Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft PowerPoint Ch°¡ng 1 [Compatibility Mode] 7/21/2021 1 GV TS Nguyễn Thị Thu Trang Thời lượng 45 tiết Kiểm tra giữa kỳ 40% Thi KTHP 60% Chương 1 Tổng quan về kinh doanh ngân hàng Chươ[.]
7/21/2021 GV: TS Nguyễn Thị Thu Trang Thời lượng : 45 tiết Kiểm tra kỳ :40% Thi KTHP: 60% Chương 1: Tổng quan kinh doanh ngân hàng Chương 2: Huy động tiền gửi cung ứng dịch vụ Chương 3: Hoạt động tín dụng Chương 4: Hoạt động đầu tư tài Chương 5:Dịch vụ tài 7/21/2021 Giáo trình hoạt động kinh doanh ngân hàng - Luật tổ chức tín dụng 2010 - Các văn pháp luật… - https://sites.google.com/a/buh.edu.vn/thutrang/home/hdkdnh I II III Ngân hàng kinh tế thị trường Các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Rủi ro kinh doanh ngân hàng Định chế tài Khái niệm: doanh nghiệp mà tài sản chủ yếu tài sản tài chính/ hình thức trái quyền cổ phiếu; trái phiếu; khoản cho vay… Phân loại: trung gian tài định chế tài khác Hoạt động: huy động quỹ sử dụng quỹ tạo lợi nhuận 7/21/2021 Khái quát: - Là loại hình trung gian tài - Hoạt động cốt lõi: nhận tiền gửi; cấp tín dụng tốn => đặc trưng riêng biệt ngân hàng Khái niệm: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật TCTD Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã.(Khoản Điều - Luật TCTD 2010) Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn 7/21/2021 Tố chức tín dụng: doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng TCTD bao gồm: ngân hàng, tổ chức phi ngân hàng tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Chia thành loại là:NH TMCP NHTM TNHH Ngân hàng hợp tác xã ngân hàng tất quỹ tín dụng nhân dân quỹ tín dụng nhân dân số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định Luật nhằm mục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hịa vốn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI DO NHÀ NƯỚC NẮM GIỮ TRÊN 50% VỐN ĐIỀU LỆ (Đến 31/12/2015) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Agribank) Ngân hàng TNHH MTV Dầu khí tồn cầu (GP Bank) (Global Petro Commercial One Member Limited Bank) Ngân hàng TNHH MTV Đại Dương (Ocean Commercial One Member Limited Liability Bank) Ngân hàng TNHH MTV Xây dựng (Construction Commercial One Member Limited Liability Bank) Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietnam Joint Stock Commercial Bank of Industry and Trade) Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam) Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam VCB) *Ghi chú: Ngày 25/5/2015 Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long (MHB) sáp nhập vào Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV 7/21/2021 DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRONG NƯỚC (Đến 31/12/2015) 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 • • Á Châu (Asia Commercial Joint Stock Bank - ACB) An Bình (An Binh Commercial Joint Stock Bank - ABB) Bảo Việt (Baoviet bank) Bao Viet Joint Stock commercial Bank Bản Việt (trước Gia Định) (Viet Capital Commercial Joint Stock Bank - Viet Capital Bank) Bắc Á (BAC A Commercial Joint Stock Bank - Bac A Bank) Bưu điện Liên Việt (LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank - LPB) Đại Chúng Việt Nam (Public Vietnam Bank - PVcomBank) Đông Á (DONG A Commercial Joint Stock Bank - EAB) Đông Nam Á (Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank - Seabank) Hàng Hải (The Maritime Commercial Joint Stock Bank - MSB) Kiên Long (Kien Long Commercial Joint Stock Bank - KLB) Kỹ Thương (Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank - TECHCOMBANK) Nam Á (Nam A Commercial Joint Stock Bank - NAM A BANK) Phương Đông (Orient Commercial Joint Stock Bank - OCB) Quân Đội (Military Commercial Joint Stock Bank - MB) Quốc Tế (Vietnam International Commercial Joint Stock Bank - VIB) Quốc dân (Đổi tên từ Ngân hàng Nam Việt) (National Citizen bank - NCB) Sài Gòn (Sai Gon Commercial Joint Stock Bank - SCB) Sài Gịn Cơng Thương (Saigon Bank for Industry & Trade - SGB) Sài Gòn – Hà Nội (Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank - SHB) Sài Gịn Thương Tín (Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank - Sacombank) Tiên Phong (TienPhong Commercial Joint Stock Bank - TPB) Việt Á (Viet A Commercial Joint Stock Bank - VIETA Bank) Việt Nam Thịnh Vượng (Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise - VPBank) Việt Nam Thương Tín (Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank - Vietbank) Xăng dầu Petrolimex (Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank - PGBank) Xuất Nhập Khẩu (Viet nam Commercial Joint Stock - Eximbank) Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (Ho Chi Minh city Development Joint Stock Commercial Bank - HDBank) DANH SÁCH NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI (Đến 31/12/2015) ANZ Việt Nam(ANZ Bank (Vietnam) Limited - ANZVL) Hong Leong Việt Nam( Hong Leong Bank Vietnam Limited - HLBVN) HSBC Việt Nam ( Hongkong-Shanghai Bank Vietnam Limited HSBC) Shinhan Việt Nam ( Shinhan Bank Vietnam Limited - SHBVN) Standard Chartered Việt Nam ( Standard Chartered Bank (Vietnam) Limited – SCBVL) Và 50 chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam (ví dụ: Commonwealth Bank of Australia (CBA) TP Hồ Chí Minh, citi bank HCM, citi bank HN,….) DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH (Đến 31/12/2015) Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam * Ghi chú: Ngân hàng Chính sách xã hội Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thủ tướng Chính phủ định thành lập, NHNN không thực cấp phép mạng lưới hoạt động tăng vốn điều lệ 02 ngân hàng 7/21/2021 • DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG LIÊN DOANH (Đến 31/12/2015) Ngân hàng TNHH Indovina (Indovina Bank Limited - IVB) Ngân hàng liên doanh Vid Public (VID PUBLIC BANK) Ngân hàng liên doanh Việt – Nga (Vietnam-Russia Joint Venture Bank - VRB) * Ghi chú: Thống đốc NHNN ký Quyết định số 2153/QĐNHNN ngày 30/12/2015 thu hồi giấy phép hoạt động Ngân hàng Liên doanh Việt – Thái theo đề nghị Ngân hàng • DANH SÁCH (Đến 31/12/2015) NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (trước Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương) (Central People's Credit Fund) Ghi chú: Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương chuyển đổi thành Ngân hàng Hợp tác xã từ 04/6/2013 Các loại hình ngân hàng - Dựa vào hình thức sở hữu Ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước 7/21/2021 Dựa vào chiến lược kinh doanh Ngân hàng bán buôn: thuật ngữ dùng để giao dịch ngân hàng khách hàng lớn (công ty) giao dịch với khoản tiền lớn (tiền gửi lên tới hàng trăm ngàn cho vay tới hàng triệu đô la bảng Anh) Thuật ngữ bán buôn giao dịch ngân hàng thực qua thị trường liên ngân hàng tách biệt khỏi khách hàng Ngân hàng bán lẻ: Là khái niệm hệ thống ngân hàng lớn, nhiều chi nhánh mà đối tượng phục vụ thường khách hàng cá nhân, đơn vị riêng lẻ tập trung dịch vụ tiết kiệm, tạo tài khoản giao dịch, toán, chấp, cho vay cá nhân, loại thẻ tín dụng, Ngân hàng vừa bán bn vừa bán lẻ - Dựa vào quan hệ tổ chức Ngân hàng hội sở Ngân hàng chi nhánh Phòng giao dịch điểm giao dịch trực thuộc chi nhánh Kinh doanh có điều kiện Mức vốn pháp định Cơ cấu tổ chức Mức bảo đảm an tồn kinh doanh ngân hàng (thơng tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 , sửa đổi bổ sung theo TT19/2017/TT-NHNN) Phạm vi hoạt động Đối tượng kinh doanh TSTC Hoạt động mang tính chất trung gian Trung gian mệnh giá Trung gian kỳ hạn Trung gian lãi suất Trung gian khoản Chịu chi phối mạnh mẽ môi trường Hoạt động kinh doanh đặc biệt có tính rủi ro hệ thống cao 7/21/2021 Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ vốn) Nghiệp vụ sử dụng vốn (Tài sản Có) Các nghiệp vụ ngoại bảng DETAIL NHTM phép sử dụng công cụ biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn tín dụng vay kinh tế Thành phần nguồn vốn : – Vốn điều lệ (Statutory Capital) – Các quỹ dự trữ (Reserve funds) – Vốn huy động (Mobilized Capital) – Vốn vay (Borrowed Capital) – Vốn tiếp nhận (Trust capital) – Vốn khác (Other Capital) 7/21/2021 Vốn điều lệ quỹ: điều lệ, quỹ ngân hàng gọi vốn tự có ngân hàng Các quỹ dự trữ ngân hàng: bắt buộc phải trích lập q trình tồn hoạt động ngân hàng Vốn Vốn huy động: vốn huy động nguồn tài nguyên to lớn Nguồn Vốn vay: Nguồn vốn vay có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại Thuộc loại bao gồm: + Vốn vay nước + Vốn vay ngân hàng nước 7/21/2021 Vốn tiếp nhận: Ðây nguồn tiếp nhận từ tổ chức tài ngân hàng, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi sinh… Vốn khác: Ðó nguồn vốn phát sinh trình hoạt động ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, dịch vụ ngân hàng…) Nghiệp vụ cho vay đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động ngân hàng thương mại Thành phần tài sản Có : – Dự trữ (Reserves) – Cho vay(loans) – Ðầu tư (Investment) – Tài sản Có khác (Other Assets) 10 7/21/2021 Dự trữ: phần nguồn vốn không sử dụng để sẵng sàng đáp ứng nhu cầu toán Phần vốn để dành gọi dự trữ Một Cấp tín dụng (Credits) Số nguồn vốn cịn lại sau để dành phần dự trữ, ngân hàng thương mại dùng để cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân bao gồm: – Cho vay (Loans) – Chiết khấu (Discount) – Cho thuê tài (Financial leasing) – Bảo lãnh ngân hàng: (Bank Guarantee) – Các hình thức khác (Other) Ðầu tư ( Investment) - Hùn vốn mua cổ phần, cổ phiếu Công ty; hùn vốn mua cổ phần phép thực vốn ngân hàng - Mua trái phiếu phủ, quyền địa phương, trái phiếu cơng ty… 11 7/21/2021 Tài sản Có khác: Những khoản mục cịn lại tài sản Có chủ yếu tài sản lưu động nhằm: Xây dựng mua thêm nhà cửa để làm trụ sở văn phòng, trang thiết bị, máy móc, phương tiện vận chuyển, xây dựng hệ thống kho quỹ…ngồi cịn khoản phải thu, khoản khác… Khái niệm Rủi ro (risk) khơng chắn hay tình trạng bất ổn Chỉ có tình trạng khơng chắn đoán