Hoàn thiện pháp luật về ngân hàng thương mại ở việt nam phần 1

TS NGƠ QUỐC KỲ HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VỂ HOẠT flỘN6 CỦA NGÂN HÀNG THựDNG MẠI TRONG n Ế n kin h t ế th i TRIIANG n Ẽ T NAM NHÀ XUẤT BẢN T PHÁP HÀ NỘI • 2005 C Á C CH Ữ V IẾ T TẮ T AMC ; Công ty q u n lý tài sán BHTG : Bảo h iể m t i ề n gứi CK : Chửng khoán CTTC : C ho t h u ê tà i DNNN : D o a n h n g h iệ p n h nưốc DTBB : Dự t r ữ b ấ t buộc HTXTD : Hợp tác x ã t í n d ụ n g NHNN ; N g â n h n g n h nước NHTM : N g â n h n g th n g mại N H TM CP ; N g â n h n g th n g mại cổ p h ầ n N H TM NN : N g n h n g th n g m ại n h nưốc TCTD : T ổ chức tin d ụ n g TSTC : T ài s n t h ế c h ấ p TTCK ; Thị ti-ưịng c h ứ n g khốn TTGDCK : T r u n g t m giao dịch c h ứ n g k h o n VAT : T h u ê g iá trị g ia t ă n g XHCN ; Xă hội c h ủ n g h ĩa W TO : T ổ c h c t h n g m i t h ê giói LỜ I NÓI Đ ẦU Đối vởi nước ta, q u trĩnh đóì hoạt đ ộ n g ngăn h n g th ự c chát q u trin h chuyến từ hệ th ố n g n g n h n g m ộ t cấp k in h tê kê hoạch hóa tập tru n g sa n g hệ th ố n g n g n h n g h a i cấp với việc p h n đ ịn h rõ chức n ă n g q u n lý n h nước N g n h ã n g nha nước chức náng k in h d o a n h cùa n g ă n h n g thương m ại theo chê th ị trư ng đ ịn h hướng x ả h ộ i chủ nghĩa T rong q u trin h đổi m ởi ché q u n lý k in h tẽ, hệ thống ngán h n g đưỢc xác đ m h n h người m đường, đóng vai trị đột p h cho việc x â y d ự n g c h ế N h iệm vụ đòi hỏi p h ả i tiến h n h đồng n h t quán, từ việc hoạch đ ịn h chinh sớch tiền tệ, ch in h sách tà i chinh quốc gia đến việc đào tạo s d ụ n g đội ngũ cá n bộ; từ việc xáy d ự n g n h ữ n g điều k iệ n v ậ t ch ấ t đ ầ u tư công nghệ kỹ th u ậ t ngăn h n g tiên tiến đ ế n việc xáy d ự n g m ộ t hệ thông p h p lu ậ t đ iều chỉnh cõ h iệ u q u ả đôi với q u tr ìn h N h in lạ i thực tê sa u 17 n ă m đỏi h o t đ ộ n g ngán h a n g (1988 • 2005), c h ú n g tũ thấy ỹ n g h ĩa tích cực, va i trị to lớn p h p luật ngán hàng Hệ th õ n g p h p lu ậ t n g n h n g Việt N a m thời gian qua, bản, đ p n g địi hói n g đối đ t nước, góp p h ầ n kiề m ché lạ m p h t, ổn đ ịn h trị g iá đồng tiền thúc đ ấ y tả n g trưởng k in h tế, từ n g bước chuyên đôi n n g tầ m h o t động cùa n g n h n g , p h ù hợp với tiến trin h hội n h p k h u vực quốc tê T u y nhiên, th ự c tiễ n củ n g cho thấy, hệ thống p h p lu ậ t n g ă n h n g Việt N a m , có p h p lu ậ t ngán h n g thư ơng m ại, đ a n g n g y bộc lộ n h ữ n g bất cập, h n chê, tồn tạ i như: chưa đ ú tầ m đè điều chỉnh hệ thống n g n h n g theo m ô h in h đại, chưa bao q u t đ ầ y đ ù liHỊi h ìn h tơ chức k in h d o a n h tiền tệ, chưa p h n biệt rỏ loại h ìn h ngán h n g tổ chức trung g ia n tài ch ín h khác c ũ n g tiến h n h h o t đ ộ n g ngán hàng, n h iều c h ế đ ịn h p h p lu ậ t vướng mắc, chồng chéo, g y trở ngại kh ô n g nhỏ đến h o t đ ộng k in h d o a n h ngân h n g thư ơng mai N h iề u quy đ ịn h p h p lu ậ t ngán h n g kh n g cịn đáp ứ ng đưỢc n h ữ n g n h u cầu đ a n g n y sin h trin h hoạt động p h t triến hệ thông n g n hàng th n g m ại N h ữ n g b ấ t cập cần p h ả i sớm khàc p h ụ c n h ằ m p h t h u y nừa vai trò ngán hàng thư ơng m i củ n g n h vai trò p h p lu ậ t vế ngân hàng th n g m i V iệt N arii g ia i đoạn m ới • g ia i đoạn xáv d ự n g nến k in h té th ị trường đ ịn h hưởng xà hội chủ nghia T thực tiễn k in h nghiệm nước nói chung Việt N a m nói riêng, c h ú n g ta ngày n h ậ n rõ vai trò to lởn p h p lu ậ t n g n h n g tiến trin h p h t triến k in h tế C h in h vậy, việc nghièn cứu đẽ tiếp tục hồn thiện p h a p lu ậ t điều ch in h hoạt động cúa n g n h n g thương m ại điếu kiện xá y d ự n g nén k in h tể th ị trường đ ịn h hướng xã hội chủ n g h ĩa nước ta có V nghĩa đ ặ c biệt q u a n trọng vế m ậ t lý lu ậ n t’à thực tiễn N ó kh n g c h i góp p h ầ n điều có h iệu m ậ t p h p lỸ đỏi với hoạt động ngán h n g thư ơng m ại, m gop p h ầ n hoàn thiện hệ thống p h p lu ậ t ngàn h n g nói riêng hệ thống p h p lu ậ t k in h tế n c ta nói chung, n hằm "hình th n h môi trường m in h bạch, n h m n h t'à binh đ ă n g cho hoạt động tiền tệ ■ ngán hàng , h ìn h th n h bọ k h u ô n kh ó p h p lý, áp d ụ n g đ ấ y đ ủ thiết ché ch u n m ự c quốc t ế an toán k in h doanh tiến tệ - ngán h n g ' T rong điểu kiện chuyên đỏi nến k in h t ế nước ta, hoạt động ciia n g n h n g nói chung vá ngân h n g thương m i nói riêng rấ t mới, nhiều vốn đ ề kin h t ế p h p lý chưa nghiên u m ột cách toàn diện T rong p h m vi m ức độ kh c n h a u , có k h nhiều cõng trinh nghiên cứu hước đổu đ é cập đến n h ữ n g vấn đ ề chung nhất, góc độ hay góc độ khác, k h ía cạnh p h p lý N gân hàng nhà nước m ộ t uài uấn đ ề p h p ly cụ thê cùa ngán h n g thư ơng m ại T u y nhiên, có n g trinh chưa nghiên cừu m ột cách toàn diện hệ thống n h ữ n g i'án đ é lỹ lu ậ n vể ngân h n g th n g m ại củng n h p h p lu ậ t ngán h n g Đại hội Oàng lân thứ IX, Văn kiện Đại hội dại biểu Chinh trị quổc gia, H 2001, tr 197 toàn quỗc lãn thứ IX, Nxb thương m ại, n h ữ n g n h n tô 'ả n h hướng đ ến p h p lu ậ t điều chỉnh hoạt đ ộ n g ngàn h n g thương m i, n h t chưa có cơng trin h đ n h g iá thực trạng p h p lu ậ t điều chỉnh hoạt động n g â n h n g thư ơng m ại, đê sở ch i yêu cầu, đ iều kiện, p h n g hướng g iả i p h p hoán th iện p h p lu ậ t đ iều chinh hoạt đ ộ n g ngán h n g thương m i điều kiện xây d ự n g k in h tê th ị trường đ ịn h hướng xã hội chủ n g h ĩa Việt N am C uốn sách: “H oàn th iện p h p l u ậ t v ề h o t động n g â n h n g th n g m i n ền k in h té th ị trường ỏ Việt N am " cu n g cấp cho bạn đọc n h ữ n g vấ n đ ề lý lu ậ n ngân h n g thương m ại, p h p lu ậ t, thực trạ n g p h p lu ậ t đ iều ch in h hoạt đ ộ n g cụ t h ế n g n hàng thương m i th ô n g q u a m ộ t sô chê đ ịn h b ả n : hoạt động cấp tin d ụ n g ; hảo đ ả m tiền vay: th a n h to n q u a ngàn hàng; h oạt động ngân h n g thương m i th ị trường chứng khốn; bảo đ ả m an tồn h o t đ ộ n g ngán h n g thương m ại; k iể m soát đặ c biệt, th a n h tra, kiểm tra, g iá m sá t ngân h n g thương m ại X in trâ n trọng giới th iệu cù n g bạn đọc T h n g n ăm 2005 NHÀ XUẤT BẢN T PHÁP 10 Chương I Một sô' vấn để lý luận vể NHTM C hư ng I MỘT SỔ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN BẢN VỂ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I MỘT SỐ VẤN Đ Ể LỶ LUẬN c BÀN VỂ NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái quát chung s ự hình thành ngân hàng thương mại N g â n h n g t h n g m ại (NHTM) đồi h o t động p h t t r i ể n t r o n g n h ủ n g đ i ề u k i ệ n lịch s ú , k i n h t ê - x ã h ộ i n h ấ t định Lịch s r a đời p h t triển cú a N H T M gắn liền với tồn tạ i c ủ a n ề n s ả n xuâ't h n g hóa, lưu th ô n g h n g hóa q u t r ì n h quổc t ế hóa kinh tẽ th è giới T iề n tệ m ộ t p h m t r ù k i n h tè - l ị c h sử s ả n p h ẩ m củ a n ể n k inh t ê h n g hóa Q t r ì n h p h t tr iể n củ a tiền tệ d iễn r a b ắ t đ ầ u t n h ũ n g h ìn h th i vật c h ấ t n h vàng, tiền đ ế n n h ữ n g h ì n h t h i “p h i v ậ t chất" n h th é t h a n h toán, tiê n đ iện từ Về n g u n gốc h ìn h th n h tiền tệ c Mác từ n g viết: 11 Hoàn thiện pháp luật vế hoạt động NHTM T iền tệ vật kết tin h , h ỉn h t h n h m ột cách tự n h ivn tro n g s ự trao đổi, qua m th ự c tâ sán p h ẩ m k h c n h a u lao động đưỢc n g a n g b ằ n g uới n h a u vớ ch in h m biến th n h h n g hóa Q uá trin h p h t triên lịch aứ trao đòi ngày g ắ n cho sán p h m cứa lao động tin h c h ấ t h n g hóa đồng thời củ n g p h t triên đ ô i lập n ă m tro n g tín h ch ấ t h n g hóa, độc lập g iữ a g ìá trị sứ d ụ n g g iá trị C ùng với s ự chuyến hóa c h u n g sả n p h ấ m lao động th n h h n g hóa, th i h n g hóa cũ n g chuyến hóa th n h tiền íệ'*’ T ro n g n ề n k in h t ế h n g h ó a tiề n tệ th ự c h iện c ác chức n n g b ả n n h th c đ o g iá tr ị, p h ỉig t i ệ n lư u t h ô n g , p h n g tiệ n d ự t r ữ g iá trị, p h n g tiệ n t h a n h to n , t r a o dôi q u ố c t ế v t i ề n t ệ t h ế giới, Tiền tệ x u ấ t k ế t q u ả củ a t r ì n h p h t triê n s ả n x u ấ t h n g hóa p h â n ng lao dộng xã hội L ưu thõng h n g hóa kh c với trao đổi sả n p h m trực tiếp ch ỗ h n g hóa p h ả i chuyến hóa th n h tiền C h ín h q u t r ì n h nàv v t r o n g q u a n h ệ n v , t i ề n l “sỢi d y " l i ê n h ệ g i ữ a n h ữ n g người s n xuấ^t h n g hóa với n h a u Với t cách p h n g tiệ n lư u th ô n g , th a m g ia c ủ a tiề n tệ vào q u tririh tra o đ ổ i h n g h ó a đ ã p h â n b i ệ t v t i ế n b ộ h n h ắ n so v i việc tr a o đổi h n g h ó a trự c tiếp N ói c c h kh ác, đ ò i c ú a t i ề n t ệ lã m ộ t q u t r ì n h b t đ ầ u t việc t r a o đôi h n g h ó a c Mâc, T bàn, 1, tập 1, Nxb Sự thật, H 1963, tr 127, 12 Chương I Một sô' vấn để lỷ luận bàn vé NHTM trực tiếp (H-H) chuvển thành lưu thơng hàng hóa (H-T-H) Cùng với chuyển biến từ trao đơi hãng hóa trực tiếp sang lưu thịng hàng hóa kinh tê hàng hóa đả phát triến lẽn trình độ cao chất xuất tín dụng thưdng mại Trong phương thức sản xuất hàng hóa, tín dụng thướng mại cho vay hàng hóa, thực việc bán sản phẩm, vậy, sỏ”tiền phải hồn trả ại bao gồm cá khoán thù lao vê việc sử dụng tư I » • r ú i TO c ó t h è x y r a t r c k h i đ ế n k ỳ h n t r ả " ’ T í n d ụ n g th n g m a i đòi phát triển từ lưu thơng hàng hóa giản đơn thơng qua phạm trù mua bán chịu Khi mua bán chịu, người mua phải viết giấy nhặn nợ cam kết trả tiề n ch o ngưòi b n s a u m ột thòi g i a n n h ấ t đ ịn h đưỢc hai b ê n th ỏ a t h u ậ n G iấy n h ậ n nỢ c a m k ế t t r ả nợ n y gọi k ỳ p h i ế u th n g m i h a v gọi c h u n g th n g p h i ế u N ộ i d u n g k in h tế bán cùa k ỳ p h iếu chỗ n h ữ n g người có kỳ p h iế u k h i có n h u c ầ u tiền th ò n g m u ô n t h u tiền trư ố c thòi h n ghi t r ê n kỳ p hiếu T r o n g k h i đó, người p h t h n h kỳ p h iế u (ngưòi m u a chịu) lại c h a t h ể đ p ù n g việc t r ả tiển Do vậy, lơgíc, p h ả i có n gưịi k h c s ẵ n s n g đ p ứ n g y c ầ u ch o v ay để t r ả tiền C h í n h n h u c u n y đ ã m p h t s i n h s ự c ầ n t h i ế t k h c h q u a n p h i có m ộ t t ầ n g lớp ngưòi s ẵ n s n g cho vay p h ả i có tiề n đ ể cho vay tức p h i có s ự r a địi c ủ a t in d ụ n g c Mác, Tư bản, phân 1, tâp 3, Nxb Sự Ihặt, H 1987, tr 489 13 Hoàn thiện pháp luật vể hoạt động NHTM n g ă n h n g T h e o c c h d iễ n đ t c ủ a C M c t h ì t ín d ụ n g n g â n h n g t h ự c h i ệ n t r ê n s m ỏ c c n g h i ệ p v ụ “ch iết k h ấ u k ỳ p h iế u ", tứ c c h u y ể n n h ữ n g k ỳ p h iế u đ ó t h n h t iể n t r ó c k ỳ h n c ủ a c h ú n g v b ằ n g c c h ứ n g t iề n ch o v a y " ’ C c t h n g p h iế u x u ấ t h iệ n v i v a i t r ò n h t r ê n sở c h o t iề n t í n d ụ n g , tứ c g iấ y b c n g â n h n g r a đ òi "Nếu n h ữ n g việc ứng trước lẫ n n h a u giữ a n hữ ng người sản x u ấ t th n g n h â n cấu th n h sở thực tín dụng, th i cơng cụ đ ê lưu thông n h ữ n g khoản ứng trước đó, tức k ỳ phiếu c ũ n g vậy, cấu th n h sờ th ứ tiến tin d ụ n g c h ín h th ố n g n h g iấ y bạc ngân hàng '''-^’ v “giấy bạc n g â n h n g chẳng qua ch ỉ m ột d ấ u hiệu tín dụng lưu hành"'^\ N h vậy, g ỉấ y bac n g â n h n g c ũ n g c h ỉ l n h ữ n g k ỳ p h iế u , k ỳ p h iế u n g â n h n g L u thông ngân phiếu giây bạc ngân hàng đă đời từ kỳ p h iế u t h d n g m i v d ầ n d ầ n t h a y th ê c h o lư u t h ô n g k ỳ p h i ế u đ ể đ p ứ n g n h u c ầ u p h t tr iể n s ả n x u ấ t v lư u th ô n g h n g hóa M ộ t đ iề u c ầ n lư u ý , t r o n g k h i p h â n t íc h s ự v ậ n đ ộ n g c ủ a t iề n tệ v lư u th ô n g t b ả n t h ì đ n g th ị i c M c l ý g iả i s ự r a đ ò i c ủ a m ộ t lo i h ìn h n g â n h n g c h u y ê n trá c h p h t h n h g iấ y b c c ủ a t h ò i k ỳ s a u c h ế độ v n g b ả n v ị, c Mảc, S đ d ,tr.4 / c Mác, Sđd, tr 488 c Mác Sđd tr 492 14 Chương I Một số vấn để lý luận bàn vể NHTM "ngăn h àn g mẹ" h a y n g â n h n g t r u n g n g , m ộ t loại n g n h n g th o t t h a i từ N H T M x u ấ t p h t t n h u c ầ u n ộ i tạ i tấ t vẽu cúa h o ạt động ngán hàng, n g a y từ đ ầ u đă ch ứ a đ ự n g c h ứ c n ă n g v c h c h ín h sách , th ự c h iệ n c c m ặ t q u ả n lý c ủ a N h nước Đ n g th ò i, c M ác c h i rõ s ự tổ n t i củ a n g â n h n g m ẹ h a y n g â n h àng tru n g ương, tro n g m ột c h n g m ự c n h ấ t đ ịn h , c ũ n g c h ịu c h i p h ố i c ủ a c c n g u y ê n tắ c th n g m i M ứ c độ v q u y m ô c ụ th ể c ủ a c c t ín h c h ấ t n y p h ụ th u ộ c v o m ô h ìn h tổ ch c v t r n g t h i k in h tê tiên tệ, vào thời kỳ định, Điêu lý giái sao, h iệ n n a y t r ẽ n th ê g iớ i, ỏ h ầ u h ế t cá c n ỏ c, b ả n t h â n h o t đ ộ n g n g h iệ p v ụ c ủ a n g â n h n g t r u n g n g l i tạ o r a n g u n t h u m ặ c d ù n ó k h ò n g p h ả i m ộ t tổ c h ứ c k in h d o a n h th e o đuổi lợi nhuận T iề n tệ r a đ ò i đà đ p n g n h u cầ u p h t t r iể n k in h tế, m r ộ n g c c h o t đ ộ n g g ia o lư u h n g hóa T r ê n sỏ n y , c c n g n h n g đ ã r a đời “Bản thàn p h t triển nghề kinh doanh tiền tệ củng tạo tiến đề đòi hỏi phải xuất ngân hàng, tức địi hỏi phải có hình thức tổ chức máy thứh hỢp, đảm nhiệm lĩnh vực lưu thông tiền K h i q u a n h ệ th n g m i m r ộ n g v ợ t r a k h ỏ i p h m v i m ộ t n ỏ c t h ì k ỳ p h i ê u c ù iig đưỢc s d ụ n g c ả t r o n g q u a n h ệ th n g m i q u ố c tế Q u a k in h n g h iệ m t h ự c tiễ n , TS Nguyễn Quốc Việt, Ngán hàng vớ/ trình phát triển kinh té - xă hội Việt Nam Nxb Chinh trị quốc gia, H, 1995, tr, 16 15 Hoàn thiện pháp luật vé hoạt áệng cùa NHTM c c d o a n h n g h iệ p c h o rằ n g , đế v iệ c g iủ tiề n đ ợ c a n to n m l i s in h lợ i h ọ n ê n g i t iể n k im k h í c h o cá c ta v th ợ v n g , t h ợ b c đ ể n h ậ n v ề m ộ t g iấ y b iê n n h ậ n , lú c c ầ n th ì đ a g i ấ y b ié n n h ậ n đ ế n đ ể r ú t t i ề n C c k i ể u g i ấ v b i ê n n h ậ n đ ó c h ín h h ìn h th ứ c n g â n p h iế u đ ầ u t iê n v h in h th ứ c n g â n h n g đ ầ u tiê n n h ữ n g c h ủ n g â n h n g - th ợ v n g đ ă x u ấ t h iệ n n h v ậ y D o sô t iề n đ ú c, v n g t h ỏ i v b c n é n n y k h ô n g m a n g lại k h o ả n t h u n h ậ p n o n ê n c h ủ n g â n h n g b u ộ c p h i t h u p h í d ịc h v ụ g iữ t iề n (v n g bạc) S a u m ộ t t h i g i a n s d ụ n g v v i s ự t h ô i t h ú c c ủ a lợi n h u ậ n , c c c h ủ n g â n h n g đ ã n h a n h c h ó n g p h t h iệ n c c h t o n ê n t í n d ụ n g k h ô n g c h ỉ v i s ố t iề n h iệ n có tro n g kho mà bưổc mở rộng việc kinh doanh việc v a y đ ê c h o v a y N h v ậ y “n h ữ n g n g h i ệ p v ụ đ ẩ u t i ê n c ủ a t ổ chức k in h doanh tiền tệ bữo gồm: đổi tiển, n h ậ n g iữ tién bào q u ả n tiền, cho vay chuyển tiền"'" Đ â y n h ữ n g m a n h n h a b a n đ ầ u tro n g h o t động tín d ụ n g , m ộ t tro n g n h ữ n g h o t đ ộ n g c h ủ y ế u n h â ”t c ú a N H T M Đ ể t n t i v p h t t r iể n , c c n g n h n g đ ã b u ộ c p h a i t ìm m ọ i c c h c n h t r a n h để n â n g c a o u y t ín c ủ a m ìn h tré n t h ị tr ò n g , k h ò n g c h ỉ m iễ n , g iá m p h í tiề n g i c ủ a k h c h m c ò n c h â ”p n h ậ n t r ả tiề n lợ i tứ c c h o n g ị i c ó t iề n g i dể v a y t h ê m n h iê u t iề n g i, g iả m lă i suâ”t ch o v a y , t h u h ú t TS Lê Vàn Té (chù biên), Tién tệ Ngàn hàng Nxb Thành phó Hó Chí Minh, 1992, tr 136 16 Chương I Một số vấn để lý luận ctf vế NHTM k h ách hàng, tả n g th êm n ă n g lực h o t đ ộ n g k i n h d o a n h t iề n tệ, C h ín h n h c c p h n n g tự h o n t h iệ n n y m n h iề u n g n h n g - th ợ v n g đ p h t t r iể n v t r t h n h n h ũ n g n g â n h n g th ự c th ụ K h i c c n g â n h n g n y r a đ ò i lãm nhiệm vụ vay cho vay việc vay mưỢn với n h a u , từ đ â y tậ p t r u n g th ự c h iệ n chủ y ế u th ô n g q u a c c n g â n h n g N h v ậ y , “m ộ t m ậ t , n g â n h n g l s ự tậ p trung tư tiền tệ người có tiền cho vay, m ặ t khác, tập trung người uay"'" Đ iề u n y v a p h n n h th u ộ c t ín h b ả n n h ấ t c ủ a h o t đ ộ n g n g â n h n g , v a p h ả n n h m ặ t b n c h ấ t c ủ a n g â n h n g v i tư c c h m ộ t t ổ c h ứ c t r u n g g ia n C h ín h b ả n c h ấ t n y c ủ a n g â n h n g c ũ n g đ n g t h i c h ỉ r a y ê u c ầ u đ iề u c h ỉn h p h p lu ậ t đ v ó i h o t đ ộ n g n g â n h n g v i tư c c h t r u n g g ia n t i c h ín h ; vnừa n g ò i đ i v a y "cái mà chủ ngán hàng kin h doanh thân tín dụng" "tin d ụ n g người chả ngán hàng cung cấp th ì có th ể đưỢc tiến h n h dưởi nhiều h ìn h thửc khác nhau, th i dụ bẳng kỳ phiếu p h t h n h vào ngàn h n g khác trả séc ngàn hàng, việc m tin d ụ n g trực tiếp sau kết đơì với ngân h n g có quyền p h t hành g iấ y bạc ngân hàng th i n h ữ n g giấy bạc ngán hàng c ù a riêng nhừng ngán hàng đ o ”'-' vịía n g i ch o v a y T đ ây c, Mảc, Tư phán 1, tàp 3, Nxb Sự thật, H 1987 tr, 488 c Mác Sđd, tr 492, 17 Hoàn thiện pháp luật vé hoạt động NHTM N h vậy, vé m ặt lịch sử, đời, tổn p h t triến N H T M m ộ t tất yếu khách quan, gắn liền với thê sá n x u ấ t trao đổi lưu thòng hàng hóa tụ điếm th ị trư n g C h in h s ự tậ p tru n g hóa nén sá n xuất p h n công lao động xà hội đ t đến m ột trinh độ cao làm x u ấ t N H T M , N H T M , đến lượt m in h lại đóng vai trị thúc đ ẩ y k in h t ế h n g hóa p h t triên nhanh K hái niệm ngân hàng thương mại định chê tài ch ín h phi ngàn hàng 2.1 K hái niệm ngăn hàng thương m ại K h i n i ệ m N H T M g ắ n liề n vói k h i n iệ m n g â n h n g N g o i n h ù n g đ ặ c đ iể m r i ê n g c ủ a m ìn h , N H T M c ũ n g có đ ặ c đ i ể m , t í n h c h ấ t c ủ a m ộ t n g n h n g nói chung T h u ậ t ngữ “n g n h n g " đ ã x u ấ t h iệ n từ lả u T u y n h i ê n , t r o n g t n g giai đ o n lịch s n h ấ t đ ịn h , q u a n n iệ m v ề n g n h n g v h o t đ ộ n g n g h i ệ p v ụ c ủ a lại t h ò n g x u y ê n t h a y đổi D o t í n h c h ấ t đ a d n g v p h ứ c t p c ủ a n g h i ệ p v ụ n g â n h n g , n ê n t r o n g t h ự c tiễ n ỏ nước có n h i ề u d n g n g â n h n g k h c n h a u , q u a n n iệ m vê n g â n h n g t h a y đổi t h e o b i ế n đổi k i n h t ế v th e o t ậ p q u â n c ũ n g n h p h p l u ậ t quôc gia n ê n h ầ u n h ngưòi t a đếu n h ậ n th ấ v k h ó k h ă n tro n g v iệc đ a r a đ ị n h n g h ĩ a hàng" ''n g n M ặc d ù v ậy th e o cách h iếu tỏ n g q u t n h ấ t th ì n g n hàng đưỢc sứ dụng thuật ngừ đé nói đến cac tơ c h ứ c l m c h ứ c n ă n g t h u n h ậ n tiền gửi c ủ a còng c h ú n g L 18 Chương I Một số vấn đế !ý luận NHTM đem s ỏ 'tiế n đ ể cho người khác vay Với cách h iế u n h có t h ê n ê u r a m ộ t sõ k h í a c n h s a u đ â y đ ế p h â n b iệ t h o t đ ộ n g n g â n h n g vỡi h o t đ ộ n g k h c; ■C c t h a o tá c g ia o d ịch n g â n h n g (còn gọi c c th a o tá c n g h i ệ p v ụ n g â n h n g ) ■ C c t h a o tá c giao d ịc h p h i n g â n h n g , n h n g có liê n q u a n đ ến h o t động n g â n hàng - C ác tổ c ìà m th a o tá c g ia o d ịc h k h i p h é p c ú a q u a n có t h ấ m qu y ể n T r o n g s ố c c t h a o t c n g h iệ p v ụ n g â n h n g kê’ t r ê n t h ì h o t đ ộ n g n g h iệ p vụ chủ yếu b ao gồm: • T h u n h ậ n t iề n g ứ i r ủ a d â n cư (tổ c h ứ c , x ă h ộ i) v c ó h o n trá; • C ấ p t í n d ụ n g c h o n g ò i v a y d ố i n h i ề u h ì n h t h ứ c khác nhau: - L m t r u n g g i a n t h a n h toán v q u n lý c c p h d n g t i ệ n t h a n h to n T n h ữ n g đặc điếm p h n tích ti'ên đ â y có t h ể k ế t l u ậ n r n g , n g n h n g tô chức h o t động t r o n g lĩn h vực tiề n tệ với chức n n g t h u n h ậ n tiê n gứi c ù a c ò ng c h ú n g có h o n t r ả v d e m s ố tiề n ch o người k h c vay N H T M m ộ t đ ịn h c h ế t ã i c h ín h t r u n g t â m v m ột địn h c h ế q u a n tr ọ n g n h ấ t cúa cáci TC TD Việc tìm h iế u k h i n iệm p h p lý g iú p c h ú n g t a h iế u s â u sắc h n b n c h ấ t, chức n n g v v a i trò c ủ a N H T M Hoàn thiện pháp luật vế hoạt động c NHTMtr o n g n ề n k in h tế T h ô n g q u a đó, c h ú n g ta n h ậ n d iệ n s â u sắc h n cá c y ê u c ầ u v n ộ i đ u n g c ủ a v iệ c đ iề u c h ỉn h p h p lu ậ t đ v ó i d ịn h c h ê t i c h ín h q u a n trọ n g n h ấ t n y củ a cá c T C T I ) N g a y t k h i r a đòi, n g â n h n g t n t i d ố í h ì n h t h ứ c n g â n h n g k ý th c ( n h ậ n tiề n ^ i ) v k h ô n g có p h â n b iệ t g iữ a k ý th c n g ắ n h n h a y d i h n H o t đ ộ n g c ủ a n g â n h n g đ ợ c x e m có t ín h c h t tổ n g hợp, th ự c h iệ n m ọ i v i ệ c n h n h ậ n t i ề n g i , c h o v a y , h ù n v ố n C h í n h v ậy , m ặ c d ù có n h ữ n g đ iể m k h c n h a u , đ a sô p h p l u ậ t n c k h i đ a r a n h ữ n g q u y đ ịn h , c c h h iể u N H T M đ ểu n h ấ n m n h đ ế n t in h c h ấ t c h u n g n y C h ẳ n g h n , Mỹ n g i t a c h o rằ n g , N H T M m ộ t lo i h ìn h t ổ c h ứ c t i c h ín h c u n g c ấ p m ộ t d a n h m ụ c c c d ịc h v ụ t i c h ín h đ a d n g n h ấ t - đ ặ c b iệ t tín 'd ụ n g , tiế t k iệ m v dịch v ụ t h a n h t o n - th ự c h iệ n n h iề u c h ứ c n ă n g t i c h ín h n h ấ t so v ó i b ấ t k ỳ m ộ t tổ c h ứ c k in h d o a n h n o t r o n g n ề n k in h tế'" Ắ n Độ, N H T M co i s ỏ n h ậ n k h o ả n k ý t h c đ ể c h o v a y h a y t i trỢ v đ ầ u tư T h ổ N h ĩ K ỳ c ũ n g c ó m ộ t q u a n n iệ m tư n g tự k h i x c đ ịn h N H T M h ộ i tr c h n h iệ m h ữ u h n t h iế t lậ p n h ằ m m ụ c đ íc h n h ậ n tiề n k ý t h c th ự c h iệ n cá c n g h iệ p v ụ h ố i đ o i, n g h iệ p v ụ h ô ì p h iế u , c h iế t k h ấ u v n h ữ n g h ìn h th ứ c v a y m ợ n h a y t ín d ụ n g k h c " ’ Pete s Rose Quản tn NHTM, Nxb Tài chính, Đại học kinh tế quốc dân, H, 2001.tr, 7, Nguyèn Ninh Kiéu - MBA, Tén tệ • ngàn hàng Nxb, Thổng kẽ, H, 1998, 76, 20 Chương I Một sô vấn đế lỷ luận C0 vé NHTM Đ ạo xem lu ậ t ngày ngàn h n g 031611942 cúa P h p n h ữ n g x i n g h iệp q uy đ ịn h : " đ ợ c hay sở n o n g h é th n g xu yên n h ậ n công c h ú n g dư ới k in h th c, h o ặ c h ìn h cho ch in h họ th ứ c khác, n h ữ n g k h o ả n tié n m th ứ c k ý họ d ù n g uào cá c n g h iệ p v ụ ch iết k h ấ u , n g h iệ p d ụ n g h a y n g h iệ p v ụ tà i c h ín h " m vụ tin N h ìn ch u n g , n g â n h n g n v th ự c h iệ n v iệ c c ấ p t ín d ụ n g , t i t r ợ cá c n g h iệ p v ụ th n g m i v c h ín h v ì lý n y n ê n m i có tê n N H T M đ ế p h ả n b iệ t v i cá c lo i h ìn h n g â n h n g k h c Q u a c c h h iể u t r è n có th ể th ấ y , h o t đ ộ n g c ủ a N H T M nơi lên h a i y ế u tị q u a n t r ọ n g t h u n h ậ n c ủ a c ô n g c h ú n g n h ữ n g kh o ả n tiể n d ù n g t r u n g g ia n c ủ a N H T M vào u iệc sin h lờ i V trò th ể h iệ n tr ê n h a i p h n g d iện : t r u n g g ia n g iù a n g â n h n g t r u n g n g v cô n g c h ú n g , t r u n g g ia n m ỏ i g ió i g iũ a n g i g i t iề n v n g i v a v tiề n Mỹ, n g ò i ta th n g n ó i N H T M t r u n g g ia n g iữ a đ d n v ị th a t iề n ( s u r p lu s s p e n d in g u n it s ) v đ ơn v ị t h iế u t iề n ( d e fic it s p e n d in g u n its ) N h v ậ y c k in h N H T M tổ d o a n h t i ề n tệ T u y n h iê n , t r o n g n ề n k in h tẽ t h ị t r ò n g h iệ n n a y cá c n c t r ê n t h ê g iớ i, n g i ta t h â y đ a n g x u t h iệ n n g v c n g n h iề u cá c h o t đ ộ n g k in h tê t i c h ín h m i m k h i n iệ m n g n h n g k h ô n g th ế b iể u t h ị v p h n n h h ế t C h ín h v ì v ậ y m h iệ n n a y , n g i ta đ a n g có x u h n g s ứ d ụ n g t h u ậ t ngrử "các đ ịn h c k ế tài c h in h " để bỏ s u n g c h o t h u ậ t n g ữ "n g n h n g " H ệ th ò n g đ ịn h chẽ tà i c h in h b ao g m 21 Hoàn thiện pháp luật vể hoạt động NHTM lo i h ìn h s a u đ â y : N g n h n g th n g m i: đ â y tố ch ứ c t r u n g g i a n t«ài c h í n h c ó v ị t r í q u a n t r ọ n g n h ấ t đ ố i v i h ệ t h ô n g c c đ ị n h c h ê t i c h í n h m ộ t n c B ỏ i v ì t ổ n g s t i s n n ợ ( d c ó ) c ú a c c N H T M b a o g i ò c ù n g l n h n t ổ n g s ô ' t i s n nỢ c ủ a lo ại h ìn h n g â n h n g k h c v c ác tổ c h ứ c tà i c h ín h p h i n g ận hàng N g n h n g đ ầ u tư (còn gọi n g n h n g p h t triể n ); đ â y l loại n g n h n g c h u y ê n t h ự c h i ệ n c c n g h iệ p v ụ tín d ụ n g tr u n g , d i h n , c ụ t h ể đ m n h ậ n v iệ c c u n g n g vón đ ể x â y d ự n g v p h t t r i ể n sớ h t ầ n g N g n h n g tiế t k iệ m : đ y cá c T C T D m h o t động c h ủ y ế u c ủ a h u y đ ộ n g tiền gửi tiế t k iệ m c ủ a cá n h â n v sử d ụ n g n g u n vôn n y đ ể ch o v a v s n x u ấ t vã tiôu dùng N g â n h n g đ ịa ốc (còn gọi n g â n h n g t h è c h ấ p b ấ t đ ộ n g s ả n ) ; lo ại n g â n h n g n v c h u y ê n c h o v a y d i h n có b ả o đ ả m b ằ n g việc t h ê c h ấ p b ấ t đ ộ n g s ả n ( đ t đ a i n h a, c ô n g t r ì n h x ã v d ự n g ) C c n g â n h n g có q u y c h ê đ ặ c b iệt: loại h i n h n g n h n g n y đ ợ c t h n h l ậ p c h ủ y ế u n h m t i t r ợ c h o m ộ t sô’ l ĩ n h v ự c h o t d ộ n g h o ặ c t ầ n g lớp d n c c c m ụ c t i ê u x ã hội đ ó c c n g â n h n g hỢp tá c x ã t í n d ụ n g tư n g tê q u ỹ tư n g tế - Các tổ chức (đ ịn h chê) tà i c h in h p h ỉ ngán hàng P h ầ n k h i lược n ê u t r ê n c h o t h ấ y , n g â n h n g ( h a y 22 ... PHÁP 10 Chương I Một sô'' vấn để lý luận vể NHTM C hư ng I MỘT SỔ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN BẢN VỂ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I MỘT SỐ VẤN Đ Ể LỶ LUẬN c BÀN VỂ NGẦN HÀNG THƯƠNG... iệ m t h ự c tiễ n , TS Nguyễn Quốc Việt, Ngán hàng vớ/ trình phát triển kinh té - xă hội Việt Nam Nxb Chinh trị quốc gia, H, 19 95, tr, 16 15 Hoàn thiện pháp luật vé hoạt áệng cùa NHTM c c d o... đ ẩ y k in h t ế h n g hóa p h t triên nhanh K hái niệm ngân hàng thương mại định chê tài ch ín h phi ngàn hàng 2 .1 K hái niệm ngăn hàng thương m ại K h i n i ệ m N H T M g ắ n liề n vói k h i