt động cấp tín dụng ngân hàng, từ dó nâng cao chất lƣợng tín dụng cho khách hàng DNNVV Tóm lại, có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến chủ đề nâng cao chất lƣợng tín dụng KHDN NHTM Nhƣng cơng trình nghiên cứu phản ánh góc nhìn khác chất lƣợng tín dụng ngân hàng Mỗi chi nhánh ngân hàng khác có cách thức, chiến lƣợc nâng cao chất lƣợng tín dụng, tình hình hoạt động kinh doanh khác nhau, ngân hàng có giải pháp khác mang tính đặc thù để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh Trên sở tiếp cận kế thừa nghiên cứu trƣớc, tác giả sâu tìm hiểu, phân tích, đánh giá chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh Bình Dƣơng gắn liền với đặc điểm hoạt động kinh doanh địa bàn Quan trọng việc nghiên cứu tác giả điều kiện hệ thống trị tập trung thực 10 Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 20162020” ban hành kèm theo Quyết định 1058/QĐ-TTg ngày 19/7/2017 Thủ tƣớng Chính phủ (sau gọi tắt Đề án 1058) Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu TCTD (Nghị Quyết 42) Ngoài ra, theo PwC (2020), ngành dịch vụ tài chính, nga n hàng chịu tác đọ ng nạ ng nề từ hiẹ u ứng bạ c hai (second-order effects) Cụ thể chất lu ợng tín dụng khách hàng ngày suy giảm, với mo i tru ờng lãi suất thấp tiếp tục đu ợc trì - hạ u đại dịch dần bọ c lọ bọ toàn kinh tế vài na m tới Đại dịch Covid-19 ảnh hu ởng rõ rẹ t đến khả na ng tài khách hàng cá nha n doanh nghiẹ p Thời gian qua, với hỗ trợ kịp thời hiẹ u Chính phủ, ngành nga n hàng kho ng gạ p phải bất lợi đáng kể so với phần lại kinh tế Tuy nhie n, có lo ngại tiềm ẩn tác đọ ng vốn đu ợc trì hoãn diễn tu o ng lai Nhƣ vậy, nghiên cứu chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 có điểm đặc thù so với nghiên cứu trƣớc xét phạm vi thời gian không gian nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chƣơng sau:  Chƣơng 1: Tổng quan tín dụng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại  Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng  Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng 11 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Lý luận tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm tín dụng Cùng với phát triển khơng ngừng kinh tế, khái niệm tín dụng trở thành thuật ngữ phổ biến, đƣợc đề cập đến nhiều nghiên cứu, phản ánh mối quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn chủ thể thừa vốn chủ thể thiếu vốn Có nhiều định nghĩa khác khái niệm tín dụng nhƣ: Theo Lê Thị Tuyết Hoa cộng (2017), tín dụng khái niệm phản ánh “quá trình chuyển giao quyền sử dụng tạm thời lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu đến ngƣời sử dụng khoảng thời gian xác định Sau khoảng thời gian đó, ngƣời sử dụng phải hoàn trả giá trị lớn giá trị ban đầu Nguyễn Thị Thu Đơng (2012) định nghĩa tín dụng “quan hệ vay mƣợn chủ thể kinh tế, chủ thể chuyển nhƣợng cho chủ thể khác quyền sử dụng lƣợng giá trị (có thể dƣới hình thức hàng hóa tiền tệ) với điều kiện thời gian định mà hai bên thống dựa nguyên tắc có hồn trả” Trong hoạt động tín dụng NHTM rủi ro có tính tất yếu khơng thể loại trừ hồn tồn Rủi ro tín dụng (RRTD) phát sinh xuất hai yếu tố: khả trả nợ và/hoặc thiện chí trả nợ khơng đƣợc thực đầy đủ Thiện chí trả nợ yếu tố mang tính chất định tính, ngân hàng khó định lƣợng đƣợc Bên cạnh đó, khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng có nhiều biến cố khách quan ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng khách hàng, làm cho khả trả nợ khơng đƣợc thực đầy đủ, rủi ro quan hệ tín dụng cao, ngân hàng kiểm sốt, giảm thiểu, hạn chế tín dụng đến mức thấp Sự hoàn trả đầy đủ gốc lãi chất tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng Khơng giống giao dịch khác, tín dụng ngân hàng hồn trả có ý nghĩa quan trọng (do chất hoạt động ngân hàng kinh doanh chênh lệch lãi 12 suất) Để đảm bảo khả hoàn trả khách hàng khoản tín dụng đƣợc cấp, hoạt động tín dụng cần phải: Xác định thời hạn kỳ hạn tín dụng phải hợp lý: Ngân hàng phải vào thời gian luân chuyển đối tƣợng cấp tín dụng khả tài chính/thu nhập khách hàng Chính sách lãi suất tín dụng cần phải đảm bảo cách hài hoà mục tiêu lợi nhuận ngân hàng đƣợc kinh tế chấp nhận Mức lãi suất ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng phải bù đắp đầy đủ chi phí ngân hàng bỏ cho việc huy động nguồn tiền cho vay, chi phí thực khoản tín dụng, rủi ro tín dụng… tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhƣng, tín dụng khơng tạo lợi nhuận cho ngân hàng mà phải đảm bảo lợi ích tổng thể đối tƣợng khác, lãi suất ngân hàng áp dụng phải nhỏ tỷ suất lợi nhuận bình quân kinh tế Sự hồn trả tín dụng ngân hàng vơ điều kiện : Q trình cấp tín dụng diễn sở pháp lý nhƣ hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, khế ƣớc nhận nợ… thể nội dung cam kết hồn trả vơ điều kiện cho ngân hàng khoản nợ đến hạn Đây ràng buộc pháp lý mà khách hàng phải tuân thủ trình sử dụng vốn tín dụng ngân hàng Giá trị trả thông thường lớn giá trị cho vay: Khi kết thúc vịng tuần hồn tín dụng, chủ thể vay có nghĩa vụ tốn cho chủ thể cho vay tồn vốn tín dụng cho vay phần giá trị tăng thêm gọi lợi tức tín dụng Sự chênh lệch “cái giá” phải trả cho việc sử dụng lƣợng giá trị nhàn rỗi thời gian định Điều hoàn tồn phù hợp khơng cho vay, bên cho vay hồn tồn sử dụng nguồn vốn để đầu tƣ sinh lời Nhƣ vậy, tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ tín dụng hình thành ngân hàng thƣơng mại khách hàng cá nhân, doanh nghiệp tổ chức khác, theo đó, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng tài sản cho khách hàng khoảng thời gian xác định với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi 1.1.2 Khái niệm tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp NHTM hình thức cấp tín dụng, theo NHTM giao cam kết giao cho doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng vào mục 13 đích xác định thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi (Hồ Diệu, 2000) Theo Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Xuất phát từ khái niệm cho vay nhƣ trên, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp hiểu nhƣ sau: “Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng thƣơng mại giao cho doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi” 1.1.3 Đặc điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng, theo Bùi Diệu Anh cộng (2013) có đặc trƣng nhƣ sau: Số lƣợng KHDN vay vốn ngân hàng thƣờng chiếm tỷ lệ nhỏ tổng số lƣợng khách hàng vay vốn ngân hàng Thông tin KHDN thƣờng có độ tin cậy cao thu thập đƣợc tình hình thực tế khách hàng qua báo cáo tài chính, thị trƣờng kinh doanh, internet, báo đài… Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp đa dạng doanh nghiệp tổ chức kinh tế hoạt động mục tiêu lợi nhuận, ho ạt động doanh nghiệp xoay quanh sản xuất kinh doanh, tạo sản phẩm cung ứng thị trƣờng, vậy, hoạt động tín dụng doanh nghiệp đáp ứng đáp ứng cho nhu cầu vốn thiếu hụt để bổ sung vốn lƣu động phục vụ sản xuất kinh doanh, đầu tƣ đổi dây chuyền công nghệ, đầu tƣ dự án… Chính thế, tuỳ vào mục đích sử dụng vốn khác mà nhu cầu vay vốn doanh nghiệp đa dạng Thời hạn cho vay đa dạng: Tuỳ vào mục đích sử dụng vốn doanh nghiệp mà thời hạn cho vay khác Đối với khoản vay bổ sung lƣu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian cấp tín dụng khơng q năm Đối với 14 khoản vay vó quy mơ lớn nhƣ vay vốn để mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xƣởng, đầu tƣ dự án,… để có đủ thời gian cho doanh nghiệp trả nợ đầy đủ cho ngân hàng thời gian cấp tín dụng thƣờng năm Quy mơ khoản vay KHDN thƣờng lớn nhắm đáp ứng nhu cầu vay vốn lƣu động đầu tƣ tài sản cố định, xây dựng nhà xƣởng, đầu tƣ dự án Nguồn trả nợ từ hiệu sử dụng vốn: doanh nghiệp vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh tạo nguồn t hu, NHTM yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải trả nợ từ nguồn thu nhập nguồn thu nhập từ hiệu sử dụng vốn vay này, bao gồm: doanh thu, lợi nhuận, khấu hao Tuy nhiên, doanh nghiệp dễ gặp khó khăn việc trả nợ vay có biến động hoạt động kinh doanh nhƣ thua lỗ, nợ khó địi cao, nguồn cung cấp…và biến động thị trƣờng tài nhƣ: lạm phát, khủng hoảng kinh tế… Tỷ lệ dƣ nợ đƣợc áp dụng hình thức cho vay khơng có TSĐB lớn: lực tài doanh nghiệp lớn, hiệu sản xuất kinh doanh cao, lực quản lý tốt, có vị thị trƣờng…nên tạo đƣợc lịng tin với ngân hàng Vì nhiều doanh nghiệp có XHTDNB cao thƣờng đƣợc ngân hàng áp dụng hình thức cho vay khơng có tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo nhỏ số tiền vay Chi phí cho vay doanh nghiệp cao: quy trình cho vay phức tạp, thƣờng xuyên kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, kiểm tra sử dụng vốn vay… 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều tiêu chí khác để phân loại tín dụng ngân hàng, tùy theo mục đích nghiên cứu Một số tiêu chí phổ biến, đƣợc trình bày nhiều giáo trình nhƣ Bùi Diệu Anh cộng (2013), Lê Văn Tề (2013) Nguyễn Minh Kiều (20 09) nghiên cứu thực nghiệm Nguyễn Văn Tuấn (2015), Nguyễn Thị Thu Đông (2012) gồm thời hạn cho vay, hình thức đảm bảo, đối tƣợng khách hàng Trong đó: 1.1.4.1 Dựa thời hạn tín dụng 15  Tín dụng ngắn hạn: Là hoạt động tín dụng từ năm trở xuống Các khoản tín dụng thƣờng đƣợc dùng để bù đắp thiếu hụt nhu cầu vốn lƣu động  Tín dụng trung hạn: hoạt động tín dụng có thời hạn từ đến năm, phục vụ nhu cầu liên quan đến việc đầu tƣ tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tƣ vào dự án lớn có thời gian thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: Các hoạt động tín dụng có thời hạn năm thƣờng đƣợc sử dụng làm nguồn vốn cho dự án dài hạn nhƣ dự án đầu tƣ xây dựng sở vật chất, có thời gian thu hồi vốn dài 1.1.4.2 Dựa hình thức đảm bảo  Tín dụng có đảm bảo: khoản tín dụng mà khách hàng cam kết sử dụng tài sản sở hữu sử dụng nhƣ nhà cửa, máy móc, thiết bị… để đảm bảo cho khoản vay khoản vay đƣợc bảo đảm tài sản bên thứ Biện pháp bảo đảm thƣờng áp dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thƣờng chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba  Tín dụng khơng có đảm bảo: Đây hoạt động cấp tín dụng dựa uy tín khả trả nợ khách hàng, không áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng Đây hình thức cấp tín dụng có mức độ rủi ro cao nên thƣờng ngân hàng áp dụng cho khách hàng có uy tín khả trả nợ tốt 1.1.5 Vai trị tín dụng doanh nghiệp 1.1.5.1 Đối với ngân hàng Tín dụng doanh nghiệp hoạt động truyền thống NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có bảng cân đối kế tốn NHTM mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tín dụng doanh nghiệp ln nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng ngân hàng Thơng qua hoạt động tín dụng doanh nghiệp mà ngân hàng đa dạng hoá đƣợc danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro, tăng uy tín thị trƣờng; ngân hàng bán chéo đƣợc loại hình dịch vụ khác nhƣ huy động vốn, toán, kinh doanh ngoại hối, thẻ… 16 1.1.5.2 Đối với doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp đáp ứng kịp thời nhu cầu số lƣợng chất lƣợng vốn cho doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp làm thoả mãn đƣợc nhu cầu đa dạng doanh nghiệp nhƣ: thuận tiện, nhanh chóng, an tồn, dễ tiếp cận có khả đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn lớn doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp giúp doanh nghiệp có vốn để mở rộng phát triển sản xuất, kinh doanh Tín dụng doanh nghiệp buộc doanh nghiệp phải nỗ lực, tận dung hết khả để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh trình sản xuất, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, tránh ảnh hƣởng xấu đến uy tín doanh nghiệp Bởi vì, tín dụng doanh nghiệp ràng buộc trách nhiệm phải hoàn trả vốn gốc lãi thời hạn định nhƣ thoả thuận cho ngân hàng 1.1.5.3 Đối với kinh tế - xã hội Vai trị kinh tế tín dụng doanh nghiệp luân chuyển vốn từ cá nhân, hộ gia đình, cơng ty phủ có nguồn vốn thặng dƣ đến doanh nghiệp thiếu hụt vốn Giúp doanh nghiệp có vốn để tiếp tục đầu tƣ, mở rộng sản xuất kinh doanh tạo giá trị kinh tế - xã hội Tín dụng doanh nghiệp góp phần điều tiết thị trƣờng, lƣu thơng tiền tệ, hàng hố thúc đẩy trình mở rộng giao lƣu kinh tế nƣớc thông qua hoạt động xuất nhập khẩu, đầu tƣ Tín dụng doanh nghiệp kênh truyền tải vốn tài trợ nhà nƣớc đến lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần xố đói giảm nghèo ổn định trị, xã hội 1.2 Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chất lƣợng tín dụng chủ đề đƣợc nhiều nhà nghiên cứu quan tâm, đƣợc trình bày phần khảo lƣợc nghiên cứu liên quan Có nhiều quan điểm khác chất lƣợng tín dụng, tùy theo quan điểm tiếp cận ngƣời nghiên cứu, cụ thể: Theo Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Thu Thủy (2014), chất lƣợng tín 17 dụng tiêu tổng hợp phản ánh hoạt động tín dụng phù hợp với sách tín dụng, bảo đảm an tồn mang lại hiệu kinh tế cho ngân hàng; đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Trong nghiên cứu Nguyễn Văn Tuấn (2015), dƣới góc độ NHTM, chất lƣợng tín dụng khái niệm phản ánh khả an toàn khả sinh lời hoạt động tín dụng ngân hàng Nghiên cứu Dƣơng Thị Hồn (2019) xem xét chất lƣợng tín dụng thể qua việc tín dụng “đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng, an toàn, sinh lời vốn phù hợp với mục tiêu kế hoạch quy định pháp luật thời kỳ” Nhƣ vậy, định nghĩa đề cập đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng xem khái niệm phản ánh mức độ an toàn sinh lời hoạt động tín dụng Vì vậy, chất lƣợng tín dụng ngân hàng đề tài đƣợc hiểu khái niệm phản ánh mức độ an toàn sinh lời hoạt động tín dụng NHTM Nói cách khác, hoạt động tín dụng ngân hàng có chất lƣợng kiểm sốt đƣợc rủi ro tín dụng xảy giới hạn cho phép pháp luật, nhƣ đảm bảo đƣợc khả sinh lời theo kế hoạch mà ngân hàng đề 1.2.2 Khái niệm chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp đáp ứng cách tốt nh ất yêu cầu doanh nghiệp quan hệ tín dụng, khả thu hồi đầy đủ hạn vốn gốc vả lãi vay theo hợp đồng cho vay, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng phục vụ phát triển kinh tế - xã hội Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp cao hiệu khả thu hồi nợ cao ngƣợc lại Đứng góc độ khác có quan điểm khác chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp (Nguyễn Minh Kiều, 2009) Trên góc độ doanh nghiệp: chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp khoản tín dụng phù hợp với mục đích vay vốn, có kỳ hạn lãi suất phù hợp, thủ tục đơn giản, thuận tiện tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phát triển nhƣng đảm bảo đƣợc ngun tắc cấp tín dụng Trên góc độ NHTM: chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp khoản tín dụng 18 đƣợc doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích, phù hợp với sách tín dụng ngân hàng, đảm bảo khả hoàn trả gốc lãi thời hạn, mang lại lợi nhuận nhƣ tồn phát triển bền vững ngân hàng Thông qua hoạt động cấp tín dụng, doanh nghiệp đƣợc hỗ trợ vốn để mở rộng sản xuất, tạo công ăn việc làm…làm lành mạnh quan hệ kinh tế, đóng góp vào phát triển chung tồn xã hội Trên góc độ kinh tế: chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp phải phục vụ tốt cho hoạt động sản xuất lƣu thông hàng hố, giải vấn đề cơng ăn việc làm, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, khai thác nguồn lực có hiệu quả, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trƣởng tín dụng tăng trƣởng kinh tế ngân hàng tổ chức tài chí nh quan trọng kinh tế, có tác động sâu rộng đến hoạt động kinh tế kênh quan trọng Chính phủ sách kinh tế Khi đứng quan điểm khác góc độ nhìn nhận chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp khác Tuy nhiên, NHTM trung gian tài chính, nơi cấp tín dụng cho doanh nghiệp dƣới giám sát NHNN, đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Mặt khác, NHTM đóng vai trò quan trọng việc quản lý chất lƣợng tín dụng từ khâu thẩm định, kiểm tra trƣớc, sau cho vay, đảm bảo thu hồi gốc lãi vay hạn, tránh để phát sinh nợ xấu Do vậy, theo quan điểm tác giả chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp khoản tín dụng đƣợc doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích, phù hợp với sách tín dụng ngân hàng, đảm bảo khả hoàn trả gốc lãi thời hạn, mang lại lợi nhuận nhƣ tồn phát triển bền vững ngân hàng 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Theo Nguyễn Thị Thu Đông (2012) dựa khái niệm chất lƣợng tín dụng tiêu phản ánh mức độ an toàn sinh lời hoạt động tín dụng, tiêu đƣợc sử dụng phổ biến nghiên cứu để đánh giá khái niệm gồm: 1.2.3.1 Nhóm tiêu định tính 19 Đáp ứng nhu cầu hợp lý doanh nghiệp: Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp đƣợc cho tốt NHTM có khả đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn hợp lý doanh nghiệp: lãi suất phù hợp, quy mô vốn đủ đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp, thời gian vay hợp lý, thời gian giải hồ sơ nhanh, thủ tục đơn giản…Ngƣợc lại, ngân hàng không đáp ứng tốt nhu cầu nói phản ánh chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng chƣa đạt yêu cầu Chất lượng phục vụ cán tín dụng: Cán tín dụng ngƣời đại diện hình ảnh cho NHTM, thái độ phục vụ chuyên nghiệp, động, tác phong nhanh nhẹn, xử lý tình nhanh chóng, giao tiếp cởi mở hình ảnh chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp NHTM tốt ngƣợc lại Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, cơng nhân viên phần thiết yếu NHTM Uy tín ngân hàng việc cho vay: Uy tín NHTM quan trọng, thƣớc đo chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp NHTM thị trƣờng Nó đƣợc đánh giá, nhìn nhận từ sách phát triển ngân hàng, q trình thực cấp tín dụng, tính chuyên nghiệp ngân hàng nhƣ nào, có đáp ứng kịp thời nhu cầu cấp tín dụng hợp lý doanh nghiệp ngân hàng hay không Doanh nghiệp sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ ngân hàng: Bên cạnh việc sử dụng thêm sản phẩm, dịch vụ bán chéo NHTM thấy doanh nghiệp cảm thấy hài lịng với chất lƣợng tín dụng cho doanh nghiệp, doanh nghiệp sẵn sàng sử dụng thêm dịch vụ khác ngân hàng nhƣ: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, kinh doanh ngoại hối, chi lƣơng…điều nói lên tin tƣởng doanh nghiệp dành cho NHTM Sự tăng trưởng số lượng khách hàng mới: Khi chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp NHTM tốt uy tín ngân hàng đƣợc nâng cao thị trƣờng, doanh nghiệp quan hệ tín dụng giới thiệu cho doanh nghiệp khác đến quan hệ tín dụng NHTM nhiều Do đó, tăng trƣởng s ố lƣợng khách hàng nhân tố quan trọng để đánh giá chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp, rộng chất lƣợng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.3.2 Nhóm tiêu định lượng 20 i) Nợ hạn, nợ xấu Nợ hạn khoản nợ có thời gian chậm trả từ 10 ngày trở lên, đƣợc phân vào nợ từ nhóm đến nhóm Nợ xấu khoản nợ có thời gian hạn từ 90 ngày trở lên, thuộc nợ nhóm 3, nhóm nhóm Đây nhóm nợ có mức độ rủi ro tín dụng cao cấu nhóm nợ ngân hàng Dựa phân tích mức độ biến động quy mô nợ hạn, nợ xấu đánh giá đƣợc phần chất lƣợng tín dụng NHTM Nếu nợ hạn, nợ xấu có tốc độ tăng nhanh tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng chung cho thấy ngân hàng chƣa kiểm sốt tốt chất lƣợng Ngồi ra, cần so sánh quy mô nợ hạn, nợ xấu NHTM với kỳ kế hoạch để thấy đƣợc thực tế triển khai hoạt động tín dụng chi nhánh có đảm bảo chất lƣợng tín dụng nhƣ kế hoạch hay không ii) Dựa tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Tỷ lệ nợ hạn: Đánh giá chất lƣợng tín dụng cách xác, đầy đủ ngân hàng xem xét tới tiêu tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn đƣợc xác định theo công thức: Tỷ lệ nợ hạn khách hàng doanh nghiệp = Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ hạn NHTM cần phải kiểm soát dƣới mức 5% Nghiên cứu Trƣơng Văn Giang Trần Hữu Dào (2019), Nguyễn Văn Tuấn (2015), Hoàng Huy Hà (2004) sử dụng tiêu để đánh giá chất lƣợng tín dụng đơn vị nghiên cứu Tỷ lệ nợ xấu: Đây tiêu quan trọng phản ánh chất lƣợng tín dụng ngân hàng Khi ngân hàng doanh nghiệp có tình hình tài khơng tốt, có tỷ lệ nợ xấu phát sinh NHTM cao, tức tỷ lệ nợ có khả khơng thu hồi đƣợc chiếm tỷ trọng lớn gây khó khăn cho ngân hàng trình hoạt động, gia tăng chi phí, giảm thu nhập Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng cần phải đƣợc trì dƣới mức 3% Đây tiêu đƣợc sử dụng phổ biến nghiên cứu nhƣ Nguyễn Văn Tuấn (2015), Lê Hoằng Bá Huyền (2019), Nguyễn Thị Thu Đông (2012) 21 Nếu tỷ lệ nợ xấu KHDN từ 3% trở xuống thể chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp NHTM tốt nhỏ tốt Ngƣợc lại hệ số lớn 3% cho thấy chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thấp, khả thu hồi nợ giảm sút, công tác quản lý, kiểm tra, giám sát nợ kém, rủi ro tín dụng NHTM cao Tỷ lệ nợ xấu đƣợc tính nhƣ sau: iii) Dựa cấu dƣ nợ Cơ cấu dƣ nợ: Đây tiêu phản ánh tỷ trọng dƣ nợ theo thời gian, theo khách hàng, theo bảo đảm tín dụng so với tổng dƣ nợ Phân tích cấu tín dụng dựa nhiều tiêu chí khác giúp đánh giá đƣợc mức độ phân tán rủi ro ngân hàng, nói cách khác phản ánh phần an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Nếu dƣ nợ ngân hàng có xu hƣớng tập trung cao nhóm khách hàng, phần lớn khơng có bảo đảm tín dụng, kho ản vay ngành có rủi ro cao cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng dễ mức thấp, rủi ro tín dụng dễ xảy Nguyễn Đức Thảo (2004), Nguyễn Văn Tuấn (2015), Nguyễn Thị Thu Đơng (2012) sử dụng phân tích cấu tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng iv) Dựa khả bù đắp rủi ro Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro: Tỷ lệ cho thấy chi phí ngân hàng phải bỏ để đối phó với rủi ro tín dụng, đƣợc xác định tỷ lệ khoản mục dự phịng rủi ro tín dụng tổng dƣ nợ ngân hàng Chỉ tiêu cao cho thấy rủi ro tƣơng ứng ngân hàng cao nhƣ tác động làm giảm thu nhập ngân hàng Nguyễn Văn Tuấn (2015) sử dụng tiêu để đánh giá chất lƣợ ng tín dụng ngân hàng thƣơng mại v) Dựa khả sinh lời Tốc độ tăng trƣởng tín dụng: Nguyễn Đức Thảo (2004), Trƣơng Văn Giang Trần Hữu Dào (2019) sử dụng tiêu tốc độ tăng trƣởng tín dụng để đánh giá chất lƣợng tín dụng yếu tố đạt đƣợc mục tiêu sinh lời Tốc độ tín dụng tăng trƣởng cao 22 cho thấy khả tạo thu nhập ngân hàng nhƣng đồng thời dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng tăng Tốc độ tăng trƣởng tín dụng đƣợc xác định hiệu số dƣ nợ tín dụng năm sau dƣ nợ tín dụng năm trƣớc chia cho dƣ nợ tín dụng năm trƣớc Tốc độ tăng trƣởng tín dụng nằm chiến lƣợc kinh doanh, kế hoạch hoạt động ngân hàng cho thấy phù hợp với định hƣớng sinh lời ngân hàng Nếu tiêu cao thấp so với tiêu tốc độ tăng trƣởng kế hoạch dấu hiệu cho thấy chất lƣợng tín dụng khơng tốt Thu nhập từ hoạt động tín dụng: Một tiêu phản ánh khả sinh lời hoạt động tín dụng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng cao, đạt vƣợt so với kế hoạch cho thấy chất lƣợng tín dụng ngân hàng góc độ sinh lời tốt ngƣợc lại Phạm Trong Hƣng (2009), Nguyễn Văn Tuấn (2015), Nguyễn Thị Thu Đông (2012) sử dụng tiêu để đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, tính tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập, tốc độ tăng trƣởng thu nhập từ hoạt động tín dụng đƣợc sử dụng để đánh giá khả sinh lời hoạt động tín dụng 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp 1.2.4.1 Các nhân tố bên Khả trả nợ khách hàng yếu tố thuộc tƣơng lai, đó, chịu ảnh hƣởng khơng nhỏ yếu tố khách quan bên Bùi Diệu Anh cộng (2016) yếu tố môi trƣờng, kinh tế xã hội nƣớc có ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng nói riêng Nguyễn Văn Tuấn (2015), Nguyễn Thị Thu Đông (2012) nghiên cứu thực nghiệm cho thấy có tác động nhân tố khách quan bên ngồi đến chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp i) Nhóm nhân tố kinh tế Đây nhân tố quan trọng nhóm nhân tố bên hoạt động kinh doanh diễn môi trƣờng kinh tế định chịu tác động mạnh mẽ mơi trƣờng Từng giai đoạn biến cố kinh tế có tác động đến hoạt động ngân hàng: lạm phát, suy thoái hay tăng trƣởng kinh tế, thay đổi 23 sách thuế, tỷ giá… Khi kinh tế phát triển mạnh doanh nghiệp làm ăn phát đạt đồng nghĩa với việc họ không ngừng đổi công nghệ, mở rộng sản xuất ngân hàng có điều kiện cho vay nhiều Ngƣợc lại kinh tế suy thối doanh nghiệp gặp khó khăn ảnh hƣởng khơng nhỏ tới chất lƣợng cho vay ngân hàng Tỷ lệ lạm phát kinh tế có ảnh hƣởng khơng nhỏ đến chất lƣợng cho vay ngân hàng Khi lạm phát cao vƣợt khỏi tầm kiểm soát – lạm phát phi mã, siêu phi mã ảnh hƣởng lớn đến tốc độ tăng trƣởng kinh tế quốc gia, từ ảnh hƣởng đến hoạt động khách hàng tác động đến chất lƣợng cho vay ngân hàng Khi xảy lạm phát, giá vật tƣ, hàng hố chi phí đầu vào khách hàng bị đẩy lên, kèm theo lãi suất tiền vay ngân hàng cao làm giảm hiệu kinh doanh khách hàng vay vốn, từ ảnh hƣởng trực tiếp đến khả trả nợ tiền vay khách hàng, đẩy gánh nặng nợ xấu phía ngân hàng ii) Nhóm nhân tố tự nhiên xã hội ảnh hƣởng bất khả kháng Nhân tố tự nhiên thuận lợi khó khăn mặt thời tiết, đất đai, khí hậu… Những điều kiện có ảnh hƣởng lớn tới tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Đặc biệt khách hàng mà yếu tố đầu vào sản phẩm ngành nông, ngƣ nghiệp nhƣ: công ty xuất gạo, công ty chế biến thủy hải sả n, cơng ty mía đƣờng… Khi điều kiện tự nhiên thuận lợi, bị thiên tai, lũ lụt giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng phát triển, lợi nhuận gia tăng, họ có khả tốn khoản nợ ngân hàng, có phƣơng án sản xuất kinh doanh mới, mở rộng quy mô, giúp ngân hàng gia tăng đƣợc doanh số cho vay khách hàng Còn điều kiện kinh tế bất ổn thiên tai thƣờng xuyên xảy ra, khách hàng phải đối mặt với nhiều vấn đề gặp khó khăn sản xuất, tình hình tiêu thụ giảm sút mạnh… Khi doanh số tiêu thụ họ giảm, làm khách hàng rơi vào tình trạng khả tốn khoản nợ ngân hàng, gia tăng tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng, giảm lợi nhuận ngân hàng, kéo theo chất lƣợng khoản cho vay bị giảm sút; iii) Nhóm nhân tố pháp lý Nguyễn Thị Thu Đông (2012) cho NHTM loại hình doanh nghiệp 24 đặc thù, hoạt động khung hành lang pháp lý chật hẹp so với loại hình doanh nghiệp khác Do đó, hệ thống pháp lý hoàn chỉnh, đồng đem lại hiệu hoạt động cao cho ngân hàng doanh nghiệp, từ đảm bảo chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp NHTM ngƣợc lại 1.2.4.2 Các nhân tố thuộc khách hàng vay Đạo đức khách hàng định tới thiện chí trả nợ mục đích sử dụng vốn vay họ Có nhiều trƣờng hợp khách hàng vay vốn với mục đích lừa đảo, chiếm đoạt thủ thuật tinh vi, có trƣờng hợp làm ăn thua lỗ có ý định lừa đảo, không trả nợ ngân hàng Các khách hàng vay vốn cung cấp số liệu không xác, trung thực, số liệu đƣợc quan chức kiểm duyệt gây khó khăn cho ngân hàng việc nắm bắt tình hình tài khách hàng dẫn đến kết sai lệch kết thẩm định cán tín dụng Từ đƣa định cấp vốn vay không đắn gây rủi ro cao làm cho chất lƣợng cho vay ngân hàng giảm sút Chất lƣợng cho vay phụ thuộc quan trọng vào yếu tố lực ngƣời vay liên quan đến việc sử dụng vốn hiệu Với doanh nghiệp có khả quản trị tài tốt, tình hình hoạt động kinh doanh ổn định, có xu phát triển khả cạnh tranh thị trƣờng hiệu quả, nguồn vốn vay đƣợc sử dụng mục đích tạo lợi nhuận cao cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho việc trả nợ ngân hàng Ngƣợc lại, khả quản trị doanh nghiệp kém, hoạt động kinh doanh khơng hiệu họ khơng thể dự đốn biến động lên xuống thị trƣờng…doanh nghiệp dễ dàng gục ngã cạnh tranh, việc thu nợ ngân hàng gặp khó khăn Điều gây rủi ro lớn cho ngân hàng cấp vốn cho doanh nghiệp làm chất lƣợng cho vay ngân hàng giảm sút 1.2.4.3 Các nhân tố thuộc ngân hàng Các yếu tố bên yếu tố liên quan đến tất mặt hoạt động tín dụng ngân hàng nhƣ việc xây dựng chiến lƣợc, sách lƣợc trình phát triển, sách tín dụng, xây dựng cấu tổ chức ngân hàng nói chung quản lý hoạt động tín dụng nói riêng, bên cạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt thiết lập hệ thống thơng tin 25 iv) Chính sách tín dụng Chính sách cấp tín dụng KHDN bao gồm khách hàng, lãi suất, phí, hạn mức tín dụng, thời hạn cấp tín dụng, hình thức cấp tí n dụng, tài sản đảm bảo sách xử lý với khoản nợ có vấn đề Dƣơng Thị Hồn (2019) cho sách tín dụng đƣợc đánh giá cao, hợp lý, hiệu hoạt động cho vay tốt, chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp đƣợc đảm bảo ngƣợc lại v) Quy mô vốn cấu vốn cho KHDN Nguồn vốn có từ nghiệp vụ huy động vốn nguồn vốn cho vay chủ yếu NHTM, thế, NHTM ln cố gắng tăng trƣởng huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày lớn doanh nghiệp Hiện nay, với cạnh tranh gay gắt thị trƣờng, NHTM khơng ngừng đa dạng hố sản phẩm tiền gửi để tìm kiếm vốn huy động, từ đáp ứng nhu cầu vay vốn KHDN vi) Công tác tổ chức ngân hàng Tổ chức ngân hàng đƣợc xếp cách có khoa học, bảo đảm phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng phịng, ban ngân hàng, tồn hệ thống ngân hàng nhƣ ngân hàng với quan khác nhƣ tài chính, pháp lý tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, quản lý sát khoản huy động vốn nhƣ khoản vốn cho vay Đây sở để tiến hành nghiệp vụ cho vay lành mạnh quản lý có hiệu nguồn vốn tín dụng (Nguyễn Văn Tuấn, 2015; Dƣơng Thị Hồn, 2019) vii) Chất lƣợng nhân ngân hàng Con ngƣời yếu tố quan trọng định đến thành bại quản lý vốn vay nhƣ hoạt động ngân hàng Trong kinh tế thị trƣờng ngày phát triển biến động nhanh liên tục đòi hỏi chất lƣợng nhân ngày cao để đối phó kịp thời, có hiệu với tình khác hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt chuyên môn giỏi giúp cho ngân hàng ngăn ngừa đƣợc sai phạm xảy thực chu trình khép kín khoản cho vay Trong nghiên cứu Dƣơng Thị Hồn (2019), cán tín dụng có ảnh hƣởng quan trọng đến rủi ro tín dụng 26 viii) Kiểm soát nội Đây biện pháp giúp cho ban lãnh đạo Ngân hàng có đƣợc thơng tin tình trạng kinh doanh nhằm trì có hiệu hoạt động kinh doanh xúc tiến, phù hợp với sách, đáp ứng mục tiêu định Trong lĩnh vực cho vay, hoạt động kiểm sốt bao gồm:  Kiểm sốt sách cho vay thủ tục có liên quan đến khoản vay (thẩm quyền điều hành, quản lý, giám sát khoản tiền cho vay, hồ sơ, thủ tục cho vay )  Kiểm tra định kỳ kiểm soát viên nội thực hiện, báo cáo trƣờng hợp ngoại lệ, vi phạm sách, thủ tục, kiểm soát kế toán nghiệp vụ cho vay Chất lƣợng cho vay tuỳ thuộc vào mức độ phát kịp thời nguyên nhân sai sót phát sinh q trình thực khoản tín dụng cơng tác nội để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm sốt nội có hiệu quả, Ngân hàng cần phải có cấu tổ chức hợp lý, cán kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực có sách thƣởng phạt nghiêm minh Nghiên cứu Dƣơng Thị Hồn (2019) cho thấy có mối quan hệ kiểm soát nội chất lƣợng tín dụng ix) Cơng nghệ ngân hàng Để quản lý theo dõi có hiệu hoạt động tín dụng, việc ứng dụng cơng nghệ hoạt động tín dụng điều cần thiết Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến phù hợp với khả tài phạm vi, quy mơ hoạt động ngân hàng giúp cho Ngân hàng:  Phục vụ kịp thời yêu cầu khách hàng tất mặt dịch vụ phục vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ ) với chi phí mà hai bên chấp nhận đƣợc 27  Giúp cho cấp quản lý ngân hàng thƣơng mại kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế nhằm thoả mãn ngày cao yêu cầu khách hàng Nhƣ vậy, công nghệ thông tin ngân hàng nhân tố thiếu đƣợc để không ngừng cải thiện chất lƣợng cho vay Điều đƣợc chứng minh qua nghiên cứu Dƣơng Thị Hoàn (2019) 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thƣơng mại nƣớc Dựa lƣợc khảo nghiên cứu trƣớc Nguyễn Văn Tuấn (2015) Nguyễn Thị Thu Đơng (2012), tác giả trình bày học kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM Việt Nam học kinh nghiệm cho Agribank 1.3.1 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) BIDV NHTM có vốn Nhà nƣớc lớn hệ thống NHTM Việt Nam Với lợi lịch sử hoạt động, thƣơng hiệu, nhân mạng lƣới, BIDV ngân hàng có hiệu hoạt động mức cao, đặc biệt thu nhập từ tín dụng nhƣng đảm bảo chất lƣợng tín dụng đƣợc trì mức cao Hiện BIDV ngân hàng đƣợc áp dụng Basel II Đạt đƣợc kết nhƣ nhờ BIDV trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, thể việc xây dựng mơ hình tổ chức Các chi nhánh BIDV có phịng quản lý rủi ro thực đánh giá rủi ro tín dụng cho khoản vay đƣợc phân quyền thực quản lý rủi ro cho danh mục tín dụng Bên cạnh đó, BIDV từ năm 2017 có thay đổi đáng kể quy trình tín dụng, đó, hƣớng theo thơng lệ quốc tế tách bạch chức quan hệ khách hàng, quản lý tín dụng quản trị rủi ro BIDV trọng ứng dụng công nghệ hoạt động tín dụng Việc khơng ngừng hồn thiện core banking giúp cho công tác quản lý rủi ro quản lý tín dụng đƣợc thực phần mềm, hạn chế sai sót lỗi ngƣời Một số tính đƣợc tự động hóa nhƣ lập báo cáo thống kê, phân tích số liên quan đến danh mục tín dụng…Đồng thời, BIDV xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm dành cho nhiều nhóm khách hàng, doanh nghiệp nhỏ, vừa lớn theo nhiều ngành nghề khác Việc kết hợp kết xếp hạng tín nhiệm kết phân tích phán đốn nhân 28 viên tín dụng giúp hạn chế sai lầm định tín dụng 1.3.2 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu NHTM cổ phần Á Châu (ACB) ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức thấp hệ thống NHTM Việt Nam Một nguyên nhân làm cho ACB có chất lƣợng tín dụng tốt nhờ vào việc xây dựng quy trình tín dụng theo hƣớng chun mơn hóa, tách bạch nhiệm vụ phận quan hệ khách hàng, phận thẩm định tín dụng phận quản trị rủi ro Sự tách bạch tạo tuyến phòng thủ vững cho ACB trƣớc rủi ro tín dụng nhờ đảm bảo đƣợc tính khách quan, minh bạch việc thực quy trình tín dụng Bên cạnh đó, ACB hạn chế phân quyền định tín dụng mức cao vào cá nhân Quyền phán dành cho Giám đốc chi nhánh mức thấp, Hội đồng phán tín dụng có quyền cấp tín dụng mức cao nhằm đảm bảo tính khách quan, hạn chế lựa chọn sai lầm Những khoản vay có giá trị vƣợt khung phán cấp chi nhánh đƣợc chuyển tập trung Trung tâm tín dụng ACB Ngồi ra, ACB có sách xử phạt nghiêm nhân viên tín dụng có tỷ lệ nợ xấu cao Nhân viên có nhiều hồ sơ nợ xấu xem xét đƣa phận quản lý tín dụng thực chức thu hồi nợ, đồng thời, cắt giảm khoản lƣơng thƣởng kinh doanh 1.3.3 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) Vietcombank NHTM lớn hệ thống ngân hàng ngân hàng đƣợc áp dụng Basel II theo định NHNN Để đạt đƣợc kết đó, Vietcombank ln trọng cơng tác kiểm sốt chất lƣợng tín dụng q trình hoạt động Cụ thể: Chiến lƣợc phát triển với định hƣớng rõ ràng tận dụng lịch sử phát triển dựa doanh nghiệp lớn kinh tế với mở rộng tín dụng bán lẻ để đa dạng hóa danh mục tín dụng, phân tán rủi ro nâng cao khả sinh lời, trở thành Tập đồn tài - ngân hàng hàng đầu Việt Nam Dựa chiến lƣợc phát triển, Vietcombank ban hành sách tín dụng, sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với quy định NHNN liên tục cập nhật điều chỉnh để tiếp cận với chuẩn mực cao thông lệ quốc tế quản trị rủi ro nói chung đảm bảo chất lƣợng tín dụng nói riêng Mặc dù thực phân quyền tín 29 dụng cao cho chi nhánh, sử dụng nhân viên tín dụng phụ trách nội dung từ khâu quan hệ khách hàng đến lý tín dụng, nhƣng Vietcombank trì đƣợc chất lƣợng tín dụng mức thấp sách tín dụng chặt chẽ, mức độ chấp nhận rủi ro quan hệ tín dụng thấp - khách hàng đƣợc đánh giá rủi ro đƣợc cấp tín dụng Để đo lƣờng rủi ro tín dụng, không dựa vào chất lƣợng nhân viên ngày đƣợc cải thiện nâng cao thông qua công tác tuyển dụng, đào tạo mà dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội đƣợc xây dựng chi tiết gồm tiêu định tính định lƣợng phù hợp với đặc điểm quy mơ hoạt động nhóm ngành nhằm đánh giá rủi ro khoản vay, danh mục tín dụng theo mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại Mỗi chi nhánh có phận quản lý rủi ro để hỗ trợ ban lãnh đạo chi nhánh hoạt động quản trị chi nhánh nói chung, quản trị rủi ro nói riêng Bên cạnh đó, chi nhánh có tính tự cao nên thân chi nhánh chủ động gia tăng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngồi ra, thơng qua hệ thống cơng nghệ thơng tin, Phịng quản trị rủi ro hội sở hỗ trợ chi nhánh việc đánh giá đo lƣờng rủi ro danh mục, đề xuất kế hoạch phát triển hoạt động tín dụng hàng năm cho chi nhánh dựa mức độ rủi ro danh mục đặc điểm, lực hoạt động chi n hánh, góp phần khai thác đƣợc lợi nhƣng đảm bảo đƣợc mức độ rủi ro mức độ cho phép 1.3.4 Bài học kinh nghiệm việc nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank nói chung Agribank chi nhánh Bình Dƣơng nói riêng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, dựa kinh nghiệm ngân hàng thƣơng mại nƣớc, Agribank chi nhánh Bình Dƣơng cần:  Thứ nhất, tách biệt phân công rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phòng ban, phận liên quan đến quy trình cấp tín dụng Ứng dụng mơ hình tổ chức tách bạch ba chức quan hệ khách hàng, quản lý tín dụng quản trị rủi ro 30 để đảm bảo tính khách quan nhƣ kiểm sốt chất lƣợng tốt theo thơng lệ quốc tế  Thứ hai, hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín nhiệm cho nhóm đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp khác nhau, đồng thời ứng dụng phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng khác để lƣợng hóa mức độ rủi ro tín dụng nhằm định tín dụng phù hợp  Thứ ba, khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin đƣợc sử dụng hoạt động tín dụng Việc ứng dụng công nghệ giúp ngân hàng quản lý khoản vay, quản lý khách hàng nhƣ thực tự động hóa việc tính tốn lãi, nhắc nợ tự động qua tin nhắn… giúp ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng  Thứ tƣ, thực phân quyền tín dụng có kiểm sốt, hạn chế phân quyền lớn cho cá nhân mà nên phân quyền cho Hội đồng tín dụng để tăng tính khách quan định tín dụng  Thứ năm, có chế xử lý phù hợp nhằm hạn chế nguyên nhân gây nợ xấu đến từ đội ngũ nhân viên ngân hàng Việc chuyển nhân viên tín dụng có dƣ nợ xấu cao làm nhân viên thu hồi nợ, cắt giảm khoản lƣơng thƣởng biện pháp đƣợc sử dụng NHTM khác góp phần hạn chế rủi ro nghiệp vụ, rủi ro đạo đức từ phía nhân viên Điều góp phần làm cho chất lƣợng tín dụng ngân hàng đƣợc cải thiện 31 TÓM TẮT CHƢƠNG Chƣơng trình bày nội dung lý thuyết liên quan đến chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp gồm khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hà ng, phân loại tín dụng, rủi ro tín dụng; nội dung chất lƣợng tín dụng Ngồi ra, chƣơng phân tích kinh nghiệm NHTM khác việc nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp rút học kinh nghiệm cho Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Đây sở quan trọng để thực phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh Bình Dƣơng chƣơng 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 2.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng Cách 30 năm, thực đƣờng lối đổi Đảng Cộng sản Việt nam, ngày 26/3/1988 Hội đồng Bộ trƣởng (nay Chính phủ) ban hành Nghị địn h số 53HĐBT việc thành lập Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam tiền thân Agribank ngày Sự đời Agribank với sứ mệnh lịch sử thực sách tín dụng phục vụ nông nghiệp, nông dân nông thôn Việt Nam Trải qua 30 năm hình thành phát triển, Agribank có đóng góp to lớn vào phát triển nông nghiệp nông thôn Đây đƣợc coi thị trƣờng tiềm năng, song chứa đựng nhiều rủi ro, nhƣng nhờ gắn bó nặng tình với nơng nghiệp nơng thôn mà Agribank trƣởng thành vững mạnh Agribank chi nhánh Bình Dƣơng đƣợc thành lập hoạt động theo định thành lập số 198/1998/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc cấp ngày 02/6/1998 Chi nhánh chịu quản lý trực tiếp tồn diện Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng có trụ sở số 45 Đại Lộ Bình Dƣơng, phƣờng Chánh Nghĩa, Thành phố Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dƣơng Số lƣợng cán bộ, cơng nhân viên tồn chi nhánh tính đến 31/12/2021: 290 cán bộ, riêng Hội sở Agribank - Chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng 92 cán Ban Giám đốc có 04 ngƣời: 01 Giám đốc 03 Phó Giám đốc Mạng lƣới chi nhánh gồm Hội sở 07 Chi nhánh loại II trƣc thuộc, 03 phòng giao dịch 01 điểm giao dịch lƣu động trực thuộc chi nhánh loại II 33 Tại địa bàn tỉnh Bình Dƣơng, tình hình kinh tế xã hội năm 2021 tiếp tục chuyển biến tích cực đạt mức tăng trƣởng Tổng sản phẩm tỉnh (GRDP) tăng 6,78%, GRDP bình quân đầu ngƣời đạt khoảng 156 triệu đồng (BQ nƣớc ƣớc đạt 63,5 triệu đồng) Kim ngạch xuất ƣớc đạt 27,44 tỷ USD, tăng 8,5%; kim ngạch nhập ƣớc đạt 21,47 tỷ USD, tăng 7,6%; thặng dƣ thƣơng mại đạt 5,97 tỷ USD (toàn quốc đạt 19,1 tỷ USD) Hệ thống tổ chức tín dụng tỉnh Bình Dƣơng phát triển ổn định; đến tồn tỉnh có 69 Tổ chức tín dụng hoạt động, gồm: 17 chi nhánh tổ chức tín dụng Nhà nƣớc, 31 chi nhánh tổ chức tín dụng cổ phần, chi nhánh tổ chức tín dụng Liên Doanh nƣớc ngồi, 07 chi nhánh tổ chức tín dụng 100% vốn nƣớc 13 tổ chức khác Tổ ng huy động vốn toàn tỉnh ƣớc đạt 217 ngàn tỷ đồng, tăng 7,19% so với năm 2020; tổng dƣ nợ toàn tỉnh ƣớc đạt 212 tỷ đồng, tăng 5,5% so với năm 20 20 (NHNN tỉnh Bình Dƣơng, 2021) Agribank – Chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng ngân hàng đứng đầu địa bàn kinh doanh hiệu quả, chất lƣợng dịch vụ nói chung Đến 31/12/2021 huy động vốn chi nhánh khoảng 11,0%/tổng huy động vốn địa bàn, dƣ nợ chiếm khoảng 7,9%/tổng dƣ nợ địa bàn Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng đƣợc thành lập vào năm 1998, sau 23 năm hoạt động, Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng trở thành tổ chức tín dụng hàng đầu địa bàn Bình Dƣơng Hiện nay, Agribank Bình Dƣơng có quy mơ mạng lƣới rộng, trải dài phạm vi toàn tỉnh gồm Hội sở, chi nhánh loại trực thuộc phòng giao dịch; số lƣợng cán công nhân viên 290 ngƣời với gần 255.000 khách hàng (trong 17.000 khách hàng có quan hệ tín dụng) Những năm qua, tình hình kinh tế nƣớc có nhiều biến động, thêm vào cạnh tranh liệt 69 tổ chức tín dụng địa bàn, nhƣng Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng nỗ lực khơng ngừng, hồn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh đƣợc giao Các mặt hoạt động Chi nhánh năm gần tăng trƣởng liên tục ổn định với mức tăng trƣởng tốt, Lợi nhuận hàng năm đạt 500 tỷ, lƣơng thƣởng cán công nhân viên đạt mức cao hệ thống Cùng với kết kinh doanh tăng trƣởng ổn định phát triển vững chắc, Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng tự hào ngân hàng có thị phần lớn tiếp 34 tục giữ vững vị dẫn đầu hệ thống ngân hàng thƣơng mại địa bàn Trong năm 2021, Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng triển khai thực đồng nhiều giải pháp nhằm đẩy mạnh cơng tác huy động vốn, tăng trƣởng tín dụng, cải thiện chất lƣợng phục vụ khách hàng Qua đó, kết thúc năm 2021, Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng đạt đƣợc số kết nhƣ sau: Tổng nguồn vốn h uy động đến 31/12/2021 đạt 24.972 tỷ đồng; Tín dụng: Tổng dƣ nợ đến 31/12/2021 16.442 tỷ đồng; Nợ xấu nội bảng đến 31/12/2021 6,7 tỷ đồng, tỷ lệ 0,04% tổng dƣ nợ; Chênh lệch khốn tài đến 31/12/2021 đạt 616 tỷ đồng; Chi nhánh có 62 máy ATM , 132 máy POS, Tổng số lƣợng thẻ phát hành lũy 31/12/2021 727.297 thẻ Ngoài việc thực tốt nhiệm vụ kinh doanh, hàng năm Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng ln thể trách nhiệm xã hội, thực tốt công tác an sinh xã hội, chƣơng trình hƣớng cộng đồng nhƣ: tổ chức ngày quốc tế thiếu nhi 01/06 dịp tết trung thu cho cháu thiếu nhi mồ côi, tàn tật Trung tâm bảo trợ xã hội tỉnh Bình Dƣơng; xây nhà tình nghĩa, tình thƣơng, nhà đại đồn kết địa bàn tỉnh Bình Dƣơng 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng Giai đoạn 2017 - 2021, ngành ngân hàng triển khai thực kịp thời, hiệu sách giải pháp quản lý tiền tệ, tín dụng Tập trung đạo tổ chức tín dụng thực nghiêm theo đạo Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam nhằm tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh nhƣ: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi vốn vay; giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay mục đích; tích cực thu hồi nợ vay đến hạn, hạn, xử lý kiên khoản nợ kéo dài để giảm tỷ lệ nợ xấu… Cùng với chuyển biến khả quan hệ thống, Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng đạt đƣợc kết khả quan hoạt động kinh doanh mình, cụ thể: 35 Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 Đvt: Tỷ đồng Chỉ tiêu I Tổng nguồn vốn 2017 2018 2019 2020 2021 20.153 22.025 23.699 23.817 24.972 Phân theo loại tiền Nội tệ Ngoại tệ USD Phân theo đối tƣợng TG dân cƣ 19.548 20.924 22.988 23.102 24.366 605 1.101 711 715 606 20.153 22.025 23.699 23.817 24.972 18.242 18.602 20.070 20990 21.953 1.744 3.386 3602,14 2798 2.962 TG KKH BHXH 99 12 31 Tiền gửi KBNN 65 20 16 17 19 5 7 TG tổ chức kinh tế TG TCTD Phân theo kỳ hạn Không kỳ hạn 20.153 22.025 23.699 23.817 24.972 2.309 2.806 3.552 3.731 4.390 Có kỳ hạn 17.844 19.219 20.147 20.086 20.582 CKH dƣới 12 tháng 10.687 11.832 12.428 12.123 12.421 CKH từ 12T - dƣới 24T 7.130 7.366 7.688 7.942 8.151 27 21 31 21 10 CKH 24T trở lên II Tổng dƣ nợ Khách hàng pháp nhân 14.163 15.492 16.255 16.647 16.442 7.939 7.707 8.241 8.513 8.523 Tỷ trọng tổng dƣ nợ (%) 56 50 51 51 52 Khách hàng cá nhân 6.224 7.785 8.014 8.134 7.919 Tỷ trọng tổng dƣ nợ (%) 43,95 50,25 49,30 48,86 48,16 III Chất lƣợng tín dụng 14.163 15.492 16.255 Nhóm 14.011,01 15.345,17 16.141,21 Nhóm 145,18 143,17 111,95 16.647 16.442 16.482,00 16.365,12 91,35 69,71 36 Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2020 2021 Nợ xấu 6,81 3,66 1,84 73,65 7,17 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,05 0,02 0,01 0,44 0,04 Tổng thu nhập 1.620,76 1.781,06 1.992,00 2.003,05 1.857,10 Tổng chi phí 1.137,96 1.236,91 1.359,06 1.388,55 1.299,70 482,80 544,15 632,94 614,50 557,40 IV Kết hoạt động kinh doanh Chênh lệch thu chi Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank – chi nhánh Bình Dương i) Huy động vốn Cơ cấu huy động vốn tiếp tục tăng trƣởng dịch chuyển theo hƣớng ổn định, tăng tỷ trọng huy động vốn từ dân cƣ, năm 2021 chiếm 82.3%/tổng nguồn vốn huy động Tăng tiền gửi có kỳ hạn phù hợp với tăng trƣởng dƣ nợ trung dài hạn Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn bình quân chi nhánh giai đoạn đạt 19%, đáp ứng đủ, kịp thời phù hợp nhu cầu hoạt động kinh doanh Lãi suất huy động bình quân Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng 4,88%/năm tăng 0.19%/năm so với năm 2020 Nhìn chung mặt lãi suất huy động vốn c Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng thấp so với bình quân thị trƣờng NHTM lớn khác từ 0,2 – 0,5%/năm Để đạt đƣợc kết huy động vốn nhƣ trên, chi nhánh triển khai thực giải pháp: Tăng cƣờng cơng tác khốn kinh doanh nói chung giao tiêu huy động vốn đến nhóm ngƣời lao động; quản lý chặt chẽ số dƣ huy động tối thiểu mà CBNV phải thực đạt, gắn với việc toán tiền lƣơng, tiền thƣởng nhằm tạo động lực thúc đẩy, khuyến khích tập thể CBNV tìm biện pháp phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao; chủ động đẩy mạnh huy động vốn đạt hiệu hình thức dự thƣởng Agribank Bên cạnh đó, chi nhánh tiếp tục triển khai đa dạng hóa hình thức huy động vốn phù hợp với nhu cầu khách hà ng, đảm bảo cạnh tranh thu hút đƣợc khách hàng Nhạy bén, linh hoạt điều hành lãi suất phù hợp thực tiễn địa bàn, tạo chủ động cho chi nhánh kinh doanh; Ngồi ra, chi nhánh làm tốt cơng tác quảng bá thƣơng hiệu, chăm sóc khách hàng, trì khách hàng cũ, phát triển khách hàng Khơng ngừng giáo dục 37 đạo đức, tác phong đội ngũ cán phục vụ khách hàng; hoạt động Marketing, chăm sóc khách hàng nên tạo đƣợc mối quan hệ thân thiết, gần gũi khách hàng, đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng có uy tín, có tầm ảnh hƣởng cộng đồng Chi nhánh tuân thủ sách điều hành Ngân hàng Nhà nƣớc Agribank, kiên trì thực giải pháp tăng trƣởng nguồn vốn, chăm sóc khách hàng, khai thác mối quan hệ với tổ chức lớn, ; Giao tiêu tăng trƣởng nguồn vốn cho phòng cán từ lãnh đạo đến nhân viên; Thƣờng xuyên quan tâm đến việc cải tiến quy trình, đơn giản hóa thủ tục, đổi phong cách làm việc, thực tốt sách chăm sóc khách hàng Ln trì mối quan hệ với doanh nghiệp khu công nghiệp, doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ từ hàng xuất kết hợp việc vận động mở tài khoản ngoại tệ cá nhân cho khách hàng có thân nhân sống làm việc nƣớc nhằm khai thác nguồn kiều hối từ lao động hợp tác, khoản trợ cấp kiều bào nƣớc cho thân nhân nƣớc Tuy nhiên, hoạt động huy động vốn chi nhánh cịn số tồn tại: Quy mơ tăng trƣởng không đồng đều, cấu kỳ hạn, lãi suất chƣa hợp lý (tiền gửi có kỳ hạn loại từ 12 tháng trở lên chiếm 30% so tổng nguồn – nguồn vốn ổn định nhƣng lại có lãi suất cao nên ảnh hƣởng trực tiếp đến lãi suất cho vay nhƣ tài đơn vị); Tỷ trọng tiền gửi khơng kỳ hạn chiếm 17,5% so tổng nguồn Các sản phẩm tiền gửi chƣa thật đa dạng Thị phần tiền gửi chi nhánh địa bàn có giảm sút nhẹ có nhiều ngân hàng cổ phần thƣơng mại cạnh tranh Cơ cấu vốn phân theo loại tiền chi nhánh chƣa hợp lý, nguồn vốn tiền gửi ngoại tệ chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp, khơng đáng kể (dƣới 0,5%); Chi nhánh chƣa có sách thu hút, chăm sóc khách hàng cụ thể đối tƣợng khách hàng Chi nhánh thực tri ân khách hàng thông qua chƣơng trình tặng quà khuyến mại, tặng hoa nhân ngày sinh nhật, … Ngồi ra, Bình Dƣơng nơi tập trung khu công nghiệp lớn thu hút nhiều nhà đầu tƣ nƣớc ngồi, có nhiều tiềm năng, đà phát triển, lƣợng tiền thực nhàn rỗi dân cƣ chủ yếu đầu tƣ vào bất động sản nên lƣợng tiền không ổn định không gửi với kỳ hạn dài Việc nắm bắt thông tin khách hàng cịn ít, chƣa kịp thời thiếu nhân số lƣợng lẫn chất lƣợng điều làm hạn chế quảng bá thơng tin, hình ảnh 38 nhƣ uy tín ngân hàng ii) Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng Agribank - Chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 đạt đƣợc kết khả quan Dƣ nợ tín dụng chi nhánh ln tăng trƣởng qua năm, tỷ lệ tăng trƣởng bình quân giai đoạn 2017 – 2021 khoảng 3% Dƣ nợ bình quân/cán đƣợc giữ ổn định qua năm (Năm 2018: 59,5 tỷ đồng/cán bộ; Năm 2019: 60,2 tỷ đồng/cán bộ; Năm 2020: 58,8 tỷ đồng/cán đến 31/12/2021 59,5 tỷ đồng/cán bộ) Tỷ trọng dƣ nợ pháp nhân có chiều hƣớng tăng qua năm (Năm 2017 chiếm 49,5%/Tổng dƣ nợ; Tuy nhiên, đến năm 2021 tỷ dƣ nợ pháp nhân, chiếm 51,8%/Tổng dƣ nợ) Tốc độ tăng trƣởng bình quân dƣ nợ pháp nhân giai đoạn 2017- 2021 3,5%/năm, cao tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ bình quân chi nhánh 3%/năm Tỷ trọng dƣ nợ cá nhân có chiều hƣớng giảm nhẹ qua năm (Năm 2017 chiếm 50,5%/Tổng dƣ nợ, đến năm 2021 chiếm 48,2%/Tổng dƣ nợ) Tốc độ tăng trƣởng bình quân dƣ nợ cá nhân giai đoạn 2017 - 2021 2,5%/năm, thấp tốc độ tăng trƣởng bình quân chung chi nhánh Số dƣ bảo lãnh chi nhánh chủ yếu tập trung vào số khách hàng pháp nhân nhà thầu tham gia thi cơng cơng trình Tình hình thu phí bảo lãnh qua năm có tăng, nhƣng số tiền phí thu khơng lớn Trong giai đoạn này, tăng trƣởng tín dụng ln đạt mục tiêu kế hoạch Hội sở giao; chất lƣợng tín dụng đƣợc kiểm sốt chặt chẽ, cấu tín dụng tiếp tục đƣợc điều chỉnh hợp lý theo hƣớng nâng dần tỷ trọng lĩnh vực, ngành nghề rủi ro thấp, đối tƣợng có mức lãi suất cho vay cao hơn; Các chi nhánh linh hoạt, chủ động tiếp cận nguồn vốn ƣu đãi, giá rẻ từ Agribank để đƣợc ƣu tiên cho vay thông qua hộ nông dân cá thể sản xuất nông nghiệp, tiêu dùng; cho vay doanh nghiệp xuất nhập qua sản phẩm bán chéo ngày đa dạng, phong phú góp phần tăng thêm thu nhập cho đơn vị Để có đƣợc kết hoạt động tín dụng, c hi nhánh thực biện pháp: Chủ động tiếp cận khách hàng, lựa chọn phƣơng án, dự án đƣợc đánh giá khả thi, hiệu để mở rộng tín dụng, hộ SXKD, doanh nghiệp nhỏ vừa kinh doanh lĩnh vực tam nông đƣợc ƣu tiên đầu tƣ; Thƣờng 39 xuyên theo dõi, cập nhật nợ đến hạn để có kế hoạch đơn đốc thu hồi, đặc biệt theo dõi, cập nhật nợ xấu phát sinh, nợ xấu ăn theo CIC đƣợc ƣu tiên để cảnh báo, việc phân loại nợ, đôn đốc thu hồi triệt để trích lập dự phịng xử lý rủi ro theo quy định pháp luật Agribank; Chỉ đạo tổ xử lý thu hồi nợ tồn đọng thƣờng xuyên phân tích khách hàng, xây dựng kế hoạch, giao tiêu thu hồi đến nhóm CBVC kết hợp với công tác kiểm tra giám sát đôn đốc thƣờng xuyên việc thực đơn vị, từ có đạo kịp thời, hiệu Dự nợ bình quân/cán chi nhánh cao so với dƣ nợ bình quân/cán khu vực toàn hệ thống; Số lƣợng cán làm cơng tác tín dụng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng lao động chi nhánh, tỷ lệ CBTD/Tổng cán nhân viên thấp tỷ lệ chung hệ thống, đạt 29% năm 2021; Do cán kiểm soát phải kiêm nhiệm ngƣời quản lý nợ vay, ngƣời quan hệ khách hàng, nên áp lực công việc lớn, việc kiểm tra, giám sát nợ vay, nhƣ chất lƣợng thẩm định hạn chế iii) Chênh lệch thu chi chi nhánh Lợi nhuận chi nhánh qua năm theo bảng số liệu 2.1 cho thấy tình hình lợi nhuận chi nhánh tăng qua năm, năm 2021 đạt 557,4 tỷ đồng giảm 9,29% so với năm 2020 kinh tế nƣớc ta bị ảnh hƣởng tác động đại dịch Covid 19 Tuy nhiên, tốc độ tăng trƣởng giai đoạn 15.5% Chênh lệch thu trừ chi (khơng tính thu nợ sau xử lý, hồn nhập, trích lập dự phịng) tăng trƣởng qua năm, đảm bảo đời sống, thu nhập cho ngƣời lao động Để có đƣợc kết kinh doanh nhƣ vậy, Ban lãnh đạo chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp nhƣ: Trên sở bám sát chủ trƣơng, đạo Chính Phủ, Ngân hàng nhà nƣớc, Agribank Việt Nam diễn biến thị trƣờng, Agribank – Chi nhánh Bình Dƣơng qn cơng tác đạo điều hành, triển khai đồng bộ, có hiệu nhiều giải pháp nhằm trì ổn định hoạt động (đặc biệt bối cảnh dịch Covid-19 có diễn biến phức tạp), hỗ trợ kịp thời khách hàng bị ảnh hƣởng dịch Covid-19 Đồng thời triển khai kịp thời, có hiệu văn bản, chế độ, thể lệ có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng; Nhận thức khó khăn, thử thách, đồng thời đề giải pháp hữu hiệu, sát với tình hình thực tế; trình thực điều chỉnh tiêu, giải pháp cho sát hợp nhằm khắc phục tồn tại, yếu 40 kém; Ln chủ động ứng phó với khó khăn thực tại, áp dụng số giải pháp cho phép để tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp; công tác quản trị, điều hành tiếp tục đƣợc đổi mới, điều hành linh hoạt phù hợp diễn biến thị trƣờng với tâm cao; Chấp hành tốt chủ trƣơng sách Nhà nƣớc, Chính phủ, NHNN; chấp hành nghiêm túc sách tiền tệ, tín dụng ngân hàng; thực có hiệu nhiệm vụ trị NHTM nhà nƣớc việc tổ chức thực giải pháp nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, đặc biệt lĩnh vực tam nông Thực tốt giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho SXKD; Thực phân công rõ ngƣời, rõ trách nhiệm, đặc biệt công tác xử lý nợ tồn đọng: gắn tiền lƣơng, thƣởng với kết thu hồi khoản nợ này; triển khai thực xây dựng phƣơng án, kế hoạch chi tiết, cụ thể đến khách hàng; kế hoạch đƣợc đem Ban (tổ) đạo xử lý thu hồi nợ tồn đọng phản biện trƣớc thực hiện; hàng tháng họp để đánh giá, xây dựng lại kế hoạch cho phù hợp với tình hình thực tế hơn; định kỳ quý họp để đánh giá mặt làm đƣợc, chƣa đƣợc đƣa giải pháp cụ thể để đạo thực hiện; Nhanh nhạy, kịp thời điều hành lãi suất theo tín hiệu thị trƣờng, phù hợp thực tiễn địa phƣơng theo quy định Agribank nhằm vừa tạo chủ động cạnh tranh đơn vị trực thuộc vừa tận dụng đƣợc lợi mạng lƣới, cơng nghệ, uy tín, am hiểu địa phƣơng để cạnh tranh với TCTD khác; Chi nhánh trọng sở vật chất, trang thiết bị, cơng nghệ ngày hồn thiện, đáp ứng u cầu phát triển, tăng thêm vị đảm bảo phục vụ khách hàng tốt nhất; Chi nhánh thực nghiêm túc kế hoạch tài hàng năm, cân đối sử dụng tiết kiệm, hiệu chi phí quản lý; Rà sốt khoản chi phí, phân bổ hợp lý, đảm bảo nhu cầu thiết yếu cho hoạt động kinh doanh; Thực giao khốn số chi phí Hội sở Phòng giao dịch trực thuộc; Phát động phong trào thi đua cán nhân viên nhƣ tăng cƣờng giải pháp thu hồi nợ sau xử lý; Tích cực đơn đốc thu lãi đến hạn, giảm thấp tỷ lệ lãi tồn đọng Triển khai nội dung đạo thực kế hoạch tài hàng năm theo văn đạo Tổng Giám đốc Trong thời gian tới, Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng xác định tiếp tục phát huy kết tích cực đạt đƣợc, sử dụng có hiệu địn bẩy kích thích tài chính, cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng, đầu tƣ tín dụng chọn lọc, tạo r a 41 bƣớc đột phá, nỗ lực phấn đấu hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ năm 2022, giữ vững danh hiệu “đơn vị cờ đầu toàn hệ thống Agribank”, giữ vững vị Ngân hàng thƣơng mại hàng đầu địa bàn, góp phần vào q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa tỉnh Bình Dƣơng; Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh dịch vụ theo hƣớng đa dạng, ứng dụng công nghệ thông tin phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử, tăng suất lao động, tăng doanh thu thu ròng dịch vụ; gia tăng số lƣợng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ; Tăng trƣởng tín dụng mức hợp lý, phù hợp định hƣớng chung Ngân hàng Nhà nƣớc Agribank Chú trọng việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo an tồn, hiệu quả, tiếp tục ƣu tiên cân đối vốn cho vay lĩnh vực đƣợc ƣu tiên 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng Tình hình kinh tế xã hội nƣớc nói chung Bình Dƣơng nói riêng năm 2017 – 2021 cịn nhiều khó khăn đƣợc cải thiện so với trƣớc Đó môi trƣờng đầu tƣ thành phố thời gian qua ln gặp nhiều cạnh tranh ngồi nƣớc; tình hình an ninh trị trật tự an tồn xã hội nhiều ảnh hƣởng đến mơi trƣờng đầu tƣ thành phố Tác động cách mạng công nghiệp 4.0 đặt yêu cầu ngân hàng thƣơng mại phải đẩy mạnh hồn thiện hạ tầng cơng nghệ, hƣớng tới phát triển Ngân hàng số, phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đại an toàn Để theo kịp xu thời đại, bối cảnh mới, với quy tắc quy định quản trị rủi ro, đòi hỏi ngân hàng cần có thay đổi thích ứng Sự thay đổi đó, khơng nằm sửa đổi nhỏ, hay cải thiện chức phận định đó, mà địi hỏi chi nhánh phải thiết kế lại mơ hình hoạt động cách phù hợp, hiệu tiếp tục phát triển ln hồn thành tiêu kinh doanh, nâng cao lực tài chính; Đồng thời khắc phục tồn hạn chế theo kết luận đồn tra, kiểm tốn nhằm đảm bảo chi nhánh hoạt động an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững Ngoài ra, bối cảnh đại dịch Covid 19, Agribank chi nhánh Bình Dƣơng kịp thời triển khai thực cách liệt chủ trƣơng, sách đạo, điều hành Chính phủ, NH Nhà nƣớc Việt Nam tỉnh Bình Dƣơng liên quan đến hoạt động tín dụng Điểm ghi nhận trƣớc tiên, Ngân hàng nhà nƣớc Bình 42 Dƣơng đạo TCTD kiểm sốt tín dụng phù hợp với tiêu tăng trƣởng đƣợc giao; vốn tín dụng đƣợc tập trung đầu tƣ phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh, lĩnh vực ƣu tiên, chƣơng trình tín dụng trọng điểm tỉnh Hoạt động tín dụng sách đƣợc quan tâm thực tốt, đáp ứng nhu cầu vay vốn hộ nghèo đối tƣợng sách khác Cùng đồng hành với khách hàng, Agribank chi nhánh Bình Dƣơng triển khai hiệu giải pháp hỗ trợ khách hàng bị ảnh hƣởng dịch COVID-19; đồng thời phát triển đa dạng sản phẩm tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, ngƣời dân địa bàn tỉnh Bì nh Dƣơng Có thể khái qt kết hoạt động tín dụng chi nhánh giai đoạn nhƣ sau: 2.2.1 Chính sách Agribank chi nhánh Bình Dƣơng liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Trong hoạt động cấp tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh ln tn thủ văn pháp luật Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc hệ thống Agribank Để đảm bảo cấp tín dụng an tồn nâng cao hiệu hoạt động, Agribank chi nhánh Bình Dƣơng ln qn triệt việc tn thủ tuyệt đối quy trình sách cấp tín dụng đƣợc Agribank ban hành i) Chính sách tín dụng Chính sách cấp tín dụng đƣợc hiểu hệ thống văn mang tính pháp quy ngân hàng, cách thức để ngân hàng với nguồn lực tại, đạt tới mục tiêu hoạch định khoảng thời gian xác định Chính sách tín dụng Agribank đƣợc thực theo Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 9/4/2019 quy chế cho vay định số 204/QĐ-HĐTV-TD ngày 24/4/2020 thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống agribank, số sách tín dụng có quy định cụ thể nhƣ sau: Không đƣợc cho vay lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản (trừ cho vay hỗ trợ nhà theo chƣơng trình Chính phủ); Khơng thực hoạt động kinh doanh đầu tƣ chứng khoán nợ, chứng khoán vốn, phát hành bảo lãnh tốn trái phiếu cơng trình, mua trái phiếu doanh nghiệp Về bảo đảm cấp tín dụng: Cấp tín dụng ngắn hạn khơng có đảm bảo tài sản trƣờng hợp sau: Không có nợ xấu 03 năm liên tục gần thời điểm cấp tín dụng, đƣợc xếp loại AA trở lên (nếu khách hàng doanh nghiệp phải có báo cáo 43 tài năm trƣớc liền kề đƣợc kiểm tốn); đƣợc cấp tối đa 50% tổng dƣ nợ vay ngắn hạn khách hàng khơng có nợ xấu năm liên tục đƣợc xếp hạng từ A trở lên; Khách hàng vay tiêu dùng, phục vụ đời sống (kể phát hành sử dụng thẻ tín dụng) có nguồn trả nợ ổn định, thƣờng xuyên từ lƣơng hàng tháng; Các trƣờng hợp lại phải thực biện pháp có đảm bảo ii) Quyết định cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Giai đoạn 2017 đến 2021 Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng tuân thủ quy định cấp tín dụng khách hàng hệ thống Agribank ban hành kèm theo Quy chế Số 225/QĐ –HĐTV - TD ngày 09/04/2019 việc cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam QĐ số 1225/QĐ – NHNo – TD Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngồi ra, Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng tn thủ Quyết định số 204/QĐ – HĐTV – TD ngày 24/04/2020 việc ban hành quy định thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Agribank Và Quyết định số 545/QĐ-HĐTV-TD ngày 18/8/2021 việc Sửa đổi, bổ sung Quyết định số 204/QĐ-HĐTV- TD ngày 24/4/2020 thẩm quyền cấp tín dụng hệ thống Agribank Quy trình cấp tín dụng Agribank đƣợc thực qua bƣớc:  Tiếp nhận, thu thập, đánh giá hồ sơ, thông tin nhu cầu vay vốn khách hàng: Cán quan hệ khách hàng tiếp nhận nhu cầu vay vốn, hƣớng dẫn khách hàng quy định điều kiện vay vốn, hồ sơ, thủ tục, lãi suất cho vay, loại sản phẩm, sách cho vay, thu thập hồ sơ thông tin khách hàng, lập báo cáo đề xuất cho vay, đề xuất cho vay/không cho vay  Thẩm định cho vay: Cán thẩm định thẩm định khoản vay sở thông tin, hồ sơ vay vốn, tài liệu báo cáo đề xuất cho vay (phần báo cáo đánh giá ngƣời quan hệ khách hàng), ghi ý kiến kết thẩm định, đề xuất cho vay hay không cho vay  Quyết định cho vay: Cấp có thẩm quyền định cho vay: hồ sơ khoản vay, báo cáo đề xuất cho vay, ý kiến cán quan hệ khách hàng, cán thẩm định, biên họp hội đồng tín dụng có, ngƣời định 44 cho vay định cho vay hay không cho vay theo thẩm quyền Quy định thời gian thẩm định phê duyệt cấp tín dụng: Cấp tín dụng ngắn hạn tối đa ngày làm việc, vƣợt thẩm quyền tối đa 10 ngày làm việc Cấp tín dụng trung hạn tối đa 10 ngày làm việc, vƣợt thẩm quyền tối đa 20 ngày làm việc Dài hạn tối đa 15 ngày làm việc, vƣợt thẩm quyền tối đa 25 ngày làm việc Kiểm tra, giám sát, xử lý nợ vay: Kiểm tra trƣớc cấp tín dụng: kiểm tra hồ sơ vay vốn, đánh giá tính khả thi dự án, khả hoàn trả nợ khách hàng, điều kiện đảm bảo tiền vay, định cho vay theo quy định: Kiểm tra cấp tín dụng: kiểm sốt việc ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, kiểm tra việc giải ngân khoản vay cho khách hàng; Kiểm tra sau cấp tín dụng: chậm 30 ngày cá nhân, tổ chức, hộ gia đình, cá nhân cƣ trú đô thị, 60 ngày khách hàng cƣ trú địa bàn nông thôn; Riêng hộ gia đình, cá nhân vay vốn khơng có đảm bảo tài sản theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP,… phải kiểm tra sau cấp tín dụng lần Việc kiểm tra, giám sát khoản vay nhằm để cán quản lý khoản vay nắm bắt đƣợc tình hình sử dụng vốn vay, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để đề xuất cấp tín dụng tiếp hay xử lý thu hồi nợ iii) Thẩm quyền phán cấp tín dụng khách hàng Agribank quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho Giám đốc chi nhánh loại theo Quyết định số 545/QĐ – HĐTV – TD ngày 18/8/2021 quyền phán tín dụng hệ thống Agribank Thẩm quyền định cấp tín dụng phải gắn với chất lƣợng tín dụng Thẩm quyền pháp tín dụng đƣợc quy định cụ thể nhƣ sau: Bảng 2: Thẩm quyền cấp tín dụng tối đa khách hàng Đơn vị: Tỷ đồng Giám đốc chi nhánh Loại I Pháp nhân Hạng A trở lên Hạng BBB, BB Cá nhân vay vốn phục vụ hoạt động KD DNTN Hạng Hạng A trở lên BBB, BB Cá nhân Hạng A trở lên Hạng BBB, BB 45 Giám đốc chi nhánh loại I Hà Nội thành phố HCM 60 50 30 25 20 15 Giám đốc chi nhánh loại I lại 100 80 50 40 20 15 Nguồn: Quy định Agribank thẩm quyền cấp tín dụng chi nhánh ngày 18/8/2021 Đối với chi nhánh địa bàn Thành phố Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh số chi nhánh đặc thù: định kỳ hàng năm đột xuất, Tổng Giám đốc xem xét tiêu chí đề điều chỉnh thẩm quyền cấp tín dụng cho chi nhánh Đối với chi nhánh cịn lại có tỷ lệ nợ xấu nội bảng 2% tổng nợ xấu nội bảng ngoại bảng có tỷ lệ 10% ngày 31/12 năm trƣớc liền kề thẩm quyền cấp tín dụn g năm khách hàng pháp nhân tối đa 80% so với chi nhánh loại iv) Quyết định phân loại khách hàng xếp hạng tín dụng nội Agribank thực phân loại khách hàng kết hợp theo phƣơng pháp định tính định lƣợng: - Phƣơng pháp định lƣợng: Khách hàng đƣợc phân loại vào nhóm 1,2,3,4,5 tuỳ thuộc vào việc khách hàng trả nợ hạn hay thời gian hạn nợ - Phƣơng pháp định tính: Agribank định ban hành hƣớng dẫn sử dụng, vận hành, thực chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống tín dụng nội Agribank khách hàng tổ chức kinh tế, định chế tài chính, khách hàng cá nhân có dƣ nợ từ 500 triệu đồng trở lên Quyết định nhằm hỗ trợ cho việc cấp tín dụng, thực sách khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank Căn kết xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng, khoản nợ khách hàng đƣợc phân loại vào nhóm nợ tƣơng ứng nhƣ sau: Bảng 2.3: Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 46 Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ dƣới tiêu chuẩn C Nợ nghi ngờ D Nợ có khả vốn AAA AA A BBB BB B CCC CC Nguồn: Chính sách tín dụng Agribank 2.2.2 Chỉ tiêu đo lƣờng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng 2.2.2.1 Nợ hạn Bảng 2.4: Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm nợ Agribank chi nhánh Bình Dƣơng Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2020 2021 Tổng dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp 7.939 7.707 8.513 8.134 8.523 Nhóm 7.916 7.684 8.228 8.115 8.520 Nhóm 23 23 13 27 Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) Tỷ trọng dƣ nợ xấu có TSĐB/Tổng dƣ nợ (%) ,01 0 ,86 ,01 ,86 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương Từ ngày 01/10/2021 NHTM thực phân loại nợ vay theo Thông tƣ 47 11/2021/TT-NHNN (Thơng tƣ 11) phân loại tài sản có trích lập dự phịng rủi ro, sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi (TCTD) có hiệu lực Qua bảng 2.4 cho thấy, nợ nhóm – đủ tiêu chuẩn chi nhánh chiếm tỷ lệ cao cấu dƣ nợ vay tƣơng đối ổn định năm từ 2017 – 2021 lớn 95% tổng dƣ nợ vay Tỷ lệ nợ nhóm thấp dƣới 0,5%, dƣới mức chuẩn cho phép theo thông lệ quốc tế 5%, điều cho thấy chất lƣợng tín dụng chi nhánh đƣợc đảm bảo Nợ xấu chi nhánh khơng có phát sinh năm 2018, 2019 2021 Tuy nhiên, năm 2020 bị ảnh hƣởng tình hình dịch bệnh Covid 19 nhánh có phát sinh nợ xấu 70 tỷ đồng Khoản nợ bị chuyển nhóm 5, hoạt động kinh doanh khách hàng bị sụt giảm dẫn đến khả trả nợ, chi nhánh thực trích lập dự phịng đầy đủ cho khoản nợ Tỷ lệ Nợ hạn/Tổng dƣ nợ, tỷ lệ thấp hoạt động tín dụng ngân hàng đƣợc đánh giá có chất lƣợng cao, phản ánh tăng trƣởng quy mơ tín dụng chi nhánh lành mạnh Có đƣợc kết chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp trình cấp tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp nhƣ khâu thẩm định chọn lọc khách hàng, thực nghiên túc tuân thủ hƣớng dẫn quy trình cấp tín dụng Agribank i) Cơ cấu nợ hạn theo thời gian Bảng 5: Cơ cấu nợ hạn theo thời gian Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Dƣ nợ hạn 2 Nợ hạn ngắn hạn 0, 10 % 00% Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn/Nợ qúa hạn (%) 00% 2020 2021 27 8,3% Nợ hạn trung dài hạn 1, Tỷ lệ nợ trung dài hạn 90 0 48 hạn/Nợ hạn (%) % % % 1,7% % Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương Qua bảng 2.5 ta thấy tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn chi nhánh chiếm tỷ lệ cao 90 % năm 2018 năm 2020 tỷ lệ đạt 41,7%, tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn có xu hƣớng biến động qua năm, trừ năm 2020 bị ảnh hƣởng dịch Covid 19 nên nợ hạn chi nhánh tăng so với năm 2019 (nợ hạn cuối năm 2020 127 tỷ đồng Tỷ lệ nợ ngắn hạn hạn chi nhánh 58,3% (cao tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn) Tuy nhiên, đến cuối năm 2021, dƣ nợ hạn chi nhánh tỷ đồng Điều cho thấy chi nhánh tập trung cấp tín dụng trung dài hạn với tỷ trọng lớn so với tín dụng ngắn hạn Cấp tín dụng trung, dài hạn có mức độ rủi ro cao so với tín dụng ngắn hạn Do đó, chi nhánh phải dự báo tình hình cân đối nguồn huy động để có định cấp tín dụng theo cấu kỳ hạn cho phù hợp, đảm bảo an toàn hoạt động Trong thời gian tới chi nhánh nên mở rộng đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu cấp tín dụng ngắn hạn để gia tăng cấu dƣ nợ ngắn hạn tổng dƣ nợ, từ giúp giảm tỷ lệ nợ trung dài hạn hạn/tổng dƣ nợ ii) Cơ cấu nợ hạn theo ngành Bảng 2.6: Cơ cấu nợ hạn theo ngành Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng Đơn vị: Tỷ đồng, % Năm Dƣ nợ hạn 2017 2018 2019 27 Nông, lâm nghiệp, thuỷ sản 127 2021 51 Sản xuất, chế biến Thƣơng mại, dịch vụ 2020 99 100 49 Xây dựng Các ngành khác 100 100 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương Dự nợ hạn chi nhánh mức thấp, ngoại trừ năm 2020 cao 127 tỷ đồng, ngành Nông, lâm thuỷ sản chiếm 51% ngành sản xuất chế biến 49% Điều dễ dàng nhận thấy đặc thù khách hàng Agribank chủ 49 yếu tập trung cho vay chủ yếu phục vụ nông nghiệp phát triển nông thôn Trong năm 2021, bị ảnh hƣởng lớn đại dịch Covid 19 nên doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, nhiên Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam có thơng tƣ quy định việc NHTM thực cấu nợ, giữ nguyên nhóm nợ cho khách hàng bị ảnh hƣởng đại dịch Covid 19 khách hàng bị ảnh hƣởng dịch đƣợc thực cấu nợ, giữ nguyên nhóm nợ nên khách hàng không bị hạn Năm 2017, phát sinh dƣ nợ hạn tỷ đồng ngành thƣơng mại dịch vụ, đến năm 2019 tổng nợ hạn chi nhánh 27 tỷ đồng, tập trung ngành sản xuất chế biến Đến cuối năm 2021, dƣ nợ hạn chi nhánh tỷ đồng ngành khác Nhƣ vậy, thấy chi nhánh quản lý tốt chất lƣợng tín dụng giai đoạn 2017 – 2021 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ xấu khách hàng doanh nghiệp Agribank – chi nhánh Bình Dương Bảng 2.7: Nợ xấu Agribank – chi nhánh Bình Dương Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) 2017 2018 2019 2020 2021 7.939 7.707 8.513 8.134 8.523 70 0,01 0,86 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank – chi nhánh Bình Dương Tỷ lệ nợ xấu Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 mức thấp Năm 2017 có nợ xấu tỷ đồng chiếm 0,01% tổng dƣ nợ, sang năm 2018 2019 khơng có phát sinh nợ xấu, năm 2020 dƣ nợ xấu 70 tỷ đồng chiếm 0,86% so với tổng dƣ nợ (do bị ảnh hƣởng đại dịch Covid 19 nên nợ xấu chi nhánh tăng đáng kể so với năm 2019 (0,86% năm 2020 so với khơng có phát sinh năm 2019 2018) Qua số liệu thấy tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Bình Dƣơng thấp so với tổng dƣ nợ, điều chứng tỏ chất lƣợng tín dụng hoạt động tín dụng Agribank – Bình Dƣơng tốt Agribank – chi nhánh Bình 50 Dƣơng cần phát huy việc quản lý tốt nợ xấu thời gian tới Trên sở định hƣớng Ngân hàng nhà nƣớc Agribank Việt Nam hoạt động tín dụng giai đoạn 2017 - 2021, Chi nhánh triển khai nhiều giải pháp nhằm hỗ trợ khách hàng ảnh hƣởng dịch Covid-19, giữ vững thị phần, tăng trƣởng tín dụng đơi với kiểm sốt chất lƣợng xử lý nợ xấu 2.2.2.3 Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.8: Cơ cấu thu nhập Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2017 – 2021 Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2017 Thu lãi cho vay 2018 2019 2020 2021 1.517 1.647 1.817 1.810 1.599 366 426 494 504 503 Tổng thu nhập 1.644 1.773 1.985 1.994 1.774 Tỷ lệ thu lãi/tổng thu nhập 92,3% 92,9% 91,5% 90,8% 90,1% Thu lãi cho vay KHDN Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương 2,000 1,800 1,600 1,400 1,200 1,000 800 600 400 200 2017 2018 Thu lãi cho vay 2019 2020 Thu lãi cho vay KHDN 2021 51 Biểu đồ 1: Cơ cấu thu nhập Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương Cũng giống nhƣ ngân hàng khác, tỷ lệ thu nhập lãi Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng chiếm phần lớn tổng thu nhập ngân hàng (hơn 80%) Mặt khác nguồn thu lãi cho vay qua năm có chiều hƣớng giảm qua năm tổng thu nhập tăng, tín hiệu tích cực chi nhánh có đa dạng hố hoạt động kinh doanh mình, tăng cƣờng phát triển dịch vụ khác ngồi nguồn thu từ hoạt động tín dụng (chiếm tỷ trọng 85.12% tổng thu nhập) Với tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhƣ trên, chất lƣợng tín dụng ngân hàng thấp ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Hiện hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nguồn thu cho ngân hàng, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 80% thu nhập chi nhánh, đóng vai trị quan trọng việc gia tăng lợi nhuận chi nhánh Chính mà ngân hàng, đặc biệt đội ngũ làm công tác tín dụng ln ý thức đƣợc vấn đề này, biện pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn thu lãi chi nhánh, cụ thể năm 2017 chiếm 92,3% năm 2021 đạt 90,1% Điều cho thấy vai trị quan trọng tín dụng doanh nghiệp cấu nguồn thu chi nhánh Tuy nhiên, theo xu hƣớng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, thu nhập từ lãi nên giảm dần so với thu nhập từ hoạt động khác, có nhƣ ngân hàng đa dạng hố đƣợc danh mục sử dụng vốn nhƣ phát triển sản phẩm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, dịch vụ ngân hàng đại… phù hợp với định hƣớng phát triển chung Hội sở nhƣ NHTM khác bối cảnh 2.2.2.4 Chỉ tiêu trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 2.10: Số liệu trích dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2017 – 2021 Đơn vị: tỷ đồng Năm 2017 2018 2019 2020 2021 52 DP RRTD trích lập 108,14 111,48 121,54 192,35 333,63 Dƣ nợ bình quân 11.979 14.374 15.422 15.546 15.812 0,90 0,78 0,79 1,23 2,11 Tỷ lệ trích lập DPRRTD (%) Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dương Dự phịng rủi ro tín dụng trích lập theo quy định NHNN bao gồm dự phòng chung dự phòng cụ thể, muốn tiêu thấp cần phải hạn chế dƣ nợ xấu nhóm nợ có khả vốn Qua số liệu bảng 2.10 cho thấy tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng diễn biến theo tình hình nợ xấu dƣ nợ Năm 2017 tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 0,90 % đến năm 2021, tỷ lệ tăng lên 2,11 % tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ bình quân Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng tăng nhanh Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng nhƣng tốc độ tăng trƣởng tín dụng tăng nhanh hơn, tín hiệu tích cực hoạt động tín dụng chi nhánh 2.2.2.5 Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp qua tiêu chí định tính i) Về việc tuân thủ nguyên tắc cho vay quy trình cho vay Tại Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng, quy trình cho vay đƣợc xây dựng cụ thể theo quy định pháp luật hoạt động cho vay, nội quy Ngân hàng nội quy Phòng Khách hàng DN quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm cán bộ, nhân viên phận để thuận lợi cho việc quản lý, giám sát việc tuân thủ nguyên tắc cho vay quy trình cho vay Ngân hàng Trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp chƣa có tình trạng sai phạm ngun tắc cho vay quy trình cho vay Tuy nhiên, có tình trạng DN nợ q hạn hạn chế việc xác định thời hạn nợ phù hợp với tình hình kinh doanh DN, nhƣ công tác theo dõi đốc thúc DN thực nghĩa vụ trả gốc lãi hạn ii) Về việc đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp Tại Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng, đối tƣợng doanh nghiệp khách hàng đƣợc trọng giai đoạn năm 2017 - 2021, với số lƣợng DN gia tăng qua năm mức dƣ nợ tƣơng ứng tăng lên (đến cuối năm 2021 tồn chi nhánh có 300 DN vay vốn với tổng mức dƣ nợ 8.523 tỷ đồng), chủ yếu khách hàng 53 tiếp cận vốn vay Ngân hàng thông qua cách: quan hệ DN với nhân viên cho vay Ngân hàng với đối tác khách hàng Ngân hàng, chủ động tìm đến Ngân hàng đề nghị vay vốn Ngân hàng đáp ứng đƣợc nhu cầu DN từ nguồn này, thời gian tới chi nhánh cần có q trình thu thập số liệu, phân tích thống kê để xác định nhu cầu thực tế địa bàn Điều có nghĩa nhu cầu khách hàng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Bình Dƣơng lớn cần đƣợc Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng chủ động khai thác 2.3 Đánh giá chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng 2.3.1 Kết đạt đƣợc Nhìn chung, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng thời gian qua đạt đƣợc kết định Thứ nhất, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp gia tăng thu nhập cho Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng đóng góp mức lợi nhuận vào tổng lợi nhuận chung cao Nhƣ phân tích tiêu trên, năm năm qua, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh có tăng trƣởng dƣ nợ có xu hƣớng tăng qua năm Bên cạnh đó, mức lợi nhuận hoạt động tín dụng DN mang lại tổng lợi nhuận Chi nhánh hai năm qua hầu hết tăng so với năm trƣớc Nhƣ vây, nhìn chung kết luận khả sinh lời khoản tín dụng DN Chi nhánh có xu hƣớng gia tăng ổn định; Hoạt động tín dụng DN đem lại hiệu định, tạo tiền đề để chi nhánh tiếp tục phát triển hoạt động thời gian tới Thứ hai, chất lƣợng khoản tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng đƣợc kiểm sốt tốt Trong suốt năm năm từ 2017 đến năm 2021, nợ xấu phát sinh khoản cho vay DN nói chung DNNVV nói riêng ln đƣợc trì mức dƣới 0,2%, tỷ lệ nợ hạn thấp Điều cho thấy, Chi nhánh bƣớc đầu có biện pháp quản lý chặt chẽ khoản cấp tín dụng nhƣ nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định cho vay 54 để lựa chọn cho vay DN uy tín, phƣơng án vay vốn hiệu Thứ ba, thấy rõ đƣợc lợi ích cấp tín dụng khách hàng nói chung DN nói riêng, nên năm gần Chi nhánh tập trung tăng trƣởng dƣ nợ nhƣ chất lƣợng cho vay doanh nghiệp 2.3.2 Những hạn chế Bên cạnh kết đáng ghi nhận kể trên, hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh tồn số vấn đề cần phải khắc phục để đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp thời gian tới Một số hạn chế tồn nhƣ sau: Thứ nhất, số lƣợng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh tƣơng đối nhỏ so với quy mô chi nhánh nhƣ địa bàn hoạt động Số lƣợng khách hàng qua năm năm Chi nhánh có xu hƣớng tăng, nhiên chƣa tƣơng xứng với định hƣớng phát triển Chi nhánh, Chi nhánh có nhiều tiềm để tiếp cận mở rộng đƣợc nhiều đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp Thứ hai, tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ doanh nghiệp năm qua khiêm tốn, năm 2021 so với năm 2020 gần nhƣ khơng có tăng trƣởng Sang năm 2022, kinh tế vĩ mơ có nhiều dấu hiệu phục hồi, bên cạnh đó, hoạt động tín dụng doanh nghiệp đƣợc chi nhánh triển khai rộng rãi Do đó, Chi nhánh mở rộng hoạt động cho vay Doanh nghiệp đặc biệt DNNVV thời gian tới Thứ ba, Chi nhánh chƣa thực trọng đẩy mạnh hoạt động Marketing, tìm kiếm đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp Mỗi chi nhánh thuộc hệ thống Agribank có phận thực đẩy mạnh hoạt động Marketing sản phẩm Chi nhánh có tảng khách hàng cá nhân hộ gia đình tƣơng đối lớn Thực tế, nhiều DN đƣợc hình thành dựa phát triển mở rộng hoạt động hộ gia đình, nhiều cá nhân chung vốn Do đó, chi nhánh cần trọng đẩy mạnh hoạt động marketing dựa trền tảng khách hàng sẵn có Thứ tư, hoạt động cho vay doanh nghiệp Chi nhánh nói riêng chi nhánh hệ thống Agribank tuân thủ theo quy trình áp dụng chung 55 DN, chƣa có quy trình sách riêng đối tƣợng khách hàng Điều hạn chế phần tính linh hoạt đối tƣợng đặc trƣng Do đó, xây dựng sách, quy trình riêng áp dụng cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp thời gian tới cần thiết Thứ năm, chƣa có sách linh hoạt đáp ứng nhu cầu riêng cho khách hàng lãi suất, mức phí dịch vụ, … nên chƣa đủ sức cạnh tranh với NHTM khác địa bàn Thứ sáu, tiêu xử lý rủi ro tín dụng có xu hƣớng tăng số dƣ nợ xấu cần xử lý tăng, nên dƣ nợ phải xử l ý đƣợc lấy từ quỹ dự phịng trích lập tăng lên Vì vậy, chi nhánh cần thực biện pháp để phịng ngừa, kiểm sốt xử lý nợ xấu phát sinh Thứ bảy, chất lƣợng công nghệ thông tin có cải tiến, nhiên hệ thống công nghệ thông tin c hƣa thực tƣơng xứng với tầm vóc ngân hàng lớn, đƣờng truyền mạng nhiều lúc gặp nhiều vấn đề gây chậm trễ thông tin, sản phẩm ngân hàng đại chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu DN 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế Những hạn chế kể xuất phát từ nhiều nguyên nhân, ngồi ngun nhân mang tính khách quan nhƣ: Sự biến động kinh tế vĩ mô, môi trƣờng pháp luật chƣa thực hoàn chỉnh đồng bộ, tác động chế thị trƣờng, cịn có nguyên nhân xuất phát chủ quan từ thân doanh nghiệp thân ngân hàng 2.3.3.1 Về phía doanh nghiệp Năng lực tài nội DN cịn yếu, hệ số tài khơng đảm bảo theo yêu cầu ngân hàng, không xác định rõ ràng đƣợc dòng tiền lƣu chuyển khơng tính tốn đƣợc khả trả nợ tƣơng lai Các doanh nghiệp chịu áp lực cạnh tranh khốc liệt từ DN khác khiến cho DN làm ăn thua lỗ, ứ đọng sản phẩm việc trả nợ ngân hàng trở nên khó khăn Báo cáo tài năm nhiều doanh nghiệp thƣờng khơng đƣợc kiểm tốn nên thơng tin chƣa có độ tin cậy cao Hiện cịn nhiều tình trạng DNNVV không minh bạch báo 56 cáo tài chính, sử dụng nhiều hai hệ thống sổ sách, cung cấp số liệu phản ánh khơng trung thực tình hình sản xuất ki nh doanh DN gây khó khăn cho Ngân hàng gặp rủi ro lớn Ngân hàng khơng kiểm tra cẩn thận Trình độ xây dựng dự án, kế hoạch kinh doanh khả thi số doanh nghiệp đặc biệt DNNVV hạn chế, khó để thuyết phục ngân hàng, cản trở quan trọng cho DN tiếp cận vốn vay Nhiều DN lập phƣơng án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ mang nặng tính chủ quan, áp đặt lãnh đạo DN, dựa kinh nghiệm tuý Nội dung phƣơng án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ đƣợc thiết lập sơ sài, thiếu thuyết phục ngân hàng xem xét thẩm định cho vay Lý giải điều yếu thân chủ DN chậm trễ việc nắm bắt thay đổi thị trƣờng, tuân thủ sách Nhà nƣớc việc thiết lập chiến lƣợc phát triển dài hạn Bên cạnh đó, nhiều để cố gắng vay đƣợc vốn ngân hàng, DN vạch phƣơng án kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu đƣợc vay mà họ không tính đến liệu phƣơng án có hiệu hay khơng, có bù đắp chi phí bỏ hay khơng Khá nhiều DN địa bàn tỉnh Bình Dương khơng có đủ tài sản chấp cho khoản vay, DN thƣờng dùng đất đai nhà xƣởng, dây chuyền máy móc thiết bị để chấp vay vốn ngân hàng nhƣng thực tế nhiều DN khơng có quyền sử dụng đất đai nhà xƣởng tài sản thuê, dây chuyền thiết bị lạc hậu nên có giá trị nhỏ lại bị hao mòn Mặt khác, việc định giá tài sản chấp chƣa hợp lý, khoảng 50% thấp giá trị thực tế tài sản đó, số lƣợng vốn đƣợc vay cịn thấp (chỉ khoảng 70% giá trị định giá) Nhiều DN, công ty trách nhiệm hữu hạn, tài sản pháp nhân tài sản cá nhân lẫn lộn, thiếu minh bạch nên ngân hàng khó thẩm định, đánh giá lực thực khách hàng Hệ thống sổ sách kế toán, nội dung phƣơng pháp hạch tốn kế tốn DN thƣờng khơng đầy đủ, xác thiếu minh bạch Tâm lý ngại tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng, phần họ không hiểu chế cho vay ngân hàng thiết lập thủ tục xin vay vốn ngân hàng không quy định mà ngân hàng yêu cầu, mặt khác tâm lý sợ thủ tục vay vốn ngân hàng phức tạp, rƣờm rà, việc giải cho vay ngân hàng khó khăn làm chi phí 57 giao dịch liên quan đến khoản vay cao chí có tiêu cực phí khiến DN đắn đo chọn giải pháp vay khơng cịn lựa chọn khác 2.3.3.2 Về phía ngân hàng Chi nhánh chặt chẽ xét duyệt cho vay vốn , với điều kiện tất khoản vay phải có tài sản đảm bảo mức định giá TSBĐ thấp chƣa có phận độc lập Đa số định giá TSBĐ khách hàng, ngƣời quan hệ khách hàng phải kiêm việc định giá TSBĐ, nhiều DN xác định đáp ứng đƣợc nên không lựa chọn kênh huy động vốn từ ngân hàng Bên cạnh đó, hồ sơ thủ tục vay vốn rắc rối DN lần đầu đến thiết lập quan hệ tín dụng với Ngân hàng Tiếp đến trình độ nhân viên trực tiếp quan hệ khách hàng, người thẩm định, năm gần lực nhân viên nâng cao nhƣng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu thực tế, phải kiêm nhiệm nhiều khâu, nên tránh sai sót q trình thực hồ sơ khách hàng Chi nhánh bắt đầu trọng đến công tác Marketing, chăm sóc khách hàng nhƣng chƣa có đƣờng lối cụ thể để tiếp cận đến nhóm khách hàng, chƣa đƣa bƣớc cụ thể để tiếp cận với khách hàng mục tiêu Chi nhánh chƣa có phận chuyên trách quản lý nguồn thông tin khách hàng, tiến hành thu thập thông tin, đánh giá phân loại khách hàng Đây yếu tố ảnh hƣởng đến thời gian định chất lƣợng khoản cho vay DNNVV Tâm lý ngân hàng, ngại cho vay DN khối DN tƣ nhân vay lý do: Vấn đề hình hố quan hệ vay- nợ còn, thị trƣờng khoản cho giao dịch bảo đảm phát triển, ngân hàng gặp nhiều khó khăn cần hóa giá lý tài sản chấp để thu hồi nợ DN khơng trả đƣợc nợ Trong thân DN hạn chế lực tài chính, kinh nghiệm kinh doanh, giao dịch quốc tế nên chƣa có độ tin cậy cao Chi nhánh 58 TÓM TẮT CHƢƠNG Trong Chƣơng 2, tác giả giới thiệu tổng quan Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng, thực trạng chất lƣợng tín dụng dành cho khách hàng doan h nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng năm 2017 - 2021 theo tiêu chí đƣợc nêu Chƣơng 1, từ đƣa kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế Dựa hạn chế làm tiền đề để tác giả đƣa giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng Chƣơng 59 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 3.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh Agribank chi nhánh Bình Dƣơng giai đoạn 2020 – 2025 Giữ vững củng cố địa vị chủ đạo chủ lực vai trò cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực nơng nghiệp, nông thôn, tập trung đầu tƣ phát triển phân khúc thị trƣờng đem lại hiệu cao khu vực đô thị, khu công nghiệp, trƣờng đại học, cao đẳng… Phát triển thƣơng hiệu xây dựng văn hóa DN Agribank, bƣ ớc góp phần đƣa Chi nhánh nói riêng Agribank nói chung trở thành “lựa chọn số một” khách hàng hộ sản xuất, nhƣ DN Lành mạnh hóa hoạt động tài chính, thông qua việc cải thiện chất lƣợng tài sản, nâng cao hiệu kinh doanh, giảm chi phí đầu vào, nâng cao hiệu nguồn vốn đáp ứng tiêu chuyển thơng lệ quốc tế an tồn hoạt động Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế để phát triển bền vững Tiếp tục triển khai áp dụng công nghệ thông tin, nâng cấp sở hạ tầng công nghệ ngân hàng, xây dựng triển khai hệ thống thông tin quản trị tảng hệ thống theo tiêu chuẩn quốc tế Ƣu tiên đầu tƣ phát triển nguồn nhân lực, tăng cƣờng đào tạo chỗ, khuyến khích tự học để nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên, tích cực áp dụng công nghệ thông tin, đào tạo từ xa Xây dựng phong trào thi đua khen thƣởng, khích lệ cán bộ, nhân viên hồn thành tốt nhiệm vụ cơng việc đƣợc giao Nâng cao lực điều hành phát triển kĩ quản trị Ngân hàng đại, nâng cao chất lƣợng hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội 60 3.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bình Dƣơng Bu ớc sang na m 2022, viẹ c triển khai nhiẹ m vụ trọng ta m đu ợc tổ chức bối cảnh hoạt đọ ng kinh doanh Agribank cịn nhiều khó kha n, thách thức dịch bẹ nh Covid-19 diễn biến phức tạp Với viẹ c xác định no ng nghiẹ p tiếp tục trụ đỡ kinh tế, nhiẹ m vụ trọng ta m Agribank na m 2022 tạ p trung mở rọ ng cho vay u u tie n lĩnh vực no ng nghiẹ p, no ng tho n; na ng cao khả na ng tiếp cạ n dịch vụ tài nga n hàng khách hàng khu vực no ng tho n; tiếp tục đồng hành khách hàng khắc phục khó kha n, phục hồi sản xuất kinh doanh ảnh hu ởng dịch Covid-19, góp phần na ng cao thu o ng hiẹ u Agribank nga n hàng thu o ng mại gắn liền phục vụ tam no ng với hình ảnh hiẹ n đại, na ng đọ ng, đổi mới, chuye n nghiẹ p, chất lu ợng dịch vụ hàng đầu Với giải pháp na ng cao chất lu ợng tín dụng, kiểm sốt xử lý nợ xấu, Agribank gắn ta ng tru ởng tín dụng phù hợp với khả na ng quản lý; tiếp tục chủ tru o ng ta ng tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiẹ p, chủ đọ ng co ng tác tìm kiếm, tiếp cạ n sàng lọc khách hàng hiẹ u quả, tạ p trung mở rọ ng khách hàng bán lẻ địa bàn thành phố lớn gắn với phát triển sản phẩm dịch vụ Tre n co sở đó, u u tie n ta ng tru ởng tín dụng khu vực, chi nhánh có chất lu ợng tín dụng cao, hạn chế ta ng tru ởng tín dụng khu vực, chi nhánh có chất lu ợng tín dụng thấp, ta ng tỷ trọng cho vay loại tài sản có hẹ giảm tỷ trọng du tỷ lẹ nợ loại tài sản có hẹ số rủi ro thấp, số rủi ro cao; đảm bảo tua n thủ an toàn vốn tối thiểu, hạn mức rủi ro tín dụng, hạn mức rủi ro tạ p trung theo quy định Để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm đạt mục tiêu dƣ nợ, nợ xấu, tỷ trọng dƣ nợ trung, dài hạn… Agribank – chi nhánh Bình Dƣơng năm tiếp theo, cần phải đƣa định hƣớng cụ thể nhƣ sau: Tăng trƣởng tín dụng phải đơi với chất lƣợng tín dụng, cân đối thời hạn khoản vay, đối tƣợng khách hàng, ngành nghề đảm bảo an toàn vốn vay Tăng trƣởng tín dụng hợp lý, trọng vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa 61 nhỏ, lĩnh vực ƣu tiên; gắn với chất lƣợng tín dụng, kiểm sốt đƣợc dịng tiền, đầu tƣ mục đích, giám sát đƣợc khoản vay nhiều tiềm ẩn tủi ro Cơ cấu tín dụng theo thời gian, ngành nghề, đối tƣợng khách hàng đƣợc trì hợp lý để đảm bảo an tồn Tránh tập trung phát triển mức vào ngành, lĩnh vực dẫn đến tổn thất lớn xảy rủi ro Tăng cƣờng kiểm soát chất lƣợng tín dụng, trích lập đầy đủ dự phịng rủi ro, đẩy mạnh công tác xử lý thu hồi nợ xấu triển khai đồng giải pháp hạn chế nợ xấu, nợ hạn phát sinh Chi nhánh Bình Dƣơng thƣờng xuyên tập huấn để nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ giao dịch cho cán bộ; triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu, thƣờng xuyên phân tích hoạt động khách hàng, phân tích dƣ nợ có tiềm ẩn rủi ro để có giải pháp cụ thể xử lý nợ, giảm thấp nợ xấu đồng thời ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Tập huấn hƣớng dẫn lại cho cán tín dụng, lãnh đạo phịng khách hàng phải thực quy trình cho vay số nghiệp vụ xử lý nợ Phòng khách hàng hỗ trợ, làm đầu mối tiếp xúc, làm việc phối hợp với quan có thẩm quyền việc giải vấn đề khởi kiện, thi hành án, đấu giá tài sản Phối hợp khách hàng tìm giải pháp vƣợt qua khó khăn tác động suy thoái kinh tế, sở ƣu tiên để giải ngân cho dự án đầu tƣ hoàn thành, DNNVV sản xuất kinh doanh hiệu Điều hành lãi suất, phí dịch vụ DNNVV linh hoạt sở khung lãi suất, biểu phí dịch vụ Agribank, đáp ứng nhạy bén, kịp thời thay đổi thị trƣờng, đảm bảo đáp ứng đầy đủ nhu cầu cho DNNVV Duy trì thƣờng xuyên cơng tác giám sát, kiểm tra kiểm sốt nội mặt hoạt động kinh doanh chi nhánh Thực rà soát dự án cho vay DNNVV giải ngân, phân tích đánh giá hiệu dự án để có biện pháp hợp lý kịp thời Tổ chức triển khai biện pháp theo quy định Nghị số 42/2017/QH14 để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu Tích cực theo dõi hồ sơ xử lý rủi ro để tận thu gốc, lãi Áp dụng linh hoạt 62 biện pháp tích cực, hữu hiệu nhằm thu nợ, tái đầu tƣ khoản vay xử lý thực mục tiêu xử lý nợ xấu Tuyệt đối không để nợ xấu phát sinh mới, chi nhánh, phòng nghiệp vụ để nợ xấu phát sinh có biện pháp chế tài thích đáng; 3.3 Các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Bình Dƣơng 3.3.1 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động marketing Nhƣ phân tích trên, hạn chế việc đẩy mạnh phát triển hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp hạn chế công tác Marketing, tăng cƣờng tiếp cận với khách hàng Do đó, việc triển khai đồng giải pháp Marketing cần thiết Trong thời gian tới, Chi nhánh cần xây dựng chiến lƣợc Marketing cho riêng với khách hàng mục tiêu khách hàng doanh nghiệp Thực tế chi nhánh chƣa trọng vào hoạt động này, chƣa có phận chuyên trách làm Marketing, chƣa đẩy mạnh công tác tuyên truyền hƣớng tới doanh nghiệp hiểu đƣợc quyền lợi trách nhiệm quan hệ tín dụng với ngân hàng Do vậy, lâu dài để phát triển hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp, cán nhân viên chi nhánh bên cạnh hồn thiện nghiệp vụ cịn coi nhƣ nhân viên Marketing trực tiếp tìm hiểu nhu cầu đáp ứng nhu cầu khách hàng với thái độ phục vụ lịch sự, thân thiện, nhiệt tình Bộ phận Marketing Chi nhánh cần có biện pháp phân đoạn thị trƣờng: khách hàng doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân để xây dựng sách tiếp thị cho phân đoạn thị trƣờng Tiếp đó, Chi nhánh xác định thị trƣờng mục tiêu để phân bổ vốn nguồn lực giúp việc phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp Bên cạnh đó, Chi nhánh cần chủ động việc lôi kéo khách hàng DN phía mình, khai thác tối đa nhu cầu khách hàng, để đƣa chiến lƣợc Marketing phù hợp tăng cƣờng bán chéo sản phẩm Để thực điều đòi hỏi chi nhánh phải tăng cƣờng đội ngũ cán có trình độ chun mơn, có phẩm chất tốt, đặc biệt cần đào tạo đội ngũ chuyên làm công tác Marketing, sẵn sàng thực tế sở để tìm kiếm hội đầu tƣ đƣa định nhanh, xác 63 khoản vay để không bỏ lỡ hội đầu tƣ Chi nhánh cần cải tiến hình thức đầu tƣ, hình thức giải ngân, triển khai giới thiệu loại hình tín dụng, dịch vụ ngân hàng mạng kết hợp với giải đáp thắc mắc cho khách hàng vấn đề thủ tục vay vốn… Đồng thời, tổ chức tốt việc xây dựng mạng lƣới thông tin, xử lý thơng tin từ phía khách hàng, thơng tin tình hình tài chính, lực quản lý, quan hệ toán nhằm nắm bắt đƣợc nhu cầu khách hàng Chi nhánh chủ động kết hợp với tổ chức hỗ trợ DN nói chung doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng nhƣ trung tâm hỗ trợ DNNVV, Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV… để mở rộng khách hàng, nhƣ tạo điều kiện cho DN dễ tiếp cận nguồn vốn tín dụng Hơn để làm tốt công tác tƣ vấn đầu tƣ DN chi nhánh nên có phịng tƣ vấn để soạn thảo dự án, tính tốn hiệu dự án, sở giúp họ lập phƣơng án sản xuất kinh doanh, nhƣ có nhiều DN tin tƣởng lập quan hệ với ngân hàng Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng thực quảng cáo phƣơng tiện thông tin đại chúng nhƣ truyền hình, báo kinh tế, trang web… đƣa hình ảnh chi nhánh gần gũi với khách hàng 3.3.