Thế chấp hàng hóa luân chuyển theo quy định của pháp luật việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG I CHƯƠNG II NGUYỄN THỊ BÍCH CHUNG THẾ CHẤP HÀNG HĨA LN CHUYỂN THEO QUY ĐINH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số chuyên ngành: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Ngọc Điện TP Hồ Chí Minh, Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn với đề tài “Thế chấp hàng hóa ln chuyển theo pháp luật Việt Nam” cơng trình khoa học tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn Luận văn, tơi cam đoan toàn phần hay phần nhỏ Luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có nghiên cứu người khác sử dụng Luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2021 Tác giả Nguyễn Thị Bích Chung Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung LỜI CẢM ƠN Tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa Luật, Khoa Đào tạo sau đại học, Thư viện Trường toàn thể quý thầy cô, cán Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Nguyễn Ngọc Điện hết lịng giúp đỡ, tận tình hướng dẫn, bảo tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình thực việc nghiên cứu luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình, bạn bè đồng nghiệp bên cạnh hỗ trợ, giúp đỡ động viên tơi q trình học tập thực đề tài nghiên cứu Cuối cùng, xin trân trọng cám ơn thầy, cô Hội đồng chấm luận văn cho tơi ý kiến đóng góp q báu để tơi hồn chỉnh luận văn Tác giả Nguyễn Thị Bích Chung Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung TĨM TẮT LUẬN VĂN Trong bối cảnh kinh tế hàng hóa tồn cầu phát triển mạnh mẽ nay, giao dịch đảm bảo để thực hiên nghĩa vụ việc doanh nghiệp vay vốn công cụ hiệu đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiêp, đồng thời đa dạng sản phẩm thúc đẩy phát triển tổ chức tín dụng Biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển để cung cấp khoản vay cho doanh nghiệp pháp luật quy định đóng vai trò nhằm phòng ngừa rủi ro cho hệ thống vốn tín dụng, làm nguồn vốn lưu thơng thị trường có giá trị đảm bảo sạch, an tồn hiệu tránh tình trạng lưu thơng với mục đích xấu khơng đảm bảo Tuy nhiên, để tổ chức tín dụng, doanh nghiệp hiểu thêm biện pháp chấp biện pháp chấp hàng hóa ln chuyển luận văn với đề tài: “Thế chấp hàng hóa luân chuyển theo quy định pháp luật Việt Nam” tác giả nêu phân tích hồn thành luận văn với nội dung chủ yếu đạt sau: - Thứ nhất, tác giả khái quát định tài sản bảo đảm phân tích biện pháp chấp tài sản Từ đó, tác giả sâu vào phân tích chấp động sản để mở đầu cho đề tài luận văn - Thứ hai, tác giả nêu khái quát chấp hàng hóa ln chuyển, phân tích quyền nghĩa vụ bên phân tích sâu vào ưu điểm, nhược điểm biện pháp bảo đảm chấp hàng hóa luân chuyển Tác giả nêu ví dụ thực thực trạng áp dụng biện pháp tổ chức tín dụng, ngân hàng nói chung - Thứ ba, Từ đánh giá, phân tích, lập luận mình, tác giả đưa biện pháp nhằm hoàn thiện quy định biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển, cải thiện điểm yếu phát huy hết ưu điểm việc sử dụng biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung trình sản xuất, kinh doanh để bảo đảm thực nghĩa vụ thực hợp đồng tín dụng ngân hàng, hoạt động sản suất, kinh doanh đời sống xã hội Từ khố: Biện pháp chấp tài sản; hàng hóa luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh; hàng tồn kho luân chuyển Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THẾ CHẤP HÀNG HÓA LUÂN CHUYỂN ĐỂ BẢO ĐẢM THỰC HIỆN NGHĨA VỤ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 17 1.1 Khái quát chung bảo đảm nghĩa vụ biện pháp chấp tài sản 17 1.1.1 Khái quát tài sản chấp: 17 1.1.2 Khái quát biện pháp chấp tài sản 21 1.1.3 Thế chấp tài sản động sản: 28 1.2 Khái quát chấp hàng hóa luân chuyển 29 1.2.1 Khái niệm đặc điểm hàng hóa luân chuyển 29 1.2.2 Điều kiện xác lập hợp đồng chấp hàng hoá luân chuyển 32 1.2.3 Hiệu lực giao dịch chấp hàng hóa luân chuyển 38 1.2.4 Quyền nghĩa vụ bên chấp hàng hóa luân chuyển 40 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP HÀNG HÓA LUÂN CHUYỂN VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT 46 2.1 Thực trạng pháp luật thực tiễn quản lý, bảo quản hàng hóa luân chuyển Việt Nam 46 2.1.1 Thực trạng pháp luật quản lý, bảo quản hàng hóa luân chuyển 46 2.1.2 Thực tiễn quản lý, bảo quản tài sản chấp hàng hóa luân chuyển tổ chức tín dụng 48 2.2 Thực trạng pháp luật thực tiễn xử lý tài sản chấp hàng hóa luân chuyển 54 2.2.1 Thực trạng pháp luật xử lý tài sản chấp hàng hóa luân chuyển 54 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung 2.2.2 Thực tiễn xử lý tài sản chấp hàng hóa luân chuyển tổ chức tín dụng Việt Nam 64 2.3 So sánh, đánh giá ưu điểm, hạn chế, rủi ro giao dịch chấp hàng hóa luân chuyển 69 2.3.1 Ưu điểm việc giao dịch chấp hàng hóa luân chuyển 69 2.3.2 Những hạn chế, rủi ro giao dịch chấp hàng hóa luân chuyển 71 2.4 Một số đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa luân chuyển 75 2.4.1 Một số đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa ln chuyển 75 2.4.2 Một số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu thực pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa luân chuyển 78 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài: Tín dụng phạm trù kinh tế gắn liền với kinh tế hàng hóa, xuất hiện, tồn cần thiết khách quan kinh tế; quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống theo ngun tắc hồn trả Vì vậy, tín dụng nhân tố đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trường Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp Việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hịa tồn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Ngồi tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện cung cấp vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn hình thành vốn lưu động cố định doanh nghiệp Vì tín dụng góp phần động viên vật tư vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất để đẩy nhanh trình tái sản xuất Hoạt động tín dụng đảm bảo nhu cầu vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh vốn nhu cầu tiêu dùng cho cá nhân kinh tế thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Tín dụng ngày có đóng góp đáng kể phát triển kinh tế - xã hội Hoạt động tín dụng hay cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro, yếu tố gắn liền với hoạt động kinh doanh nói chung Nhằm đảm bảo an tồn, hiệu hạn chế đến mức tối đa hoạt động cho vay, tất nước giới có quy định chặt chẽ nhằm đảm bảo an tồn hoạt động cho vay Do đó, giao kết hợp đồng tín dụng, điều đáng lưu ý cả, cách tốt để bảo đảm cho việc tốn (cũng thực tồn nghĩa vụ) thiết phải thiết lập biện pháp bảo đảm thực hợp đồng Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung Thuật ngữ “bảo đảm tiền vay” lần quy định Điều 52 Luật Tổ chức tín dụng năm 1997, hướng dẫn cụ thể Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Thông tư 06/2000/TT-NHNN1 hướng dẫn Nghị định 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước ban hành Trải qua nhiều lần sửa đổi, bổ sung: Khoản 13 Điều Luật sửa đổi Luật tổ chức tín dụng 2004; Nghị định 85/2002/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng ngày thay Nghị định 21/2021/NĐ-CP giao dịch bảo đảm Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2017 Bộ luật Dân năm 2015 Quốc hội khóa XIII thơng qua ngày 24/11/2015, có hiệu lực kể từ ngày 1/1/2017 có nhiều nội dung đổi mới, có phần nội dung bảo đảm thực nghĩa vụ Nhìn cách tổng thể, nội dung phần bảo đảm thực nghĩa vụ Bộ luật Dân năm 2015 tiệm cận tốt với thông lệ quốc tế giải vướng mắc, khó khăn thực tiễn ký kết thực hợp đồng bảo đảm Có thể nói, tiếp cận Bộ luật Dân năm 2015, Nghị định 21/2021/NĐ-CP bảo đảm thực nghĩa vụ có ảnh hưởng tác động mang tính chất chi phối đến chế điều chỉnh pháp luật nhận thức pháp luật lĩnh vực giao dịch bảo đảm đăng ký biện pháp bảo đảm Theo quy định pháp luật, tài sản bảo đảm bao gồm bất động sản động sản, tài sản có tài sản hình thành tương lai Tuy nhiên 80% tài sản bảo đảm hợp đồng tín dụng bất động sản Trong đó, bối cảnh kinh tế hội nhập, doanh nghiệp bị khó khăn ln chuyển dịng vốn kinh doanh, hàng hóa loại động sản phổ biến mà làm tài sản bảo đảm giúp huy động vốn Thế năm gần đây, có nhiều cán tín dụng bị khởi tố tội vi phạm quy định cho vay hoạt động tổ chức tín dụng sai phạm từ khâu thẩm định quản lý loại tài sản bảo đảm hàng hóa ln chuyển q trình sản xuất, kinh doanh hay vụ chấp thứ tự ưu tiên toán ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh (hàng Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung tồn kho luân chuyển, kho hàng) làm “nóng” giới ngân hàng Đó lý thời điểm này, hàng hóa luân chuyển chưa thể trở thành tài sản bảo đảm phổ biến hợp đồng tín dụng Do khn khổ pháp lý cịn yếu việc nhận chấp hàng hóa ln chuyển q trình sản xuất kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro tổ chức tín dụng khiến cho tổ chức tín dụng nói chung cịn e dè chí số ngân hàng khơng có sản phẩm cho vay nhận tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển Từ thực trạng trên, tác giả chọn đề tài “Thế chấp hàng hóa luân chuyển theo pháp luật Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ với mong muốn nghiên cứu cách sâu sắc thực tế để đánh giá rủi ro từ đưa giải pháp, hoàn thiện quy định pháp luật điều chỉnh bảo đảm thực nghĩa vụ tài hàng hóa ln chuyển hợp đồng tín dụng để tạo hàng lang pháp lý an toàn tránh rủi ro cho tổ chức tín dụng; đồng thời thúc đẩy hội tiếp cận vốn doanh nghiệp giúp q trình sản xuất, kinh doanh hàng hóa ngồi nước ngày phát triển Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Việc nghiện cứu quy định pháp luật bảo đảm tiền vay biện pháp chấp; tài sản chấp xử lý tài sản hợp đồng dân dự nói chung hợp đồng tín dụng nói riêng đề cập nhiều sách, báo, cơng trình nghiên cứu như: - “Chín biện pháp đảm bảo nghĩa vụ hợp đồng (Quy định, thực tế thiết kế giao dịch theo Bộ luật Dân (hiện hành))” ( Trương Thanh Đức, Sách chuyên khảo, Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật – 2019); - “Tài sản chấp xử lý tài sản chấp theo quy định Bộ luật dân năm 2015”( Vũ Thị Hồng Yến, Sách chuyên khảo, Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật - 2017); Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung tiễn nghiệp vụ loại hình nhận chấp hàng hóa luân chuyển gạt bỏ gán nhầm trách nhiệm cho cán ngân hàng Quyền truy đòi bên nhận chấp thực tế chưa tận dụng triệt để gặp nhiều khó khăn sử dụng Từ ngày 15/8/2017 trở đi, riêng tổ chức tín dụng quyền thu giữ tài sản bảo đảm khoản nợ phát sinh trước ngày 15/8/2017 theo quy định Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Khoản 1, Điều 7, Nghị số 42 quy định, bên bảo đảm, bên giữ tài sản bảo đảm khoản nợ xấu có nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm kèm theo đầy đủ giấy tờ, hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm cho tổ chức tín dụng để xử lý theo thỏa thuận hợp đồng bảo đảm văn khác quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Trường hợp bên bảo đảm, bên giữ tài sản không giao tài sản bảo đảm cho tổ chức tín dụng để xử lý tổ chức tín dụng thu giữ tài sản bảo đảm Tuy nhiên, Khoản 2, Điều 7, Nghị số 42 quy định, tổ chức tín dụng phải đáp ứng đầy đủ điều kiện có quyền thu giữ tài sản bảo đảm Trong đó, điều kiện thứ hai “Tại hợp đồng bảo đảm có thỏa thuận việc bên bảo đảm đồng ý cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền thu giữ tài sản bảo đảm khoản nợ xấu xảy trường hợp xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật” Như vậy, trước đây, tổ chức tín dụng đương nhiên quyền thu giữ tài sản bảo đảm, đến khơng có quyền này, gần 100% hợp đồng bảo đảm quyền thu giữ tài sản theo Nghị 42 có thoả thuận quyền xử lý tài sản bảo đảm, mà khơng có thoả thuận quyền thu giữ tài sản bảo đảm Ngoài ra, điều kiện thứ ba Nghị 42 “Giao dịch bảo đảm biện pháp bảo đảm đăng ký theo quy định pháp luật” dẫn đến việc loại bỏ quyền thu giữ tài sản bảo đảm mà trước đương nhiên có quyền thu giữ (như tài sản cầm cố, tài sản chấp mà pháp luật không bắt buộc phải đăng ký chấp) Cho nên, để tạo điều kiện xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, cần phải có hướng dẫn mở hơn, chí sửa đổi nội dụng Nghị số 42/2017/QH14 Đồng thời, quy định cụ thể chế phối hợp Ủy ban nhân 74 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung dân, quan công an cấp với tổ chức tín dụng thực thu giữ tài sản bảo đảm trách nhiệm chủ tài sản/bên chiếm giữ tài sản phải bồi thường thiệt hại cho tổ chức tín dụng không bàn giao tài sản để xử lý nợ 2.4 Một số đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa ln chuyển 2.4.1 Một số đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa luân chuyển Hiện nay, Cụ thể hóa quy định Bộ luật Dân (BLDS), luật khác liên quan tôn trọng lựa chọn, thỏa thuận cá nhân, tổ chức phù hợp nguyên tắc pháp luật dân sự; bảo đảm đồng bộ, thống với luật hành Khắc phục bất cập, vướng mắc thực tiễn giao lưu dân bảo đảm thực nghĩa vụ nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội, hội nhập kinh tế quốc tế giai đoạn Tạo điều kiện thuận lợi, khai thác tối đa giá trị kinh tế tài sản giảm thiểu rủi ro pháp lý, chi phí cho cá nhân, tổ chức bảo đảm nghĩa vụ Tuy nhiên, biện pháp giao dịch bảo đảm chấp hàng hóa ln chuyển cịn chưa có nhiều văn hướng dẫn thi hành, dẫn đến tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng, doanh nghiệp nói riêng vận dụng cách máy móc tự đặt quy định riêng giao dịch Điều làm ảnh hưởng đến hệ thống pháp luật nước ta, phát sinh tranh chấp, rủi ro khó giải Vì vậy, cần đưa giải pháp hữu hiệu để khắc phục hạn chế, rủi ro việc vận dụng quy định pháp luật Để biện pháp giao dịch bảo đảm chấp hàng hóa luân chuyển ngày sâu vào thực tế, áp dụng phổ biến tổ chức tín dụng cách an tồn hiệu quả, nhằm hạn chế rủi ro bảo vệ cách tốt quyền lợi nghĩa vụ bên giao dịch bảo đảm chấp hàng hóa ln chuyển thì: Cần thiết có quy định cụ thể hướng dẫn tài sản chấp hàng hố ln chuyển q trình sản xuất, kinh doanh Thuật ngữ “hàng hoá luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh” theo quy định pháp luật giao dịch bảo 75 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung đảm nước tiến giới như: Pháp, Hà Lan, Mỹ… hiểu chung hàng “trữ kho” (hay hàng hoá kho) Theo chúng tôi, cách hiểu làm tăng tính xác định tài sản chấp chỗ có gắn kết tài sản động sản vào địa điểm, vị trí địa lí cụ thể nơi có kho hàng Theo Khoản Điều 321 BLDS năm 2015 hiểu tồn hai khái niệm: “hàng hoá luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh” “hàng hố kho”, rõ ràng BLDS năm 2015 không giới hạn tài sản chấp phạm vi hàng hoá kho phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh bên chấp mà cịn hàng hố khơng nằm kho hàng hố bày bán quầy hàng siêu thị, trung tâm thương mại, cửa hàng… tài sản chấp Ở Việt Nam, hàng hoá kho cịn lựa chọn làm tài sản chấp, nước Bắc Mỹ lại coi tài sản chấp có giá trị bất động sản chúng lại có tính khoản cao dễ xử lí26 Khi hàng hố ln chuyển q trình sản xuất, kinh doanh (cũng hàng hoá kho) sử dụng làm tài sản chấp phép bán thời hạn chấp chấp quyền lợi bên nhận chấp gắn liền với số tiền bán (được chuyển khoản toán tiền mặt) gắn liền với hàng hoá thay mua lượng tiền thu Cách xử lí có hiệu Khoản Điều 321 BLDS năm 2015 sửa đổi với quy định bổ sung nghĩa vụ “thông báo” bên chấp bên nhận chấp nội dung hợp đồng mua bán kí kết như: đối tượng hàng hoá, giá cả, phương thức toán… đặc biệt thông tin bên mua hàng hố Khi đó, bên nhận chấp có để thực quyền yêu cầu bên mua toán số tiền mua tài sản chấp cho Hoặc pháp luật quy định nghĩa vụ đăng kí bắt buộc hàng hố kho chấp để có tác dụng thơng báo, cảnh báo bên thứ ba muốn mua hàng hoá trữ kho chế chấp quy định bên mua có nghĩa vụ toán số tiền mua hàng cho bên nhận chấp Một nghiên cứu tiến hành Mỹ cho thấy, tài sản bảo đảm động sản chiếm tới 67% tổng dư nợ doanh nghiệp nhỏ, hàng hố kho chiếm khoảng 60% số 26 76 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung Trong quy định pháp luật hành chưa hoàn thiện nội dung quy định nêu trên, tác giả xin đề xuất số cách thức quản lí tài sản chấp hàng hố luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh sau sở tìm hiểu kinh nghiệm thực tiễn áp dụng pháp luật số nước giới - Trường hợp thứ nhất: Bên nhận chấp biết thông tin người mua tài sản chấp hàng hoá luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh Muốn biết thơng tin người mua tài sản chấp hàng hố kho hợp đồng chấp kho hàng, bên cần thiết phải thoả thuận thêm nghĩa vụ thông báo bên chấp trước kí kết hợp đồng mau bán hàng hố kho Sau đó, hợp đồng mua bán hàng hố phải có điều khoản quy định nghĩa vụ toán người mua hàng sau: (i) Thanh tốn hình thức chuyển khoản số tiền vào tài khoản bên bán (là bên chấp) bên chấp có tài khoản mở Ngân hàng nhận chấp Bằng cách này, bên nhận chấp thực tồn việc kiểm sốt hoàn toàn luồng tiền ngân quỹ bên chấp khấu trừ số tiền chuyển vào tài khoản bên chấp với số tiền mà lẽ bên vay phải trả tính đến thời điểm đó; (ii) Thanh tốn trực tiếp cho bên nhận chấp Sau đó, bên nhận chấp khấu trừ số tiền vay mà bên có nghĩa vụ phải trả cộng với lãi suất vay, phần dư trả cho bên chấp hàng hố - Trường hợp thứ hai: Bên nhận chấp thông tin người mua tài sản chấp hàng hố ln chuyển q trình sản xuất, kinh doanh Khi đó, bên nhận chấp phải nắm quyền kiểm sốt tồn hàng hố kho chấp Hàng hoá mua dòng tiền bên nhận chấp cất giữ nhà kho bên thứ ba (thường bên nhận chấp lựa chọn) Khi đó, có hai cách để bên nhận chấp quản lí hàng hố kho: (i) Chính bên chấp phải tốn đầy đủ số tiền tương ứng với giá trị số hàng hoá mà bên chấp bán cộng với lãi suất mà bên vay phải trả tính đến 77 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung thời điểm đó, bên nhận chấp cho “giải phóng” số hàng hố tương ứng Cách thức địi hỏi bên chấp phải có lượng tiền nhà rỗi đủ để toán cho nghĩa vụ trước nhận toán tiền hàng từ bên mua (ii) Bên chấp trình cho bên nhận chấp kế hoạch ln chuyển hàng hố kho thơng qua hai hợp đồng kí kết: hợp đồng bán số hàng hoá cất giữ kho tài sản chấp; hợp đồng mua số hàng hoá tương tự thay chủng loại hay tương ứng với giá trị số hàng hoá bán Sau thẩm định tính hợp pháp tính xác thực hai hợp đồng bên nhận chấp cho “giải phóng” số hàng hố bán số hàng nhập tài sản chấp cho khoản vay bảo đảm 2.4.2 Một số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu thực pháp luật bảo đảm thực hợp đồng tín dụng hàng hóa luân chuyển - Thứ nhất, pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ xây dựng hoàn thiện sở tư tưởng chủ đạo, theo đó, chủ nợ bảo đảm địi nợ mà không cần hợp tác người mắc nợ cần xây dựng khung pháp lý chi tiết quy trình, cách thức truy địi giải tranh chấp áp dung Cần phải có hướng dẫn mở hơn, sửa đổi theo hướng bỏ nội dụng “Giao dịch bảo đảm biện pháp bảo đảm đăng ký theo quy định pháp luật” Nghị số 42/2017/QH14 quy định khác khơng bắt buộc chấp hàng hóa ln chuyển phải đăng ký biện pháp đảm bảo không đăng ký khơng xử lý tài sản chấp vô lý Thực tế cho thấy xảy vi phạm nghĩa vụ thi việc đăng ký khơng cịn ý nghĩa tài sản bảo đảm khơng cịn, loại tài sản này, cách tốt tạo điều kiện để người nhận chấp trực dõi, giám sát trình chu chuyển hàng hố, từ hàng trở thành tiền, lại từ tiền trở thành hàng hóa Trong điều kiện việc lập sổ sách kế toán theo dõi vào hàng hoá doanh nghiệp xã hội ngày tin học hoá cách phổ biến, việc kiểm sốt hàng hố ln chuyển dựa 78 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung vào cơng nghệ thơng tin hồn hồn khả thi Triển khai hệ thống bảo hiểm giao dịch: Có nơi, nhiều lý do, hệ thống đăng ký khơng tổ chức tốt sử dụng cách có hiệu phương tiện cơng bố cơng khai tình trạng pháp lý tài sản Ở góc nhìn Việt Nam, mơ hình bảo hiểm giao dịch khai thác cơng cụ hỗ trợ cho giao dịch bảo đảm trường hợp khơng thể kiểm sốt, quản lý tài sản chấp biện pháp đăng ký có cách khác để theo dõi di chuyển tài sản - Thứ hai, cần phải xây dựng văn hướng dẫn chi tiết khung pháp lý để hạn chế rủi ro trình giao kết giao dịch bảo đảm biện pháp chấp hàng hóa ln chuyển Hiện nay, pháp luật nước ta cịn quy định sơ sài chưa cụ thể trường hợp rủi ro chấp hàng hóa luân chuyển, dẫn đến việc áp dụng vận dụng pháp luật ngân hàng gặp nhiều khó khăn Chính cần phải có văn hướng dẫn chi tiết để giải đáp vướng mắc trình thực giao dịch bảo đảm ngân hàng chủ thể chấp hàng hóa luân chuyển cần quy định rõ ràng chủ thể giao dịch bảo đảm, hàng hóa sử dụng tài sản bảo đảm quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia vào giao dịch bảo đảm Đặc biệt, cần phải quy định cụ thể điều kiện chấp hàng hóa luân chuyển cách bảo quản, quản lý hàng hóa luân chuyển Các chủ thể chấp hàng hóa luân chuyển cần phải có cách quản lý thay hàng hóa kho cách hợp lý đảm bảo bên nhận chấp dễ dàng việc giám sát hàng hóa luân chuyển Chủ thể chấp hàng hóa luân chuyển quản lý hàng hóa cách đưa quy định phiếu xuất hàng phiếu nhập hàng kho, ghi lại thông tin chi tiết tên hàng hóa, số lượng hàng hóa, giá trị hàng hóa, thời gian bảo quản sử dụng… Các số liệu ghi phiếu xuất nhập hàng kho chủ thể chấp chủ thể chấp có nghĩa vụ theo định kỳ theo thỏa thuận với bên nhận chấp cung cấp phiếu xuất nhập hàng cho bên nhận chấp để bên nhận chấp dễ dàng, thuận tiện cho việc giám sát, kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản chấp 79 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung Giữ tài sản tầm kiểm sốt điều kiện cần cho việc xử lý tài sản Việc xử lý diễn suôn sẻ nợ khơng trả, tài sản nằm thẩm quyền bên nhận chấp xử lý theo dự kiến mà không gặp cản trở nào, đặc biệt cản trở bên chấp Việc xử lý tài sản chấp hàng hóa luân chuyển cần phải có văn hướng dẫn cụ thể Vì vậy, cần phải xây dựng văn hướng dẫn chi tiết chấp hàng hóa luân chuyển chế xử lý tài sản chấp cách đặc biệt so với tài sản chấp biện pháp giao dịch bảo đảm khác Chẳng hạn như, bên chấp phải chuyển giao quyền sở hữu tạm thời tài sản chấp cho bên nhận chấp để đảm bảo thực nghĩa vụ, đến thời hạn thực nghĩa vụ bên chấp thực nghĩa vụ thỏa thuận bên nhận chấp chuyển giao lại quyền sở hữu tài sản bảo đảm cho bên chấp Nếu đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên chấp không thực nghĩa vụ tài sản chấp thuộc bên nhận chấp, bên nhận chấp có quyền xử lý tài sản chấp để toán nghĩa vụ bên chấp phải thực hiện mà không thực Ngồi ra, quy định ủy quyền cho bên thứ ba quản lý tài sản chấp cần quy định cụ thể quyền nghĩa vụ bên thứ ba tham gia vào giao dịch bảo đảm chấp hàng hóa như: có quyền kiểm tra số lượng hàng hóa, có quyền thay hàng hóa luân chuyển hàng hóa có nguy hư hỏng,có quyền nhận thù lao quản lý… Về nghĩa vụ có nghĩa vụ quản lý, báo cáo tình trạng, chất lượng hàng hóa cho bên, có nghĩa vụ trì tình trạng ổn định, chất lượng hàng hóa… Để đạt hiệu tối ưu cho biện pháp bảo đảm ngân hàng, tổ chức tín dụng cần đưa giải pháp để hạn chế rủi ro từ sản phẩm cho vay chấp hàng hóa luân chuyển Giải pháp thắt chặt việc kiểm tra, quản lý, giám sát hàng hóa luân chuyển tổ chức tín dụng Tăng cường thiết bị, máy móc, nhân lực việc xác định tính hợp pháp hàng hóa chấp Bên cạnh đó, ngân hàng, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng việc lựa chọn quan hệ với ngân hàng khác Các DN nhìn chung có quan hệ mật thiết với ngân hàng ngân hàng hồn tồn u cầu khách hàng lựa 80 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung chọn ngân hàng để đặt quan hệ tín dụng, qua đó, hình thành nhóm ngân hàng, để sau có phối hợp, liên kết xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng cần yêu cầu DN hợp tác, phân loại hàng hóa theo thể loại, có hàng tách theo lơ (nếu có thể) xem xét lại sách kho vận để đảm bảo an toàn tuyệt đối Với nguyên liệu, bán thành phẩm khơng có lựa chọn khác phải để kho, xưởng, đó, sách quản trị rủi ro nên coi hàng hóa tín chấp, để từ bám sát tình hình hoạt động DN Bổ sung quy định xử lý tài sản theo hướng cho phép bên nhận chấp tự xử lý tài sản mà khơng phụ thuộc vào thiện chí bên chấp tố tụng Tòa án… Tiểu kết Chương Trong chương 2, dựa quy định pháp luật chấp tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ dân để hiểu rõ vấn đề lý luận, đánh giá thực tiễn áp dụng quy định pháp luật pháp luật chấp tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ dân để thấy bất cập pháp luật Từ đó, tác giả có nhận xét, kiến nghị hướng hoàn thiện pháp luật chấp tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ dân Từ đó, làm sở l luận thực tiễn để đưa kiến nghị hoàn thiện pháp luật tác giả khái quát khái niệm giao dịch bảo đảm phân tích biện pháp giao dịch bảo đảm cách thức sử dụng quyền nghĩa vụ bên áp dụng biện pháp giao dịch bảo đảm Từ đánh giá, phân tích, lập luận mình, tác giả đưa biện pháp nhằm hoàn thiện quy định biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển, cải thiện điểm yếu phát huy hết ưu điểm việc sử dụng biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển trình sản xuất, kinh doanh Tài sản chấp hàng hố ln chuyển q trình sản sản xuất, kinh doanh loại tài sản chiếm vị trí quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ lựa chọn làm tài sản bảo đảm chấp để vay vốn ngân hàng Tuy nhiên, với quy định khoản Điều 321 BLDS năm 2015 dừng lại quy định mang tính chất định nghĩa cịn chung chung Trong đó, thực tế chủ thể có liên quan cần quy 81 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung định có tính cụ thể mang tính “cầm tay việc” để pháp luật thực vào thực tiễn sống Trước hết, khái niệm hàng hố ln chuyển q trình sản sản xuất, kinh doanh mơ hồ, khác hàng hoá kho với hàng hoá bày bán gian hàng bên bảo đảm, hàng hoá kho dùng để bán với hàng hoá nguyên vật liệu bên chấp đưa vào trình sản xuất để tạo sản phẩm chưa làm rõ khái niệm điều kiện chấp phù hợp với đặc điểm cụ thể loại tài sản 82 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung KẾT LUẬN Giao dịch bảo đảm thỏa thuận tổ chức tín dụng người vay tổ chức tín dụng người vay với người thứ ba dùng tài sản uy tín để bảo đảm cho nghĩa vụ toán số tiền tổ chức tín dụng giao cho người vay, xác lập quyền xử lý tài sản bảo đảm quyền yêu cầu người thứ ba phải thực nghĩa vụ thay cho người vay người vay không thực hiện, thực không đúng, không đầy đủ nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng tín dụng Giao dịch bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro cho bên có quyền giao dịch dân Biện pháp bảo đảm đóng vai trị đảm bảo cho việc bên có nghĩa vụ phải thực nghĩa vụ thời hạn Biện pháp bảo đảm giúp cho bên có quyền tạo niềm tin với bên có nghĩa vụ cho phép bên có quyền xử lý tài sản bảo đảm xảy vi phạm nghĩa vụ, Tác giả muốn đề cập tới biện pháp bảo đảm chấp nói chung biện pháp bảo đảm chấp tài sản với tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển nói riêng từ phân tích khái niệm, quy định ưu điểm hạn chế biện pháp giao dịch bảo đảm chấp hàng hóa luân chuyển Thực tiễn phát triển kinh tế - xã hội thời gian qua cho thấy, giao lưu dân nước ta ngày đa dạng đối tượng, loại, phạm vi giao dịch liên quan đến tài sản, địi hỏi pháp luật nói chung, pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ nói riêng hay cụ thể pháp luật đảm bảo tiền vay phải bao quát hơn, đáp ứng nhu cầu thực tiễn có cho vay có tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển chấp động sản đạc biệt có ý nghĩa đạt hiệu vấn đề trách nhiệm quản lý, bảo quản tài sản chấp xử lý tài sản chấp hàng hóa luân chuyển pháp luật quy định chặt chẽ phù hợp với thực tiễn xã hội; có đủ sở pháp lý thuận lợi, thơng thống q trình thực hợp đồng tín dụng xử lý tài sản đảm bảo cho trình thu hồi nợ diễn nhanh chóng an tồn tránh lãng phí thời gian tiền bạc, trách hình hóa quan hệ dân sự, kinh tế Luận văn tìm hiểu, phân tích, đánh giá vấn đề 83 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung đồng thời đưa đề xuất, kiến nghị nhằm thực hiệu việc đưa hàng hóa luân chuyển tài sản đảm bảo chấp thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng cách phổ biến, hài hịa lợi ích cho doanh nghiệp, tổ chức tín dụng quan quản lý nhà nước Do đó, việc tổ chức sử dụng biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển để cung cấp khoản vay cho doanh nghiệp pháp luật quy định đóng vai trị nhằm phịng ngừa rủi ro cho hệ thống vốn tín dụng, làm nguồn vốn lưu thơng thị trường có giá trị đảm bảo sạch, an toàn hiệu tránh tình trạng lưu thơng với mục đích xấu không đảm bảo Tuy nhiên, để tổ chức tín dụng, ngân hàng hiểu thêm biện pháp chấp biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển luận văn với đề tài: “Thế chấp hàng hóa luân chuyển theo quy định pháp luật Việt Nam” tác giả nêu phân tích hoàn thành luận văn với nội dung chủ yếu đạt sau: - Thứ nhất, tác giả khái quát khái niệm giao dịch bảo đảm phân tích biện pháp giao dịch bảo đảm cách thức sử dụng quyền nghĩa vụ bên áp dụng biện pháp giao dịch bảo đảm Từ đó, tác giả sâu vào phân tích biện pháp giao dịch chấp tài sản để mở đầu cho đề tài luận văn - Thứ hai, tác giả nêu khái quát chấp hàng hóa luân chuyển, phân tích quyền nghĩa vụ bên phân tích sâu vào ưu điểm, nhược điểm biện pháp bảo đảm chấp hàng hóa luân chuyển Tác giả nêu ví dụ thực thực trạng áp dụng biện pháp tổ chức tín dụng, ngân hàng nói chung - Thứ ba, Từ đánh giá, phân tích, lập luận mình, tác giả đưa biện pháp nhằm hoàn thiện quy định biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển, cải thiện điểm yếu phát huy hết ưu điểm việc sử dụng biện pháp chấp hàng hóa ln chuyển q trình sản xuất, kinh doanh để bảo đảm thực nghĩa vụ thực hợp đồng tín dụng ngân hàng, hoạt động sản suất, kinh doanh đời sống xã hội./ 84 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn quy phạm pháp luật: Bộ luật Dân số 91/2015/QH13 ngày 24/11/2015 Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam; Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam; Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam; Luật Thương mại số 36/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam; Văn hợp Luật Thương mại Luật Quản lý ngoại thương số 03/VBHN-VPQH ngày 28/6/2017 Văn phòng Quốc hội; Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm 10 Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/12010 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm 11 Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ sửa đổi Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm 85 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung 12 Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/5/2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 13 Nghị định 102/2017/NĐ-CP ngày 01/9/2017 Chính phủ đăng ký biện pháp bảo đảm 14 Nghị định 21/2021/NĐ-CP ngày 19/3/2021 Chính phủ quy định thi hành Bộ luật Dân bảo đảm thực nghĩa vụ 15 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30-12- 2016 Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng; chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng 16 Thơng tư liên tịch số 16/2014-TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/6/2014 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường Ngân hàng nhà nước hướng dẫn xử lý tài sản bảo 17 Thông tư 08/2018/TT-BTP ngày 20/6/2018 Bộ Tư pháp hướng dẫn số vấn đề đăng ký, cung cấp thông tin biện pháp bảo đảm, hợp đồng trao đổi thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm trung tâm đăng ký giao dịch, tài sản cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc tư pháp Sách, giáo trình tài liệu khác: 18 Trường Đại học Luật Hà Nội (2018), Giáo trình Luật dân Việt Nam tập 2, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội; 19 Trường Đại học Mở TP HCM (2017), Giáo trình Luật dân tập 1, Nxb Đại học Quốc gia TP.HCM; 20 Trường Đại học Mở TP HCM (2018), Giáo trình Luật dân tập 1, Nxb Đại học Quốc gia TP.HCM 21 Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2017), Giáo trình Luật sở hữu trí tuệ (tái có bổ sung), Nxb Hồng Đức – Hội Luật gia Việt Nam, Thành phố Hồ Chí Minh; 22 Nguyễn Ngọc Điện (2006), Một số vấn đề lý luận phương pháp phân tích Luật viết, Nxb Tư Pháp; 86 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung 23 Viện Khoa học pháp lý Bộ Tư pháp (2006), Từ điển Luật học, Nxb Tư pháp, Hà Nội 24 Trương Thanh Đức (2017), biện pháp bảo đảm nghĩa vụ hợp đồng, Nxb Chính trị Quốc gia Sự Thật; 25 Vũ Thị Hồng Yến (2017), Tài sản chấp xử lý tài sản chấp theo quy định Bộ luật dân năm 2015, Nhà xuất Chính trị quốc gia Sự Thật; 26 Bùi Thị Duyên (2014), Luận văn Thạc sĩ Luật học “Pháp luật chấp tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ dân - Thực trạng phương hướng hoàn thiện”, Đại học Quốc gia Hà Nội; 27 Nguyễn Hoàng Vũ, Luận văn Thạc sĩ luật học 2018 “Thế chấp tài sản để đảm bảo thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam”, Đại học Huế; 28 Nguyễn Ngọc Điện (2014), “Hoàn thiện quy định quản lý xử lý tài sản chấp”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 23 năm 2014; 29 Bùi Đức Giang (2018), “Pháp luật đảm bảo khoản vay động sản”, Tạp chí Ngân hàng số 22, tháng 11 năm 2018 30 Phạm Văn Phương (2018), “Rủi ro từ nhận chấp hàng hóa luân chuyển tài sản bảo đảm chủ sở hữu tham gia án khác”, Tạp chí Ngân hàng số 18, tháng năm 2018 31 Tạ Quang Hiền (2018) “Giao dịch bảo đảm hợp đồng tín dụng”, Tạp chí Tịa án nhân dân số tháng năm 2018 32 Vũ Thế Hoài (2019), “Bảo đảm thực nghĩa vụ dân tài sản người thứ ba”, Tạp chí Kiểm sát số 13/2019; 33 Nguyễn Ngọc Điện (2019), “Xác định tài sản chấp theo tinh thần Bộ luật Dân 2015”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 2-3 năm 2019 34 Bản án kinh doanh thương mại phúc thẩm số 25/2018/KDTM-PT ngày 14/09/2018 tranh chấp Hợp đồng tín dụng Tịa án nhân dân tỉnh Bình Dương 87 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung 35 Bản án kinh doanh thương mại phúc thẩm số 02/2021/KDTM-PT ngày 09/03/2021 tranh chấp Hợp đồng tín dụng Tịa án nhân dân tỉnh Cà Mau 88 Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Chung ... dụng, doanh nghiệp hiểu thêm biện pháp chấp biện pháp chấp hàng hóa luân chuyển luận văn với đề tài: ? ?Thế chấp hàng hóa luân chuyển theo quy định pháp luật Việt Nam? ?? tác giả nêu phân tích hồn thành... chấp hàng hoá luân chuyển 32 1.2.3 Hiệu lực giao dịch chấp hàng hóa luân chuyển 38 1.2.4 Quy? ??n nghĩa vụ bên chấp hàng hóa luân chuyển 40 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP... ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ THẾ CHẤP HÀNG HÓA LUÂN CHUYỂN VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT 2.1 Thực trạng pháp luật thực tiễn quản lý, bảo quản hàng hóa luân chuyển Việt Nam 2.1.1