Các yếu tố ảnh hưởng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÊ CẨM NHUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỶ LỆ AN TOÀN VỐN TỐI THIỂU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP.Hờ Chí Minh, Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÊ CẨM NHUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỶ LỆ AN TOÀN VỐN TỐI THIỂU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Thế Sao TP.Hờ Chí Minh, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” là bài nghiên cứu tơi “Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn này chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn này mà không trích dẫn theo quy định Luận văn này chưa bao giờ nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác.” TP Hờ Chí Minh, tháng 11 năm 2022 Nguyễn Lê Cẩm Nhung i LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn năm học vừa qua, đã nhận bảo và hướng dẫn tận tâm TS Trần Thế Sao Tôi xin gửi tới thầy lời cảm ơn chân thành và sâu sắc Ngoài ra, xin gửi lời cảm ơn tới thầy giáo, cô giáo, cán bộ, nhân viên Khoa Sau Đại học, trường Đại học Mở Thành phớ Hờ Chí Minh đã tận tình dạy dỗ giúp đỡ năm giảng đường Nhân dịp này, xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè đã động viên, khuyến khích tạo điều kiện cho tơi q trình học tập trình thực luận văn Do hạn chế kiến thức, kinh nghiệm, thời gian tìm hiểu thực nên luận văn chắn cịn nhiều thiếu sót Tơi mong nhận nhiều ý kiến đóng góp thầy, bạn để Tơi có nhìn sâu sắc vấn đề TP Hờ Chí Minh, tháng 11 năm 2022 Nguyễn Lê Cẩm Nhung ii TÓM TẮT Nghiên cứu tập hợp liệu 20 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2010-2020 cho thấy tỷ lệ an tồn vớn tới thiểu (CAR) bị ảnh hưởng yếu tố lựa chọn, cụ thể là: quy mô, hệ số tiền gửi, hệ số cho vay, địn bẩy tài chính, dự phịng rủi ro tín dụng, khả khoản, khả sinh lời và tăng trưởng kinh tế Nghiên cứu sử dụng phưởng pháp FGLS để xử lý tượng tự tương quan và phương sai thay đổi Kết hồi quy cho thấy hệ số hệ số tiền gửi, tăng trưởng kinh tế tác động chiều đến hệ sớ an tồn vớn Quy mơ ngân hàng, hệ sớ cho vay, địn bẩy tài chính, dự phịng rủi ro tín dụng, khả sinh lời có tác động ngược chiều đến hệ sớ an tồn vớn Khả khoản khơng tác động đến hệ sớ an tồn vớn tới thiểu Ći nghiên cứu đưa khuyến nghị nhằm nâng cao tỷ lệ an tồn vớn tới thiểu ngân hàng TMCP Việt Nam Từ khố: Tỷ lệ an tồn vốn (CAR), Ngân hàng TMCP Việt Nam, Basel iii ABSTRACT The study of data collection of 20 Vietnamese joint stock commercial banks in the period 2010-2020 shows how the minimum capital adequacy ratio (CAR) is affected by selected factors, namely: scale, deposit ratio, loan ratio, financial leverage, provision for credit risks, liquidity, profitability and economic growth The study uses FGLS method to handle autocorrelation and variable variance Regression results show that the coefficient of deposit and economic growth have a positive impact on the capital adequacy ratio Bank size, loan coefficient, financial leverage, credit risk provision, profitability have negative effects on capital adequacy ratio Liquidity does not affect the minimum capital adequacy ratio Finally, the study gives recommendations to improve the minimum capital adequacy ratio of Vietnam joint stock commercial banks Keywords: Capital adequacy ratio (CAR), Vietnam Joint Stock Commercial Bank, Basel iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 KẾT CẤU BÀI NGHIÊN CỨU TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 CÁC KHÁI NIỆM 2.1.1 Khái niệm vốn 2.1.2 Khái niệm tỷ lệ an tồn vớn 10 2.1.3 Các lý giải cho tỷ lệ an tồn vớn 12 2.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 13 2.2.1 Tỷ lệ an tồn vớn theo Uỷ ban Basel 13 v 2.2.2 Lý thuyết vùng đệm an toàn vốn 20 2.2.3 Lý thuyết rủi ro đạo đức 21 2.2.4 Lý thuyết quản trị nguồn vốn ngân hàng thương mại 21 2.2.5 Các lý thuyết M&M cấu trúc vốn 23 2.2.6 Lý thuyết tài sản hiệu chỉnh rủi ro 25 2.2.7 Tỷ lệ an tồn vớn 26 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY 33 2.3.1 Các nghiên cứu nước 33 2.3.2 Các nghiên cứu Việt Nam 52 2.4 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 55 TÓM TẮT CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 63 3.1 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 63 3.2 ĐO LƯỜNG BIẾN VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 63 3.2.1 Biến phụ thuộc mơ hình 63 3.2.2 Biến độc lập 64 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 68 3.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 69 TÓM TẮT CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 73 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ BIẾN 73 4.2 MA TRẬN HỆ SỐ TƯƠNG QUAN 73 4.3 KẾT QUẢ HỒI QUY CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỶ LỆ AN TOÀN VỐN 74 vi ... NHUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỶ LỆ AN TOÀN VỐN TỐI THIỂU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã sớ chuyên ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG... cứu: ? ?Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Tỷ Lệ An Toàn Vốn Tối Thiểu Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam? ?? để thực 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung nghiên cứu là xác định yếu tố ảnh hưởng. .. đây: Các yếu tố nào tác động đến tỷ lệ an tồn vớn tới thiểu Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam? Mức độ tác động đến tỷ lệ an tồn vớn tới thiểu Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam