Luận văn tốt nghiệp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thị xã từ sơn

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Tơi, Tôi trực tiếp làm hướng dẫn giáo viên hướng dẫn Các số liệu, kết tính toán nêu chuyên đề trung thực, xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Sơn Hà Nội, tháng năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thạc Nam Nguyễn Thạc Nam – NH50D Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cám ơn đến toàn thể thầy cố giáo khoa Ngân hàng-Tài trường Đai học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt T.S Lê Việt Thủy- người trực giúp đỡ, hướng dẫn em q trình hồn thành chun đề Trong trinh thực tập tìm hiểu thực tế Chi nhánh NHNo&PTNT Từ Sơn, em nhận chi sẻ bảo tận tình anh chị phòng Kế hoạch- Kinh doanh phòng ban khác chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, tháng năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thạc Nam Nguyễn Thạc Nam – NH50D Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM .5 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .15 1.2.2 Nội dung qui trình quản trị rủi ro tín dụng 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ TỪ SƠN 27 2.1 Khái quát chung NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển cấu tổ chức NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn 27 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn 31 2.2 Thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn 38 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 38 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị RRTD 42 2.2.3 Đánh giá công tác quản trị RRTD ngân hàng .48 CHƯƠNG 3: GIÁI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT THỊ XÃ TỪ SƠN 52 3.1 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Từ Sơn 52 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển 52 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 53 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Từ Sơn 53 Nguyễn Thạc Nam – NH50D Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.1 Tích cực thực việc xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn .53 Nguyễn Thạc Nam – NH50D Page Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.2 Hồn thiện sách quản trị tín dụng: 54 3.2.3 Thực nghiêm túc sách quy trình tín dụng: 54 3.2.4 Hồn chỉnh hệ thống thơng tin nhằm tăng tính hiệu cơng tác nhận biết, đo lường kiểm sốt tín dụng 54 3.2.5 Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội 55 3.2.6 Tăng cường sử dụng biện pháp bảo hiểm rủi ro tín dụng, sử dụng cơng cụ phái sinh 56 3.2.7 Thiết lập mối quan hệ lâu dài, thường xuyên với khách hàng 56 3.2.8 Chú trọng công tác đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán 57 3.2.9 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 58 3.3 Một số kiến nghị58 3.3.1 Kiến nghị với phủ 58 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 60 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 61 3.3.4 Kiến nghị với ủy ban nhân dân tỉnh Bắc Ninh 61 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 Nguyễn Thạc Nam – NH50D Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT NHTM NHNN NQH TSĐB CBNH RRTD XLRR QĐ NXB Nguyễn Thạc Nam – NH50D NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC NỢ QUÁ HẠN TÀI SẢN ĐẢM BẢO CÁN BỘ NGÂN HÀNG RỦI RO TÍN DỤNG XỬ LÝ RỦI RO QUYẾT ĐỊNH NHÀ XUẤT BẢN Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Các loại rủi ro tín dụng Bảng 1.2: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 20 Bảng 1.3: Qui trình sử dụng hợp đồng hoán đổi 23 Bảng 1.4: Qui trình sử dụng hợp đồng quyền chọn .23 Bảng 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn 28 Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn.33 Bảng 2.4: Qui mơ tín dụng giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn .34 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn .36 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ theo nhóm giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn.38 Bảng 2.7: Thực trạng nợ hạn,nợ xấu giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn 39 Bảng 2.8: Thực trạng nợ hạn giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn 39 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2009-2011 NHNo&PTNN Từ Sơn 41 Bảng 2.10: Chỉ tiêu tăng tỷ lệ doanh thu ngành 43 Bảng 2.11: Chỉ tiêu lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận VCSH .44 Bảng 2.12: Tỷ suất tài trợ 44 Bảng 2.13: Cơng tác trích lập DPRR, nợ thu sau xử lý DPRR NHNo&PTNT Từ Sơn giai đoạn 2009-2011 .46 Nguyễn Thạc Nam – NH50D Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nghiệp vụ tín dụng hoạt động truyền thống quan trọng nhất,mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng, tiềm ẩn rủi ro lớn Rủi ro tín dụng việc khách hàng vay khơng trả nợ cho ngân hàng, không trả hoặt trả không đầy đủ vốn lãi đến hạn toán, gây tổn thất cho ngân hàng RRTD xảy dự tốn giảm lợi nhuận, uy tín, ảnh hưởng tới phát triển ngân hàng, nghiêm trọng dẫn đến phá sản ngân hàng, ảnh hưởng xấu đến kinh tế Môi trường hoạt động kinh doanh ngày biến động phức tạp, thị trường vàng, chứng khoán, bất động sản… diễn biến thất thường làm cho RRTD trở nên phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro mới, nhiều khoản nợ xấu có nguy phát sinh Do đó, quản trị rủi ro, cụ thể quản trị RRTD vấn đề quan tâm hàng đầu nhà lãnh đạo ngân hàng Trong thời gian qua, NHNo&PTNT Từ Sơn nỗ lực không ngừng công tác quản trị RRTD đạt thành định Tuy nhiên, cơng tác quản trị RRTD cịn mới, chưa đầu tư nghiên cứu cách tồn diện có hệ thống nên việc thực nhiều hạn chế Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề, em định chọn đề tài: “ Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh thị xã Từ Sơn” làm chun đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài  Hệ thống hóa kiến thức tín dụng, RRTD quản trị RRTD hoạt động NHTM  Phân tích thực trạng RRTD hoạt động quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Từ Sơn  Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Từ Sơn Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài  Đối tượng nghiên cứu đề tài RRTD quản trị RRTD  Phạm vi nghiên cứu đề tài chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam- chi nhánh thị xã Từ Sơn Nguyễn Thạc Nam – NH50D Page Chuyên đề tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu  Phương pháp định tính: thực việc nghiên cứu bàn thơng qua tài liệu, văn pháp lý, đề tài, cơng trình nghiên cứu trước đó… để tìm hiểu rõ RRTD  Phương pháp định lượng: thu thập số liệu thứ cấp qua báo cáo kết kinh doanh, báo cáo tài ngân hàng để thực việc phân tích, tổng hợp, so sánh số liệu Kết cấu chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm chương:  Chương 1: Cơ sở lý luận RRTD quản trị RRTD hoạt động kinh doanh NHTM  Chương 2: Thực trạng quản trị RRTD NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn  Chương 3: Giái pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD NHNo&PTNT thị xã Từ Sơn Nguyễn Thạc Nam – NH50D Page Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa) bên cho vay ( ngân hàng định chế tài khác) bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Căn theo khoản 16 Điều Luật tổ chức tín dụng ( Luật số 47/2010/ QH12) “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi” Cũng theo khoản 14 Điều luật “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác” 1.1.1.2 Phân loại tín dụng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở tốt tiền đề để thiết lập qui trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây:  Căn vào mục đích: Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau:  Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Nguyễn Thạc Nam – NH50D Page