1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này với đề tài “Phát triển tín dụng tài trợ xuất khẩu cho doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đông Hà Nội” dƣ[.]
1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Hà Nội” dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Ngô Thị Tuyết Mai cơng trình nghiên cứu riêng thân Các số liệu điều tra, kết nghiên cứu, tƣ liệu, tài liệu khác nêu luận văn trung thực, có nguồn trích dẫn rõ ràng chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu khoa học Tác giả Nguyễn Quỳnh Nga LỜI CÁM ƠN Trong trình thực luận văn,tôi nhận đƣợc nhiều giúp đỡ, tạo điều kiện để hồn thành cơng trình nghiên cứu khoa học Trƣớc hết, Tơi xin đƣợc tỏ lịng biết ơn sâu sắc gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Ngô Thị Tuyết Mai, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn luận văn, tận tình bảo hƣớng dẫn tơi tìm hƣớng nghiên cứu, tiếp cận thực tế, phân tích số liệu thu thập thực tế để giải vấn đề Nhờ tơi hồn thành luận văn cao học Tơi xin cám ơn tập thể thầy cô giáo Bộ môn Kinh tế quốc tế, Viện Thƣơng mại Kinh tế quốc tế trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân đƣa nhận xét, góp ý q báu để tơi hồn thiện nghiên cứu đề tài khoa học Tơi xin tỏ lịng biết ơn tới Phịng Thanh tốn quốc tế, Phịng Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ cung cấp tài liệu thực tế làm sở cho nghiên cứu Tôi cám ơn gia đình, bạn bè ln bên cạnh ủng hộ tơi, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tác giả Nguyễn Quỳnh Nga MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CHO DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.1 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp lớn tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại 13 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm doanh nghiệp lớn 13 1.1.2 Tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại .16 1.2 Nội dung tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại .18 1.2.1 Nội dung sách khách hàng tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại .18 1.2.2 Nội dung phát triển sản phẩm tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.3 Nội dung nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại 26 1.3 Các điều kiện đảm bảo tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại .30 1.3.1 Quy định tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 30 1.3.2 Nguyên tắc tín dụng 32 1.3.3 Các nguồn lực ngân hàng 33 1.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng thƣơng mại .34 1.4.1 Yếu tố khách quan 34 1.4.2 Yếu tố chủ quan 37 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 40 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Đông Hà Nội .40 2.1.1 Đặc điểm chung Ngân hàng NN&PTNTVN - Chi nhánh Đông Hà Nội 40 2.1.2 Tổ chức máy quản lý 42 2.2 Cơ sở thực tiễn điều kiện đảm bảo tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn chi nhánh 45 2.2.1 Quy định tín dụng tài trợ xuất Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 45 2.2.2 Quy định tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Đông Hà Nội 45 2.2.3 Nguồn lực ngân hàng 46 2.2.4 Nguyên tắc bảo đảm tín dụng 49 2.3 Phân tích thực trạng tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn chi nhánh .50 2.3.1 Hoạt động sách khách hàng 50 2.3.2 Hoạt động phát triển sản phẩm 56 2.3.3 Hoạt động nghiệp vụ 59 2.4 Đánh giá chung .66 2.4.1 Thành tựu 66 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 68 CHƢƠNG PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CHO DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI .72 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển tín dụng tài trợ xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Hà Nội 72 3.1.1 Phƣơng hƣớng phát triển hoạt động chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Hà Nội .72 3.1.2 Phƣơng hƣớng phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Hà Nội .75 3.2 Giải pháp phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn chi nhánh 75 3.2.1 Đa dạng hoá sản phẩm tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn .75 3.2.2 Hoàn thiện việc thực quy trình nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất .78 3.2.3 Tăng cƣờng biện pháp phòng ngừa rủi ro 80 3.2.4 Tăng cƣờng đổi công tác khách hàng 83 3.2.5 Xây dựng tiêu chí xếp hạng tín dụng phù hợp với doanh nghiệp xuất 84 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán .85 3.3 Một số kiến nghị nhằm phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn chi nhánh 81 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .84 3.2.3 Kiến nghị với doanh nghiệp lớn 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .88 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết đầy đủ Tiếng Việt STT Chữ viết tắt 170/QĐ/HĐQT- TCCB CBTD DN DV mar-keting Dịch vụ Marketing HĐ TDTTXK Hoạt động tín dụng tài trợ xuất IPICAS KDNH KH tổng hợp L/C 10 170/ Quyết định/ Hội đồng quản trị- Tổ chức cán Cán tín dụng Doanh nghiệp Hệ thống toán nội kế toán khách hàng Kinh doanh ngoại hối Kế hoạch tổng hợp Phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển NH NN&PTNTVN- Chi nhánh Đông HN(Agribank) Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đông Hà Nội 11 QĐ- NHNN Quyết định- Ngân hàng Nhà nƣớc 12 TGHĐ Tỷ giá hối đoái 13 UKAS Tổ chức công nhận Vƣơng Quốc Anh 14 VBDQ Vàng bạc đá quý 15 VAMC Công ty thu mua nợ quốc gia 16 XK- NK Xuất khẩu- Nhập STT Chữ viết tắt Agribank IPICAS VAMC Viết đầy đủ Anh Vietnam bank for agriculture Interbank Payment and Customer Accounting System Vietnam Asset Management Company DANH MỤC BẢNG, HÌNH DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2009-2014 47 Bảng 2.2: Doanh số mua bán ngoại tệ Chi nhánh giai đoạn 2009-2014 48 Bảng 2.3: Thống kê số doanh nghiệp đƣợc tài trợ xuất giai đoạn 2009-2014 52 Bảng 2.4: Khách hàng thân thiết Chi nhánh từ 2003 đến 55 Bảng 2.5: Dƣ nợ cho vay xuất doanh nghiệp lớn theo thời gian chi nhánh năm qua 56 Bảng 2.6: Tình hình tài trợ tín theo tín dụng chứng từ cho doanh nghiệp lớn 57 Bảng 2.7: Tình hình nợ cần ý TDTTXK cho doanh nghiệp lớn 65 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý Ngân hàng NN&PTNT- Đông Hà Nội 42 Hình 2.2: Biểu đồ dƣ nợ tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2014 54 Hình 2.3 Tỷ trọng dƣ nợ TDTTXK DN lớn tính dƣ nợ TDTTXK giai đoạn 2009-2014 66 Hình 2.4 Tỷ trọng dƣ nợ TDTTXK DN lớn tính tổng dƣ nợ giai đoạn 2009-2014 67 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong xu hƣớng phát triển giới nay, quan hệ kinh tế quốc tế diễn sơi động, gây đa dạng phức tạp hoạt động thƣơng mại quốc tế Ngoại thƣơng đƣợc đánh giá ngành vô quan trọng quốc gia, động lực thúc đẩy phát triển quốc gia Nó tạo nguồn vốn ngoại tệ không nhỏ cho đất nƣớc, đồng thời thúc đẩy thay đổi cấu tổng sản phẩm xã hội nhƣ thu nhập quốc dân , tác động trực tiếp đến sản phẩm kinh doanh ảnh hƣởng đến nhu cầu nƣớc Ở Việt Nam, kể từ gia nhập WTO tiến tới thực hiệp định TPP, ngày có thêm nhiều hội tham gia vào thƣơng mại quốc tế cách sâu rộng hơn, tận dụng triệt để nguồn lực sẵn có để phát triển đất nƣớc, đặc biệt hoạt động xuất Tuy nhiên, để thực hiệu hoạt động kinh doanh xuất ngồi vấn đề chất lƣợng, tính cạnh tranh sản phẩm nhu cầu tài phục vụ cho hoạt động kinh doanh xuất vô quan trọng Bởi vậy, thƣơng mại quốc tế phát triển cách phức tạp vai trị ngân hàng trở nên quan trọng Ngân hàng trở thành cầu nối lớn, trung gian tài chính, tốn cho chủ thể tham gia vào hoạt động ngoại thƣơng Hoạt động ngoại thƣơng diễn sôi động nhờ kinh tế Việt Nam có nhiều bƣớc tiến lớn tăng trƣởng Tuy nhiên bên cạnh thuận lợi tồn cầu hóa, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam phải đối mặt với nhiều thử thách từ môi trƣờng kinh doanh cạnh tranh ngày gay gắt Điều cần nhiều sách hỗ trợ doanh nghiệp Việt Nam hoạt động xuất nhập để cạnh tranh đƣợc với doanh nghiệp nƣớc đặc biệt doanh nghiệp lớn Một hình thức tài trợ tín dụng tài trợ xuất với dịch vụ quốc tế ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn góp phần tạo đà tăng trƣởng hoạt động xuất giúp tăng trƣởng GDP bền vững Trải qua nhiều năm hoạt động, tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn - Chi nhánh Đơng Hà Nội nói riêng đạt kết riêng quy mô nhƣ chất lƣợng dịch vụ Tuy nhiên đặt môi trƣờng cạnh tranh gay gắt, ngân hàng phải nỗ lực phát triển hoạt động thân thu hút thêm nhiều khách hàng, gia tăng hiệu hoạt động ngân hàng Đặt bối cảnh nay, tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn chi nhánh Đơng Hà Nội mức độ tài trợ tín dụng xuất cho doanh nghiệp lớn chƣa theo kịp phát triển kinh tế Đó lý cấp thiết mà tơi muốn nghiên cứu đề tài “Phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội” Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến luận văn Những nghiên cứu phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất đƣợc thực nhiều Việt Nam, đặc biệt cơng trình nghiên cứu Phịng thƣơng mại Cơng nghiệp Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Bộ Tài chính, nghiên cứu trƣờng Đại học Ngoại thƣơng, Đại học Kinh tế quốc dân Một số cơng trình nghiên cứu cụ thể nhƣ sau: “Nghiên cứu sách tín dụng ngân hàng tài trợ hoạt động xuất DN vừa nhỏ Việt Nam” TS Lê Xuân Nghĩa, Vụ trƣởng Vụ chiến lƣợc PTNH-NHNN “Nghiên cứu sách tài tài trợ hoạt động xuất DN vừa nhỏ Việt Nam” Phạm Đình Cƣờng, Phó vụ trƣởng, Vụ NSNN, Bộ tài “Tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Quang Trung - Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam”, tác giả Vũ Thu Trang Nhìn chung, mục đích nghiên cứu khác nên cơng trình nghiên cứu lĩnh vực thời gian qua chủ yếu đề cập đến cần thiết phải sử dụng giải pháp tài tài trợ hoạt động XK DN Nghiên cứu sách vĩ mô Nhà nƣớc vấn đề tài trợ hoạt động xuất sâu vào nghiên 10 cứu vấn đề phát triển tín dụng tài trợ xuất NHTM Việt Nam đứng góc độ Ngân hàng thƣơng mại - Đối tƣợng cung cấp dịch vụ Ngoài ra, theo thống kê hàng năm tổng cục thống kê Việt Nam, số lƣợng doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tới 90% Tổng số doanh nghiệp nƣớc sách nhà nƣớc thƣờng tập trung tháo gỡ vƣớng mắc cho doanh nghiệp nhỏ mà dƣờng nhƣ bỏ qua lĩnh vực quan trọng nắm vai trị chủ chốt có sức mạnh điền khiển kinh tế mà chủ thể doanh nghiệp lớn Chính vậy, nhiều nghiên cứu sâu vào phát triển tín dụng tài trợ xuất nhƣng lại sâu nghiên cứu đối tƣợng doanh nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ, chƣa nhiều nghiên cứu sâu tìm hiểu hƣớng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Đối tƣợng đƣợc đánh giá có khả cạnh tranh lớn thị trƣờng đóng góp khơng nhỏ cho lợi nhuận ngân hàng nhƣ đất nƣớc Hơn nữa, hầu hết nghiên cứu sâu tìm hiểu phát triển tín dụng tài trợ xuất chƣa sâu tìm hiểu phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất Nhƣ vậy, chắn chƣa có cơng trình nghiên cứu khoa học nghiên cứu sâu mang tính hệ thống tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội Do đó, việc tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu cần thiết có ý nghĩa thực tiễn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu nhằm đề xuất, kiến nghị số giải pháp nhằm phát triển tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp lớn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đông Hà Nội thời gian tới Nhiệm vụ nghiên cứu Để hƣớng đến mục tiêu cốt lõi đề tài đƣa định hƣớng đề xuất giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xuất ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đơng Hà Nội cần thực nhiệm vụ sau: