Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đại chúng việt nam huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH Kin ht ếH uế - - ọc KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ại h QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT Trư ờn gĐ NAM – CHI NHÁNH HUẾ NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG Khóa học: 2018 - 2022 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH Kin ht ếH uế - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ọc QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ại h THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT gĐ NAM – CHI NHÁNH HUẾ Sinh viên thực Trư ờn Nguyễn Thị Huyền Trang Giảng viên hướng dẫn Th.S Phan Nhật Quang Ngành: Kế Tốn Tài Chính Lớp: K52 Ngân Hàng Huế, tháng năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Huyền Trang, sinh viên khóa K52 Ngân Hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế Tơi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN ếH uế DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ” kết nghiên cứu học tập hướng dẫn thầy giáo Th.S Phan Nhật Quang Tất số liệu kết nghiên cứu khóa luận xử lý trung thực khách quan Nội dung nghiên cứu, bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đưa nhận xét đánh giá chọn lọc thu thập từ nguồn ht đáng tin cậy Hơn nữa, xin cam đoan số liệu không sử dụng vào Trư ờn gĐ ại h ọc Kin mục đích khác Tác giả Khóa luận Nguyễn Thị Huyền Trang LỜI CÁM ƠN Trong q trình thực tập hồn thành khóa luận tơi nhận nhiều động viên, giúp đỡ từ phía nhà trường, thầy cơ, bạn bè, gia đình anh chị làm việc ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế ếH uế Trước hết, xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám hiệu nhà trường, khoa Kế tốn – Tài chính, tất giảng viên trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế giảng dạy, truyền đạt cho kiến thức quý giá, học hay kinh nghiệm sống ht Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Th.S Phan Nhật Quang ln sát cánh, tận tình hướng dẫn, giải đáp thắc mắc chỉnh sửa để giúp tơi hồn thành tốt khóa luận Kin Tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, phòng ban ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế, cảm ơn đến anh Phan Minh Nhân, người hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho tơi tìm hiểu thực tiễn suốt trình thực tập ại h ọc Đồng thời qua đợt thực tập này, nhà trường tạo cho tơi có hội áp dụng kiến thực thân học giảng đường vào thực tế, có hội hiểu biết nhiều hoạt động ngành ngân hàng, tiếp xúc làm việc với khách hàng, đúc kết kinh nghiệm lớn cho thân tương lai Trư ờn gĐ Sau cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè ln quan tâm, giúp đỡ, động viên tơi suốt q trình thực tập hồn thành khóa luận Mặc dù tơi cố gắng để thực đề tài hạn chế thời gian kiến thức chun mơn nên khóa luận khơng thể tránh khỏi cịn nhiều sai sót Kính mong q thầy đóng góp ý kiến để đề tài hồn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 03 năm 2022 Sinh viên thực Nguyễn Thị Huyền Trang MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii ếH uế DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iv PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 ht Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kin Kết cấu Khóa luận PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ọc CHƯƠNG CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ại h 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng gĐ 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế 1.2 Các khái niệm rủi ro tín dụng Trư ờn 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro 1.2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu 11 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp 11 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp 12 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 12 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 13 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng 16 ếH uế 1.2.5.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn 16 1.2.5.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 17 1.2.5.3 Doanh số cho vay 20 1.2.5.4 Doanh số thu nợ 20 ht 1.2.5.5 Vịng quay vốn tín dụng 20 1.2.5.6 Hệ số thu nợ 21 Kin 1.2.5.7 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 21 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng 21 ọc 1.2.6.1 Đối với ngân hàng bị rủi ro 21 1.2.6.2 Đối với ngân hàng 22 ại h 1.2.6.3 Đối với kinh tế 22 1.2.6.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại 23 gĐ 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .23 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 23 Trư ờn 1.3.1.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 25 1.3.3 Quy trình tín dụng chung ngân hàng thương mại .26 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ 29 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PVCOMBANK – 29 CHI NHÁNH HUẾ 29 2.1 Tổng quan Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 29 2.1.1.1 Thông tin ngân hàng .29 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.1.3 Lĩnh vực kinh doanh 30 ếH uế 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 31 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức .31 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ .31 ht 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 34 2.1.3.1 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình 34 Kin 2.1.3.2 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp 34 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 - 2021 35 ọc 2.1.4.1 Kết hoạt động kinh doanh chung 35 ại h 2.1.4.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 38 gĐ 2.2 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 - 2021 42 2.2.1 Doanh số cho vay Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 42 Trư ờn 2.2.1.1 Doanh số cho vay phân theo kỳ hạn 43 2.2.1.2 Doanh số cho vay phân theo TSBĐ 44 2.2.1.3 Doanh số cho vay phân theo loại tiền 45 2.2.2 Cơ cấu dư nợ Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 2021 46 2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay 46 2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ 47 2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng 48 2.2.2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền 49 2.2.3 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 50 2.2.3.1 Tình hình nợ hạn 50 2.2.3.2 Phân loại nợ hạn 51 ếH uế 2.2.4 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 55 2.2.4.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 – 2021 55 ht 2.2.4.2 Vịng quay vốn tín dụng 57 Kin 2.2.4.3 Hệ số thu nợ 58 2.2.4.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng 59 ọc 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 60 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 60 ại h 2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 61 2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 gĐ 2.3.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 63 2.4 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế .65 Trư ờn 2.4.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng quy trình tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 65 2.4.1.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 65 2.4.1.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 67 2.4.1.3 Quy trình cho vay cụ thể 68 2.4.2 Bảo đảm tiền vay 70 2.4.3 Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 70 2.4.4 Công tác xử lý nợ xấu 71 2.4.5 Đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 72 2.4.5.1 Đánh giá chung kết đạt 72 2.4.5.2 Những hạn chế, tồn 73 ếH uế CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO .75 HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PVCOMBANK – CHI NHÁNH HUẾ 75 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 75 ht 3.1.1 Phân tích SWOT PVcomBank 75 Kin 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới 76 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 77 ọc 3.2.Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 78 3.2.1 Nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện sách tín dụng 78 ại h 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quy trình tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 79 gĐ 3.2.2.1 Quy trình tín dụng 79 3.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 81 Trư ờn 3.2.3 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 82 3.2.3.1 Thiết kế khâu khởi tạo khoản vay: 82 3.2.3.2 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay .83 3.2.3.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng 83 3.2.3.4 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng 84 3.2.3.5 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 84 3.2.4 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng, đội ngũ lãnh đạo chất lượng cao 85 3.2.4.1 Nâng cao lực, trình độ nghiệp vụ cán tín dụng 85 3.2.4.2 Nâng cao trình độ lực nhà quản lý 86 3.2.4.3 Có chế độ đãi ngộ hợp lý với nhân viên đồng thời liên tục tuyển dụng người có kiến thức lực chun mơn 86 3.2.5 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng 87 ếH uế 3.2.5.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 87 3.2.5.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu 87 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 89 ht Kết luận 89 Kiến nghị 90 Kin 2.