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng việc phát triển hoạt động nói chung hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp nói riêng Do đó, bên cạnh giải pháp trên, Agribank Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng cần trọng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực cán chi nhánh Tiếp tục nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán trực tiếp tham gia công tác cho vay yếu tố quan trọng hàng đầu, tác động trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng trƣớc khách hàng nhƣ chất lƣợng hoạt động cho vay, chất lƣợng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Do đó, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán công nhân viên điều kiện cần thiết để đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng nói chung tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp nói riêng Để đáp ứng đƣợc nhu cầu chế thị trƣờng nay, Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo định hƣớng sau: 64 Về đội ngũ lãnh đạo: Xây dựng cụ thể tiêu chuẩn đội ngũ lãnh đạo nhƣ nắm đƣợc chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc liên quan đến hoạt động tín dụng, có lực điều hành tổ chức, nắm vững quy trình cấp tín dụng để có định nhanh chóng hợp lý Cán lãnh đạo phải có biện pháp quán triệt để phòng ban liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp khách hàng hiểu, thống cách hiểu chủ trƣơng, sách Đảng Nhà nƣớc để hoạt động cho vay đạt hiệu cao Chính vậy, thời gian tới Chi nhánh tiếp tục liên hệ với Viện, trƣờng đại học có uy tín, tổ chức ngồi nƣớc v.v để mời chuyên gia giảng dạy, cập nhật kiến thức phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng DN nói riêng Đối với cán trực tiếp tham gia hoạt động cho vay: Chi nhánh cần thực nghiêm túc công tác ln chuyển cán làm cơng tác tín dụng định kỳ cấp độ: luân chuyển phịng, khối khối có liên quan đến hoạt động tín dụng Thực tế, cán làm cơng tác tín dụng phụ trách khách hàng thời gian dài thƣờng có nhận định, đánh giá mang tính chủ quan hơn, dễ sinh cảm thông tùy tiện, bỏ qua nguyên tắc tác nghiệp Việc luân chuyển sở để cán phát huy lực thân, nâng cao tính thi đua cơng việc Xây dựng chuẩn hóa cán thực hoạt động tín dụng theo tiêu thức sau: có phẩm chất đạo đức tốt, có khả giao tiếp tốt, có lĩnh, tƣ tƣởng vững vàng, trung thực, có ý thức trách nhiệm ý chí rèn luyện cao, có lực chun mơn tốt, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trƣờng pháp luật… Thực chế độ đãi ngộ cán thực hoạt động cho vay đôi với khốn cơng việc hiệu hoạt động cho vay để gắn quyền lợi với trách nhiệm công việc Có sách khuyến khích cán tín dụng tự học hỏi, nghiên cứu chuyên môn để phục vụ tốt công việc Để thực đƣợc yêu cầu này, chi nhánh cần tập trung vào: Vấn đề tuyển dụng bồi dƣỡng cán tín dụng việc đƣa sách tuyển dụng cán hợp lý để thu hút sinh viên xuất sắc tốt nghiệp trƣờng đại họ c có uy tín, có lực lĩnh vực tài ngân hàng Bên cạnh đó, chi nhánh cần có sách đãi ngộ đặc biệt để thu hút chuyên gia giỏi, chào mời nhân viên giỏi 65 ngân hàng khác làm việc ngân hàng làm cố vấn, cộng tác viên Cô ng tác đào tạo đƣợc quan tâm mức Đối với nhân viên đƣợc tuyển chọn vào ngân hàng cần phải đƣợc đào tạo, bồi dƣỡng thêm nghiệp vụ thông qua việc cử đại diện xuất sắc học tập, tu nghiệp chuyên môn Cần hƣớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng 3.3.3 Tn thủ quy trình tín dụng tăng cƣờng biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay cho ngân hàng Một yếu tố quan trọng ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng chi nhánh thực cấp tín dụng cho khách hàng phận có liên quan quy trình tín dụng phải tn thủ quy trình, quy định Agribank ban hành Hệ thống lại đồng thời ban hành hƣớng dẫn cụ thể từ văn ngân hàng cấp quy định trình tự cấp tín dụng để thực thống từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt cấp tín dụng, giải ngân lý khoản vay Nâng cao trình độ, kỹ kiểm tra hồ sơ trƣớc, cấp tín dụng lãnh đạo phòng, ngƣời phê duyệt hồ sơ để phát kịp thời, ngăn ngừa dự án, phƣơng án không khả thi CBTD trình hồ sơ Thƣờng xuyên tập huấn kỹ kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, tính đầy đủ hồ sơ vay vốn đối trƣớc giải ngân bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ đảm bảo tiền vay, hồ sơ vay vốn nhằm tăng cƣờng kiểm soát khoản vay Nếu thẩm định phƣơng án dự án khâu định vay việc theo dõi đôn đốc thu nợ khâu không phần quan Việc đôn dốc thu nợ, thu lãi kỳ hạn đủ trách nhiệm CBTD Khi vay đến hạn trả nhƣng khách hàng chƣa có nguồn vốn để trả nợ việc xem xét để gia hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền đƣợc uỷ nhiệm chế độ quy định, khơng tuỳ tiện gia hạn Nếu có vay có nợ q hạn CBTD phải thƣờng xuyên theo dõi để kịp thời thu hồi, tránh nợ xấu phát sinh 3.3.4 Nâng cao hiệu công tác thẩm định phân tích tín dụng Giai đoạn thẩm định hồ sơ để định cho vay giai đoạn quan trọng q trình cấp tín dụng Ở giai đoạn này, nhận định, 66 đánh giá sai lầm tình hình tài chính, hiệu phƣơng án kinh doanh/dự án đầu tƣ DN đƣa đến định cấp tín dụng thiếu xác, gây rủi ro cho ngân hàng Do đó, nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định khách hàng vấn đề cần đƣợc đặt hàng đầu với Agribank, Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng Đối với nguồn thơng tin thu thập trình thẩm định khách hàng, c án tín dụng cần thu thập thơng tin từ nhiều kênh khác nhƣ: thông tin từ báo cáo tài chính, sổ sách kế tốn khách hàng cung cấp; thông tin ngành, lĩnh vực DN hoạt động đƣợc thu thập kênh phƣơng tiện thông tin đại chúng, thông tin từ khách hàng DN, thông tin từ quan quản lý DN; thông tin cán quan hệ khách hàng tổng kết đƣợc thơng qua tìm hiểu thực tế DN Sau thu thập, thơng tin cần có chọn lọc, tránh thông tin sai lệch cần đƣợc thẩm định tính xác trƣớc sử dụng để phân tích Chi nhánh cần xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng phục vụ cho hoạt động thẩm định khách hàng Ngồi việc tra cứu thông tin khách hàng đƣợc cấp tín dụng Agribank (thơng tin chung khách hàng, lịch sử cấp tín dụng, lịch sử tốn nợ vay…) hệ thống phần mềm nội bộ, CIC; cán tín dụng cần cập nhật hệ thống hóa thông tin DNNVV đƣợc thẩm định nhƣng không đƣợc giải cho vay Nội dung thông tin đƣợc cập nhật hệ thống phần mềm cần mở rộng để tiện cho việc tra cứu thông tin cần thiết Với thông tin khác đƣợc thu thập trình thẩm định cần đƣợc lƣu trữ cách có hệ thống, thuận tiện cho việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin sau Nội dung thẩm định cần đƣợc tiến hành đầy đủ, xác khoa học Trong q trình thẩm định, không nên trọng đến nội dung mà bỏ qua nội dung khác Ngồi việc phân tích kỹ lƣỡng lực tài chính, giá trị tài sản đ ảm bảo doanh nghiệp, cán tín dụng Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng cần đánh giá yếu tố khác nhƣ: đánh giá lực quản lý, trình độ, kinh nghiệm chủ doanh nghiệp; vị trí, uy tín doanh nghiệp thị trƣờng Bên cạnh đó, việc tìm hiểu thông tin thị trƣờng, lĩnh vực kinh doanh khách hàng, việc tiêu thụ sản phẩm khách hàng thị trƣờng, xu hƣớng phát triển rủi ro mà 67 doanh nghiệp gặp phải trình kinh doanh điều cần thiết Đây yếu tố tạo hiệu sản xuất kinh doanh nhƣ khả trả nợ khách hàng sau đƣợc cấp tín dụng Khi cơng tác thẩm định đƣợc thực cách quy trình đầy đủ nội dung trở thành công cụ hữu hiệu cho việc giảm thiểu rủi ro, tổn thất cho khoản vay 3.4 Một số kiến nghị với Agribank Để phát triển hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp sở đảm bảo tính hiệu nhƣ an tồn hoạt động cần nỗ lực khơng ngừng nghỉ tập thể lãnh đạo cán nhân viên Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng Phần tác giả đề xuất số giải pháp để thực chi nhánh, nhiên, để phát triển hoạt động tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp đáp ứng mục tiêu đề cần hỗ trợ quan trọng từ quan chủ quản Agribank Do đó, tác giả đề xuất số kiến nghị với Agribank để nhằm mục tiêu nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng thời gian tới Agribank thực nghiên cứu, xây dựng hoàn thiện sách cấp tín dụng nói chung sách cho vay nói riêng doanh nghiệp Thƣờng xuyên nghiên cứu ban hành văn hƣớng dẫn triển khai sản phẩm đặc thù, tạo điều kiện hỗ trợ chi nhánh triển khai đồng bộ, thống nhanh chóng cung cấp sản phẩm cho khách hàng Agribank đẩy mạnh hoạt động truyền thông, quảng bá thƣơng hiệu, chủ động liên kết với hiệp hội ngành nghề, tạo điều kiện hỗ trợ chi nhánh công tác Marketing, tiếp cận đối tƣợng khách hàng DNNVV tốt để triển khai cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng Agribank thƣờng xuyên tổ chức nhiều hội thảo chuyên đề tín dụng cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm cơng t ác nâng cao trình độ Agribank nên tiếp tục phát huy việc ứng dụng công nghệ thông tin hỗ trợ chi nhánh cơng tác báo cáo thống kê, tìm kiếm thơng tin khách hàng, 68 thông tin kinh tế, ngành….nhằm phục vụ tốt cho công tác tiếp thị thẩm định khách hàng vay vốn Triển khai kịp thời có hƣớng dẫn cụ thể văn bản, định ban hành quan quán lý Nhà nƣớc để chi nhánh nhanh chóng nắm bắt áp dụng kịp thời 69 TÓM TẮT CHƢƠNG Trong Chƣơng 3, tác giả đƣa định hƣớng phát triển cho Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng, đồng thời tổng kết đƣa giải pháp chi tiết việc nâng cao chất lƣợng tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng năm Các giải pháp đƣa dựa phân tích thực trạng tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng chủ yếu nhằm tăng trƣởng dƣ nợ cho vay, mở rộng sách nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng vay vốn dịch vụ hỗ trợ, ƣu đãi khác, tiếp tục phát huy đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Chi nhánh Qua tác giả đƣa số kiến nghị với Agribank nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Qua q trình tìm hiểu trạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng cho thấy loại hình tín dụng có quan tâm đáng kể, dƣ nợ cho vay loại hình DN chƣa nhiều tổng dƣ nợ Chi nhánh nhƣng theo xu hƣớng ngày tăng số lƣợng chất lƣợng Trong khn khổ luận văn nghiên cứu “Chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Bình Dương”, tơi hệ thống hóa sở lý luận nâng cao chất lƣợng tín dụng KHDN, phân tích đánh giá thực trạng việc nâng cao chất lƣợng tín dụng KHDN Agribank Chi nhánh Bình Dƣơng để qua đề xuất số giải pháp cho Chi nhánh nhƣ kiến nghị đến quan liên quan để phát triển hoạt động thời gian tới Do hạn chế thời gian trình độ, luận văn tơi khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp để luận văn đƣợc hồn chỉnh i TÀI LIỆU THAM KHẢO (i) Tiếng Việt Bùi Diệu Anh cộng (2016) Hoạt động Kinh doanh Ngân hàng Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thị Thu Đông (2012), Nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ, Đại học Kinh tế quốc dân Dƣơng Thị Hoàn (2020) Nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Luận án Tiến sĩ Học viện Tài Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2018) Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thƣơng mại, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, số 13/2018/TT-NHNN Hà Nội ngày 18 tháng 05 năm 2018 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2021) Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi số 11/2021/TTNHNN Hà Nội tháng 07 năm 2021 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dƣơng (2021, 2020, 2019, 2018) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm từ 2018 - 2021 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014) Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích l ập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank số 450/QĐ-HĐTV-XLRR Hà Nội tháng năm 2014 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2021) Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh năm 2020, Mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp năm 2021 Hà Nội, tháng 01 năm 2021 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2021) Báo cáo Tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2020; mục tiêu, giải pháp thực nhiệm vụ năm 2021 Hà Nội tháng 03 năm 2021 ii 11 Nguyễn Văn Thanh (2015) Chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Thị Lan (2013) Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 13 Nguyễn Văn Tuấn (2015) Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn Tiến sĩ Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 14 Quốc hội khóa XII (2010) Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Hà Nội tháng năm 2010 15 Quốc hội khóa XIV (2017) Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, số 17/2017/QH14 Hà Nội tháng 11 năm 2017 16 Trƣơng Văn Giang Tr ần Hữu Dào (2019), “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh Cẩm Mỹ, tỉnh Đồng Nai”, Tạp chí Công thƣơng số tháng 8/2019 17 Nguyễn Minh Kiều (2009), tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê 18 Lê Văn Tề (2013), tín dụng Ngân hàng, NXB Lao động 19 Lê Hoằng Bá Huyền (2019), “Nâng cao chất lƣợng cho vay khách hàng cá nhân t ại Agribank Ngọc Lặc – Thanh Hóa”, Tạp chí Tài tháng 02/2019 20 Nguyễn Đức Thảo (2004), Nâng cao chất lƣợng tín dụng góp phần phát triển bền vững tài ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng 21 Anwar, S M R., 2016 Credit Rating For Small and Medium Enterprises: Problems and Prospects In Banglades; Asian Econic; mic and Social Society, 6(11), pp 234 22 Faiỗal Belaid (2014) Loan Quality Determinants: Evaluating the Contribution of Bank-Specific Variables, Macroeconomic Factors and Firm Level Information, Graduate Institute of International and Development Studies Working Paper No 04/2014 iii 23 KilianFink , UlrichKruger, BarbaraMeller, Lui-HsianWong (2016) The credit quality channel: Modeling contagion in the interbank market Journal of Financial Stability Volume 25, August 2016, Pages 83-97 24 Laivi Laidroo, Kadri Mannasoo (2017) Do credit commitments compromise credit quality? Research in International Business and Finance Volume 41, October 2017, Pages 303-317 25 Sarrail, J., 2016 Small & Medium Enterpris e (SME) Financing: Measuring Private Firm Credit Quality, Europe: Moody’s Corporation, Moody’s Investors Service, Inc., Moody’s Analytics