LỜI MỞ ĐẦU BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Phạm Nguyễn Hoàng Anh Líp CQ46/15 01 Đề tài Giải pháp nâng cao chÊt lượng cho vay tại Vietcombank Ba Đình CHUYÊN ĐỀ TỐT NGIỆP Chuyên ngành Ngân hàng Hà Nội N[.]
BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH Phạm Nguyễn Hồng Anh Líp: CQ46/15.01 Đề tài: Giải pháp nâng cao chÊt lượng cho vay Vietcombank Ba Đình CHUYÊN ĐỀ TỐT NGIỆP Chuyên ngành: Ngân hàng Hà Nội - Năm 2012 -1- LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế thị trường, mở cửa, hội nhập mang đến cho doanh nghiệp nhiều thời thuận lợi, đồng thời đặt cho doanh nghiệp vào phải cạnh tranh khốc liệt không với doanh nghiệp ngành, quốc gia mà với doanh nghiệp thuộc ngành, quốc gia, khu vực khác tồn cầu Tài – Ngân hàng khơng nằm ngồi phạm vi Đặc biệt năm gần hoạt động ngành có vai trị vơ quan trọng tài quốc gia, kích thích, ổn định trì phát triển tồn kinh tế Vì vậy, để có kinh tế vững mạnh điều kiện cần phải có hệ thống Ngân hàng ổn định, đại đủ khả đáp ứng nhu cầu vốn điều tiết kinh tế Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Thực chất hoạt động Ngân hàng bao gồm nhiều nghiệp vụ, quan trọng nghiệp vụ tín dụng, cụ thể hoạt động cho vay yếu tố định tồn phát triển Ngân hàng Do đó, thực cơng tác cho vay có hiệu quả, chất lượng tốt, giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng Điều góp phần quảng bá, nâng cao hình ảnh thương hiệu, uy tín, tạo lợi cạnh thị trường liên ngân hàng nói riêng thị trường tài nói chung, giúp Ngân hàng thu hút khách hàng phía -2- Việt Nam đất nước phát triển, ngành Ngân hàng cịn yếu chuyên môn, nghiệp vụ công nghệ Từ nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua gần 15 năm đổi Việt Nam bước vươn lên, bước đầu khẳng định uy tín, chinh phục thị trường, chiếm lĩnh thị trường lớn, ổn định góp phần nâng cao vị trường quốc tế Hiện với chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước nước ngồi địi hỏi doanh nghiệp phải ln ln đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất Do đó, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay công tác quan tâm hàng đầu, nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tối thiểu xảy ra, tác động xấu đến kinh tế Với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, hoạt động cho vay năm gần tốt, dư nợ qua năm tăng cao, tỷ lệ nợ hạn giảm Tuy nhiên, kết hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn Trước xu hội nhập cạnh tranh Ngân hàng cần nâng cao chất lượng cho vay Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình - Hà Nội” hệ thống lý luận khái niệm chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng Mặt khác, gắn liền với thực tiễn: sâu tìm hiểu, nghiên cứu thực trạng cho vay Ngân hàng, từ phân tích, tìm yếu tố hợp lý, tồn nguyên đưa giải pháp khắc phục, đổi cho phù hợp hơn, hiệu nhằm nâng cao chất lượng cho vay Chi nhánh -3- Bố cục luận văn gồm chương với nội dung sau: Chương I: Chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay Vietcombank Chi nhánh Ba Đình Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay Vietcombank - Chi nhánh Ba Đình Sau thời gian thực tập, tìm tịi, học hỏi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam -chi nhánh Ba Đình, em tiếp cận đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng Với mục tiêu gắn liền lý luận khoa học với thực tiễn, qua trình thực tập Chi nhánh, giúp đỡ Ban lãnh đạo, cán nhân viên phịng kinh doanh phịng kế tốn, đồng thời có đóng góp ý kiên tận tình giáo Đặng Thị Ái giúp em hoàn thành báo cáo này.Song thời gian nghiên cứu ngắn cộng với hạn chế kiến thức thân nên viết chắn cịn thiếu sót định Vì vật, em mong nhận góp ý cảm thông thầy cô tập thể Ban lãnh đạo, cán Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình tất bạn quan tâm tới đề tài để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Phạm Nguyễn Hoàng Anh -4- CHƯƠNG I: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1-Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Danh từ tín dụng “credit” xuất phát từ gốc Latinh (creditum) có nghĩa tin tưởng tín nhiệm lẫn Theo quan điểm Mác tín dụng chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian xác định quay với giá trị lớn giá trị ban đầu Tín dụng có nội dung chủ yếu là: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Do tín dụng mối quan hệ kinh tế người vay người cho vay, thông qua vận động giá trị biểu hình thái tiền tệ hàng hóa Xuất phát từ khái niệm trên, tín dụng có đặc trưng sau: Thứ nhất: Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin người cho vay tin tưởng người vay sau thời gian định hồn trả lại cho Khơng có lịng tin khơng phát sinh quan hệ tín dụng Thứ hai: Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ hạn người cho vay thường dựa vào: chu kỳ sản xuất kinh doanh người vay, nhu cầu sử dụng vốn người cho vay để xác định thời hạn cho vay phù hợp Tín dụng khơng có thời hạn khơng coi tín dụng mà cho biếu tặng -5- Thứ ba: Tín dụng hoàn trả gốc lãi Sự chuyển nhượng lượng giá trị mang tính chất tạm thời Đây thuộc tính riêng tín dụng ngân hàng phải trả lãi cho người gửi tiền trả lương cho nhân viên chi phí hoạt động khác, bên cạnh cịn phải đảm bảo cho ngân hàng có khoản lợi nhuận định Hoạt động tín dụng vơ đa dạng với nhiều hình thức khác như: tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng tín dụng thương mại Trong đó, tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tác nhân (doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội) Tín dụng ngân hàng có đặc điểm là: loại hình tín dụng tiền, quan hệ Ngân hàng vừa người cho vay vừa người vay đa dạng, nhiều loại khác (phân chia theo tiêu chí khác nhau) Đây loại hình tín dụng phong phó, linh hoạt hình thức tín dụng quan trọng kinh tế quốc dân 1.1.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Dùa theo đối tượng cấp tín dụng Tín dụng vốn lưu động: loại hình tín dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế, có nghĩa cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Tín dụng vốn lưu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến máy móc công nghệ nhằm nâng cao suất lao động mở rộng sản xuất -6- 1.1.2.2 Dùa theo thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: loại hình tín dụng có thời hạn hồn trả đến 12 tháng Tín dụng ngắn hạn dùng để bổ sung nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động nhu cầu tiêu dùng sinh hoạt ngắn hạn hộ gia đình hay cá nhân Tín dơng trung dài hạn: loại tín dụng có thời hạn 12 tháng (1-5 năm tín dụng trung hạn năm tín dụng dài hạn) Tín dụng trung dài hạn thường tài trợ mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ 1.1.2.3 Dùa theo hình thức đảm bảo khoản vay Tín dụng có đảm bảo tài sản: hình thức cấp tín dụng có đảm bảo tài sản người bảo lãnh đứng bảo lãnh cho khoản vay tài sản Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: hình thức tín dụng khơng có tài sản đảm bảo người bảo lãnh cho mãn vay 1.1.2.4 Dùa theo mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến máy móc cơng nghệ nhằm nâng cao suất lao động mở rộng sản xuất 1.1.2.5.Dùa theo xuất xứ tín dụng -7- Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng mà theo ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu sử dụng vốn đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng Mức độ rủi ro ngân hàng trường hợp thấp tận dụng trình độ cán tín dụng mà họ trực tiếp làm việc với người vay để xem xét trước định cho vay Tuy nhiên với hình thức ngân hàng khó tăng nhanh dư nợ tín dụng thời gian ngắn Tín dụng gián tiếp: hình thức tín dụng ngân hàng khơng trực tiếp cung cấp vốn cho người có nhu cầu vay vốn mà mua lại khoản cho vay, khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn doanh nghiệp ngân hàng khác Đây hình thức cấp tín dụng giúp ngân hàng tăng trưởng dư nợ thời gian ngắn, điều điều mà ngân hàng ln mong muốn Tuy nhiên hình thức tín dụng có nhiều rủi ro cho ngân hàng mua tín dụng thân doanh nghiệp khơng có nghiệp vụ việc xem xét đánh giá chất lượng tín dụng người vay 1.1.2.6 Dùa theo hình thức cấp tín dụng Có nhiều hình thức cấp tín dụng khác nhau: Cho vay, Chiết khấu, Cho thuê tài chính, Bảo lãnh Cho vay: hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Ngân hàng cho vay thỏa thuận với khách hàng việc áp dụng phương thức cho vay -8- Chiết khấu: hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng mua giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn khách hàng Bảo lãnh: cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên nhận bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng (bên bảo lãnh) phải nhận nợ hồn trả nợ cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Cho thuê tài chính: cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho th máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng kênh hỗ trợ vốn giúp doanh nghiệp trì liên tục hoạt động sản xuất kinh doanh: Hiện nay, kinh tế thị trường, chủ thể kinh doanh cần vốn cho trình sản xuất kinh doanh Nguồn vốn có phần vốn chủ sở hữu, phần vay Và trình hoạt động sản xuất kinh doanh, có lúc có nguồn vốn dư thừa nhàn rỗi, có lại thiếu hụt tạm thời vốn để đáp ứng nhu cầu phát sinh Và kênh tín dụng ngân hàng kênh hiệu thường xuyên doanh -9- nghiệp sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời, đầy đủ Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp: trình hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sử dụng vốn chủ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều khơng đủ đáp ứng yêu cầu mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra, với cấu vốn doanh nghiệp khơng phát huy tác dụng cơng cụ địn bẩy tài chính, làm cho tỷ lệ lợi nhuận/VCSH không cao.Việc sử dụng thêm cơng cụ tài cách sử dụng tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao tỷ lệ Do nói tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu tối ưu cho doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp, chủ thể kinh tế tổ chức sản xuất kinh doanh hiệu quả, từ góp phần nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp thị trường: Do ngân hàng người vay vay đồng vốn họ bỏ cho vay kiểm soát chặt chẽ sát Doanh nghiệp muốn sử dụng tín dụng ngân hàng cần thẩm định kỹ càng, đáp ứng yêu cầu đặt từ phía ngân hàng Do từ việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp phải tự hoàn thiện, nâng cao chất lượng hoạt động để đáp ứng yêu cầu ngân hàng Sau tiếp cận nguồn vốn này, nhận giải ngân doanh nghiệp phải sử dụng vốn mục đích kiểm tra theo dõi ngân hàng, đồng thời với áp lực phải kinh doanh có lãi để trả nợ gốc lãi cho ngân hàng, buộc doanh nghiệp phải nỗ lực sử dụng đồng vốn tín dụng ngân hàng hiệu quả, phải tổ chức sản xuất kinh doanh - 10 - ... Chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay Vietcombank Chi nhánh Ba Đình Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng. .. lượng cho vay Đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình - Hà Nội” hệ thống lý luận khái niệm chất lượng hoạt động cho vay Ngân hàng Mặt khác,... cho vay năm gần tốt, dư nợ qua năm tăng cao, tỷ lệ nợ hạn giảm Tuy nhiên, kết hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn Trước xu hội nhập cạnh tranh Ngân hàng cần nâng cao chất lượng cho vay Đề tài: