Mục lục Nguyễn Huy Đức 1 Cao học 21D Mục lục 1Mục lục 4Lời nói đầu 6CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 61 1 Rủi ro tín dụng 61 1 1 Khái niệm tín dụng 61 1 2 Kh[.]
Nguyễn Huy Đức Cao học 21D Mục lục Mục lục Lời nói đầu .4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng .6 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.2.1. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.2.2.2. Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro.8 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng .8 1.2.3.1 Đối với bên vay 1.2.3.2 Đối với bên cho vay 1.2 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng.( TS Đào Minh Phúc- Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng giảm thiểu nợ xấu) 1.2.1 Mơ hình chấm điểm 1.2.2 Mơ hình điểm số Altman 10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng .11 1.3.1 Khái niệm 11 1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.3. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng .13 1.3.4. Một số cơng cụ cần thiết trong quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.4.1. Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4.2. Chính sách phân bổ tín dụng 1.3.4.3. Lãi suất 14 13 13 Nguyễn Huy Đức Cao học 21D 1.3.4.4. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK HÀ NỘI .16 2.1 Giới thiệu đơn vị 16 2.1.1 Một số hoạt động kinh doanh 18 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Navibank Hà Nội thời gian qua 18 2.2.1.Hoạt động huy động vốn 18 2.2.2.Hoạt động khác ngồi tín dụng .20 2.3 Thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội 22 2.3.1 Quy trình cấp tín dụng cho đơn vị 22 2.3.1.1.Khách hàng doanh nghiệp 24 2.3.1.2 Khách hàng cá nhân 31 2.3.1.3 Kiểm tra sau cho vay quản lý khoản vay 32 2.3.1.4 Thanh lý tất toán khoản vay 33 2.3.2 Kết hoạt động tín dụng đơn vị 33 2.3.3 Những tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng .39 2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.3.1 Nguyên nhân phía Navibank Hà Nội.45 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía quan quản lý 49 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NAVIBANK HÀ NỘI .51 3.1 Định hướng phát triển 51 3.1.1 Định hướng phát triển chung Navibank Hà Nội 51 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Navibank Hà Nội 53 3.2.1 Thay đổi mục tiêu từ tăng trưởng tín dụng sang cải thiện chất lượng tín dụng .53 3.2.2 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hồn thiện với phân cấp rõ ràng .53 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 54 Nguyễn Huy Đức Cao học 21D 3.2.4 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cơng tác quản trị tín dụng 55 3.2.5 Chuyển từ mục tiêu khách hàng lớn sang đa dạng hóa 56 3.2.5 Nghiêm chỉnh chấp hành quy định Ngân hàng 57 3.3 Một số đề xuất quản quản lý .58 3.3.1 Đề xuất Ngân hàng nhà nước .58 3.3.2 Đề xuất quan khác 59 Nguyễn Huy Đức Cao học 21D Lời nói đầu Sự cấp thiết đề tài Trong thời gian gần đây, kinh tế nước ta có phát triển lớn Đóng góp phát triển có tham gia lớn ngành ngân hàng Trải qua giai đoạn phát triển nóng thiếu bền vững phát triển tín dụng vào ngành khơng sản xuất chứng khốn, mua bán bất động sản, ngành Ngân hàng có phát triển vững ổn định nhiều Trong thời gian tới ngành ngân hàng giữ vai trò quan trọng, đầu tầu phát triển kinh tế Trong ngành ngân hàng, vực tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều nguồn thu cho ngân hàng Việt Nam Hoạt động tín dụng ln kèm rủi ro, cần thực biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế hậu xấu rủi ro mang lại Ngân hàng TMCP Nam Việt ngân hàng không nằm ngồi đặc điểm Trong thời gian trước đây, kinh tế tăng trưởng nhanh, hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều bước phát triển lớn kèm với rủi ro tín dụng lớn Do việc đánh giá rủi ro tín dụng thời gian qua từ phân tích ngun nhân, giải pháp quản trị rủi ro để Ngân hàng phát triển bền vững thời gian tới yêu cầu cấp thiết Do chọn đề tài “ Một số giải pháp tăng cường quản trị Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu 2) Mục đích nghiên cứu: Đề tài có mục tiêu nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nguyễn Huy Đức Cao học 21D - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian qua Từ rút nguyên nhân dẫn tới thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng - Đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh toàn hệ thống, mục tiêu để chi nhánh toàn hệ thống phát triển vững mạnh thời gian tới 3) Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng: rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu hoạt động tín dụng Navibank Hà Nội từ năm 2011 đến năm 2013 4) Phương pháp nghiên cứu; Phương pháp thống kê mô tả, so sánh, đối chiếu tổng hợp sử dụng để đưa nhìn tổng quát, xác thực đo lường hiệu hoạt động thẩm định DNVVN trình cho vay tồn nguyên nhân tồn 5) Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại -Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian qua Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đơn vị - Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Navibank Hà Nội thời gian tới Nguyễn Huy Đức Cao học 21D CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản Ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (TCTD) đến hạn toán Ở hầu hết trường hợp tài sản tiền tệ hiểu đơn giản hoạt động tín dụng nghiệp vụ Ngân hàng cho khách hàng vay lượng tiền khoảng thời gian định bên vay phải đảm bảo trả gốc lãi hạn Tín dụng hoạt động bán hàng đặc biệt hàng hóa tiền, giá hàng hóa lãi suất cho vay 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro khả diễn biến cố bất ngờ thường biến cố có hậu xấu Thơng thường hoạt động kinh doanh có lợi nhuận kỳ vọng cao ẩn chứa rủi ro cao Do muốn đạt lợi nhuận cao cần phải tìm hiểu rõ rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung từ hạn chế, phịng ngừa, giảm thiểu thiệt hại rủi ro mạng lại Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Nguyễn Huy Đức Cao học 21D Căn vào Khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN thì: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.2.1. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng NH lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế quản lý danh mục cho vay NH, phân thành rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng bên trong của củ thể vay hoạc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn vay khách hàng vay Nguyễn Huy Đức Cao học 21D Rủi ro tập trung: là trường hợp NH tập trung cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều khách hàng hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định 1.2.2.2. Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, địch họa, người vay bị chết, tích biến động ngồi dự kiến khác làm thất thoát vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ sách Đơi rủi ro khách quan cịn yếu tố người chủ thể giao dịch( bên vay bên vay) yếu tố pháp luật Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc chủ quan người vay người cho vay vơ tình hay cố ý làm thất vốn vay hay lý chủ quan khác 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Đối với bên vay Khi bên vay gặp rủi ro tín dụng, trước hết gặp thiệt hại uy tín Việc xuất danh sách tổ chức/ cá nhân có nợ xấu hệ thống thơng tin nội Ngân hàng khiến cho việc tăng lãi suất phải trả( bị đánh tụt hạng bảng đánh giá Ngân hàng) khó khăn hơn, lãi suất cao lần vay Để xuất báo cáo mang tính quốc gia khiến cho việc vay- kênh huy động vốn quan trọng- trở nên gần Việc tiếp cận nguồn vốn vay khó làm cho tổ chức/ cá nhân trở nên mỏng manh trước rủi ro doanh nghiệp Ví dụ đối tác chậm trả tiền hàng, đơn vị cần phải nhập nguyên liệu cho lô hàng khác, không vay rõ ràng đơn vị gặp nhiều khó khăn để tồn phát triển Nguyễn Huy Đức Cao học 21D 1.2.3.2 Đối với bên cho vay Rõ ràng trực quan nhất, bên cho vay nguồn thu dự tính, khoản tương ứng với khoản vay không giảm Nếu rủi ro xảy số lượng nhỏ, bên cho vay đứng vững( với lợi nhuận có giảm sút) nhiên xảy số lượng lớn dẫn tới mât cân thu- chi dẫn thua lỗ phá sản Tiếp đến, rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng tiêu đánh giá hiệu tổ chức tín dụng Nếu hiệu hoạt động thấp, tổ chức tín dụng gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn( từ dân cư thị trường liên ngân hàng), dẫn tới chi phí huy động vốn tăng lên, hiệu hoạt động giảm xuống chí trường hợp xấu phá sản bị thâu tóm Rủi ro tín dụng khơng tốt cho tồn kinh tế Do cách nhìn nhận tác động tới rủi ro tín dụng quan trọng đìu hỏi nhà quản trị phải thận trọng khôn khéo xử lý rủi ro tín dụng 1.2 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng.( TS Đào Minh Phúc- Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng giảm thiểu nợ xấu) 1.2.1 Mơ hình chấm điểm Đây mơ hình thường TCTD sử dụng việc thực đơn giản dễ thực Mô hình dựa việc đánh giá tiêu tài phi tài Chỉ tiêu tài chính: tiêu tài TCTD sử dụng để đánh giá khách hàng vay vốn bao gồm: - Hệ số khoản: đo lường khả toán nợ ngắn hạn doanh nghiệp hệ số khoản nhanh, hệ số khoản ngắn hạn… - Hệ số hiệu hoạt động để đo lường mức độ hiệu việc sử dụng tài sản doanh nghiệp chẳng hạn vòng quay hàng tồn kho, vòng quay tài sản Nguyễn Huy Đức 10 Cao học 21D - Hệ só địn bẩy tài để đo lường mức độ sử dụng nợ để tài trợ cho hoạt động doanh nghiệp, chẳng hạn hệ số nợ/ vốn chủ sở hữu… - Hệ số phản ánh khả sinh lời ROA, ROE Chỉ tiêu phi tài chính: thơng thường đánh giá tiêu phi tài thơng qua mơ hình 6C: Character (Tư cách người vay); Capacity (Năng lực người vay); Cash (Thu nhập người vay); Collateral (Đảm bảo tiền vay); Conditions (Điều kiện cho vay); Control (Kiểm soát cho vay) Đây mơ hình phổ biến thực NHTM Việt Nam có nhiều lợi phù hợp với điều kiện cụ thể là: - Tận dụng kinh nghiệm kiến thức chuyên sâu cán chuyên môn dựa công nghệ đơn giản (sử dụng công cụ văn phịng đơn giản), dụng hệ thống lưu trữ thơng tin ổn định yếu tố khơng mang tính lượng hóa) - Mơ hình phụ thuộc tính xác thông tin thu thập (các báo cáo tài chính, thơng tin nội bộ…) Các tiêu phi tài mang tính chủ quan - Mơ hình phù hợp với khoản vay riêng lẻ, khó có tác dụng tư vấn khách hàng - Vì dựa vào kiến thức chuyên sâu cán phụ trách nên địi hỏi TCTD phải có tiềm lực tài có đội ngũ cán chun mơn giỏi 1.2.2 Mơ hình điểm số Altman Để khắc phục nhược điểm mơ hình tính điểm, số TCTD sử dụng mơ hình lượng hóa Altman để đánh giá khả vỡ nợ doanh nghiệp Thực chất Altman xây dựng mơ hình hồi quy dựa nghiên cứu doanh nghiệp Z thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro người vay + 3.3 Trong : + 0.6 + ... chọn đề tài “ Một số giải pháp tăng cường quản trị Ngân hàng TMCP Nam Việt- CN Hà Nội? ?? làm đề tài nghiên cứu 2) Mục đích nghiên cứu: Đề tài có mục tiêu nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý... thân Ngân hàng TMCP Nam Việt (Navibank) Ngân hàng TMCP Nông Thôn Sông Kiên thành lập năm 1995 với trụ sở Kiên Giang Đến năm 2004 chuyển đổi thành Ngân hàng đô thị mang tên Ngân hàng TMCP Nam Việt. .. từ đại học đại học Ngân hàng TMCP Nam Việt – Chi nhánh Hà Nội (Navibank Hà Nội) thức thành lập ngày 01/08/2006 theo định số 1528/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đăng ký kinh doanh