xác suất xảy xem rủi ro Rủi ro khả xảy tổn thất cho ngân hàng nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan gây 12 7/21/2021 Phân loại rủi ro kinh doanh ngân hàng vào hậu Rủi ro túy: ví dụ: khách hàng không trả nợ Rủi ro đầu cơ/kinh doanh: ví dụ: thay đổi tỷ giá Căn vào tính chất rủi ro Rủi ro tài chính: ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập NH Rủi ro phi tài chính: khơng trực tiếp • Căn Rủi ro lãi suất Rủi ro vốn Rủi ro ngoại hối Rủi ro quyền chọn Rủi ro hàng hóa Rủi ro hoạt động Căn theo phân loại ủy ban BASEL (Basel Committee on Banking Supervision - BCBS) Rủi ro tín dụng Rủi ro thị trường Có nhiều ngun nhân tiềm tàng rủi ro hoạt động Hơn nữa, rủi ro hoạt động lại khó định lượng: ◦ Lừa đảo nội ◦ Lừa đảo từ bên ngồi ◦ Thơng lệ tuyển dụng an toàn lao động ◦ Các khách hàng, sản phẩm thông lệ kinh doanh ◦ Thiệt hại tài sản hữu hình ◦ Gián đoạn kinh doanh lỗi hệ thống ◦ Thực quản lý quy trình 13 7/21/2021 Tín dụng khoản Mất khả toán Rủi ro hoạt động ngân hàng Lãi suất Ngoại hối Rủi ro tín dụng định nghĩa khả người vay ngân hàng đối tác không thực nghĩa vụ nợ theo điều khoản thỏa thuận Rủi ro tín dụng có hai tiêu chính: Khả vỡ nợ (PD) Khả vốn vỡ nợ (EL) Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều yếu tố chia làm nhóm chính: - Nhóm thuộc chế, sách thân ngân hàng - Nhóm thuộc người có cán NHTM người vay 14 7/21/2021 Rủi ro giao dịch ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro danh mục Rủi ro nội Rủi ro tập trung Rủi Khả khoản khả huy động thêm nguồn tái tài trợ nghĩa vụ nợ thời – ‘mức chi phí thơng thường’ – nhằm đáp ứng cam kết đến hạn tài trợ cam kết Xảy cung tiền cầu tiền, rủi ro khoản liên quan đến khả chuyển tài sản thành tiền cách nhanh chóng mà khơng chịu thất giá Là rủi ro ngân hàng không đủ tiền đáp ứng khoản phải trả đến hạn toán, biến cố mà khách hàng rút tiền ạt 15 7/21/2021 Rủi ro lãi suất rủi ro sụt giảm thu nhập biến động bất lợi lãi suất Rủi ro lãi suất phần thông thường hoạt động ngân hàng Phần lớn khỏan mục bảng cân đối ngân hàng tạo thu nhập chi phí gắn với lãi suất Tình 1: Ngân hàng huy động 100 đơn vị tiền tháng, ngân hàng cấp tín dụng 80 đơn vị tiền tháng=> Khi lãi suất tăng/giảm? Tình 2: Ngân hàng huy động 100 đơn vị tiền tháng, ngân hàng cấp tín dụng 100 đơn vị tiền tháng => Khi lãi suất tăng/giảm? Rủi ro ngoại hối khả thiệt hại mà ngân hàng phải gánh chịu biến động giá thị trường giới 16 7/21/2021 Công tác tổ chức ngân hàng Đội ngũ nhân viên Công tác tra, kiểm sốt Chính sách tín dụng Quy trình cấp tín dụng Thơng tin tín dụng 17 ... 25/5/2 015 Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long (MHB) sáp nhập vào Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV 7/ 21/ 20 21 DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRONG NƯỚC (Đến 31/ 12/2 015 ) 10 11 ... Nam BIDV 7/ 21/ 20 21 DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRONG NƯỚC (Đến 31/ 12/2 015 ) 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 • • Á Châu (Asia Commercial Joint Stock Bank - ACB) An Bình... đốc NHNN ký Quyết định số 215 3/QĐNHNN ngày 30 /12 /2 015 thu hồi giấy phép hoạt động Ngân hàng Liên doanh Việt – Thái theo đề nghị Ngân hàng • DANH SÁCH (Đến 31/ 12/2 015 ) NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ Ngân