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 90 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 91 2.3 Kiến nghị với địa phương 91 Trư ờn gĐ ại h ọc DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 khách hàng theo hướng đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro Tặng quà cho khách hàng vào dịp quan trọng sinh nhật, lễ tết, - Phân loại khách hàng theo tiêu chí khứ, lẫn dự đoán tương lai tiền gửi toán chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy động, ưu tiên giao dịch ếH uế sách khác phù hợp với nhóm khách hàng phân loại - Thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp bối cảnh kinh tế suy giảm nay: xây dựng danh mục cho vay với doanh nghiệp khách hàng cá nhân phù hợp Việc thiết lập danh mục cho vay phù hợp với tình hình ht kinh tế xã hội khu vực, đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ đồng thời phải phù hợp với sách NHNN Phù hợp tình hình kinh tế vĩ Kin mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động đồng thời phải phù hợp quy mô, lực khả kiểm soát rủi ro thân ngân hàng, phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh ngân hàng ọc - Chính sách lãi suất: xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ gĐ ại h khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh, ưu đãi linh hoạt cho khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, khách hàng tiềm theo sách khách hàng cụ thể Chú ý vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn ờn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro không đáng có 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quy trình tín dụng quản trị rủi Trư ro tín dụng 3.2.2.1 Quy trình tín dụng - Tổ chức thu thập thông tin cho vay cần thiết cho thẩm định: Đối với khách hàng đặc biệt doanh nghiệp có thơng tin biến động như: tinh hình tài chính, tình hình vay vốn, tình hình SXKD qua thời kỳ Vì phải có giải pháp linh hoạt để nâng cao chât lượng thu thập thông tin đáng tin cậy từ nhiều nguồn như: 79 quan Thuế, Phòng Đăng ký kinh doanh Sở Kê hoạch Đầu tư, CIC từ ngân hàng khác, nhằm đánh giá, chọn khách hàng thật đáng tin cậy quan hệ với TCTD có đủ điều kiện, có tiêm lực tài chính, có dự án đầu tư, phương án SXKD khả thi, hiệu uy tín thân khách hàng thị trường xem xét, định cho vay vốn ếH uế - Thẩm định tài sản đảm bảo + Đối với đặc thù tín dụng Việt Nam trước mắt, tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai khách hàng nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo giúp ích nhiều xử lý tài sản khách hàng không trả nợ Các cán ht tín dụng cần phải cẩn thận trước tiên việc định giá phải thật xác, khơng q nhỏ để khách hàng trì quan hệ tín dụng với PVcomBank, không lớn để gây Kin rủi ro xử lý việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay + Hợp đồng chấp sở pháp lý quan trọng Đây nguồn trả nợ thứ ọc hai khách hàng khả chi trả, phải xem xét kỹ yếu tố tình gĐ ại h trạng pháp lý tài sản: hợp pháp, không tranh chấp, ngăn chặn, + Tuyển chọn đào tạo nhân thích hợp, chuyên ngành phận pháp lý chứng từ quản lý tài sản nhằm nhận biết rủi ro khả xảy rủi ro phát sinh chi nhánh có kiến nghị hợp lý xử lý hồ sơ vay + Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường ờn hợp có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá lại có biện pháp thu hồi Trư bớt nợ yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng - Khi phê duyệt hồ sơ, CBTD cần: + Minh bạch hóa nâng cao vai trị, tính cẩn trọng phê duyệt CB tín dụng, ban tín dụng, chuyên viên phê duyệt + Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp nhằm hạn chế RRTD từ đầu 80 cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu - Thường xuyên kiểm tra theo dõi hồ sơ vay vốn + Hầu hết ngân hàng Việt Nam thực chưa nghiêm túc trình phần sợ làm phiền tới khách hàng tâm lý ngại lại nhân viên tín dụng Đặc biệt khoản cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ ếH uế khoản vay cá nhân Đây nguyên nhân dẫn đến việc doanh nghiệp vừa nhỏ bị rủi ro dẫn đến phá sản, làm ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, cán tín dụng thường xuyên giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, hoạt động SXKD, dự án đầu ht tư nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích hiệu Nếu khách hàng gặp khó khăn cán tín dụng dễ dàng nắm bắt kịp thời hướng Kin dẫn khách hàng cách giải như: Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, miễn giảm lãi để hạn chế tình trạng khách hàng không trả nợ gây rủi ro cho ngân hàng ọc 3.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng - Nhận diện phân loại rủi ro: Có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, gĐ ại h ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Thực nghiêm túc bước quy trình cho vay: Thực ờn bước quy trình cho vay, kiểm tra thường xuyên trình sử dụng vốn vay khách hàng, chấm điểm xếp hạng khách hàng định kỳ, phân loại nợ theo mức Trư độ rủi ro, kiểm tra sau khách hàng vay, giúp cho ngân hàng giảm tổn thất gặp rủi ro, đánh giá đầy đủ, khách quan khả trả nợ vay rủi ro mà khách hàng gặp để có biện pháp đo lường trước rủi ro xảy - Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra: Xử lý nợ có vấn đề: thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề, thực Trung tâm