Luận văn thạc sĩ hubt hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại nhnnptnt chi nhánh tràng an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CƠNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN DUY CHÍNH MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Văn Đồng HÀ NỘI, NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn xin cam đoan luận văn thân thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tác giả luận văn xin chịu hoàn toàn trách nhiệm với cam đoan này! Tác giả luận văn Nguyễn Duy Chính MỤC LỤC BÌA PHỤ CAM KẾT MỤC LỤC BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO, QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Phân loại rủi ro .5 1.1.3 Khái niệm quản trị rủi ro 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Các nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng .12 1.2.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.6 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel I, II III 16 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI 20 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước .20 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước 23 1.4 BÀI HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN 33 2.1.1 Quá trình hình thành NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An 34 2.1.3 Quá trình phát triển NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An .37 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN GIAI ĐOẠN 2014-2017 38 2.2.1 Cho vay 38 2.2.2 Thực trạng nợ hạn 44 2.3 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2014-2017 45 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An 45 2.3.2 Thực trạng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng 47 2.3.3 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng 60 2.4 ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN QUA .62 2.4.1 Đánh giá mặt làm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .62 2.4.2 Một số tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân 66 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN GIAI ĐOẠN 2018-2020 .76 3.2 CƠ HỘI 77 3.3 THÁCH THỨC .79 3.4 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH TRÀNG AN .80 3.4.1 Đổi tổ chức máy cán quản trị rủi ro tín dụng .80 3.4.2 Đổi cơng tác dự báo rủi ro tín dụng 82 3.4.3 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng .84 3.4.4 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng 88 3.4.5 Tăng cường biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 89 3.4.6 ÁP DỤNG NHỮNG BÀI HỌC RÚT RA TỪ KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TỪ CÁC NGÂN HÀNG NHƯ ĐÃ TRÌNH BÀY TRONG PHẦN 1.4 CHƯƠNG .92 3.4.7 TỪNG BƯỚC TỔ CHỨC THỰC HIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THEO BASEL 92 3.5 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .92 3.5.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan 92 3.5.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 93 KẾT LUẬN 95 danh MC tài liệu tham khảo 97 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tràng An : NHNN&PTNT chi nhánh Tràng An TCTD : Tổ chức tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNDD : Doanh nghiệp quốc doanh - Doanh nghiệp dân doanh NQH : Nợ hạn TDN : Tổng dư nợ DPRR : Dự phịng rủi ro tín dụng RRTD : RRTD QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng HĐTV : Hội đồng thành viên HĐQT : Hội đồng quản trị SXKD : Sản xuất kinh doanh TSBĐ : Tài sản bảo đảm CBTD : Cán tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: THỰC TRẠNG CHO VAY QUA CÁC NĂM 2014-2017 .39 BẢNG 2.2: THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN QUA CÁC NĂM 2014 – 2017 44 BẢNG 2.3: THỰC TRẠNG NỢ XẤU, TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG QUA CÁC NĂM 2014 - 2017 46 BẢNG 2.4 BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG THEO ĐIỂM .52 BẢNG 2.5 BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG THEO NHÓM NỢ .54 Bảng 2.6: Tỷ lệ tối đa để xác định giá trị tài sản đảm bảo (c) 59 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD .13 Sơ đồ 2.1: Tăng trưởng dư nợ theo kỳ hạn Chi nhánh Tràng An 40 Sơ đồ 2.2: Tăng trưởng dư nợ theo thành phần kinh tế Chi nhánh Tràng An 40 Sơ đồ 2.3: Tăng trưởng dư nợ theo ngành kinh tế Chi nhánh Tràng An .41 Sơ đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ theo kỳ hạn Chi nhánh Tràng An 42 Sơ đồ 2.5:Tỷ trọng dư nợ theo thành phần kinh tế Chi nhánh Tràng An 43 Sơ đồ 2.6: Tỷ trọng dư nợ theo ngành kinh tế Chi nhánh Tràng An 43 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM), nhiên, với lĩnh vực tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Hậu rủi ro tín dụng (RRTD) ngân hàng thường nặng nề như: lãi bị giảm đi, thất vốn vay, chi phí ngân hàng tăng, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng RRTD ln song hành với hoạt động tín dụng, người ta khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng, nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản trị rủi ro Các ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa RRTD nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNT VN) nói chung NHNN&PTNT chi nhánh Tràng An (Chi nhánh Tràng An) nói riêng thời gian qua cho thấy RRTD chưa kiểm soát cách hiệu mà ngược lại có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt RRTD phải quản trị, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản trị rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng (TCTD) ngồi nước Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững Bên cạnh đó, người cơng tác có liên quan đến hoạt động hệ thống ngân hàng, tác giả chọn đề tài “Một số biện pháp nhằm hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận quản trị RRTD - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp QTRRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An - Trên sở lý luận phân tích thực trạng RRTD, từ đưa số biện pháp nhằm QTRRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) hoạt động NHTM, phân tích thực trạng QTRRTD, nguyên nhân dẫn đến RRTD, biện pháp nhằm QTRRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực trạng QTRRTD giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2017 NHNN&PTNT Chi nhánh Tràng An, từ đưa giải pháp nhằm QTRRTD Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp điều tra, phân tích, tổng kết hợp với phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh,