Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG HUỲNH THÁI HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 834.02.01 Vĩnh Long, năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG HUỲNH THÁI HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH VĨNH LONG CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 834.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐOÀN NGỌC PHÚC Vĩnh Long, năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Huỳnh Thái Hiền Sinh ngày 17 tháng 05 năm 1986 , tỉnh Vĩnh Long Quê quán : huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long Là học viên cao học khóa 4B (2018-2020) chun ngành Tài - Ngân hàng trƣờng Đại học Cửu Long Tôi xin cam đoan luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Long nghiên cứu tơi; Ngoại trừ phần tham khảo tài liệu đƣợc trích dẫn đề tài tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn không chép tài liệu chƣa đƣợc công bố toàn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn đƣợc thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Vĩnh Long, ngày … tháng 12 năm 2020 Ngƣời cam đoan Huỳnh Thái Hiền LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập nghiên cứu trƣờng Đại học Cửu Long đƣợc truyền đạt tận tình q Thầy, Cơ với giúp đỡ tận tình đồng nghiệp Agribank Chi nhánh Vĩnh Long, tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Có đƣợc kết nhờ giúp đỡ nhiệt tình q Thầy, Cô đồng nghiệp Agribank chi nhánh Vĩnh Long Tôi xin chân thành cảm ơn: Quý Thầy, Cô trƣờng Đại học Cửu Long, nhƣ Thầy, Cơ Khoa Đào tạo sau Đại học nói riêng tận tình truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian nghiên cứu học tập trƣờng Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Đồn Ngọc Phúc tận tình hƣớng dẫn tơi hồn thành luận văn Q đồng nghiệp Agribank Chi nhánh Vĩnh Long tạo điều kiện giúp đỡ việc nghiên cứu cung cấp số liệu để tơi hồn thành tốt luận văn Sau cho tơi xin gởi lời chúc sức khỏe lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy, Cô trƣờng Đại học Cửu Long, nhƣ Thầy, Cô Khoa Đào tạo sau Đại học lời chúc tốt đẹp Vĩnh Long, ngày … tháng 12 năm 2020 Học viên thực Huỳnh Thái Hiền MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Các nghiên cứu có liên quan Mục tiêu, câu hỏi nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu 10 1.1.5 Các tiêu đo lƣờng, đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3 Các mơ hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.3.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Một số mơ hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng 20 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại nƣớc học kinh nghiệm Agribank chi nhánh Vĩnh Long 23 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng 23 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Hóa 24 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh 27 1.4.4 Bài học kinh nghiệm Agribank chi nhánh Vĩnh Long 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 30 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VĨNH LONG 30 2.1 Khái quát Agribank chi nhánh Vĩnh Long 30 2.1.1 Khái quát Agribank chi nhánh Vĩnh Long 30 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Vĩnh Long 31 2.1.3 Đặc điểm tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long 33 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động cấp tín dụng chi nhánh 37 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro chi nhánh 42 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long 63 2.3.1 Thành tựu đạt đƣợc 63 2.3.2 Những hạn chế, tồn 66 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƢƠNG 75 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VĨNH LONG 75 3.1 Mục tiêu định hƣớng hoạt động năm tới Agribank chi nhánh Vĩnh Long 75 3.1.1 Những hội thách thức Agribank điều kiện hội nhập quốc tế 75 3.1.2 Mục tiêu định hƣớng Agribank chi nhánh Vĩnh Long 76 3.2 Các giải pháp cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long 78 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng 78 3.2.2 Quản lý giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 78 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 79 3.2.4 Nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 80 3.2.5 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề 80 3.2.6 Một số khuyến nghị 81  Khuyến nghị ngân hàng Nhà nƣớc 81  Khuyến nghị Agribank chi nhánh Vĩnh Long 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN CHUNG 84 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng RR : Rủi ro TCTD : Tổ chức tín dụng XHTD : Xếp hạng tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng : Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank Vĩnh Long từ năm 2015 - 2019 Bảng : Hoạt động tín dụng Agribank Vĩnh Long từ năm 2015 - 2019 Bảng : Cơ cấu dƣ nợ cho vay Agribank Vĩnh Long từ năm 2015 - 2019 Bảng : Tình hình dƣ nợ nợ xấu - nợ XLRR Chi nhánh từ năm 2015 - 2019 Bảng : Tình hình phân loại nợ theo tài sản đảm bảo Chi nhánh từ năm 2015 - 2019 Bảng : Thẩm quyền cấp tín dụng Chi nhánh loại Bảng : Thẩm quyền cấp tín dụng Chi nhánh loại - Phòng Giao dịch trực thuộc Bảng : Kết phân loại nợ theo nhóm nợ từ năm 2015 - 2019 Bảng 9: Tình hình nợ hạn Chi nhánh từ 2015 - 2019 Bảng 10: Tình hình trích lập sử dụng dự phòng Chi nhánh từ 2015 - 2019 Bảng 11: Tình hình thu nợ XLRR Chi nhánh từ năm 2015 - 2019 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ hệ thống Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam, đem lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng thƣơng mại phải đối mặt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (RRTD) gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trƣờng vốn ngân hàng, trƣờng hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, làm tổn hại đến uy tín, vị ngân hàng, chí phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng thƣờng khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nhƣ nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng thƣơng mại khả quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng cách toàn diện hệ thống Hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD đƣợc thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng nhƣ: giảm chi phí, nâng cao đƣợc thu nhập, bảo tồn vốn cho NHTM; Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tƣ; Tạo tiền đề để mở rộng thị trƣờng tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng Với mạng lƣới chi nhánh, phịng giao dịch rộng khắp từ thành thị đến nơng thôn, Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long NHTM lớn tỉnh Vĩnh Long qui mơ, mạng lƣới hoạt động Chi nhánh góp phần cung ứng vốn cho tất thành phần kinh tế tỉnh, đặc biệt ”nông nghiệp – nông dân – nơng thơn”, góp phần phát triển kinh tế cho tỉnh nhà Thời gian qua, hoạt động tín dụng chi nhánh không ngừng tăng số lƣợng chất lƣợng Tuy nhiên, thực tiễn hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) chi nhánh Vĩnh Long thời gian qua cịn có tồn Chính u cầu đặt RRTD phải đƣợc quản lý, kiểm soát cách chặt chẽ hiệu quả, bảo đảm rủi ro tín dụng giới hạn chấp nhận đƣợc, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD tăng thêm lợi nhuận chi nhánh, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi chi nhánh cạnh tranh Do vậy, tác giả chọn đề tài 72 định phƣơng án vay vốn, ngƣời xác định giá trị TSĐB, vừa giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng nên chƣa chấp hành nghiêm quy trình cho vay Cơ cấu tổ chức quản trị RRTD Chi nhánh chƣa chặt chẽ: Chi nhánh thành lập tổ thẩm định thực tái thẩm định khoản vay vƣợt quyền phán chi nhánh loại trình Do tổ thẩm định đa phần kiêm nhiệm thành viên tổ thuộc phòng khách hàng HSX&CN Phòng khách hàng Doanh nghiệp, tổ trƣởng tổ thẩm định thƣờng phó phịng tín dụng nên tổ hoạt động cịn mang tính hình thức, thẩm định qua loa, vị nể Trình độ, lực chun mơn số cán Ngân hàng hạn chế: ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng, trình độ, lực chun mơn yếu gây RRTD cao Bên cạnh đó, số CBTD chƣa quan tâm việc nghiên cứu kỹ quy định, quy chế cho vay hành Agribank, không nghiên cứu dấu hiệu cảnh báo rủi ro mà Agribank ban hành nên giải hồ sơ chƣa hội đủ điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hành Đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng chƣa đƣợc xem trọng: Đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng cần đƣợc xem trọng bên cạnh trình độ nghiệp vụ chuyên môn Hoạt động lĩnh vực đòi hỏi ngân hàng cần tuyển chọn cán có đạo đức nghề nghiệp, khơng quyền lợi cá nhân Một khách hàng với cấu kết bên ngân hàng cố tình bỏ qua số bƣớc quy định, quy trình nghiệp vụ có liên quan hậu mà ngân hàng phải gánh chịu vô nghiêm trọng, dẫn đến tổn thất thiệt hại tiền, tài sản, uy tín ngân hàng Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội hạn chế: Tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long, Phòng kiểm tra kiểm soát nội với đội ngủ nhân mỏng Bên cạnh đó, trình độ nghiệp vụ số kiểm tra viên chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu kinh nghiệm tín dụng thực tế, nên không kịp thời phát vấn đề để ngăn chặn có cảnh báo trƣớc phát sinh nợ xấu Mặt khác, kết kiểm tra đoàn kiểm tra, kiểm soát nội chƣa đƣợc quan tâm mức, không theo dõi thƣờng xuyên để khắc phục 73 lỗi mà đoàn kiểm tra nêu Bên cạnh đó, Phịng kiểm tra - kiểm sốt nội trực thuộc Chi nhánh loại 1, dƣới kiểm soát Giám đốc Chi nhánh loại 1, đƣợc trả lƣơng từ Chi nhánh loại 1, Phịng chƣa phát huy hết trách nhiệm quyền hạn khả  Các nguyên nhân khác: Lãnh đạo số Chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc chƣa quan tâm trọng đến công tác quản lý danh mục cho vay, danh mục tài sản đảm bảo nên dƣ nợ phát sinh lớn tập trung vào nhóm khách hàng có quan hệ liên quan Một số Chi nhánh nóng vội việc tăng trƣởng quy mơ tín dụng, số lƣợng khách hàng q nhiều vƣợt tầm kiểm soát lực lƣợng cán làm cơng tác tín dụng q mỏng, tuổi đời lẫn tuổi nghề trẻ, thiếu kinh nghiệm, tổ chức triển khai, tập huấn nghiệp vụ chƣa bản, chuyên sâu nên chất lƣợng tín dụng chƣa ổn định, cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng đề tài phân tích tình hình thực tiển hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động kinh doanh thực trạng QTRRTD Agribank Chi nhánh Vĩnh Long theo bƣớc: Nhận diện, phân tích đo lƣờng RRTD, kiểm sốt RRTD tài trợ tín dụng, từ rút kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân công tác QTRRTD Trên sở hạn chế nguyên nhân đƣa giải pháp, khuyến nghị cho công tác QTRRTD Agribank Chi nhánh Vĩnh Long chƣơng 75 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VĨNH LONG 3.1 Mục tiêu định hƣớng hoạt động năm tới Agribank chi nhánh Vĩnh Long 3.1.1 Những hội thách thức Agribank điều kiện hội nhập quốc tế  Những hội Agribank Trong trình hội nhập mở cửa thị trƣờng tài nƣớc, khn khổ pháp lý dần hồn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế, dẫn đến hình thành mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng bƣớc phân chia lại thị phần nhóm ngân hàng theo hƣớng cân hơn, Agribank có điều kiện mở rộng thị phần, thành phố đô thị lớn, nhƣ địa bàn nông thơn Nhờ có thƣơng hiệu mạnh mạng lƣới chi nhánh rộng lớn, Agribank có điều kiện phát triển thành Ngân hàng quy mơ lớn, có tiềm lực tài kinh doanh hiệu Kinh doanh theo nguyên tắc thị trƣờng giúp Agribank xây dựng đƣợc chế quản lý sử dụng lao động hợp lý hiệu quả, đặc biệt sách đãi ngộ đào tạo nguồn nhân lực nhằm thu hút lao động có trình độ, qua nâng cao hiệu hoạt động sức cạnh tranh thị trƣờng tài Nhờ hội nhập quốc tế, Agribank tiếp cận thị trƣờng tài quốc tế cách dễ dàng hơn, hiệu huy động vốn sử dụng vốn tăng lên, Agribank điều chỉnh hoạt động cách linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng nƣớc quốc tế nhằm tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Hội nhập kinh tế quốc tế tạo thêm nhiều hội kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng, có việc tăng trƣởng tín dụng nhằm tạo động lực cho việc tăng trƣởng kinh tế  Những thách thức Agribank Trong trình hội nhập, quốc gia phải giảm dần hoàn toàn loại bỏ hàng rào bảo vệ doanh nghiệp nƣớc Sức cạnh tranh tài chính, cơng nghệ, trình độ 76 quản lý tiên tiến Doanh nghiệp nƣớc tạo sức ép cạnh tranh mạnh mẽ buộc Doanh nghiệp ngân hàng nƣớc phải điều chỉnh, cấu lại để đứng vững thị trƣờng Sẽ có nhiều Doanh nghiệp không chịu đƣợc sức ép cạnh tranh phải sáp nhập giải thể, phá sản Rủi ro tín dụng ngân hàng có xu gia tăng giai đoạn đầu thực cam kết mở cửa khơng có điều chỉnh kịp thời hoạt động tín dụng Mở cửa thị trƣờng tài làm gia tăng số lƣợng NHTM có tiềm lực mạnh tài chính, cơng nghệ trình độ quản lý, áp lực cạnh tranh tăng dần theo lộ trình nới lỏng quy định tổ chức tài nƣớc ngồi, thân Agribank cịn nhiều thách thức lớn Vì thế, Agribank có nguy dần lợi cạnh tranh, rủi ro Agribank tăng lên ngân hàng nƣớc ngồi nắm quyền kiểm sốt số tổ chức tài nƣớc thơng qua hình thức góp vốn, mua cổ phần, liên doanh, liên kết kinh doanh Do cần có biện pháp cụ thể cơng tác quản trị RRTD cho tồn hệ thống 3.1.2 Mục tiêu định hướng Agribank chi nhánh Vĩnh Long  Mục tiêu Xây dựng Agribank chi nhánh Vĩnh Long bƣớc đại, đáp ứng nhu cầu vay vốn dịch vụ ngân hàng phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội nƣớc nói chung Tỉnh Vĩnh Long nói riêng theo hƣớng cơng nghiệp hóa, đại hóa nông nghiệp nông thôn Đồng thời xây dựng ngân hàng phát triển bền vững, giữ vững có tăng trƣởng thị phần địa bàn, chiếm lĩnh thị phần nông nghiệp nông thôn Tập trung nâng cao quy mô hoạt động mạng lƣới tổ chức có, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, đảm bảo có mức tăng trƣởng hợp lý tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh, nâng cao xuất hiệu làm việc, cải tiến lề lối làm việc Không ngừng nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho viên chức đơn vị Đến hết năm 2020, chi nhánh hoàn thành tiêu Trụ sở giao để tiến hành cổ phần hóa 77  Định hướng cơng tác quản trị rủi ro chi nhánh Tập trung đạo xây dựng nguồn nhân lực số lƣợng chất lƣợng Xây dựng phƣơng án đào tạo, đào tạo lại đội ngủ cán để nâng cao trình độ suất lao động, đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ thời kỳ hội nhập Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát, phát xử lý kịp thời sai phạm, kiên xử lý trƣờng hợp chây ỳ không trả nợ Đồng thời khen thƣởng kịp thời đơn vị, cá nhân hoàn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao, xử lý nghiêm khắc trƣờng hợp vi phạm kỷ luật, để nợ xấu phát sinh cao Đổi công nghệ, ứng dụng tin học vào hoạt động ngân hàng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng để nâng cao lực cạnh tranh, thu hút nhiều khách hàng Mở rộng tín dụng phải đôi với tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro tín dụng, giảm thấp nợ hạn với phƣơng châm “tăng trƣởng- an toàn- hiệu quả‟‟ Mở rộng cho vay phải sở cân đối đƣợc nguồn vốn kiểm sốt đƣợc dƣ nợ, cho vay có chọn lọc theo trình tự ƣu tiên khách hàng theo hƣớng đạo Chính phủ, NHNN đạo Tổng giám đốc Agribank Tập trung ƣu tiên cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, cho vay thu mua, chế biến xuất hàng nông sản, cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Thực đa dạng hóa sản phẩm tín dụng dịch vụ ngân hàng Tập trung hồn thiện cơng tác QTRRTD, có sách thích hợp nhằm ngăn chặn có hiệu RRTD phát sinh Áp dụng lãi suất huy động cho vay linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng Tích cực mở rộng quảng cáo tiếp thị đến ngƣời dân, tổ chức kinh tế, trị- xã hội sản phẩm dịch vụ tiện ích ngân hàng Coi trọng công tác huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cƣ, nguồn vốn có thời hạn dài để tạo ổn định Chú trọng dấu tƣ theo hƣớng chuyển dịch cấu kinh tế Giữ vững thị trƣờng nông nghiệp nông thôn Phát triển Chi nhánh theo hƣớng ngân hàng đại, đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế khu vực đất nƣớc nhƣ trình phát triển kinh tế tỉnh 78 3.2 Các giải pháp cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long Trên sở định hƣớng chung Agribank, mục tiêu nhiệm vụ Agribank chi nhánh Vĩnh Long, thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng phân tích chƣơng 2, phạm vi luận văn tốt nghiệp này, tác giả đề xuất số giải pháp tăng cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh nhƣ sau: 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bƣớc quan trọng đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất Tăng cƣờng cho vay qua tổ để giảm tải cho cán làm cơng tác tín dụng nhằm có nhiều thời gian tiếp xúc thẩm định khách hàng sở Tăng cƣờng thực địa để nắm vững địa bàn phụ trách cán Việc thẩm định khoản vay cần bám sát quy trình hƣớng dẫn cho vay (hiện văn hƣớng dẫn cho vay có phụ lục hƣớng dẫn cụ thể), tuyệt đối không bỏ qua hay nới lỏng điều kiện cho vay 3.2.2 Quản lý giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân Những RRTD xuất cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, mà ngân hàng thiếu kiểm tra, kiểm soát để khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, kết thúc chu kỳ kinh doanh sử dụng vốn vào mục đích khác, Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: Trong thực giải ngân: Tuyệt đối tuân thủ quy trình cho vay, giải ngân vốn vay Thực kiểm tra sau cho vay: cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, cân đối hàng tiền, TSBĐ khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ban lãnh đạo chi nhánh phải có giám sát, đảm bảo tuân thủ cán quy trình nghiệp vụ, điều kiện cho vay, cấp tín dụng; có biện pháp để đảm bảo chắn Ban giám đốc nắm bắt đƣợc kịp thời, thƣờng xuyên nhằm sớm phát có biện pháp xử lý kịp thời nguy RRTD Tƣ cách đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cán phải đƣợc quan tâm hàng đầu đào tạo cán Bố trí, sử dụng cán bộ, phân công công việc, đặc biệt công tác tín dụng, vào lực chun mơn, đạo đức nghề nghiệp Cần chăm lo công tác giáo dục trị, tƣ tƣởng, đạo đức cán bộ, cán làm cơng tác tín dụng, thƣờng xun giáo dục đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cho cán tín dụng Cần trọng đến cơng tác đào tạo, thƣờng xuyên tổ chức buổi học tập quy trình, quy chế nghiệp vụ, kỹ để nâng cao chất lƣợng thẩm định; Các lớp học luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng nhƣ: Luật tổ chức tín dụng, luật Doanh nghiệp, Luật dân sự, Luật Tố tụng - Thi hành án, Luật đất đai, luật cơng chứng… Đối với cán mới, ngồi việc đƣợc đào tạo từ phía Trƣờng đào tạo phát triển nguồn nhân lực, chi nhánh trực tiếp sử dụng lao động phải có phƣơng pháp đào tạo, hƣớng dẫn thực tế để phát huy kiến thức, cán phải có ý thức tự học hỏi, trau dồi kỹ làm việc, kinh nghiệm nghiệp vụ để đáp ứng tốt yêu cầu công việc Cần nghiên cứu quán triệt học kinh nghiệm từ nguyên nhân dẫn đến RRTD đƣợc Trụ sở tổng hợp gửi xuống chi nhánh Đây tài liệu để cán tín dụng tham chiếu trình tiếp xúc, thẩm định xử lý vấn đề liên quan đến việc cấp tín dụng nhƣ nhắc nhở cán quản lý, nguy sụt giảm chất lƣợng tín dụng ln ln hữu có khả đe dọa đến phát triển bền vững NH Đạo đức nghề nghiệp cán làm cơng tác tín dụng quan trọng nhất, ảnh hƣởng lớn đến công tác quản trị rủi ro Chi nhánh, cần quan tâm, trau dồi thƣờng xuyên để không lệch hƣớng 80 3.2.4 Nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm sốt nội Để phát hiện, ngăn ngừa, chấn chỉnh sai sót q trình thực cấp tín dụng cho khách hàng, kiểm tra kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng Để hoạt động kiểm tra kiểm soát nội hoạt động hiệu hơn, cần phải tăng cƣờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, nghiệp vụ NH; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm toán nội Bên cạnh đó, cần thƣờng xun đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ, chuyên viên phịng kiểm sốt Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tƣ, tránh tình trạng nể, sợ va chạm chƣa thực góp ý thẳng Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Cần có chế trả lƣơng, thƣởng phúc lợi cho Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội tách biệt với Chi nhánh loại Khi cán kiểm tra kiểm sốt khơng bị chi phối hoạt động kiểm tra, tra 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Tiếp tục trì tổ xử lý nợ: Giám đốc chi nhánh trực tiếp làm tổ trƣởng tổ xử lý nợ, phân công trách nhiệm cho thành viên xử lý khoản vay cụ thể Các tổ xử lý nợ phải phân tích chi tiết khoản vay có vấn đề (tiềm ẩn rủi ro – kể nợ nhóm 1), khoản nợ xấu, nợ XLRR, đề phƣơng án xử lý nợ cụ thể nhƣ: khả thu hồi, thời gian thu hồi, nguồn thu hồi khoản nợ Phân chia thành nhiều tổ/nhóm thu nợ, tích cực bám sát khách hàng, địa bàn phƣờng/xã, tập trung xử lý TSBĐ Những khoản nợ có khả xử lý nhanh phải đƣợc ƣu tiên nguồn lực để xử lý dứt điểm, tạo điều kiện kinh nghiệm cho xử lý khoản nợ Hàng tháng/quí, Tổ xử lý nợ nợ họp rà soát tiến độ xử lý nợ, kiểm điểm kết xử lý nợ thành viên, kế hoạch biện pháp xử lý nợ tháng/quý Tranh thủ hỗ trợ quan ban ngành có liên quan: Trong q trình xử lý nợ có vấn đề, chi nhánh cần tranh thủ ủng hộ Tòa án, Thi hành án 81 ban ngành liên quan, xây dựng phƣơng án thu hồi nợ cụ thể với đặc thù khách hàng Trƣờng hợp khởi kiện, phải tích cực bám sát Tịa án đẩy nhanh tiến độ xét xử Tạo mối quan hệ tốt với Cơ quan thi hành án, đẩy nhanh tiến độ tổng đạt định thi hành án, kê biên tài sản bán đấu giá để thu hồi toàn nợ gốc, lãi Có chế động lực để gắn kết hỗ trợ Ban ngành địa phƣơng với công tác xử lý nợ chi nhánh, đảm bảo đạt hiệu cao 3.2.6 Một số khuyến nghị  Khuyến nghị ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lƣợng cung cấp thơng tin tín dụng (Trung tâm thơng tin tín dụngngân hàng Nhà nƣớc): Thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng yếu tố để NH định cấp tín dụng Qua thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng, ngân hàng biết đến lịch sử vay vốn, tài sản đảm bảo cho vay, uy tín việc tốn khách hàng Để hỗ trợ cơng tác xử lý nợ xấu NHTM, cần có phối hợp quan chức nhƣ: Cơ quan Cơng an, Chính quyền địa phƣơng, Phịng cơng chứng, Sở tài nguyên môi trƣờng, nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán tra Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị Tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng cán tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình Xử lý nghiêm vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp tra viên có lực, trình độ chuyên môn giỏi Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lƣợng công tác tra thông qua việc nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, sử dụng nhiều biện pháp nhƣ tra trực tiếp giám sát từ xa nhằm phát hiện, đƣa cảnh báo kịp thời giúp NHTM có biện pháp phịng ngừa rủi ro hiệu quả, đặc biệt RRTD 82  Khuyến nghị Agribank chi nhánh Vĩnh Long - Luôn tuân thủ tuyệt đối quy trình cho vay, khơng nới lỏng hay giảm bớt điều kiện vay vốn - Quan tâm công tác đào tạo cán làm cơng tác tín dụng, thƣờng xun mở lớp tập huấn chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật Bên cạnh cập nhật thơng tin vụ việc chi nhánh hệ thống, phân tích nguyên nhân – hậu cho cán chi nhánh có nhìn tổng qt để phịng ngừa - Chú trọng công tác quán triệt tƣ tƣởng, đạo đức nghề nghiệp cán chi nhánh nguyên nhân định yếu tố rủi ro Chi nhánh - Tại chi nhánh cần có phận hỗ trợ pháp lý: nhiệm vụ hƣớng dẫn, kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý khách hàng Pháp nhân đặt quan hệ vay vốn toàn Chi nhánh Bên cạnh cịn hỗ trợ pháp lý, cố hồ sơ cho khoản vay chuẩn bị khởi kiện để thu hồi nợ; Hỗ trợ công tác xử lý nợ, xử lý tài sản… - Tại Chi nhánh loại nên chọn cán có trình độ, lực, đạo đức nghề nghiệp để đào tạo chuyên sâu cho vay khách hàng Pháp nhân, phân công chuyên phụ trách cho vay khách hàng Pháp nhân tránh tình trạng cán tín dụng kiêm nhiệm nhƣ dễ dẫn đến tình trạng e ngại, lo lắng lập hồ sơ cho vay Pháp nhân, rủi ro đầu tƣ cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh loại trực thuộc - Tăng cƣờng cho vay qua tổ vay vốn để giảm bớt áp lực cho cán làm cơng tác tín dụng, qua tăng cƣờng mối liên kết với địa phƣơng - Trao thêm quyền cho Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội, bên cạnh tăng trách nhiệm cán kiểm tra – kiểm sốt Khơng cịn vị nể trình làm việc phát huy hết vai trò Phòng kiểm tra 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vĩnh Long, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị RRTD Agribank chi nhánh Vĩnh Long Đồng thời khuyến nghị NHNN Agribank chi nhánh Vĩnh Long số vấn đề để tạo lập mơi trƣờng kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Trong tình hình kinh tế nƣớc cịn nhiều khó khăn, thách thức, kinh tế giới diễn biến không thuận lợi dịch bệnh kéo dài làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng gặp nhiều khó khăn, với giải pháp tác giả đề xuất Chƣơng có tác động tích cực cơng tác quản trị RRTD Chi nhánh thời gian tới 84 KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập NHTM Việt Nam, nhƣng hàm chứa khơng rủi ro Trong tình hình kinh tế ngồi nƣớc cịn nhiều khó khăn, thách thức, điều làm ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng tín dụng NHTM nói chung Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng Do vậy, để hạn chế tổn thất RRTD gây ra, việc hồn thiện cơng tác quản trị RRTD nhiệm vụ hàng đầu Agribank nói chung Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng Chính tác giả nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Vĩnh Long” Thông qua chƣơng đề tài, tác giả trình bày cách có hệ thống vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Đồng thời qua phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long từ hạn chế nguyên nhân Trên sở tác giả đề xuất số giải pháp khuyến nghị mang tính hệ thống cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo Nguyễn Đăng Dờn (2016) – Quản trị ngân hàng thƣơng mại đại – NXB Phƣơng Đơng Đỗ Chí Đức (2019) – Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển chi nhánh đồng sông Cửu Long, luận văn thạc sỹ - Trƣờng đại học Bình Dƣơng Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê, Hà Nội Đỗ Đoan Trang (2019), Nghiên cứu “Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Trƣờng Đại học Bình Dƣơng Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Văn bản, quy định, quy chế hoạt động Ngân hàng Luật tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010) Luật sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng năm 2017 (Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017) Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Chi nhánh Vĩnh Long- Báo cáo tổng kết hàng năm từ năm 2015 đến năm 2019 Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thơn Việt Nam, Tài liệu quy trình, quy chế cho vay quy chế đảm bảo tiền vay, xếp hạng tín dụng nội bộ, quy định phân loại nợ mức trích lập dự phịng hệ thống ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, 86 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 quy định hoạt động thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng ... chi nhánh Vĩnh Long Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn tỉnh Vĩnh Long Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Tháng 10/1988 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp. .. vậy, Quản trị rủi ro tín dụng đƣợc thực theo bƣớc: Nhận diện rủi ro; phân tích, đo lƣờng rủi ro; kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng. .. rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro