Báo cáo thực tập tổng hợp giải pháp tăng cường quản trị tại ngân hàng tmcổ phần nam việt cn hà nội

1 Mục lục Mục lục Lời nói đầu .4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng .6 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng .6 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3.1. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.3.2. Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm 1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4. Nội dung  quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4.1 Xây dựng chiến lược QTRRTD 1.3.4.2 Nhận biết rủi ro tín dụng đo lường rủi ro tín dụng Sau nhận biết RRTD cần phải thực quy trình đo lường RRTD Đo lường RRTD cơng đoạn cụ thể hóa sau việc xác định RRTD Đo lường RRTD nhằm xác định rủi ro tương ứng khoản vay, từ xây dựng nên khả thành cơng khoản vay tương ứng Các phương thức đo lường rủi ro tín dụng thường sử dụng sau Mơ hình chấm điểm Mơ hình điểm số Altman 1.3.4.3 Kiểm sốt, xử lý RRTD 1.3.4.4 Hồn thiện sách QTRRTD 1.3.5 Các tiêu đánh giá QTRRTD 1.3.6 Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác QTRRTD 1.3.6.1 Các nhân tố chủ quan 1.3.6.2 Các nhân tố khách quan 1.4 Một số kinh nghiệm QTRRTD học Việt Nam .6 1.4.1 Kinh nghiệm QTRRTD số nước .6 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu đơn vị .6 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Navibank Hà Nội thời gian qua 2.2.1.Hoạt động huy động vốn 2.3.2 Kết hoạt động tín dụng đơn vị 2.2.2.Hoạt động khác ngồi tín dụng 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội 2.3.1 Chính sách, mục tiêu quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nôi 2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3.1 Nguyên nhân phía Navibank Hà Nội 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía quan quản lý CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NAVIBANK HÀ NỘI 3.1 Định hướng phát triển 3.1.1 Định hướng phát triển chung Navibank Hà Nội .6 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro Navibank Hà Nội 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội .6 3.2.1 Thay đổi mục tiêu từ tăng trưởng tín dụng sang cải thiện chất lượng tín dụng 3.2.2 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hồn thiện với phân cấp rõ ràng 3.2.4 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cơng tác quản trị tín dụng 3.2.5 Chuyển từ mục tiêu khách hàng lớn sang đa dạng hóa 3.2.5 Nghiêm chỉnh chấp hành quy định Ngân hàng 3.3 Một số đề xuất quản quản lý 3.3.1 Đề xuất Ngân hàng nhà nước .6 3.3.2 Đề xuất quan khác Lời nói đầu Sự cấp thiết đề tài Trong thời gian gần đây, kinh tế nước ta có phát triển lớn Đóng góp phát triển có tham gia lớn ngành ngân hàng Trải qua giai đoạn phát triển nóng thiếu bền vững phát triển tín dụng vào ngành khơng sản xuất chứng khốn, mua bán bất động sản, ngành Ngân hàng có phát triển vững ổn định nhiều Trong thời gian tới ngành ngân hàng giữ vai trò quan trọng, đầu tầu phát triển kinh tế Trong ngành ngân hàng, vực tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều nguồn thu cho ngân hàng Việt Nam Hoạt động tín dụng ln kèm rủi ro, cần thực biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế hậu xấu rủi ro mang lại Ngân hàng TMCP Nam Việt ngân hàng không nằm ngồi đặc điểm Trong thời gian trước đây, kinh tế tăng trưởng nhanh, hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều bước phát triển lớn kèm với rủi ro tín dụng lớn Do việc đánh giá rủi ro tín dụng thời gian qua từ phân tích ngun nhân, giải pháp quản trị rủi ro để Ngân hàng phát triển bền vững thời gian tới yêu cầu cấp thiết Do chọn đề tài “ Một số giải pháp tăng cường quản trị Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu 2) Mục đích nghiên cứu: Đề tài có mục tiêu nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian qua Từ rút nguyên nhân dẫn tới thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng - Đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh tồn hệ thống, mục tiêu để chi nhánh toàn hệ thống phát triển vững mạnh thời gian tới 3) Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng: rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu hoạt động tín dụng Navibank Hà Nội từ năm 2011 đến năm 2013 4) Phương pháp nghiên cứu; Phương pháp thống kê mô tả, so sánh, đối chiếu tổng hợp sử dụng để đưa nhìn tổng quát, xác thực đo lường hiệu hoạt động thẩm định DNVVN trình cho vay tồn nguyên nhân tồn 5) Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại -Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian qua Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đơn vị - Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian tới CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản Ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (TCTD) đến hạn toán Ở hầu hết trường hợp tài sản tiền tệ hiểu đơn giản hoạt động tín dụng nghiệp vụ Ngân hàng cho khách hàng vay lượng tiền khoảng thời gian định bên vay phải đảm bảo trả gốc lãi hạn Tín dụng hoạt động bán hàng đặc biệt hàng hóa tiền, giá hàng hóa lãi suất cho vay 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro: Những trường phái khác nhau, tác giả khác đưa định nghĩa rủi ro khác Những định nghĩa phong phú đa dạng, tập trung lại chia thành hai trường phái lớn: Trường phái truyền thống Trường phái đại Theo trường phái truyền thống, rủi ro xem không may mắn, tổn thất mát, nguy hiểm Nó xem điều không lành, điều không tốt, bất ngờ xảy đến Đó tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến Rủi ro hiểu bất trắc ý muốn xảy trình kinh doanh, sản xuất doanh nghiệp, tác động xấu đến tồn phát triển doanh nghiệp Tóm lại, theo quan điểm rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều khơng chắn xảy cho người Theo trường phái đại, rủi ro (risk) bất trắc đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực Rủi ro mang đến tổn thất mát cho người mang lại lợi ích, hội Nếu tích cực nghiên cứu rủi ro, người ta tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tiêu cực, đón nhận hội mang lại kết tốt đẹp cho tương lai Rủi ro phụ thuộc vào ngữ cảnh, người khơng có khái niệm khơng liên quan đến họ khơng có rủi ro Ví dụ trời mưa rủi ro với người đường người phịng đóng kín cửa, khơng bị ảnh hưởng khơng có rủi ro Rủi ro bao gồm yếu tố: xác suất xảy (Probability), khả ảnh hưởng đến đối tượng (Impacts on objectives) thời lượng ảnh hưởng (Duration) Bản chất rủi ro không chắn (uncertainty), chắc (xác suất 0% 100%) khơng gọi rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro đánh giá góc độ Ngân hàng hiểu theo truyền thống chủ yếu Căn vào Khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN thì: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Do vậy, luận văn tác giả thống bàn đến rủi ro rủi ro theo cách hiểu truyền thống: rủi ro biến cố xấu có hại 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3.1. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng NH lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế quản lý danh mục cho vay NH, phân thành rủi ro nội rủi ro tập trung •  Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng bên trong của củ thể vay hoạc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn vay khách hàng vay  Rủi ro tập trung: là trường hợp NH tập trung cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều khách hàng hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định 1.1.3.2. Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, địch họa, người vay bị chết, tích biến động ngồi dự kiến khác làm thất thoát vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ sách Đơi rủi ro khách quan yếu tố người chủ thể giao dịch( bên vay bên vay) yếu tố pháp luật  Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc chủ quan người vay người cho vay vơ tình hay cố ý làm thất vốn vay hay lý chủ quan khác 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối việc thu chi, vịng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí ngân hàng tăng lên so với dự kiến Nếu khoản vay bị khả thu hồi ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực đấy, ngân hàng đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, dẫn đến nguy gặp rủi ro khoản Và kết làm thu hẹp quy mơ kinh doanh, lực tài giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm khơng thị trường nội địa mà lan rộng nước, kết kinh doanh ngân hàng ngày xấu dẫn ngân hàng đến thua lỗ đưa đến bờ vực phá sản khơng có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời 1.1.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy khơng ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân 10 hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp phải khó khăn Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, khơng có tiền trả lương dẫn đến đời sống cơng nhân gặp khó khăn Hơn nữa, hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến tồn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Tóm lại, rủi ro tín dụng ngân hàng xảy mức độ khác nhau, nhẹ ngân hàng bị giảm lợi nhuận không thu hồi lãi cho vay, nặng ngân hàng không thu đủ vốn lãi, bị vốn lẫn lãi, dẫn đến ngân hàng bị thua lỗ Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, ngân hàng bị phá sản, gây hậu nghiêm trọng cho nến kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính địi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro trung tâm hoạt động quản trị điều hành NHTM Quản trị rủi ro trình NHTM áp dụng nguyên lý, phương pháp kinh nghiệm quản trị để giám sát phịng ngừa, hạn chế giảm thiểu rủi ro hoạt động Quản trị rủi ro phận quan trong chiến lược kinh doanh NHTM, loại rủi ro cần có phương pháp quản trị rủi ro riêng Quản trị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm mục tiêu phát triển tín dụng an toàn, hiệu bền vững Các mục tiêu lợi nhuận mức rủi ro ban lãnh đạo TCTD thống thông qua tương ứng với thời kỳ ... rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội 2.3.1 Chính sách, mục tiêu quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nôi 2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng... Navibank Hà Nội .6 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro Navibank Hà Nội 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội .6 3.2.1 Thay đổi mục tiêu từ tăng trưởng... dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian qua Từ rút nguyên nhân dẫn tới thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng - Đề xuất giải