Lập kế hoạch trả lương của công ty cổ phần vận tải dầu khí hà nội

Đồ án quản trị kinh doanh LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường nay, doanh nghiệp không ngừng phát triển kinh doanh, mở rộng thị trường để thỏa mãn nhu cầu người tiêu dùng tăng thị phần Năm 2007 mốc son trình hội nhập nước ta với khu vực giới, việc nước ta thức nhập tổ chức Thương mại giới WTO Năm 2016, Việt Nam tham gia hiệp định TTP coi bước quan trọng Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Việc hội nhập tạo nhiều hội khơng thách thức, doanh nghiệp không cạnh tranh với doanh nghiệp nước mà phải canh tranh gay gắt, liệt sống với doanh nghiệp nước với tiềm lực kinh tế mạnh, công nghệ đại Trong bối cảnh đó, vấn đề đặt cho doanh nghiệp nước phải phát huy nội lực, tận dụng ưu điều kiện sản xuất kinh doanh để không ngừng cải tiến kỹ thuật công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, mạnh suất lao động, hạ giá thành sản phẩm để đứng vứng phát triền thị trường Công ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội cơng ty lớn chuyên kinh doanh vận tải dầu khí Qua trình học tập thời gian thực tập Cơng ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội em viết báo cáo thực tập nghiệp vụ sản xuất với nghiệp vụ: quy trình trả lương cơng ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội Sau thời gian thực tập Công ty Cổ Phần Vận Tải Dầu Khí Hà Nội, hướng dẫn tận tình Cơ giáo, Nguyễn Lan Hồng Thảo tập thể CBNV Cơng ty, đến nhóm hồn thành Đồ án Lập kế hoạch trả lương Công ty Cổ Phần Vận Tải Dầu Khí Hà Nội với nội dung gồm chương: Chương 1: Tình hình chung Cơng ty Cổ Phần Vận Tải Dầu Khí Hà Nội Chương 2:Lập kế hoạch trả lương Công ty Cổ Phần Vận Tải Dầu Khí Hà Nội Do kiến thức hạn chế, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên Đồ án khơng tránh khỏi thiếu sót nội dung hình thức trình bày Em mong nhân nhiều ý kiến đóng góp Thầy cô bạn để Đồ án hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, tháng 10 năm 2020 Đồ án quản trị kinh doanh CHƯƠNG 1: TÌNH HÌNH CHUNG CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI DẦU KHÍ HÀ NỘI Đồ án quản trị kinh doanh 1.1.Quá trình hình thành phát triển Công ty cổ phần dịch vụ vận tải dầu khí Hà Nội 1.1.1 Giới thiệu cơng ty -Tên công ty: Công ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội -Địa chỉ: Tầng 5, tịa nhà Oriental Tower, số 324 phố Tây Sơn, phường Ngã Tư Sở, quận Đống Đa, Hà Nội -Số TK: 0021000539214 - Ngân hàng ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Hà Nội -Tên giao dịch: PETROVIETNAM TRANSPORTATION HA NOI JOINT STOCK COMPANY -Tên viết tắt: PV TRANS HN JSC -Giấy phép kinh doanh: 0102396287- ngày cấp: 24/10/2007 -Ngày hoạt động: 25/10/2007 -Đại diện pháp luật: Nguyễn Duyên Hiếu -Điện thoại: 02435563646 - Fax: 04 5563647 -Email: pvtranshn@pvtrans.com -Mã số thuế: 0102396287 -Vốn điều lệ: 213.470.000.000 đồng -Giám đốc công ty: Bùi Hữu Cơ 1.1.2 Q trình hình thành phát triển Cơng ty Cổ phần Vận tải Dầu khí Hà Nội thành lập vào 10/2007 đơn vị thành viên Tổng Cơng ty Cổ phần Vận tải Dầu khí (tên giao dịch quốc tế PETROVIETNAM TRANSPORTATION CORPORATION, viết tắt PVTrans Corp.), tiền thân Công ty Vận tải Dầu khí, doanh nghiệp Nhà nước, đơn vị thành viên Tổng cơng ty Dầu khí Việt Nam (nay Tập đồn Dầu khí Quốc Gia Việt Nam) Quyết định số 36D/VTDK-HĐQT-QĐ, ngày 21/09/2010 hội đồng quản trị Tổng cơng ty Cổ phần vận tải Dầu khí việc thành lập cơng ty TNHH MTV Vận tải Dầu khí Hà Nội, đơn vị thành viên trực thuộc Tổng công ty Vận tải Dầu khí Đồ án quản trị kinh doanh Quyết định số 1998/DKVN/-ĐMDN, ngày 22/09/2010 chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đồn dầu khí Việt Nam việc “Phê duyệt phương án chuyển công ty TNHH MTV