thu nợ, tiếp xúc với khách hàng có nhiều thơng tin khách quan tình hình tài chính, trả nợ khách hàng Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần thực bước thận 81 trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt khách hàng cũ, quan hệ lâu năm - Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng: Phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng, tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo ích mà khách hàng có rủi ro xảy ếH uế - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản chấp, giải thích rõ lợi - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát theo chuyên đề PVcomBank lập kế hoạch hàng năm (trong trọng đơn vị có nợ xấu cao, hay sai sót) ht nhằm bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh Đề cao cảnh báo, nâng cao chất lượng kiểm tra, tạo lập hồ sơ theo dõi riêng khoản vay lớn có vấn đề, Kin lĩnh vực hay sai sót - Đề cao trách nhiệm cán kiểm tra việc lập nhật ký kiểm tra theo dõi kết cán nghiệp vụ, việc thực cán ọc kiểm tra để xét khen thưởng cuối năm Khi kiểm tra phát có sai phạm xảy gĐ ại h phải xử lý quy trách nhiệm rõ ràng, có biện pháp sửa sai hữu hiệu tránh tình trạng nể nang để bỏ qua sai phạm 3.2.3 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế 3.2.3.1 Thiết kế khâu khởi tạo khoản vay: ờn Thực quản trị rủi ro trước giải ngân cho vay thời điểm xét khoản vay, ngân hàng cần phải thiết kế khoản vay (cùng với khách hàng) thật đầy đủ Trư (có tính đến q trình khách hàng xuống vốn, đến trình sản xuất kinh doanh, đến khâu bán hàng khâu thu tiền bán hàng khách hàng) Trong khâu khởi tạo này, cần lưu ý đến phần trăm biến động dịch Covid ảnh hưởng (liên quan đến xác lập hợp đồng tín dụng thời hạn cho vay, khoảng trả nợ, kỳ thu nợ, kỳ gia hạn, kỳ thu tiền bình quân khách hàng với bên mua hàng…) 82 3.2.3.2 Trong cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay Để kiểm soát tốt khách hàng cho vay điều kiện này, ngân hàng cần nâng cao rõ rệt khâu thẩm định, không dừng lại khâu thẩm định xét duyệt cho vay, mà q trình cấp tín dụng, theo diễn biến dịch bệnh để có thẩm định lại, từ có ứng phó thích hợp Song song đó, ngân hàng cần nâng ếH uế cấp khâu thẩm định thành dịch vụ tư vấn thẩm định, vừa an toàn vốn vay, vừa hỗ trợ tốt khách hàng thực sản xuất kinh doanh tốt - Hồn thiện cơng tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm ht định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng Kin - Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng - Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lại ọc thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh gĐ ại h lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 3.2.3.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng - Do ngân hàng khơng có đủ thơng tin chuẩn, đúng, phù hợp, cần thiết để đánh giá cách đầy đủ bên vay vốn (thông tin tài phi tài chính) Từ đó, ờn phán cho vay ngân hàng không chuẩn, làm cho ngân hàng thiết kế khoản vay bị lệch số tiền cho vay, thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ,… Vì Trư thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro CBTD cần phải chắt lọc thông tin nghiên cứu thông tin thứ cấp từ: + Các đối tác khách hàng + Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin 83 + Từ quan quản lý khách hàng + Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN CIC - Phân tích xử lý thơng tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro ếH uế 3.2.3.4 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn + Kiểm tra thường xuyên đột xuất ht khả trả Cụ thể: Kin + Thay đổi nội dung kiểm tra, khơng kiểm tra mục đích vay mà yếu tố khác TSBĐ, pháp lý, uy tín hạng khách hàng xử lý ọc + Sau kiểm tra, phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp - Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh gĐ ại h sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng, phát ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây - Tăng cường lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm, nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách, khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh ờn 3.2.3.5 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn Trư Biện pháp giải nợ có vấn đề: - Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc cịn hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang 84 - Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng - Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng - Tư vấn thêm cho khách hàng Biện pháp giải nợ hạn: ếH uế - Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh - Biện pháp khai thác: áp dụng để xử lý khoản nợ hạn thuộc loại khó địi giống chương trình phục hồi - Ngân hàng hướng dẫn, tư vấn khách hàng vấn đề: khả tạo sản ht phẩm lợi nhuận - Gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm quy mơ hồn trả trước mắt, cho doanh tổ chức giám sát Kin vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho người vay, khơi phục lại cho sản xuất kinh lượng hàng tồn kho ọc - Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm gĐ ại h - Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc cơng nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải địi, giảm tối đa lượng vốn bị chiếm dụng - Trực tiếp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh ờn - Cuối tình khơng thể giải tiến hành lý tài sản Trư 3.2.4 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng, đội ngũ lãnh đạo chất lượng cao 3.2.4.1 Nâng cao lực, trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Phân cơng lại khối lượng cơng việc, khơng để tình trạng cán tín dụng bị q tải khôi lượng công việc hay khách hàng quản lý, thực luân chuyên địa bàn cán tín dụng theo quy định PVcomBank, khơng để cán tín dụng phụ trách địa bàn năm nhằm hạn chế xảy tiêu cực 85 Tăng cường đào tạo nghiệp vụ, kỹ sử dụng thành thạo công nghệ thông tin cán tín dụng nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tổ chức hội thi nghiệp vụ chuyên môn, văn liên quan đến cho vay; đổi tổ chức nâng cao chất lượng tập huấn nghiệp vụ hàng tuần Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng: cần có kế hoạch thường ếH uế xun bồi dưỡng kiến thức cần thiết để cán tín dụng am hiểu sâu rộng nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trường, có khả sử dụng thành thạo công nghệ ngân hàng đại Xây dựng đội ngũ cán nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt, có lĩnh ht trị vững vàng, làm việc tâm huyết, xảy trường hợp cán tín dụng vi phạm đạo đức nghề nghiệp phải có hình thức xử lý phải đủ mạnh, đủ khả Kin răn đe để khơng tái diễn vi phạm, tránh tình trạng áp dụng hình thức kỷ luật mang tính hình thức, giảm tính nghiêm minh Việc xử lý phải khách quan, người, trách nhiệm ọc 3.2.4.2 Nâng cao trình độ lực nhà quản lý gĐ ại h Xây dựng kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ quản lý cho đội ngũ cán cơng nhân viên trẻ có tinh thần trách nhiệm cơng việc, nhạy bén với tình hình thị trường, động kinh doanh Hồn thiện cơng tác quản lý, xếp tổ chức máy tinh gọn, nâng cao lực điều hành cán quản lý thơng qua tiêu chuẩn hố trách nhiệm ờn nhiệm vụ Thường xuyên cử cán tham gia khóa bồi dưỡng quản lý Trư ngồi nước để họ lãnh đạo ngân hàng ngày hoạt động có hiệu Giữ vững phát triển mối quan hệ với ngân hàng, tổ chức tài để tăng cường nguồn vốn hoạt động kinh doanh 3.2.4.3 Có chế độ đãi ngộ hợp lý với nhân viên đồng thời liên tục tuyển dụng người có kiến thức lực chun mơn - Có sách khen thưởng cho nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm cơng việc nhằm động viên tinh thần, 86 khuyến khích CBTD tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp - Định kỳ hàng quý nên có phần thưởng dành cho cán nhân viên hoàn thành xuất sắc công việc - Nên tạo hội để cán nhân viên giỏi có lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp có hội thăng tiến ếH uế - Thường xuyên tuyển dụng người có lực để phục vụ cho nhu cầu mở rộng phát triển ngân hàng Hằng năm PVcomBank có nhiều đợt tuyển dụng để chiêu mộ nhân tài đáp ứng cho mở rộng quy mơ ngân hàng - Phải kiên phê bình, kỷ luật cuối sa thải ht CBTD sa sút phẩm chất khả chun mơn gây ảnh hưởng xấu đến công việc Kin 3.2.5 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng 3.2.5.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng ọc Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi gĐ ại h ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng 3.2.5.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu - Tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro ờn - Tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro - Trong trường hợp đánh giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh Trư trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản không cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ - Trường hợp đánh giá khách hàng khơng cịn khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ, bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp 87 88 Trư ọc gĐ ại h ờn ếH uế ht Kin PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Quản trị rủi ro tín dụng khơng cịn vấn đề cho ngân hàng muốn tồn môi trường kinh doanh khốc liệt rủi ro Việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng hạn chế tránh ếH uế rủi ro cho ngân hàng mình, giúp ngân hàng tồn hoạt động có hiệu mơi trường kinh doanh đầy khó khăn biến động Vì vậy, để có định đắn hoạt động rủi ro tín dụng, nhà quản trị quan tâm đến vấn đề tài Kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ht ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế tranh tổng quát, sinh động trung thực tình hình tài chính, tình hình huy động vốn, hoạt động cho vay, Kin cấu dư nợ,… năm qua Thấy rõ thực trạng hoạt động kinh doanh rủi ro triển vọng tương lai ngân hàng, đúc kết kinh nghiệm khứ hạn chế sai lầm cho tương lai ọc Về mặt lý luận, Khóa luận góp phần hệ thống hoá mặt lý luận, sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng gĐ ại h Về mặt thực tiễn, Khóa luận sâu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ phản ánh đánh giá kết đạt mặt tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Trên sở nghiên cứu lý luận phân tích quản trị rủi ro tín dụng Ngân ờn Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Huế, việc chọn đề tài nghiên cứu: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT Trư NAM – CHI NHÁNH HUẾ” hệ thống hoá cách khoa học sở lý luận, làm sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, phản ánh thực trạng đánh giá kết đạt mặt tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Do kiến thức vấn đề rộng lớn nên Khóa luận cịn nhiều thiếu sót Tơi mong nhận góp ý từ phía nhà trường để nâng cao hiểu biết, giải vấn đề cách sâu sắc để áp dụng thực tế công việc sau 89 Kiến nghị 2.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước - Sớm bổ sung hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân ếH uế hàng để có chuẩn mực giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động có hiệu - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát mại tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn ht cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên Kin ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc Doanh ọc nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hợp lý gĐ ại h số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - NHNN cần tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng ờn Thêm vào đó, NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ Trư nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa - NHNN cần nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, 90 thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC), tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp ếH uế hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng PVcomBank – Chi nhánh Huế - Có sách cho vay để phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội ht vùng - Thường xuyên tổ chức điều tra khảo sát nhu cầu khách hàng để cạnh tranh với ngân hàng khác Kin đưa nhiều sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng để nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro ọc - Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hố cao ngân hàng gĐ ại h - Mở lớp đào tạo kỹ nghiệp vụ lẫn đạo đức cho cán nhân viên - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ quản lý - Đầu tư công nghệ khâu phân tích tài trang thiết bị sở hạ tầng tốt cho ngân hàng - Tổ chức cơng tác rà sốt thường xun khâu phân tích hoạt ờn động kinh doanh hoạt động tín dụng - Ban lãnh đạo cấp quản lý ngân hàng trọng hoàn thiện khía Trư cạnh mà đề tài đề xuất góp ý nhằm nâng cao cơng tác phân tích cơng quán sách quản lý nhằm đẩy mạnh phát triển bền vững công ty 2.3 Kiến nghị với địa phương - Thúc đẩy khu công nghiệp, khu chế xuất, cơng trình hạ tầng kỹ thuật thị, văn phịng, trung tâm thương mại, khách sạn, nhà hàng, đầu tư phát triển quy mơ tính đồng bộ, đại, góp phần quan trọng tạo lập 91 sở vật chất, kỹ thuật phục vụ phát triển kinh tế, thu hút đầu tư, tạo nhiều việc làm, thu nhập cho người dân, góp phần tích cực chuyển dịch cấu kinh tế địa phương nước theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa - Tăng cường an ninh trật tự địa phương, giảm thiểu tệ nạn xã hội ảnh hưởng đến ngân hàng ếH uế - Tình hình Covid diễn biến phức tạp nên địa phương cần có sách hỗ trợ đảm bảo an tồn phịng ngừa rủi ro ảnh hưởng đến ngân hàng Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht - Tạo điều kiện an sinh xã hội cho nhân viên làm việc ngân hàng 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TPHCM Lê Thị Tuyết Hoa & Đặng Văn Dần (2017), Sách giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB Kinh Tế TPHCM ếH uế PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê Kin Chính, Báo Cáo Kế Tốn, NXB Tài Chính ht Võ Văn Nhị (2011), Hướng Dẫn Lập – Đọc Và Phân Tích Báo Cáo Tài PGS TS Lê Văn Tề (2013), Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Lao Động Trư ờn gĐ ại h chính, NXB Hồng Đức ọc GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2019), Thị trường tài quản trị rủi ro tài 93 ... rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng.Trong ại h bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Vì vậy, rủi ro. .. bắt dấu hiệu rủi ro cách toàn gĐ diện đầy đủ làm cho khoản vay tiềm ẩn rủi ro ngân hàng Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro hợp lý, kiểm... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ” làm nội dung nghiên cứu cho khóa luận mình, qua góp phần giúp cho ngân hàng có biện ếH uế pháp phòng ngừa rủi ro cách