© H m s! ^ 5- >.H KTQ D ĨJ1 m ỏ X G Đ ẠI HỌC KDKH TẾ Q u ố c DẲHT PHẠM LỆ MỸ HOÀNTMỆNCỔNGTẮCTHẨMB|NHDựÁNCỦA DOANHN8MỆPrik VANHỎT«l NGÂNHANSBẨUiư VAPHẤTHỂN HỆTNAMCH NHẤHHnam nội Chuyin ngành: Kinh t ế đâu tư LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ĨHS Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI VĂN HƯNG n& N ại - s o i l HÌ LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hướng dẫn tận tình TS Bùi Văn Hưng dẫn, giúp đỡ thầy cô Khoa Đầu tư, đồng nghiệp công tác, thực sở kiến thức môn học học tập khoá học kinh nghiệm thực tiễn tác giả BIDV Nam Hà Nội Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn thầy cô giáo, đồng nghiệp công tác, đặc biệt bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến Thầy giáo TS Bùi Văn Hưng, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thực độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Những thông tin, số liệu, liệu đưa luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Quá trình thu thập xử lý liệu cá nhân đảm bảo khách quan trung thực Tác giả iu - Phạm Lệ Mỹ MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SO ĐÒ, BẢNG BIÊU LỜI MỞ ĐÀU CHƯƠNG 1: NHỮNG VÁN ĐÈ LÝ LUẬN VÈ CÔNG TÁC THẲM ĐỊNH Dự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THẨM ĐỊNH D ự ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm dự ản đầu tư 1.1.2 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Ị 1.3 Khải niệm hoạt động cơ ngân hàng thương mại 1.1.4 Sự cần thiết công tác thẩm định dự án ngân hàng thương mại 1.1.5 Thẩm định dự án ngân hàng thương mại 10 1.2 YÊU CÀU CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH D ự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Việt Nam 20 1.2.2 Đặc điểm dự án doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan hệ với công tác thẩm định 21 1.3 NHÂN TĨ TÁC ĐỘNG ĐẾN CƠNG TÁC THẤM ĐỊNH D ự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 26 1.3.1 Nhân tố chủ quan 26 1.3.2 Nhân to khách quan 27 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH D ự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU T VÀ PHÁT TRIẺN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 30 2.1 CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH D ự ÁN TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 30 ỉ Quả trình hình thành phát triển BIDV Nam Hà Nội 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 20062010 .33 2.1.4 Công tác thẩm định dự án BIDV Nam Hà Nội .34 2.2 PHÂN TÍCH THỤC TRẠNG THẢM ĐỊNH Dự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 37 2.2.1 Khải quát cho vay dự án doanh nghiệp vừa nhỏ BIDVNam Hà Nội 37 2.2.2 Phân tích quy trình thẩm định 42 2.2.3 Phân tích nội dung thẩm định 45 2.2.4 Phân tích phương pháp thẩm định 51 2.2.5 Minh họa công tác thẩm định dự án doanh nghiệp nhỏ vừa BIDVNam Hà Nội 53 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH D ự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV NAM HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2006-2010 65 2.3.1 Những thành công đạt 65 2.3.2 Những hạn chế tồn 68 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH D ự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 75 3.1.1 Mục tiêu định hướng hoạt động BIDVNam Hà Nội năm 2012 ." 75 3.1.2 Triển vọng dự án doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan hệ với công tác thẩm định BỈDV Nam Hà Nội 77 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 80 3.2 l.Giải pháp nội dung phương pháp, quy trình thẩm định 80 3.2.2 Giải pháp mặt tổ chức, điều hành 82 3.2.3 Giải pháp đào tạo nguồn nhân lực 83 3.2.4 Giải pháp công nghệ thông tin 86 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ thẳm định 89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị với NHNN Nhà nước 90 3.3.2 Kiến nghị với bộ, ngành liên quan 94 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 95 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng vay vốn 95 KÉT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHU LUC01 DANH MỤC T Ừ VIẾT TẮT DAĐT Dự án đầu tư DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ BIDV Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Nam Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC SO ĐÒ, BẢNG BIÉU Ten SO’đồ, bảng biếu Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình thầm định dự án 10 Bảng 1: Bang tông hợp yêu cầu công tác thẩm định dự ủn DNVVN 22 Sơ đò 2.1: Cơ cấu to chức BIDV Nam Hà Nội 31 Ban%2.1: Kết quà mặt hoạt động BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2006-2010 33 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng BIDV Nam Hà Nội 35 Bàng 2.3: số lượng dự án vay vốn B1DV Nam Hà Nội qua năm 36 Biểu đị 2.1: Tơng số vốn cam kết tài trợ dự án qua năm 37 Bang 2.4: Tình hình cho vay trung dài hạn BID V Nam Hà Nội qua năm 38 Bảng 2.5: Báng tông hợp sổ tiêu cấp tín dụng cho DNVVN BIDV Nam Hà Nội 39 qua năm Bang 2.6 : Tông số DNVVN vay vốn trung dài hạn BIDV Nam Hà Nội qua năm Bảng 2.7: Một số tiêu bình qn DNVVN quan hệ tín dụng BIDV Nam 40 41 Hà Nội Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quy trình thâm định dự án 44 Bảng 2.8 : Đánh giả việc thắm định dự án công tv CP Đại Hữu 64 Bàng 2.9: số lượng cản thẩm định BỈDV Nam Hà Nội 67 Bàng 2.10: Thong kê trình độ cản thấm định 68 Bang 3.1: Một số tiêu KHKD 2012 BIDVNam Hà Nội 77 f 1RỬOSTG Đ Ạ I HỌC KHKH TỂ Q U ố€ D Ắ S PHẠM LỆ MỸ HOANTMỆNcang tấc mímBỊNHDựAn DOANHNGMỆPVÚkVANHỎTẠINGANhÃnGĐAu TV VAPHẮTTTDỂNHỆTNAU CH nhanh nam nội Chuyên ngành: Kỉnh tể đđu tư TÓM TẮT LUẬN VÃN THẠC SỸ H N ại - SO U m LỜI MỞ ĐÀU Hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư hoạt động ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung chi nhánh Nam Hà Nội nói riêng Muốn thực tốt hoạt động trước tiên phải có vốn, bối cảnh việc huy động vốn ngày gặp khó khăn sức ép cạnh tranh Do đó, nguồn cung cấp vốn cho vay tín dụng đầu tư chi nhánh hạn chế Vì vấn đề đặt chi nhánh Nam Hà Nội đảm bảo cho doanh nghiệp vay đảm bảo hoạt động an toàn hiệu Để đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển hoạt động cho vay dự án, chi nhánh Nam Hà Nội nỗ lực làm tốt công tác thẩm định dự án Mặc dù công tác thẩm định dự án có nhiều cải tiến, nhiên nhiều hạn chế như: tỷ lệ nợ hạn cao, thời gian thẩm định kéo dài, thường xuyên thực cấu lại nợ, điều chỉnh kế hoạch giải ngân Các doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng chủ yếu ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội Dư nợ cho vay dự án doanh nghiệp chiếm tới 65% tổng dư nợ chi nhánh doanh nghiệp khách hàng mục tiêu mà chi nhánh hướng tới Việc tập trung nghiên cứu thực tế công tác thẩm định dự án chi nhánh Nam Hà Nội để đưa giải pháp thiết thực nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án doanh nghiệp vừa nhỏ có ý nghĩa quan trọng cần thiết mặt lý luận thực tiễn giai đoạn hai phía: ngân hàng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ muốn tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Xuất phát từ lý trên, để góp phần hồn thiện cơng tác, nâng cao tính cạnh tranh mang lại lợi ích cho chi nhánh, đề tài “H oàn thiện cồng tác thấm định d ự án doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàn g Đ ầu tư Phát triến Việt N am chi nhảnh N am H N ộ i ” chọn nghiên cứu luận văn 97 T ba: DNVVN phải chủ động đổi thiết bị công nghệ Do hạn chế quy mơ nguồn tài nên D N W N vấn đề trước mắt chưa phải công nghệ đại mà phải chọn công nghệ phù hợp, công nghệ đa dụng xuất phát từ nhu cầu thị trường sản phẩm để lựa chọn cơng nghệ Tuy nhiên, q trình sử dụng phải quan tâm cải tiến kỹ thuật để nâng cao lực cơng nghệ có Các doanh nghiệp cần có chương trình đổi cơng nghệ để tăng suất lao động, tiết kiệm chi phí, nâng cao chất lượng sản phẩm Trong trọng áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn chất lượng quốc tế Bên canh việc cải tiến kỹ thuật công nghệ cần phải đào tạo, nâng cao tay nghề người lao động để theo kịp đại máy móc, nâng cao hiệu sử dụng máy, hạn chế tượng lãng phí nguồn lực T h ứ tư : Coi trọng phát triển nguồn nhân lực Nguồn nhân lực DNVVN kể lao động chủ doanh nghiệp phần lớn chưa đào tạo cách bản, chủ yếu hình thành từ nhiều nguồn gốc khác học sinh, đội xuất ngũ, cán hưu, lao động dư dôi doanh nghiệp Nhà nước Nên họ cịn bị hạn chế chun mơn, kỹ thuật quản lý lâu dài, cần sở chiến lược phát triển, cấu ngành nghề mà xây dựng sách đào tạo nhân lực Trong điều kiện nguồn ngân sách cịn hạn hẹp, cần thực sách xã hội hố cơng tác dạy nghề, có cơng, có tư Khi đó, Nhà nước cần thống quản lý tiêu chuẩn đào tạo, D N W N phải bỏ chi phí đào tạo nguồn nhân lực Đồng thời doanh nghiệp cần sử dụng có hiệu kinh phí đào tạo tố chức quốc tế tài trợ thơng qua chương trình dự án 98 KÉT LUẬN • Các doanh nghiệp vừa nhỏ thành phần kinh tế quan trọng, có vai trị to lớn chiếm ưu kinh tế thị trường Việt Nam Vì việc phát triển tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp chiến lược cho ngân hàng thương mại nói chung BIDV Nam Hà Nội nói riêng Thấy điều BIDV Nam Hà Nội có nhiều ý đến doanh nghiệp Do đặc điểm DNVVN tạo khó khăn cho doanh nghiệp tiếp cận vay vốn Ngân hàng đặc biệt cho dự án đầu tư Cùng với trình phát triển kinh tế yêu cầu sử dụng có hiệu nguồn vốn xã hội, công tác thẩm định DAĐT ngày giữ vai trò quan trọng để lựa chọn dự án khả thi, đem lại lợi ích cho doanh nghiệp cho toàn kinh tế Tuy nhiên, thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư cho DNVVN BIDV Nam Hà Nội tồn nhiều bất cập, chưa thật hiệu Vì việc tìm giải pháp hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN BIDV Nam Hà Nội vấn đề vô cần thiết Với mong muốn đưa số giải pháp để giải vấn đề nêu luận văn hoàn thành nội dung sau: > Khái quát vấn đề lý luận chung DNVVN thẩm định dự án đầu tư DNVVN NHTM > Nội dung Thẩm định dự án đầu tư DNVVN NHTM > Trình bày phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư DNVVN BIDV Nam Hà Nội giai đoạn 2006-2010 từ nêu khó khăn cần giải nguyên nhân khó khăn > Đề xuất số giải pháp trực tiếp, gián tiếp nhàm hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư DNVVN Đồng thời luận văn nêu số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Ban ngành có liên quan, Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam DNVVN để tạo thuận lợi cho việc thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp Tuy nhiên việc hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN nhằm tăng trưởng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp đảm bảo lợi ích ngân 99 hàng hiệu dự án cho doanh nghiệp vấn đề lớn, cần có hệ thống giải pháp điều kiện thực đồng Do luận văn này, tác giả mong muốn đóng góp nhỏ tổng thể giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN Để giải pháp thực thi phát huy tác dụng cần có nỗ lực từ thân DNVVN, có quan tâm phối hợp hỗ trợ Chính phủ NHTM cấp, ngành có liên quan Do thời gian nghiên cứu hạn chế, hiểu biết cịn mong nhận góp ý từ Q thầy bạn để tơi hồn thiện đề tài nghiên cứu TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), G iả o trìn h lậ p d ự án đ ầ u tư, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phương (2007), G iả o trình Kinh tế đ ầ u tư, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS TS Lưu Thị Hương (2004), G iá o trìn h thâm địn h tà i d ự án, Nhà xuất tài chính, Hà Nội ThS Đinh Thế Hiển (2006), L ậ p Thâm địn h h iệu q u ả tà i ch ỉn h D ự án đầu tư, Nhà xuất Thống kê, Hồ Chí Minh GS.TS Nguyễn Thị Cành (2007), K h ả n ă n g tiế p cậ n c c n gu ồn tà i chỉnh củ a d o a n h n g h iệ p n hỏ v vừ a Việt N am , B áo c ả o n gh iên u sá c h VNCI TS Phan Thị Thu Hà (2005), G iá o trìn h N gân h n g P h t tr iể n , Nhà xuất lao động xã hội, Hà Nội PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Q uản Trị N g â n H n g T hư ơng M i , NXB Lao Động Xã Hội, Hà Nội BIDV Nam Hà Nội, B ả o c o kết qu a kinh doanh, B áo c ả o n ộ i hộ năm 2006, 0 , 0 , 0 , 2010 Văn phịng Chính Phủ (2009), N g h ị định s ố /2 0 /N Đ -C P tr ợ g iú p p h t triển D N V V N 10 Văn phịng Chính Phủ (2010), N g h ị q u y ế t s ố 2 /N Q -C P v iệ c triền khai thực tích cự c, d n g c c sá ch tr ợ g iú p p h t triẽn D N V V N 11 Hiệp hội ngân hàng, Tạp c h í Tài n gân h n g c c năm 2007, 2008, 2009, 2010 12 Công ty CP Đại Hữu (2009), H s d ự án “Đ ầ u tư sả n x u ấ t n hà m ả y hao bì PP” 13 BIDV (2003), S ổ ta y tín dụ n g củ a N gân h n g đ ầ u tư v p h t triển Việt Nam 14 Báo điện tử - Thời báo kinh tế Việt Nam [Trực tuyến] Hà Nội Địa chỉ: http://vneconomv.vn/, PHỤ LỤC 01 "1 Quy mô dầu tư Xd nhá xướng Đầu tư thiết bị: Tên thiết bi: 1/ Máy k é o SỢI 2/ Máy dệt 3/ Máy in 4/ Máy thồi màng PE 5/ Máy cat dán PE 6/ Máy tạo hạt Đơn giả 1,883 107 1,678 215 152 715 SL 36 1 1 Thành liền 1,883 3,852 1,678 215 152 715 Thông số hoạt dộng Công suất thiết kế Công suất hoạt động năm đầu Vòng dời dự án Giá bán sản phẩm (có VAT) Tỷ giá Tổng Tinh ưạng thiết bị: 100% 8,495 II Tổng vốn đầu tư (Triệu đồng) - Xây lắp + Xây dựng nhà xưởng + Xây dựng văn phịng + Xây dựng cơng trình phụ trợ + Xây dựng bốt điện - Thiết bị - Cơ Sở Hạ tầng K/năng tăng vốn đẩu tư Tổng cộng III m m v m Phương án nguồn vốn Vốn tự có Vốn vay NH Khấu hao Khấu hao đường thảng: - Nhà xường - Thiết bị - Cơ sở hạ tầng Lãi vay, hình thức trả nợ gốc Lãi suất vay Thời hạn vay Chi phi SD vốn chù sở hữu Lợi nhuận dùng để trả nợ A m i l l Ithức II UV^ 11 IỤ Hình trả Inợ Giá tri 18,385 T ỳ 36.6% l d^»* 3• tr n 10 12 13 8,495 23,320 0.00% 50,200 16.9% 46.5% 100% 14 15 16 17 18 vni 1,600 đồng/sp 60 đồng/sp 100 đồng/sp 150 đồng/sp 100 đổng/sp 50 đồng/sp 200 đồng/sp 60 đồng/sp 60 đồng/sp 5.00 đồng/sp 1% NG 3% Doanh thu 3% Chi phí 5% Chi phí 5% năm 5% năm 20% sản lượng 10 Chế độ thuế Thuế TNDN 10 20 12.00% năm Năm 15% Năm 100% 12.9%năm IX Chế độ khác sp/năm CSTK năm đ/sp VNĐ/USD ị(đ ã bao gồm VA T) Giá tri Tỷ 15,200 30.3% 35,000 69.7% g o o v»à lat