Vận tải Dầu khí Hà Nội, đơn vị thành viên Tổng Công ty Cổ phần Vận tải Dầu khí thành Cơng ty cổ phần Vận Tải Dầu khí Hà Nội Ngày 18/11/2009: PVT Hanoi thu xếp thành công việc thuê tàu hàng rời để cung cấp dịch vụ vận chuyển 2000 bột Barite đóng bịch từ cảng Hải Phòng theo hợp động vận chuyển PVT Hanoi với DMC cập cảng Vietsovpetro an toàn lịch trình ngày 26/11/2009, mở hướng kinh doanh cho PVT Hanoi thời gian sau Ngồi việc phát triển dịch vụ vận chuyển hàng hóa với đối tác ngành Dầu khí, PVT Hanoi đẩy mạnh việc tìm kiếm dịch vụ vận tải đường đường biển với đối tác ngồi ngành nhằm mục tiêu đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh để mang lại doanh thu lợi nhuận cho công ty Ngày 22/5/2011: PVT Hanoi quân vận chuyển lô hàng 46 container( 1012 tấn) nguyên liệu PTA cho Nhà máy sản xuất xơ sợi polyester Đình Vũ Cơng ty cổ phần Xơ sợi Hóa chất Dầu khí(PVTEX), đồng thời cung cấp dịch vụ nâng hạ, bốc dỡ hàng vào kho nguyên liệu để chuẩn bị sản xuất thử mẻ sản phẩm xơ sợi nhà máy vào tháng Thực cơng đổi Đảng Chính phủ, để thực thắng lợi trình cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế quốc dân nói chung ngành vận tải nói riêng, Cơng ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội đạt số kết kinh doanh khả quan so với tồn ngành Cụ thể cơng ty mạnh dạn đổi đội ngũ cán quản lý tổ chức xếp lại sản xuất, bồi dưỡng đào tạo công nhân kỹ thuật lành nghề Bằng tất tiềm uy tín nỗ lực vượt bậc công nhân viên, Công ty cổ phần vận tải dầu khí Hà Nội tâm đầu lĩnh vực, xây dựng đơn vị vững mạnh toàn diện, xứng đáng điểm sáng nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nước 1.1.3 Ngành nghề kinh doanh - Dịch vụ vận tải sản phẩm dầu khí Đồ án quản trị kinh doanh - Đại lí hàng hải Thuê cho thuê tàu vận tải dầu khí, tàu dịch vụ dầu khí phương tiện vận tải đường Mua bán vật tư thiết bị dịch vụ kĩ thuật dầu khí Kinh doanh nhập mặt hàng công, nông, ngư nghiệp, đồ dùng gia đình, cá nhân Dịch vụ tuyển dụng cung ứng lao động nước Lữ hành nội địa, quốc tế dịch vụ phục vụ khách du lịch 1.2 Điều kiện địa lý, kinh tế nhân văn 1.2.1 Điều kiện địa lý Nằm chếch phía tây bắc trung tâm vùng đồng châu thổ sơng Hồng, Hà Nội có vị trí từ 20°53' đến 21°23' vĩ độ Bắc 105°44' đến 106°02' độ kinh Đông, tiếp giáp với tỉnh Thái Nguyên, Vĩnh Phúc phía Bắc, Hà Nam, Hịa Bình phía Nam, Bắc Giang, Bắc Ninh Hưng n phía Đơng, Hịa Bình Phú Thọ phía Tây Hà Nội cách thành phố cảng Hải Phòng 120 km, cách thành phố Nam Định 87 km tạo thành cực Đồng sơng Hồng Sau đợt mở rộng địa giới hành vào tháng năm 2008, thành phố có diện tích 3.324,92 km², nằm hai bên bờ sông Hồng, tập trung chủ yếu bên hữu ngạn Địa hình Hà Nội thấp dần theo hướng từ Bắc xuống Nam từ Tây sang Đơng với độ cao trung bình từ đến 20 mét so với mực nước biển Đồi núi tập trung phía bắc phía tây thành phố Nhờ phù sa bồi đắp, ba phần tư diện tích tự nhiên Hà Nội đồng bằng, nằm hữu ngạn sông Đà, hai bên sông Hồng chi lưu sơng khác Phần diện tích đồi núi phần lớn thuộc huyện Sóc Sơn, Ba Vì, Quốc Oai, Mỹ Đức, với đỉnh núi cao Ba Vì (1.281 m), Gia Dê (707 m), Chân Chim (462 m), Thanh Lanh (427 m), Thiên Trù (378 m) Khu vực nội thành có số gị đồi thấp, gị Đống Đa, núi Nùng Khí hậu Hà Nội tiêu biểu cho kiểu khí hậu Bắc Bộ với đặc điểm khí hậu nhiệt đới gió mùa ẩm, mùa hè nóng, mưa nhiều mùa đơng lạnh, mưa 1.2.2 Điều kiện lao động- dân số Đồ án quản trị kinh doanh Tổng dân số thành phố Hà Nội thời điểm ngày 01/4/2019 8.053.663 người, đó: Dân số nam 3.991.919 người, chiếm 49,6%; dân số nữ 4.061.744 người, chiếm 50,4% Dân số sống khu vực thành thị 3.962.310 người, chiếm 49,2% khu vực nông thôn 4.091.353 người, chiếm 50,8% Hà Nội Thành phố đông dân thứ hai nước, sau thành phố Hồ Chí Minh (8.993.082 người) Hà Nội thành phố đông dân thứ hai nước có mật độ dân số cao thứ hai 63 tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Mật độ dân số thành phố Hà Nội 2.398 người/km2, cao gấp 8,2 lần so với mật độ dân số nước 1.3 Quy trình kinh doanh cơng ty 1.3.1: Quy trình giao nhận phương tiện vận chuyển Để đảm bảo tính hoạt động liên tục, đạt hiệu cao trì chất lượng kỹ thuật phương tiện địi hỏi cơng ty phải xây dựng chế độ quản lý thống công tác giao nhận phương tiện cách hợp lý Trên tinh thần đó, phịng kỹ thuật xây dựng quy trình giao nhận phương tiện vận chuyển cơng ty Mơ tả quy trình: - - - - Kiểm tra nhận xe từ Tổng cơng ty Phịng QL-KT phối hợp với bên liên quan tiến hành kiểm tra phương tiện vận chuyển theo nội dung hợp đồng ký Sau tiến hành kiểm tra, đảm bảo đầy đủ tiêu chuẩn đặc tính kỹ thuật trang thiết bị xe theo nội dung hợp đồng kinh tế catalog xe tiến hành ký biên bàn giao bên giao nhận Nếu phát cố phương tiện phải kịp thời báo cáo cho ban lãnh đạo công ty chờ ý kiến xử lý Đăng ký lưu hành xe, giấy tờ liên quan Phòng TC-KT lưu giữ gốc giấy đăng ký lái xe Phòng QL-KT lưu giữ đăng ký lái xe( có cơng chứng ), gốc sổ đăng kiểm sổ bảo hiểm xe, sổ bảo hành, gốc hồ sơ đăng kiểm, kiểm định xe Kiểm tra bàn giao 1: phòng QL đơn vị xe Cán phòng QL cán kỹ thuật đơn vị xe trực tiếp kiểm tra k có cố tiến hành ký biên giao nhận xe hai đơn vị, bên giữ Đồ án quản trị kinh doanh Kiểm tra bàn giao 2: đơn vị xe lái xe Cán đơn vị xe lái xe trực tiếp kiểm tra khơng có cố tiến hành kí biên nhận xe hai đơn vị, bên giữ Kiểm tra bàn giao 3: đơn vị xe, lái xe ca 1, lái xe ca - Cán đơn vị xe lái xe trực tiếp kiểm tra khơng có cố tiến hành kí biên giao nhận xe hai đơn vị bên giữ Hướng dẫn xử lý bàn giao có cố kỹ thuật phát sinh - Trong trình giao nhận phương tiện vận chuyển có cố kỹ thuật phát sinh đội xe sử dụng biểu mẫu quy trình quản lý kỹ thuật phương tiện vận chuyển để xử lý - Dưới lưu đồ mơ tả quy trình trên: Phịng QL-KT Phòng TC-KT & phòng QL-KT Phòng QL & ĐVX ĐVX & lái xe ĐVX & lái xe Kiểm tra nhận xe từ phía Tổng cơng ty Đăng ký lưu hành xe, giấy tờ liên quan Kiểm tra bàn giao 1: phòng QL đơn vị xe Kiểm tra bàn giao 2: đơn vị xe lái xe Kiểm tra bàn giao 3: đơn vị xe, lái xe ca 1, lái xe Hướng dẫn xử lý bàn giao có cố phát sinh Hình 1-1: Sơ đồ quy trình giao nhận phương tiện vận chuyển 1.3.2: Quy trình quản lý kĩ thuật phương tiện vận tải Trong hoạt động công ty, phương tiện vận chuyển( xe bồn, taxi, xe du lịch) phận cấu thành quan trọng Công ty Để đảm bảo tính hoạt động liên tục, đạt hiệu sản xuất kinh doanh cao nhất, trì chất lượng kỹ thuật phương Đồ án quản trị kinh doanh tiện, địi hỏi cơng ty phải xây dựng chế độ quản lý thống công tác tu bảo dưỡng, sửa chữa phương tiện cách hợp lý Trên tinh thần đó, phịng kỹ thuật xây dựng quy trình quản lý kỹ thuật phương tiện vận chuyển Dưới lưu đồ thể rõ quy trình kỹ thuật phương tiện cơng ty: Lái xe PHÁT HIỆN ĐVX YÊU CẦU SỬA CHỮA PQL+ ĐVX JSC - KT – SC/F03/07 KIỂM TRA PQL + ĐVX SỬA CHỮA PQL+ ĐVX JSC – KT – SC/F04/07 BÀN GIAO PQL + ĐVX JSC – KT – SC/F05/07 THANH TỐN Hình 1-2: Quy trình quản lý kỹ thuật phương tiện vận chuyển Quy trình: + Phát - Người lái xe trình vận hành phương tiện, hàng ngày ( đầu cuối ca) phải kiểm tra tình trạng kỹ thuật phương tiện Nếu phát cố phương tiện, phải kịp thời báo cho Cán kỹ thuật đơn vị xe chờ ý kiến xử lý cán kỹ thuật đơn vị xe - Sau chu kỹ tháng hoạt động ( thời gian xe cấp giấy phép hoạt động) phải đề xuất bảo dưỡng định kỳ + Yêu cầu sửa chữa - Đơn vị xe: cán kỹ thuật đơn vị xe sau nhận thông tin, xem xét, kiểm tra gửi yêu cầu sửa chữa tới Phòng kỹ thuật theo biểu mẫu JSC- KT- SC/F01/07 Đồ án quản trị kinh doanh - Phòng quản lý tàu xe vận chuyển: cán quản lý kỹ thuật phòng kiểm tra đề xuất biện pháp sửa chữa theo biểu mẫu JSC- KT- SC/F01/07 đơn vị xe đề nghị + Kiểm tra - Cán phòng Quản lý tàu xe vận chuyển cán đơn vị xe tiến hành kiểm tra đánh giá tình trạng kỹ thuật phương tiện đề xuất biện pháp sửa chữa, trình ban Tổng giám đốc phê duyệt theo biểu mẫu JSC- KT-SC/F03/07 + Sửa chữa - Cán kỹ thuật đơn vị xe người lái xe có trách nhiệm trực dõi cơng tác sửa chữa phương tiện gara theo nội dung duyệt, cán phịng kỹ thuật có trách nhiệm giám sát cơng việc trên, có phát sinh phải báo cáo lên Trưởng/ phó Phịng kỹ thuật ban Tổng giám đốc để xử lý + Bàn giao - Công tác bàn giao tiến hành theo biểu mẫu JSC- KT- SC/F04/07 + Thanh toán - Cán quản lý tàu xe vận chuyển kiểm tra xác định nội dung phụ tùng thay ( có biểu mẫu JSC-KT-SC/F05/07) để cán đơn vị xe/ lái xe làm thủ tục với phịng Tài kế toán 1.3.3: Các trang thiết bị chủ yếu công ty Công ty bao gồm đội tàu cung ứng thuyền viên cho PVTRANS công ty khác khu vực phía Bắc Cơng tác quản lý theo dõi rà soát kế hoạch sửa chữa, bảo dưỡng hàng năm phù hợp với yêu cầu nhà sản xuất tình trạng kỹ thuật tàu Bảng thống kê trang thiết bị chủ yếu công ty Đồ án quản trị kinh doanh Bảng 1-1 ST T 10 Loại thiết bị Máy tính để bàn Máy photo coppy Máy in Điện thoại để bàn Máy fax Xe TOYOTACROWN Xe Camry 2.0Q Tàu chở dầu sản phẩm PVT SEA LION 16187 DWT Xe ô tô đầu kéo dongfeng Xe bồn chở dầu Số lượng 23 23 Tốt X X X X X 13 Tình trạng kỹ thuật Trung bình Khơng tốt X X X X X 1.4 Tình hình tổ chức quản lý 1.4.1 Sơ đồ tổ chức ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG 10 Đồ án quản trị kinh doanh Số lượng lao động lập cho kế hoạch năm 2020 dựa vào sau: – Căn vào sách Nhà nước ban hành số lượng lao động – Căn vào định mức lao động – Căn vào mức tận dụng đầy đủ, hợp lý thời gian lao động công nhân viên nhằm vừa đảm bảo nguồn lao động cho kế hoạch, vừa tiết kiệm hao phí lao động tạo điều kiện hạ giá thành sản phẩm a Xác định số lượng lao động Công ty PVTRANS Hà Nội năm 2020: Kế hoạch lao động có nhiệm vụ xác định số lượng lao động loại để đảm bảo thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Số lượng lao động tính theo định mức lao động khối lượng công việc kế hoạch Tổng số lao động tính theo cơng thức sau: L = Lch + Lpv + Lbs + Lgt ; người (2-10) Trong đó: Lch: Lao động trực tiếp Lpv: Lao động phụ trợ, phục vụ Lbs: Lao động bổ sung Lgt: Lao động gián tiếp  Lập kế hoạch số lao động trực tiếp Đối với công nhân trực tiếp, số lượng công nhân tính theo cơng thức: Nct = ; người (2-11) Trong đó: Nct: Số lao động có mặt trực tiếp, (người) Qkh: Sản lượng kế hoạch, (đồng) Msl: Mức sản lượng, (đồng/người-ca) Tkh: Thời gian cơng tác bình qn năm kế hoạch công nhân sản xuất, ngày 36 Đồ án quản trị kinh doanh + Để xác định số lượng cơng nhân viên có mặt vị trí cơng tác để hồn thành nhiệm vụ sản lượng đặt ra, dựa vào năm 2019 định mức lao động cho khối lao động trực tiếp Msl =27.125.758,91đồng /người-công + Theo bảng 2-7: Qsl = 350.000.000.000đồng + Theo bảng 2-8: Tkh = 238,5 ngày Thay số vào công thức ta tính số lượng lao động trực tiếp là: (người)  Xác định số lao động phụ trợ Đối với lao động phụ trợ, phục vụ phải làm gồm cơng việc xác định khối lượng công việc xác định khối lượng công việc Do vậy, việc xác định số lượng lao động cho phận áp dụng cách xác định số công nhân sản xuất Tác giả sử dụng phương pháp tỷ lệ (%) so với lao động Bộ phận sản xuất phụ trợ, phụ trợ phận gián tiếp số lượng lao động không chiếm tỷ trọng lớn Theo thống kê từ năm trước, số lao động phụ trợ, phục vụ khoảng 3,6% số lao động chính, tức là: 63* 3,6% = (người)  Xác định số lao động bổ sung Lao động bổ sung tính Cơng ty xác định lao động lao động phụ trợ, phục vụ chưa tính đến số lao động bổ sung để thực chế độ ngày, nghỉ theo quy định pháp luật lao động lao động phụ trợ, phục vụ Do PVTRANS không làm việc vào ngày nghỉ lễ, tết ngày nghỉ hàng tuần, nên số lao động bổ sung định biên tính sau: Lbs = (Lch + Lpv) × ; người (2-12) Trong đó: Lch: Lao động trực tiếp Lpv: Lao động phụ trợ, phục vụ Ta có thơng số: 37 Đồ án quản trị kinh doanh + Lao động trực tiếp: Lch = 63 người + Lao động phụ trợ: Lpv = người - Số ngày nghỉ chế độ theo quy định pháp luật lao động bao gồm: Số ngày nghỉ hàng năm hưởng lương tính bình qn năm cho lao động phụ trợ, phục vụ là:14 ngày Số ngày nghỉ việc riêng hưởng lương tính bình qn năm cho lao động phụ trợ, phục vụ theo thống kê kinh nghiệm năm trước liền kề là: 12 ngày Số làm việc hàng ngày rút ngắn người làm công việc đặc biệt nặng nhọc, độc hại, nguy hiểm (quy đổi ngày) tính bình qn năm cho lao động Thời gian nghỉ thai sản: tính bình qn năm cho lao động phụ trợ, phục vụ định biên (theo chế độ Nhà nước quy định cho nghỉ chế độ nữ tháng/1 chị), theo đăng ký năm 2020 có lao động nữ nghỉ sinh phụ trợ, phục vụ định biên Vậy theo tính tốn thống kê công ty, tổng số ngày nghỉ theo quy định khoảng 42 ngày Áp dụng công thức (2-12) : (người)  Lao động quản lý, bao gồm: Do số lao động phận quản lý khơng có thay đổi nhiều qua năm, nên tác giả dựa vào số lao động chức vụ, vị trí Cơng ty năm 2019 kế hoạch tuyển thêm nhân số phòng ban để tác giả lập kế hoạch lao động phận quản lý năm 2020: + Số lao động chức vụ năm 2020 là: - Phó Tổng giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng Cơng ty (khơng kể Phó Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng làm việc theo hợp đồng) viên chức chuyên môn, nghiệp vụ thuộc máy điều hành Công ty: 16 người - Thành viên Hội đồng quản trị: người - nhân viên điều hành: người 38 Đồ án quản trị kinh doanh + Chuyên viên phòng: 41 người Tổng số lao động quản lý PVTRANS là: 64 người Bảng tổng hợp kế hoạch số lượng lao động Bảng 2-9 KH2020 STT Phân loại ĐVT Lao động Lao động phụ trợ, phục vụ Người Người 63 Người Người 11 64 141 Lao động bổ sung Lao động quản lý Tổng cộng 2.4.1.3Kế hoạch suất lao động Năng suất lao động tiêu đánh giá hiệu kinh tế đầu tư xây dựng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nâng cao suất lao động nguồn chủ yếu để tăng thu nhập quốc dân, tăng tích lũy tiền tệ, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người lao động Lập kế hoạch suất lao động nhằm đánh giá tình hình tăng giảm loại suất, sở đánh giá này, ta kết luận tình hình sử dụng thời gian lao động doanh nghiệp kỳ phân tích Ngồi ra, xác định nhân tố ảnh hưởng mặt lao động đến mức chênh lệch kết sản xuất kinh doanh kỳ phân tích Năng suất lao động tính theo công thức sau: – Năng suất lao động vật (W hv): W hv = – ; m 3/Người-năm (2-13) Năng suất lao động giá trị (W gt): W gt = ; đồng/Người-năm) (2-14) 39 Đồ án quản trị kinh doanh Trong đó: Whv, Wgt: Năng suất lao động vật giá trị Qkh: Khối lượng sản phẩm kỳ kế hoạch, (m 3) Gkh: Giá trị tổng sản lượng kỳ kế hoạch, (đồng) Tlđ: Tổng số lao động doanh nghiệp(người) Thay giá trị theo kế hoạch năm 2020 vào cơng thức ta có: Wgt = = 241.246.111,2(đồng/người-tháng) Với nhận định trên, tác giả lập kế hoạch số lượng lao động, kế hoạch xếp công việc cho người lao động, kế hoạch sử dụng thời gian lao động CBCNV để hồn thành tốt nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh Cơng ty đề Trong q trình thực hiện, dựa vào biến động thực tế phát sinh mà Cơng ty có điều chỉnh kế hoạch cách hợp lý nhằm đem lại hiệu kinh tế, xã hội cao 2.4.2 Lập kế hoạch tiền lương 2.4.2.1 Một số nguyên tắc trả lương công ty PVTRANS Hà Nội Giúp Công ty tuyển dụng trì cán cơng nhân viên có lực – Minh bạch, dễ hiểu, phù hợp với quy định pháp luật lao động – Trả lương giá trị lao động, đảm bảo công nội Công ty sở đáng giá giá trị công việc – Gắn chặt thang tiền lương với kết hồn thành cơng việc giao, đãi ngộ khuyến khích kịp thời cán bộ, nhân viên xuất sắc – Tiền lương tối thiểu Nhà nước quy định 2.3.2.2 Xây dựng đơn giá tiền lương Công ty lựa chọn phương pháp xây dựng đơn giá tiền lương tính tổng doanh thu Cơng thức xác định: Vđg= T kh (2-15) 40 Đồ án quản trị kinh doanh Trong đó: Vđg: Đơn giá tiền lương tính tổng doanh thu (ĐVT: đồng/1000đ DT) L: Tổng số lao động Công ty TLmincty: Mức lương tối thiểu Công ty lựa chọn Hpc: Hệ số phụ cấp bình quân Hcb: Hệ số lương theo cấp bậc cơng việc bình qn Vtllđ: Tiền lương tính thêm làm việc vào ban đêm Vđt: Tiền lương đoàn thể T kh : Tổng doanh thu kế hoạch Sau tác giả trình bày thơng số để tính đơn giá tiền lương:  Lao động định biên Công ty: Số lao động xác định phần trước là: 141 người  Mức lương tối thiểu Cơng ty lựa chọn: TLmincty = TLmin × (1+Kđc) (2-17) Trong đó: TLmin: Mức lương tối thiểu chung Kđc: Hệ số điều chỉnh tăng thêm so với mức lương tối thiểu chung Công ty lựa chọn Năm 2020, mức lương tối thiểu chung xác định sau: + Nhà nước quy định đến 30/6 năm 2020 1.490.000 đồng/tháng + Theo Nghị số 86/2019/QH14 ngày 12/11/2019 quy định mức lương tối thiểu chung từ tháng năm 2020 1.600.000 đồng/tháng( chưa thực dịch COVID19) Theo Nghị định số 28/2010/NĐ-CP vừa Chính phủ ban hành hệ số K đc tối đa không 1,7 lần, ngày 1/5/2010, phải dảm bảo đầy đủ điều kiện: + Nộp ngân sách Nhà nước theo quy định luật thuế văn hướng dẫn thực 41 Đồ án quản trị kinh doanh + Mức tăng tiền lương bình quân phải thấp mức tăng suất lao động bình qn + Phải có lợi nhuận Lợi nhuận kế hoạch không thấp so với lợi nhuận thực năm trước liền kề (trừ trường hợp đặc biệt) + Có lợi nhuận kế hoạch cao từ 5% trở lên so với lợi nhuận thực năm trước liền kề Việc chọn K đc doanh nghiệp tùy điều kiện đơn vị đề suất quan quản lý cấp xét duyệt Tại Cơng ty PVTRANS Hà Nội hệ số 1,59 Vậy mức lương tối thiểu Công ty lựa chọn là: + Giai đoạn từ tháng đến tháng 6: TLmincty1 = 1.490.000× (1 + 1,59) = 3.859.100(đồng) Mức lương tối thiểu Cơng ty tính theo cơng thức bình qn gia quyền sau: TLmincty = = 3.859.100(đồng) - Hệ số phụ cấp bình quân hệ số lương theo cấp bậc cơng việc bình quân: + Hệ số phụ cấp xác định cho loại lao động Dùng phương pháp bình quân gia quyền để xác định hệ số phụ cấp bình quân cho tồn Cơng ty + Hệ số lương theo cấp bậc cơng việc bình qn để xây dựng đơn giá tiền lương xác định sở cấp bậc cơng việc bình qn cơng nhân, nhân viên trực tiếp sản xuất, kinh doanh hệ số lương bình quân Dựa bảng biểu hệ số cấp bậc hệ số phụ cấp năm 2019 PVTRANS để xác định hệ số này: Bảng cân đối lao động Bảng 2-10 Hệ số cấp Hệ số bậc phụ cấp ST T Phân loại ĐVT Số lao động Lao động Người 63 3,22 0,48 Lao động phụ trợ, phục vụ Người 2,6 0,23 42 Đồ án quản trị kinh doanh Lao động quản lý Người Tổng 64 5,1 0,36 141 3,81 0,38 + Hệ số cấp bậc bình qn Cơng ty năm 2020 là: Hệ số phụ cấp bình qn Cơng ty năm 2020 là: Kết cho thấy: Hpc = 0,38 Hcb = 3,81 - Tiền lương cán chuyên trách đoàn thể: Theo kinh nghiệm, tiền lương cán chuyên trách đoàn thể xác định 2% tiền lương số lao động chính, tính sau: Vđt = 2% × Lch × TLmincty × (Hcb+Hpc) (2-18) Vậy, tiền lương cán chuyên trách đoàn thể là: Vđt = 3% × 63 × 3.859.100 × (3,81+0,38) = 30.560.598,81(đồng) - Tiền lương tính thêm làm việc vào ban đêm Theo kinh nghiệm, tiền lương tính thêm làm việc vào ban đêm xác định 20% tiền lương làm việc vào ban ngày số lao động trực tiếp, tính sau: Vtllđ = 20% × Lch × TLmincty × (Hcb+Hpc) × 12 (2-19) Tiền lương làm đêm xác định sau: Vtllđ = 20% × 63 × 3.859.100× (3,81+0,38) × 12 = 2.444.847.905 (đồng) - Tổng doanh thu kế hoạch: T kh = 350.000.000.000 đồng Vậy, đơn giá tiền lương là: 43 Đồ án quản trị kinh doanh = 86,2 (đồng/1000 đồng DT) 2.3.2.2 Lập kế hoạch tổng quỹ lương Tổng quỹ lương (V): tổng số tiền lương doanh nghiệp phép sử dụng để trả cho người lao động thời kỳ (thường năm) khoản có tính chất lương bao gồm: lương chính, phụ cấp khoản phải trả khác theo quy định Bộ luật lao động Tổng quỹ lương tính theo cơng thức sau: V = Vđg ×DTkh(DT/1000đ) (2-16) Từ đơn giá tiền lương tính tổng doanh thu kế hoạch năm 2020 Công ty, ta áp dụng cơng thức (2-16) tính tổng quỹ lương Công ty kế hoạch năm 2020 là: V = 86,2 đ/1000đồng DT ×350.000.000 = 30.170.000.000(đồng) Phân bổ sử dụng quỹ tiền lương Sau trích lập Quỹ tiền lương dự phịng cho năm sau (khơng q 17% tổng Quỹ tiền lương thực hiện) cân đối Quỹ tiền lương dự phòng năm trước chuyển sang, Quỹ tiền lương quy định Điều Quy chế phân bổ thành 02 (hai) quỹ: - Quỹ lương: Quỹ lương dùng để trả trực tiếp cho CBCNV hàng tháng hệ số lương chức danh , lương hoàn thành kế hoạch Quý chế độ phụ cấp (nếu có) - Quỹ thưởng: Quỹ thưởng dùng để chi phân phối lương chi thưởng cho CBCNV tùy theo tình hình thực tế Cơng ty Quỹ thưởng chiếm tối đa không 30% Quỹ tiền lương 2.3.2.3 Kế hoạch tiền lương bình quân Tiền lương bình qn tính cho cán cơng nhân viên: TLbq = Áp dụng cơng thức trên, ta có: TLbq = 30.170.000.000 141 × 12 (2-17) = 17,830,969,27(đồng/người-tháng) 44 Đồ án quản trị kinh doanh Ta có bảng tổng hợp sau: ST Bảng Tổng quỹ lương tiền lương bình quân Bảng 2-11 ĐVT Thực năm 2019 Kế hoạch năm 2020 Chỉ tiêu T Tổng giá trị tiêu thụ Số lượng lao động Tổng quỹ lương Tiền lương bình quân Năng suất lao động đồng Người đồng đ/ng.th 408.188.420.144 165 35.154.000.000 17.754.545,45 350.000.000.000 141 30.170.000.000 17.830.969,27 – Theo giá trị đ/ng.th 2.473.869.213 2.482.269.504 Chỉ số tăng tiền lương bình quân năm kế hoạch so với thực năm trước liền kề: Chỉ số tăng suất lao động năm kế hoạch so với năm thực năm trước liền kề: + Theo giá trị: Tỷ lệ tăng suất lao động bình quân theo giá trị I w = 0,34%, lớn tỉ lệ tăng tiền lương bình quân Itl =0.27% Do đó, thỏa mãn quy định thông tư 07/2005/TT-BLĐTBXH, việc lập tiền lương phù hợp với yêu cầu Luật 2.3.2.4 Kế hoạch phân bổ tổng quỹ lương Qua tiêu phân bổ tổng quỹ lương kế hoạch năm 2012 ta có bảng tổng hợp sau: Bảng tổng hợp kế hoạch quỹ tiền lương năm 2020 PVTRANS Hà Nội Bảng 2-12 45 Đồ án quản trị kinh doanh STT Quỹ tiền lương ĐVT Số tiền Quỹ lương trả trực tiếp cho CBCNV (78%) Đồng 23.532.600.000 Quỹ khen thưởng (6%) Đồng 1.810.200.000 Quỹ dự phòng cho năm sau (12%) Đồng 3.620.400.000 Quỹ khuyến khích thu hút lao động (2%) Nộp Tập đoàn (2%) Đồng 603.400.000 Đồng 603.400.000 Đồng 30.170.000.000 Tổng quỹ tiền lương 2.4 So sánh kết kế hoạch tác giả lập kế hoạch PVTRANS Hà Nội năm 2020 Bảng so sánh kế hoạch lao động tiền lương năm 2020 STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2019 KH 202 Công ty lập Đồng 408.188.420.144 350.000.000.000 Bảng 2-13 KH 2020 tác giả lập đ/ng.th đ/1ngđ DT Đồng 2.473.869.213 2.500.000.000 Tổng giá trị tiêu thụ Năng suất lao động -Theo giá trị Đơn giá tiền lương Tổng quỹ lương 350.000.000.000 35.154.000.000 25.500.000.000 2.482.269.504 0,27 30.170.000.000 Tổng số lao động Tiền lương bình quân Người đ/ng.th 165 17.754.545,45 140 15.178.571,43 141 17.830.969,27 Từ kết trên, tác giả có bảng tổng kết (bảng 2-13) Như vậy, so với kế hoạch lao động tiền lương năm 2020 Công ty kế hoạch tác giả lập sau: Số lao động tác giả lập tăng người, tương ứng tăng 0,71% so với kế hoạch Công ty lập Nhưng giảm 24 người so với thực năm 2019, tương ứng tăng 14,54% so với năm 2019 46 Đồ án quản trị kinh doanh Năng suất lao động tác giả lập thấp Công ty 17.730.496đồng/ngườitháng, tương ứng giảm 0,7% Có chênh lệch số lao động Cơng ty lập tăng so với số lao động tác giả lập Tổng quỹ lương tác giả lập cao so với kế hoạch Công ty 4.670.000.000 đồng (tương ứng tăng 18,31%), giảm so với thực năm 2019 4.9854.000.000đồng (giảm tương ứng 14,17%) 2.5 Tổ chức kiến nghị thực đề tài Công ty thực đầy đủ chế độ sách người lao động theo quy định Nhà nước theo hiệu sản xuất kinh doanh Cơng ty  Chính sách khuyến khích vật chất: + Trợ cấp thâm niên ngành lao động hưu chết + Trợ cấp khó khăn cho CBCNV gặp khó khăn sống + Chi tiền may trang phục quần áo, tiền nghỉ mát, tiền sinh nhật cho CBCNV  Chính sách khuyến khích tinh thần: - Chính sách an sinh xã hội: Công ty quan tâm dành khoản kinh phí khơng nhỏ để hỗ trợ CBCNV gặp khó khăn, ủng hộ xây dựng nhà tình nghĩa, tặng quà nhân ngày Thương binh liệt sỹ hàng năm, ủng hộ đồng bào gặp thiên tai - CBCNV tham gia phong trào sinh hoạt quần chúng hội diễn văn nghệ, thể thao ngành, uống nước nhớ nguồn hoạt động khác Cơng đồn Đồn niên phát động Ngồi sách để khuyến khích động viên CBCNV Cơng ty, Cơng ty cần có biện pháp sau để thực tốt công tác lao động tiền lương: - Kiện tồn cơng tác tổ chức cán bộ, thực quy hoạch cán phịng ban Cơng ty chi nhánh - Bố trí lao động phù hợp với cơng việc khả người lao động, nhằm phát huy lực, sáng tạo công việc - Tăng cường tốt công tác kế hoạch lao động tiền lương biện pháp quan trọng đảm bảo kê hoạch sản xuất kinh doanh hoàn thành 47 Đồ án quản trị kinh doanh - Đối với lao động dơi dư, Cơng ty cần có chế độ, sách hỗ trợ - Xúc tiến việc khai thác mỏ nguyên vật liệu theo kế hoạch KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong trình nghiên cứu tính tốn lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2012 Công ty Cổ phần Xăng dầu Dầu khí Hà Nội tác giả trình bày chương 2, trước vấn đề tồn công tác lập kế hoạch lao động tiền lương, tác giả lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2020 có tính khoa học mang lại hiệu Cụ thể: Tổng quỹ tiền lương: 30.170.000.000 đồng Số lao động: 141 người Tiền lương bình quân: 17.830.969,27đồng/người-tháng NSLĐ theo giá trị: 2.482.269.504 đồng/người-tháng Trên tiêu tích cực nhằm mang lại hiệu cao cho Công ty 48 Đồ án quản trị kinh doanh Thông qua việc lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2020 PVTRANS Hà Nội cho thấy: - Bố trí lao động phù hợp với công việc, với khả người lao động tăng lên nhằm khuyến khích người lao động tăng suất lao động, hăng hái gắn bó với cơng việc Cơng ty - Tăng cường công tác kế hoạch lao động tiền lương biện pháp quan trọng nhằm đảm bảo cho kế hoạch sản xuất kinh doanh hồn thành, từ nâng cao hiệu kinh doanh Công ty - Kế hoạch lao động tiền lương thực điều chững tỏ cơng tác lập kế hoạch có hiệu đem lại doanh thu cho Công ty, đảm bảo đóng góp cho Cơng ty Cho ngân sách Nhà nước khoản tiền lớn doanh thu, lợi nhuận với việc nâng cao đời sống cán công nhân viên, giải phần lao động dư thừa nước ta Mặc dù cố gắng sâu vào chuyên đề, trình tìm hiểu cịn hạn chế chun mơn tác giả nên chun đề cịn có mặt cần phân tích sâu tác giả chưa thể sâu vào tìm hiểu chưa đề biện pháp khắc phục hiệu Do đó, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q thầy để đồ án hồn thiện Tài liệu tham khảo: PGS.TS Nguyễn Đức Thành: Giáo trình “Quản trị sản xuất tác nghiệp doanh nghiệp Dầu khí” PGS.TS Nguyễn Đức Thành: Tổ chức sản xuất tổ chức lao động, Hà Nội năm 2000 TS Nguyễn Thị Kim Ngân: Bài giảng “Quản trị chiến lược”, Hà Nội năm 2007 TS Phan Thị Thái: Giáo trình “Quản trị nhân lực”, Hà Nội năm 2008 Quy chế trả lương, trả thưởng PVTRANS Hà Nội Một số tài liệu tham khảo công ty mà tác giả thu thập Đồ án từ năm trước 49 Đồ án quản trị kinh doanh 50