Báo cáo thực tập: Phân tích bản chất,chức năng hình thức và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế định hướng XHCN ở nước ta
ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------Phần mở đầuChính sách tín dụng là một bộ phận của chính sách kinh tế xã hội nói chung, chính sách kinh tế nói riêng , là công cụ quan trọng để quản lý điều hành nền kinh tế. Do vậy, xây dựng và thực thi một chính sách phù hợp với cơ chế thị trờng có ý nghĩa cốt yếu trong chiến lợc phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc. Đặc biệt khi cơ chế thị trờng ngày càng đợc xác lập và hoàn thiện, cùng với yêu cầu của sự nghiệp công nghiệp hoá , hiện đại hoá đất nớc thì việc tiếp tục nghiên cứu , đổi mới các chính sách tiền tệ- tài chính nói chung, chính sách tín dụng nói riêng đang là yêu cầu quan trọng và cấp thiết , đợc coi là nhiệm vụ u tiên hiện nay.Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng , nhng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng luôn là một quan hệ kinh tế của nền sản xuất hàng hoá , nó tồn tại và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của những quan hệ hàng hoá - tiền tệ . Mục đích và tính chất của tín dụng do mục đích của tính chất của nền sản xuất hàng hóa trong xã hội quyết định . Sự vận động của tín dụng luôn luôn chịu sự chi phối của các quy luật kinh tế của phơng thức sản xuất trong xã hội đó .Để tìm hiểu rõ hơn về vấn đề này em đã chọn đề tài : Phân tích bản chất,chức năng hình thức và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta .Trong quá trình thực hiện đề tài em xin đợc chân thành cảm ơn thầy Trần Thành đã giúp đỡ em thực hiện đề tài này. Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn1 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------Phần nội dungI . Cơ sở lý luận 1. T bản cho vay dới chủ nghĩa t bản T bản cho vay có trớc chủ nghĩa t bản đó là t bản cho vay nặng lãi.T bản cho vay ta nghiên cứu là t bản cho vay ở trong chế độ t bản chủ nghĩa. T bản cho vay ở trong chế độ t bản chủ nghĩa, là một bộ phận t bản công nghiệp tách ra làm t bản cho vay . Ta biết rằng trong quá trình tuần hoàn của vốn, các nhà t bản bán đợc hàng hoá có khoản tiền nhàn rỗi cha sử dụng đến ( nh quỹ khấu hao , tài khoản cố định cha đến kỳ đổi mới bằng hiện vật, quỹ trả lơng cho công nhân nhng cha đến kỳ phải trả .) . Nguyên tắc tiền phải sinh lời trong khi đó có nhà t bản cần tiền để sản xuất kinh doanh . Để giải quyết mâu thuẫn giữa thừa và thiếu tiền này xuất hiện quan hệ tín dụng , xuất hiện t bản cho vay . T bản cho vay dới chủ nghĩa t bản là t bản tiền tệ mà ngời chủ sở hữu của nó cho ngời khác vay để nhà t bản này sử dụng vào sản xuất kinh doanh ở trong một thời gian nhất định . Nhà t bản hoạt động này phải hoàn lại vốn và một khoản lời nhất định . Khoản tiền lời đó gọi là lợi tức cho vay.T bản cho vay là t bản mà quyền sở hữu đã tách khỏi quyền sử dụng . Nhà t bản hoạt động chỉ có quyển sử dụng t bản còn quyền sử hữu vì t bản đó vẫn thuộc về t bản cho vay( chỗ này khác t bản ngân hàng) Cho vay loại hàng hóa đặc biệt đó là hàng hoá tiền tệ . Nhà t bản cho vay vẫn là chủ sở hữu của mình còn nhà t bản hoạt động đem sử dụng t bản đi vay đó vào sản xuất kinh doanh. Anh ta sẽ thu đợc giá trị thặng d ngang lợi nhuận bình quân và họ phải trích một phần giá trị thặng d trả cho nhà t bản cho vay dới hình thức lợi tức.Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn2 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------T bản cho vay là t bản ăn bẩn nhất nhng lại đợc sùng bái nhất. Công thức vận động của nó là: T-T Trong đó T = T + T (T là lợi tức) .2-Bản chất,đặc điểm và các hình thức tín dụngTin dung la mụt pham tru cua kinh tờ hang hoa ,la hinh thc võn ụng cua vụn cho vay .Tin dung phan anh quan hờ kinh tờ gia chu thờ s hu va chu thờ s dung nguụn vụn nhan rụi trong nờn kinh tờ trờn nguyờn tc hoan tra co ki han ca gục lõn li tc.S cõn thiờt cua tin dung trong nờn kinh tờ hang hoa c quyờt inh bi c iờm cua san xuõt hang hoa,bi s phat triờn cua tiờn tờ lam chc nng thanh toan.Quan hờ tin dung ra i bt nguụn t c iờm chu chuyờn nguụn vụn trong cac doanh nghiờp ma trong tng thi iờm thng xuyờn co mụt bụ phõn nhan rụi cõn c sinh li.Chng han vụn ờ tra tiờn lng cụng nhõn nhng cha ờn ki tra,vụn mua nguyờn liờu nhng cha ờn ki mua .Trong khi o ,mụt sụ doanh nghiờp khac muụn co vụn ờ thanh toan,ờ m mang doanh nghiờp nhng cha tich luy kip.Tng t nh võy,trong dõn c va trong cac tụ chc xa hụi cung co tiờn nhan rụi.Ro rang cung mụt thi iờm ,co nhng ni co vụn nhng cha c s dung,ni cõn vụn thi lai cha co.Quan hờ tin dung cõn va co thờ ra i t iờu kiờn o.Nh võy s xuõt hiờn cua quan hờ tin dung se giup cho qua trinh chu chuyờn nguụn vụn c xuụn se ,ụng thi tõn dung c moi nguụn vụn trong xa hụi phuc vu cho phat triờn kinh tờ.Khi quan hờ tin dung phat triờn se gop phõn thc hiờn tụt cac chinh sach xa hụi cua ang va Nha nc.Quan hờ tin dung tụn tai trong nhiờu nờn kinh tờ hang hoa .Nhng tụn tai trong cac phong thc san xuõt xa hụi khac nhau thi tin dung cung mang nhng ban chõt khac nhau.Trong nờn kinh tờ qua ụ lờn Chu Nghia Xa Hụi cac ngõn hang nha nc khi cho vay ờu phai thu li tc,co vay phai co tra nhng khụng chi vi muc ich thu li tc ma con chu yờu vi ờ phat triờn manh me nờn san xuõt xa hụi theo inh hng Xa Hụi Chu Nghia,tng bc thoa man nhu cõu ngay cang tng cua nhõn dõn.o chinh la c s cho nhng sach cho vay u ai danh cho ngi ngheo, cac chinh sach xoa oi giam ngheo .cua ang va Nha nc ta.Quan hờ tin dung trong thi ki qua ụ nờn Chu Nghia Xa Hụi co nhng c iờm sau:Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn3 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------Th nhõt quyờn s hu vụn tach ri vi quyờn s dung vụn .õy la mụt c iờm quan trong cua tin dung trong nờn kinh tờ thi trng inh hng Chu Nghia Xa Hụi .Theo o thi ngi chu s hu vụn khụng co quyờn inh oat ờn muc ich s dung vụn ma ngi quyờt inh s dung vụn vao muc ich gi,nh thờ nao la cac chu thờ s dung vụn hay ngi i vay.Trong mụi quan hờ nay chu s hu vụn ngi cho vay se c hng mụt khoan li tc do bờn i vay tra.Khoan li tc o c coi la mụt khoan chi phi vụn.Th hai tụn tai nhiờu quan hờ tin dung khac nhau vi nhng nguụn li tc khac nhau phan anh nờn kinh tờ hang hoa nhiờu thanh phõn.Do c trng cua mụi thanh phõn kinh tờ la hinh thc s hu nờn li ich cua mụi thanh phõn kinh tờ khac nhau la hoan toan khac nhau.Do o ụi vi mụi quan hờ tin dung c trng cho tng thanh phõn kinh tờ thi li tc cua no la hoan toan khac nhau.Nguụn li o co thờ co li cho muc ich phat triờn kinh tờ xa hụi hoc khụng.Cac quan hờ tin dung nay va hp tac va canh tranh vi nhau trong nờn kinh tờ thi trng inh hng Xa Hụi Chu Nghia.Trong nền kinh tế định hớng xã hội chủ nghãi ở nớc ta tồn tại một số hình thức tín dụng chủ t yếu sau: a)Tín dụng thơng mại : Là quan hệ tín dụng bằng hàng hoá giữa các doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vức sản xuất lu thông hàng hoá đợc hình thành trên có sở mua bán chịu hàng hoá . Về thức chất quan hệ tín dụng thơng mại thể hiện việc kéo dài thời hạn than toán của ngời mua. Do đó trong quan hệ tín dụng thơng mại ngời cho vay chính là ngời bán chịu hàng hoá còn ngời đi vay chính là ngời mua chịu hàng hoá.Nguyên nhân xuất hiện quan hệ tín dụng thơng mại là do sự cách biệt giữa sản xuất tiêu thụ, do tính thời vụ trong sản xuất mua bán sản phẩm đã dẫn đến hiện tợng một số doanh nghiệp có hàng muốn bán trong khi có những doanh nghiệp muốn mua hàng nhng cha có tiền trong trờng hợp này ngời bán muốn tiêu thụ sản phẩm hàng hoá có thể bán chịu cho ngời mua mua bán chịu là một hình thức tín dụng vì:- Ngời bán đã chuyển nhợng một bộ phận giá trị dới hình thái hàng hoá cho ngời mua sử dụng trong một thời gian nhất định trên có sở có sự tin tởng ở ngời mua về khả năng hoàn trả. Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn4 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------- Đến thời hạn nhgời mua chịu phải hoàn trả vốn ( và cả lãi ) cho ng-ời bán bằng hình thức tiền tệ .Cơ sở pháp lý để xác định nợ quan hệ nợ nần của tín dụng thơng mại là kỳ phiếu thơng mại hay còn gọi là thơng phiếu thơng phiếu là một loại giấy chứng nhận nợ đặc biệt của ngời sử hữu trái phiếu và nghiã vụ phải hoàn trả nợ của ngời mua khi đến hạn. Tín dụng thơng mại với công vụ lu thông kỳ phiếu thơng mại đã đáp ứng đợc nhu cầu tín dụng trực tiếp giữa ngời đị vay và ngời cho vay. Vì vậy một mặt tín dụng thơng mại đáp ứng đợc nhu cầu cần vốn của những doanh nghiệp tạm thời thiếu , đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ đợc sản phẩm hàng hoá của mình . Mặt khác chính hình thức tín dụng này đã giúp cho các doanh nghiệp chủ động khai thác đợc vốn nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu SXKD . Do đó tín dụng thơng mại đóng vai trò tích cực trong nền kinh tế góp phần giải quyết mâu thuẫn giữa hiện tợng thừa thiếu vốn để thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá phát triển , nhng tín dụng thợng mại cũng có những hạn chế :Về phạnm vi quy mô: Chỉ có thể thực hiện giữa những ngời có quan hệ giao dịch thờng xuyên , đồng thời cũng chỉ có thể cấp tín dụng trong phạm vi quan hệ mua bán chịu hàng hoá đã thực hiện. Do đó ngời đi vay có nhu cầu cao hơn thì ngời cho vay không thể đáp ứng đợc .Về thời hạn cho vay: Vốn cho vay là một bộ phận nằm trong chu kỳ sản xuất của ngời cho vay nên không thể kéo dài thời hạn, do đó khi thời hạn thừa thiếu vốn của ngời vay và ngời đi vay không phù hợp thì không thể thực hiện đợc quan hệ tín dụng .Về phơng hớng : Tín dụng thợng mại đợc thực hiện dới hình thức hàng hoá. Vì vậy quan hệ tín dụng chỉ có thể thực hiện khi có sự phù hợp về nhu cầu hàng hoá giữa ngời đi vay và ngời cho vay . Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn5 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------Nh vậy, tín dụng thơng mại bị hạn chế về phạm vi quy mô. về thời hạn và chiều hớng cầu quan hệ tín dụng . Mặt khác, khi một thành viên trong cả chuỗi các quan hệ nợ nần gặp rủi ro không có khả năng trả nợ sẽ gây tác động dây chuyền tới các thành viên khác , dẫn đến những biến động lớn trong nền kinh tế. Tín dụng thơng mại đóng vai trò tích cực trong nền kinh tế nhng không thể thay thế các hình thức tín dụng khác . Tín dụng ngân hàng ra đời đã khắc phục đợc những hạn chế của tín dụng thơng mại những đồng thời cũng tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng thợng mai.b) Tín dụng ngân hàng :Là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng , một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng giữa vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay .Tín dụng ngân hàng thực hiện chức năng quan trọng nhất là phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội . Quá trình phân phối lại vốn tiền tệ thể hiện ngân hàng vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay. Với t cách là ngời đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội băng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp , các tổ chức cá nhân hoặc phát hành trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Với t cách là ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức , cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đựoc bổ xung trong hoạt đông SXKD và tiêu dùng. Với vai trò này tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội . Cơ sở khách quan để hình thành chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng chính là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã thờng xuyên xuất hiện hiện tợng tạm thời thừa vốn ở các tổ chức , cá nhân này, trong khi ở các tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ xung . Hiện tợng thừa thiếu vốn Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn6 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lợng giữa các khoản chênh lệch và chi tiêu ở tất cả các tổ chức, cá nhân trong khi quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục . Tín dụng ngân hàng cũng đã giải quyết quan hệ trực tiếp giữa các doanh nghiệp cần tiêu thụ sản phẩm hàng hoá với những doang nghiệp có nhu cầu sử dụng có sản xuất lu thông mà cha có tiền. Nhng do hạn chế của tín dụng thơng mại đã không đáp ứng đợc yêu cầu tập chung mọi nguồn vốn trong xã hội để đáp ứng nhu cầu vay vốn với khối lợng , thời hạn khác nhau. Chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ mới có khả năng giải quyết những mâu thuẫn đó khi ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đị vay vừa là ngời cho vay. Quá trình tập chung và sử dụng vốn của tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với nhau. Việc giải quyết tốt mối quan hệ này có ảnh hởng trực tiếp đến việc duy trì sự tồn tại và phát triển của ngân hàng . Mối quan hệ đó theo nghĩa thông thờng là việc xử dụng vốn trên cơ sở nguồn vốn huy động mà cụ thể là việc sử dụng phải phù hợp với quy mô kết cấu của nguồn vốn huy động nhng cần xem xét một cách cụ thể. Về vấn đề này: để thực hiện mục tiêu kinh doanh ngân hàng không nên sử dụng vốn huy động dài hạn để cho vay ngắn hạn nhng lại có thể sử dụng nguồn vốn huy động không kỳ hạn , ngắn hạn để cho vay dài hạn. Đồng thời để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng cần phải tính toán xác định mức d bình quân trên tài khoản tiền gửi không kỳ hạn , ngắn hạn mà ngân hàng có thể sử dụng đợc một cách thờng xuyên . Nh vậy vừa đảm bảo đợc mục tiêu kinh doanh vừa đảm bảo đợc khả năng thanh toán của ngân hàng để duy trì sự an toàn trong hoạt động ngân hàng .Ngoài chức năng phân phối lại vốn tiền tệ . Tín dụng ngân hàng còn thực hiện chức năng tiết kiệm tiền mặt dẫn đến tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt và chức năng phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế . Việc thực hiện hai chức năng này trên cơ sở phân phối lại vốn tiền tệ đồng thời lại có Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn7 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------tác dụng quan trọng trong việc tăng cờng huy động vốn và đảm bảo sử dụng vốn có hiệu quả.Chính quá trình phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng đã góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong toàn bộ nền kinh tế ( làm cho lợi nhuận của các nghành tiến tới bình quân ) . Muốn bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận phải có sự chuyển dịch vốn từ nghành có lợi nhuận thấp sang nghành có lợi nhuận cao và nghành có lợi nhuận cao sẽ lôi cuốn nguồn vốn đầu t làm cho khối lợng hàng hoá tăng dẫn đến giá cả hàng hoá giảm dẫn đến lợi nhuận giảm, nghành có lợi nhuận thấp có khả năng tăng lên.Nhng việc chuyển dịch vốn sẽ gặp hạn chế vì vốn của mỗi nghành luôn gắn liền với tài sản vật chất và bản thân từng doanh nghiệp lại cũng không đủ khả năng về vốn để đầu t vào những nghành có lợi nhuận cao . Tín dụng ngân hàng đã góp phần đầu t để đấy mạnh quá trình chuyển dịch vốn , thúc đẩy quá trình bình quân hoá tỷ xuất lợi nhuận . Mặt khác việc phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng còn góp phần làm tăng tốc độ tích tụ và tập chung vốn . Quá trình huy động vốn tín dụng thợng mại đã biến các bộ phận vốn phân tán ngoài quá trình sản xuất lu thông thành vốn phục vụ trực tiếp cho quá trình sản xuất . Qua đó tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ vốn vì đã biến một phần giá trị thặng d thành vốn đầu t trực tiếp cho quá trình sản xuất . Đồng thời còn góp phần thúc đẩy quá trình cạnh tranh khi ngân hàng đầu t vào nghành có lợi nhuận cao , do đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ có xu hớng tập trung vốn để mở rộng phạm vi, quy mô sản xuất để cố thể đứng vững trong canh tranh. Do chuyên môn hoá trong kinh doanh , tín dụng ngân hàng đã khắc phục đợc những hạn chế của tín dụng thợng mại nên phát triển càng mạnh , phạm vi hoạt động ngày càng rộng và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng đã phát huy vai trò đối với lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn để Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn8 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------duy trì và mở rộng quá trình tái sản xuất, đồng thời đợc sử dụng nh một công cụ tài trợ cho những nghành kinh tế mũi nhọn phát triển theo yêu cầu kinh tế của nhà nớc. Đối với lu thông tiền tệ, tín dụng ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ và có vai trò quyết định .Con đờng tốt nhất để đa tiền vào lu thông là qua tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, vì thông qua đó có thể kiểm xoát đợc tiền lu thông, đảm bảo sự phù hợp giữa lu thông hàng hoá và lu thông tiền tệ. Hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thơng mại là khâu chung gian để ngân hàng trung ơng kiểm soát lơng tiền cung ứng bằng việc thực hiện các công cụ chính sách tiền tệ nh tỷ lệ dự chữ bắt buộc, lãi xuất tái cấp vốn, hạn mức tín dụng .Những công việc này tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại làm ảnh hởng đến lợng tiền cung ứng cho lu thông .c) Tín dụng nhà nớc :Là quan hệ tín dụng đợc thực hiện bằng hình thức tiền tệ hoặc hiện vất giữa một bên là nhà nớc một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội . Trong đó nhà nớc là ngời đi vay bằng cách phát hàng và bán tín phiếu hoặc trái phiếu. Các chủ thể mua tín phiếu và trái phiếu là những ngời cho nhà nớc vay.Tín dụng nhà nớc không chỉ là mục đích nhà nơc đi vay để bù đắp trong thiết hụt trong chi tiêu ( trớc đây thờng quan niệm chỉ có nội dung này ) mà nhà nớc còn thực hiện cả việc đi vay để cho vay đối với các đối t-ợng cần nhà nớc hỗ trợ trong quá trình phát triển nh cho vay hỗ trợ phát triển nông thôn, giải quyết công an việc làm .Nguồn trả nợ trong các khoản vay của nhà nớc là từ các nguồn thu của các ngân sách nhà nớc và các khoản vay mới để trả các khoản nợ cũ .Ngoài ba hình thức đã trình bầy xét về chủ thể than gia qua hệ tính dụng còn có hình thức tính dụng hợp tác xã là tín dụng tập thể hình thành trong qua hệ nội bộ các xã viên. Tín dụng quốc tế là quan hệ tín dụng giữa Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn9 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa----------------------------------------------------------------------------------------------------các nớc trong đó chủ thể tham gia có thể là nhà nớc, ngân hàng và các doanh nghiệp khác.3-Vai trò của tín dụng:Bất cứ xã hội nào còn sản xuất hàng hoá thì còn sự tồn tại của tín dụng và sự hoạt động của nó . Nguyên nhân khác quan của sự tồn tại và phát triển tín dụng là đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình sản xuất xã hội đã phát sinh hiện tơng cùng lúc có một bộ phận vốn tiền tệ nhàn rỗi đ-ợc giải phóng khỏi quá trình tái sản xuất ở doanh nghiệp , tổ chức , cá nhân này thì ở các chủ thể khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ xung . Vốn tiền tệ nhàn rỗi xuất hiện ở từng doanh nghiệp do tuần hoàn của vốn cố định dới hình thức khấu hao trong thời gian cha sử dụng để máy móc thiết bị mới hoặc cha có nhu cầu sửa chữa lớn TSCĐ , trong khi việc khấu hao đợc tiến hành thờng xuyên . Tuần hoàn của vốn lu động cũng xuất hiện vốn tiền tệ nhàn rỗi tạm thời do chênh lệch về số lợng thời gian giữa tiêu thụ sản phẩm và , mua nguyên vật liệu ( đã tiễu thụ sản phẩm nh-ng cha có nhu cầu mua nguyên vật liệu hoặc bán nhiều hơn mua). Do có những khoản phải trả nhng cha trả ( lơng ) phải nộp nhng cha nộp ( thuế ) hoặc những khoản vốn tiền tệ nhàn rỗi hình thành trong quan hệ thanh toán với các hình thức thanh toán khác nhau( nhận tiền nhng cha giao hàng hoặc nhận hàng nhng cha giao tiền).Trong toàn xã hội cũng xuất hiện bộ phận vốn tiền tệ nhàn rỗi do chênh lệch về số lợng và thời gian trong việc thu , chi của các cơ quan đoàn thể , các tổ chức xã hội , kể cả ngân sách nhà nớc. đặc biệt là bộ phận tiền nhàn rối dới hình thức tiền để rành của mọi tầng lớp dân c trong xã hội . trong khi có những bộ phận tiền nhãn rối nằm rải rác ở các chủ thể kinh tế này thì các chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ xung .Các doanh nghiệp thiếu vốn cố định khi cần thay thế máy móc thiết bị mới hoặc có nhu cầu sửa chữa TSCĐ mà cha trích đủ khấu hao . Mặt khác, doanh nghiệp lại có nhu cầu mở rộng phạm vi , quy mô SXKD , nhu cầu cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá tài sản hoặc chuyển dịch vốn sang các nghành kinh doanh khác. Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục Dõn10 [...]... sách và biện pháp cải tiến hình thức huy động vốn cổ chuyển, nghiên cứu và áp dụng nhiều hình thức mới huy động vốn trong và ngoài nớc, phù hợp với cơ chế và điều kiện kinh tế , xã hội hiện tại Trong hoạt động tín dụng , bớc đầu đã chuyển biến từ chế độ tín dụng bao cấp sang chế độ tín dụng kinh doanh trong điều kiện thị trờng Bớc đầu tiếp cận và vận dụng các công cụ quản lý và điều hành hoạt động tín. .. động tín dụng một cách tích cực, có hiệu quả nh tái cấp vốn, dự trữ bắt buộc, lãi xuất Từng bớc đổi mới và hoàn thiện cơ chế và thể lệ tín dụng , đa hoạt động tín dụng sát hợp với quá trình chuyển đổi kinh tế tiền tệ ở nớc ta 3) Thực trạng tín dụng hiện nay và những vấn đề đặt ra: * Việc cung ứng tín dụng cho nền kinh tế cha phù hợp yêu cầu khách quan tăng trởng nền kinh tế Trng ai Hoc Kinh Tờ Quục... tín dụng theo cơ chế thị trờng ở nớc ta 1) Những kết quả đạt đợc của chính sách sau hơn 10 năm đổi mới : Đã có những t duy, quan điểm mới về nội dung và vai trò của chính sách tín dụng trong nền kinh tế thị trờng, thoát ra khỏi khuôn khổ chính sách tín dụng có tính chất bao cấp nặng nề trớc đây Đã vận dụng những quy luật , nguyên tắc kinh tế thị trờng vào xây dựng và tổ chức điều hành chính sách tín. .. các nguồn vốn tín dụng thợng mại và tín dụng chính sách trong hệ thống tổ chức tín dụng nhà nớc Nguyên nhân chủ yếu của những tồn tại yếu kém Có 5 nguyên nhân cơ bản: Một là: Trong quá trình chuyển sang kinh tế thị trờng, định hớng xã hội chủ nghĩa, có sự quản lý vĩ mô của nhà nớc, nhiều yếu tố của cơ chế thị trờng cha đợc hoàn thiện Vị trí và vai trò của chính sách tín dụng nói riêng và chính sách... vớí sự phát triển nền kinh tế theo cơ chế thị trờng , góp phần đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá , hiện đại hoá, tiểu luận đã làm rõ vai trò và tác dụng của tín dụng trong tiến trình đổi mới nền kinh tế nghiên cú đợc thực trạng quá trình xây dựng và điều hành chính sách tín dụng ở Việt Nam trong thời gian qua , phát hiện những điều bất cập , tồn tại , xác định đợc các nguyên nhân của nó Từ đó đề xuất... với chính sách tín dụng Năm là: Năng lực xậy dựng và điều hành chính sách tín dụng ở tầm vĩ mô còn hạn chế , trình độ chuyên môn của không ít cán bộ tín dụng với khả năng điều hành vĩ mô còn thấp III- Những giải pháp chủ yếu đổi mới chính sách tín dụng theo cơ chế thị trờng, góp phần đẩy mạnh công nghiệp hoá hiện đại hoá: 1-Tiếp tục đổi mới chính sách cung ứng tín dụng trong nền kinh tế, đảm bảo thực... thiếu vốn phát sinh trong quá trình sản xuất lu thông hàng hoá cần đợc duy trì một cách đều đặn , thờng xuyên đòi hỏi phải có tín dụng để giải quyết mâu thuẫn đó - đồng thời tín dụng còn trở thành cấu nối giữa tiết kiệm và đầu t bằng các tín dụng thích hợp II- Chính sách tín dụng ở nớc ta trong tiến trình đổi mơí và thực trạng hiện nay 1) Hoạt động và đặc trng của chính sách tín dụng trớc đổi mới:... mới, nền kinh tế nớc ta vận hành theo cơ chế kế hoạch hoá tập chung , bao cấp , đất nớc phải trải qua hai cuộc chiến tranh khốc liệt để giải phóng dân tộc Do vậy, hoạt động tín dụng và chính sách tín dụng trong trời kỳ này đợc xem nh là một lĩnh vực thể hiện rõ nét nhất của sự bao cấp thông qua cơ chế phân phối và cung cấp các nguồn vốn cho vay đối với các đơn vị và tổ chức kinh tế Chính sách tín dụng. .. nhận thức đầu đủ và thống nhất Hai là : Hệ thống chính sách, cơ chế quản lý tín dụng cha đợc xây dựng phù hợp với cơ sở lý luận về tiền tệ tín dụng trong cơ chế thị trờng Ba là : Chính sách tín dụng còn bị chi phối quá nhiều bởi các yếu tố chính trị , xã hội Bốn là : Vai trò điều hành vĩ mô đối với hoạt động tài chính, tiền tệ trong nền kinh tế còn thiếu đồng bộ, cha gắn bó mật thiết giữa xây dựng và. .. Quục Dõn 12 ờ an kinh tờ chinh tri Nguyờn Manh Hoa Thực tế trong nhiều năm qua, lợng tín dụng cấp cho nền kinh tế thông qua tái cấp vốn , cho vay chỉ định , cho vay đặc biệt và cho vay ngân sách nhà nớc đều có chiều hớng tăng; nhiều khoản tín dụng phát sinh do những yêu cầu ổn định và phát triển kinh tế xã hội đợc Chính Phủ chỉ định , do tính cấp bách . đã chọn đề tài : Phân tích bản chất,chức năng hình thức và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta .Trong quá trình thực. rộng và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng đã phát huy vai trò đối với lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá trong