ĐỀ TÀI NHỮNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ I, TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1 Hoạt động thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là hoạt động thanh toán trong đó có ít nhất một[.]
ĐỀ TÀI: NHỮNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ I, TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ Hoạt động tốn quốc tế Thanh toán quốc tế hoạt động toán có bên liên quan tổ chức cá nhân có tài khoản tốn ngồi lãnh thổ Việt Nam Thanh tốn quốc tế hoạt động giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh đối ngoại NHTM mà ngày gọi phận quan trọng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM Rủi ro hoạt động TTQT - Rủi ro kiện bất ngờ, xảy ý muốn chủ quan người, đem lại hậu mà người ta dự đoán - Rủi ro hoạt động toán quốc tế rủi ro kinh tế phát sinh q trình thực hoạt động tốn quốc tế, nguyên nhân phát sinh từ quan hệ bên tham gia TTQT (nhà xuất khẩu, nhập khẩu, ngân hàng, tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian…) nhân tố khách quan khác gây nên thiên tai, chiến tranh, trị Rủi ro hoạt động tốn quốc tế liên quan đến giao dịch thương mại quốc tế Nó giống rủi ro giao dịch thương mại nước, phức tạp khoảng cách địa lý, khác biệt văn hóa, luật pháp… II, MỘT SỐ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT Có nhiều cách nhìn nhận, đánh giá phân loại rủi ro hoạt động toán quốc tế Nếu theo nguyên nhân phát sinh ta phân thành rủi ro tín dụng, rủi ro đạo đức, rủi ro quốc gia, rủi ro ngoại hối, rủi ro tác nghiệp; ứng với phương thức tốn khác ta lại phân chia rủi ro bên tham gia Phân loại theo nguyên nhân phát sinh 1.1 Rủi ro tín dụng: Đây rủi ro khả toán bên tham gia vào tốn đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ Nguyên nhân loại rủi ro này: Thứ nhất, kinh tế thị trường doanh nghiệp phải hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt, chịu chi phối lớn quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh… nên phải thường xuyên đối mặt với rủi ro từ phía gây phản ứng dây chuyền khiến doanh nghiệp gặp khó khăn, thua lỗ kinh doanh, chí thua lỗ, vỡ nợ phá sản nên khả toán Thứ hai, thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, bên khơng nắm vững tình hình tài chính, uy tín khả tốn đối tác, khơng am hiểu, khơng kiểm tra thông số kỹ thuật hiệu dự án mà tài trợ rủi ro tín dụng điều khó tránh khỏi Đây thơng tin khơng cân xứng Ví dụ: NHQĐ mở L/C với tổng trị giá: 699.556 USD nhập dầu DOP công ty ELOPI cho Công ty VIMEXCO, Vũng tàu Đến hạn Công ty VIMEXCO không tiêu thụ hết hàng khơng có đủ tiền để tốn Cuối NHQĐ phải trả thay yêu cầu Công ty VIMEXCO nhận nợ vay bắt buộc Vì vậy, lựa chọn khách hàng ngân hàng nước ngồi có quan hệ tín dụng tốt điều vơ quan trọng toán quốc tế 1.2 Rủi ro tỷ giá + Đối với nhà xuất khẩu, tỷ giá biến động phá vỡ kế hoạch tính tốn nhà xuất Biến động tỷ giá hối đối giảm cịn ảnh hưởng nhà xuất nhận tài trợ xuất từ ngân hàng nội tệ để phục vụ sản xuất kinh doanh hàng xuất + Đối với nhà nhập khẩu, việc lựa chọn đồng tiền toán đồng tiền tính tốn thương vụ khác gây nên rủi ro cho nhà nhập có biến động tỷ giá Khi tỷ giá hối đoái biến động tăng bất lợi cho nhà nhập họ mua ngoại tệ tốn cho hàng hóa nhập với giá cao giá tiêu thụ nguyên vật liệu phụ thuộc cung cầu thị trường bù đắp với biến động thay đổi tỷ giá + Đối với ngân hàng thương mại: Trong q trình thực tốn cho khách hàng, vấn đề quản lý nguồn ngoại tệ hoạt động kinh doanh ngoại tệ để đảm bảo nhu cầu tốn sở cân đối tài sản có ngoại tệ vô quan trọng, nhằm tránh rủi ro biến động tỷ giá gây nên Ví dụ: Tổng Công ty May 10 ký hợp đồng xuất trị giá 500.000USD ngày 08/05/2007, hợp đồng toán sau tháng kể từ ngày ký - 08/11/2007 Tại thời điểm ký kết tỷ giá USD/VND = 16.200 Vào ngày toán tỷ giá USD/VND = 16.000, USD xuất công ty bị thiệt 200VND Tồn hợp đồng trị giá 500.000USD, cơng ty bị 100 triệu VND Giải pháp: - Sử dụng phương pháp dự báo tỷ giá - Lựa chọn ngoại tệ toán - Sử dụng hợp đồng xuất nhập song hành 1.3 Rủi ro quốc gia: Đây rủi ro liên quan đến thay đổi trị, kinh tế, sách quản lý ngoại hối - ngoại thương quốc gia khiến cho nhà xuất không nhận tiền hàng, nhà nhập khơng nhận hàng hố + Rủi ro nước NK xảy biến động biến cố bất thường quốc gia nhập khiến cho phủ nước nhập cấm cơng ty nước tốn ngoại tệ nước ngồi, hàng hóa nhập thuộc diện cấm nhập nên không làm thủ tục thông quan + Rủi ro nước XK xuất có thay đổi sách ngoại thương, thuế quan quốc gia gây khó khăn cho việc cấp hàng nhận tiền hàng người XK + Rủi ro quốc gia xảy đồng thời với nhà XK NK sau ký kết hợp đồng ngoại thương phủ nước NK XK khơng cho phép nhập xuất mặt hàng Ví dụ: Theo lệnh cấm vận Mỹ, khoản toán đồng USD qua hệ thống tốn bù trừ Mỹ cho người hưởng có tên nằm danh sách cấm vận bị phong tỏa Mỹ BIDV thực lệnh toán số tiền 13,000 USD theo đề nghị khách hàng nước cho 13 người du lịch thăm dò thị trường Cuba gặp sơ suất nêu tên Cuba lệnh toán Giao dịch thực bù trừ Mỹ thông qua ngân hàng đại lý American Express Bank, New York bị phong toả hệ thống điện tử phát từ “Cuba”, nước bị Mỹ cấm vận Mặc dù BIDV cố gắng liên hệ với đối tác để tìm cách giải phóng số tiền bị phong toả, bị từ chối Số tiền trả lại cho BIDV Cuba khơng cịn bị lệnh trừng phạt cấm vận Mỹ 1.4 Rủi ro đạo đức Là rủi ro xảy bên tham gia cố tình khơng thực nghĩa vụ gây thiệt hại tới quyền lợi người khác Đạo đức tín nhiệm, uy tín kinh doanh Đây vấn đề quan trọng thương mại toán quốc tế, bên đối tác thường cách xa, chí khơng gặp q trình thực đàm phán Gồm rủi ro nhà nhập khẩu, rủi ro nhà xuất khẩu, rủi ro nhà chuyên chở, rủi ro ngân hàng… Ví dụ: Khi thành lập, NHQĐ chi nhánh Hồ Chí Minh tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C yêu cầu mức ký quỹ thấp (10%) Khi xem xét hợp đồng nhân viên ngân hàng nhận thấy chữ ký người XK cắt dán photocopy Người NK giải thích chữ ký qua fax Thấy nghi ngờ, NHQĐ chi nhánh Hồ Chí Minh tiến hành điều tra thấy công ty ma, số điện thoại số fax hợp đồng khơng có thực NHQĐ từ chối mở L/C NHQĐ ngân hàng khác phải cảnh giác để tránh mở L/C cho cơng ty ma Giải pháp: tìm hiểu thơng tin xác khả tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh uy tín, tính trung thực đối tác 1.5 Rủi ro pháp lý Xảy trường hợp có tranh chấp hay khiếu kiện bên có tham gia tốn Vì mơi trường pháp lý luật pháp bên khác nên rủi ro pháp lý tránh khỏi Ví dụ: Theo quy định UCP 500, L/C không quy định hủy ngang hay không hủy ngang coi L/C khơng hủy ngang (Irrevocable) Tuy nhiên, theo luật dân Nga (Civil Code), L/C không quy định cụ thể hủy ngang hay khơng hủy ngang hiểu L/C hủy ngang Khi L/C nhận thư tín dụng phát hành từ ngân hàng Nga, không ghi rõ có hủy ngang hay khơng hủy ngang, cán BIDV sơ suất không đề nghị ngân hàng phát hành sửa đổi thông báo cho khách hàng tháng sau, ngân hàng phát hành Nga thơng báo cho BIDV L/C nói bị hủy mà khơng cần có đồng ý người thụ hưởng L/C, theo họ L/C hủy ngang Rất may mắn người thụ hưởng L/C chuẩn bị hàng hóa để giao nên không bị hàng Tuy nhiên, rủi ro nguy hiểm, gây hậu nghiêm trọng nhà xuất BIDV Giải pháp: cần tìm hiểu kỹ pháp lý, pháp luật đất nước đối tác kinh doanh để phòng ngừa tốt loại rủi ro 1.6 Rủi ro trình hoạt động, tác nghiệp Đây rủi ro sai sót kỹ thuật bên tham gia gây Rủi ro thường thể việc lập hồ sơ chứng từ khơng hồn hảo, không đáp ứng đầy đủ điều khoản điều kiện L/C hành động không theo UCP – 500 thông lệ, tập quán quốc tế khác Cụ thể bên gặp rủi ro sau: + Ngân hàng chuyển tiền: Do nhận chuyển tiền cho hợp đồng toán vi phạm chế độ quản lý hạn ngạch nhập khẩu, chế độ quản lý ngoại hối, hợp đồng toán ma lập để lợi dụng hoạt động phi pháp + Ngân hàng uỷ nhiệm nhận nhờ thu: Do giao chứng từ nhận hàng cho khách hàng trước nhận toán chấp nhận toán hối phiếu, nhận gửi thị tốn khơng rõ ràng + Các ngân hàng có liên quan phương thức tín dụng chứng từ… Giải pháp: đào tạo đội ngũ cán bộ, nâng cao nghiệp vụ toán quốc tế Phân loại theo phương thức toán quốc tế 2.1 Rủi ro phương thức toán chuyển tiền (TTR) Phương thức thường áp dụng trường hợp người mua người bán quen biết tín nhiệm lẫn Phương thức tốn đơn giản, chi phí thấp Tuy nhiên, phương thức có rủi ro lớn cho người bán người mua Có hình thức chuyển tiền: + Chuyển tiền trả trước (TT): nhà Nhập toán trước khoản tiền cho nhà Xuất trước giao hàng Rủi ro chuyển tiền trước: ✓Rủi ro cho nhà xuất (thấp): Giao hàng sau nhận tiền hàng, Người xuất không chịu rủi ro ✓Rủi ro cho nhà nhập (cao): ▪ Nhà xuất giao hàng khơng phù hợp với yêu cầu chất lượng ▪ Nhà xuất khơng giao hàng giao hàng trễ ▪ Trong trường hợp lợi nhuận bị giảm + Chuyển tiền sau (TT after shipment): nhà Nhập toán tiền cho nhà Xuất sau nhận hàng Rủi ro chuyển tiền sau: ✓Rủi ro cho nhà xuất (cao): ▪ Người chịu trách nhiệm tốn hối phiếu, khơng tốn-do có tranh chấp ▪ Người chịu trách nhiệm tốn hối phiếu, khơng thể tốnkhơng đủ khả trả nợ/ khơng có tiền mặt ▪ Khơng có đủ ngoại tệ ▪ Khơng cịn kiểm sốt hàng hóa ✓Rủi ro cho nhà nhập khẩu: khơng có Ví dụ: Rủi ro thực sai dẫn người chuyển tiền: BIDV nhận dẫn toán chuyển 500,000 EUR cho người thụ hưởng mở tài khoản ngân hàng BNP Parisbas Paris Tuy nhiên, thực lệnh chuyển tiền, sơ suất việc kiểm tra ngân hàng giữ tài khoản, cán toán chuyển nhầm số tiền cho ngân hàng Banque de Paris Paris ngày sau, người chuyển tiền thông báo cho ngân hàng người thụ hưởng chưa nhận tiền toán đề nghị tra soát Kiểm tra lại hồ sơ, phát nhầm lẫn nói trên, BIDV yêu cầu ngân hàng Banque de Paris trả lại khoản tiền chuyển nhầm, đồng thời tạm thời sử dụng tiền ngân hàng để trả cho người thụ hưởng theo dẫn Phải tuần, sau nhiều điện yêu cầu, Banque de Paris trả lại khoản tiền chuyển nhầm BIDV sau trừ 100EUR phí dịch vụ Để phịng ngừa rủi ro bên nên: - Xây dựng rõ lộ trình chuyển tiền: Ví dụ: chuyển trước % thời điểm nào? Thanh tốn nốt phần cịn lại thời điểm nào? … - Thỏa thuận thời điểm chuyển tiền trùng với thời điểm giao hàng - Quy định rõ phương tiện chuyển tiền, chi phí chuyển tiền chịu 2.2 Rủi ro phương thức ghi sổ: Phương thức toán ghi sổ thuận lợi cho người mua, rủi ro cho người bán + Thuận lợi cho người mua: Người mua phải trả tiền nhận hàng hóa, dịch vụ chí tiêu thụ xong hàng hóa dịch vụ Thuận lợi cho người bán: Tiêu thụ hàng hóa giữ thị trường truyền thống + Bất lợi cho người bán: Người bán chuyển quyền sở hữu hàng hóa mà khơng đảm bảo tốn: Có khả kiện kinh tế trị đặt quy định làm chậm trễ tạm ngừng việc chuyển tiền cho người bán; vốn người bán bị đọng người mua nhận hàng, đơi gặp chây ỳ khơng tốn người mua từ đầu người mua không cần phải phát hành chứng từ nhận nợ để cam kết tốn mang tính phi lý 2.3 Rủi ro phương thức nhờ thu kèm chứng từ: có hai loại: nhờ thu chứng từ trả nhanh (D/P) nhờ thu chứng từ trả chậm (D/A) * Đối với phương thức D/P: sau giao hàng, người xuất lập chứng từ thông qua ngân hàng phục vụ người nhập nhờ thu hộ tiền, ngân hàng phục vụ người nhập giao chứng từ cho người nhập lấy hàng đổi lấy việc toán Người nhập muốn nhận hàng bắt buộc phải tốn Rủi ro theo D/P: ❖ Rủi ro nhà xuất (trung bình): ➢ Nhà nhập khơng thể tốn-khơng có khả trả nợ/không đủ tiền mặt ➢ Nhà nhập khơng tốn –do có tranh chấp ➢ Khơng có đủ ngoại tệ ➢ Phát sinh chi phí lưu cont, lưu bãi ➢ Nếu hàng giao đường biển, cịn kiểm sốt hàng hóa ❖ Rủi ro nhà nhập (trung bình/cao): ➢ Hàng hóa không phù hợp với yêu cầu chất lượng nhà Nhập toán tiền hàng…Giảm lợi nhuận * Đối với nhờ thu (D/A): người xuất sau giao hàng lập chứng từ gửi cho ngân phục vụ người nhập thông qua ngân hàng phục vụ Ngân hàng phục vụ người nhập giao chứng từ cho người nhập lấy hàng người nhập chấp nhận toán chứng từ Mặc dù chứng tờ người nhập chấp nhận toán ngân hàng khơng có trách nhiệm đến hạn tốn mà người nhập khơng tốn phương thức toán nhờ thu (D/A) rủi ro người nhập Rủi ro theo D/A gồm: ➢Rủi ro nhà xuất (cao): ▪ Nhà nhập không tốn ▪ Nhà nhập khơng có khả tốn ▪ Rủi ro quốc gia, khơng có đủ ngoại tệ ▪ Một Nhà nhập chấp nhận hối phiếu, Nhà xuất khơng cịn kiểm sốt hàng hóa ➢Rủi ro nhà nhập khẩu(thấp): ▪ Nhà nhập kiểm tra hàng hóa trước định đồng ý toán từ chối toán hối phiếu trả chậm vào lúc đáo hạn hối phiếu ❖Các rủi ro Ngân hàng: ➢Rủi ro tác nghiệp, …ngân hàng thực theo dẫn khách hàng tuân thủ quy tắc Thống Nhờ thu (URC) ➢Rủi ro chung tín dụng- Ngân hàng chọn tài trợ giao dịch Ví dụ: NH Techcombank nhận chứng từ nhờ thu với dẫn D/P 30 days after sight (giao chứng từ sở toán 30 ngày sau ngày nhận chứng từ) Khi nhìn thấy cụm từ “30 days after sight”, cán thực không đọc kỹ “D/P”, cho chứng từ trả chậm 30 ngày, nên xử lý chứng từ D/A, nghĩa yêu cầu khách hàng chấp nhận hối phiếu trả chậm trả chứng từ Đến thời hạn 30 ngày phải tốn, nhà nhập từ chối tốn hàng không chất lượng quy định Khi làm điện thông báo từ chối gửi tới ngân hàng gửi chứng từ nhờ thu, Techcombank nhận điện phản hồi yêu cầu tốn chứng từ D/P Do không thực dẫn nhờ thu, NH bị rủi ro phải trích tiền ngân hàng để tốn thay cho nhà nhập Việc địi lại tiền từ nhà nhập gặp nhiều khó khăn, tốn thời gian chi phí 2.4 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ Đây phương thức tốn mà theo dựa theo u cầu nhà NK, ngân hàng mở thư tín dụng( Văn bảo lãnh) cam kết với người thụ hưởng( nhà XK) toán, chấp nhận hối phiếu… nhà XK xuất trình chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định thư tín dụng Những rủi ro sử dụng phương thức Thư tín dụng: ● Người mua/ Nhà nhập khẩu: Do toán dựa chứng từ nên: ➢Rủi ro người hưởng lợi không giao hàng, chứng từ bị giả mạo ➢Rủi ro người hưởng lợi giao hàng giao thiếu giao hàng hóa khơng chất lượng ➢Rủi ro hàng hóa giao thời gian giao hàng đến trễ ➢Rủi ro hàng hóa đến trước chứng từ nên người yêu cầu buộc phải bỏ qua bất hợp lệ chứng từ toán yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng ➢Rủi ro tỷ giá áp dụng tỷ giá giao thời điểm tốn ➢Rủi ro khơng thể lấy ký quỹ ngân hàng phát hành bị phá sản Ví dụ: Tập đồn Nestle có nhập bơ từ hãng Latel Na Uy để sản xuất loại sữa giàu dinh dưỡng Cuộc mua bán giới thiệu thông quan số thông tin Internet Do lúc cần nguyên liệu gấp nên Nestle nhanh chóng thoả thuận hợp đồng nhập với Latel Họ thoả thuận tốn theo L/C, vội vàng nên Nestle chưa đề cập kỹ nội dung cụ thể L/C mà nhanh chóng chuyển tiền cho Latel theo L/C thông qua ngân hàng Nestle định Nhưng rồi, tiền gửi mà hàng chưa thấy Tìm hiểu kỹ Nestle vỡ lẽ rằng, Latel cơng ty ảo mạng, khơng có thật ● Nhà nhập ➢Rủi ro khả toán người yêu cầu mở LC (người mua) ➢Rủi ro AML ➢Rủi ro phát hành LC không tuân thủ đơn mở người mua ➢Rủi ro việc KTCT trình độ nghiệp vụ chưa cao ➢Rủi ro khơng cập nhật kịp thời thông tin bổ sung ICC ● Người bán ✓Không thể thực điều khoản L/C ✓Ngân hàng phát hành khả toán ✓Các tài khoản Ngân hàng phát hành bị đóng băng theo lệnh tòa án ✓Đối tác, thị trường, hàng hóa bị vướng vào danh sách cấm vận Ví dụ: Năm 1997, BIDV nhận thư tín dụng trị giá 1,957,800 USD phát hành telex từ ngân hàng Mỹ cho người hưởng lợi Công ty xuất nhập Kiên Giang, nhập gạo Bức điện có mã khóa (testkey) với ngân hàng Bank of New York, Hongkong Tuy nhiên, ngân hàng thông báo khơng cung cấp số test đề nghị BIDV xác nhận lại với ngân hàng phát hành Khách hàng nước chuẩn bị đủ hàng cảng, cần L/C để chờ xếp xuống tàu nên giục BIDV thơng báo L/C Do khơng kiểm tra tính chân thực bề điện, BIDV kiên từ chối thơng báo L/C Sau tìm hiểu, khách hàng phát người nhập kẻ lừa đảo may họ chưa giao hàng ● NH xuất trình/ chiết khấu ✓ Rủi ro tác nghiệp: Gửi chứng từ nhầm địa chỉ, Gửi thiếu chứng từ Khách hàng, thiếu thị toán, Chỉ thị tốn bị sai thơng tin giao dịch tên, địa chỉ, số tiền, số LC ✓Rủi ro nghiệp vụ: trình độ nghiệp vụ chưa cao nên dẫn đến mâu thuẫn tranh cãi lỗi BHL chứng từ ✓Các tổ chức, cá nhân giao dịch vướng vào cấm vận (Sanction) không bị phát ✓Rủi ro tốn: - Khơng nhận hồn trả từ NH phát hành dù chứng từ hợp lệ Nh phát hành phá sản, khơng có uy tín - Không truy khoản chiết khấu từ người hưởng lợi KH khơng có uy tín ✓Rủi ro quốc gia, tỷ giá ● NH thông báo ✓Sơ suất việc xác thực chân thật bên LC, tu chỉnh nhận như: - Thông báo LC, tu chỉnh nhận điện SWIFT chưa xác thực - Không đối chứng chữ ký thuộc phạm vi ủy quyền ký LC giấy nhận từ ngân hàng phát hành với chữ ký mẫu - Giải mã “test” sai LC phát hành hình thức Telex - Không tuân thủ yêu cầu kiểm tra nội AML, dấu hiệu giao dịch đáng ngờ ✓Khơng xác thực chân thật bên ngồi LC tiến hành thông báo ✓Không thông báo đủ nội dung LC nhận bị cắt xén, chữ III NHỮNG BIỆN PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT Các giải pháp chung: 1.1 Chọn ngân hàng phục vụ Nên lựa chọn ngân hàng phục vụ có uy tín nhiều kinh nghiệm TTQT Các chuyên gia ngân hàng giỏi TTQT tư vấn giúp doanh nghiệp nhiều hoạt động xuất nhập tư vấn điều khoản hợp đồng, lựa chọn phương thức tốn thích hợp, giúp doanh nghiệp lập chứng từ phù hợp, giải tranh chấp phát sinh, nhờ mà doanh nghiệp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh xuất nhập 1.2 Sự trợ giúp từ tổ chức khác Các ngân hàng giảm thấp rủi ro cách tìm kiếm tổ chức trả nợ gốc lãi vay ngân hàng vay khơng hồn trả nợ Một giải pháp khác bảo lãnh tổ chức tín dụng nước ngồi, thơng thường quỹ bảo hiểm tín dụng ngân hàng xuất nhập quốc ngân hàng tài trợ 1.3 Chia sẻ rủi ro Các ngân hàng giảm thấp rủi ro cách liên kết tài trợ Theo dạng thức này, ngân hàng liên kết với tài trợ khoản tín dụng quốc tế nhờ giảm thấp rủi ro trực tiếp ngân hàng Các ngân hàng lớn tham gia đồng tài trợ tiến hành việc đánh giá rủi ro trị rủi ro tín dụng khoản tài trợ, ngân hàng bé dựa vào báo cáo ngân hàng lớn 1.4 Phân tán rủi ro Khi xảy rủi ro khơng hồn trả nợ vay khách hàng, thu nhập từ khoản đầu tư tín dụng khác làm giảm bớt hậu khoản tổn thất tín dụng tổng thu nhập ngân hàng Các ngân hàng thực phân tán rủi ro tài trợ nhiều cách khác nhau, phân tán theo khu vực địa lý cách dễ thấy nhất, cách làm giảm rủi ro trị, chưa tốt Các giải pháp chủ thể tham gia a Với chủ thể Ngân hàng Thương mại - Đối với thân Ngân hàng thương mại cần phải thực Hiện đại hóa cơng nghệ hoạt động TTQT ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế Chú trọng đào tạo đội ngũ cán nhân viên Nâng cao lực quản trị rủi ro đội ngũ cán quản trị, điều hành cấp tăng cường công tác kiểm tra giám sát rủi ro hoạt động TTQT Tăng cường cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro cơng tác đối ngoại với NH nước ngồi - Đối với NHNN Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM Hồn thiện hoạt động thơng tin phịng ngừa rủi ro hoạt động TTQT cho toàn hệ thống NHTM b Với chủ thể khách hàng Trang bị tốt kiến thức chun mơn trình độ ngoại ngữ cho cán lãnh đạo doanh nghiệp cán ngoại thương Am hiểu thông lệ quốc tế buôn bán ngoại thương Cần tạo ổn định mơi trường kinh tế vĩ mơ, hồn thiện sách, pháp luật c Với chủ thể nhà xuất nhập Cần tìm hiểu kỹ bạn hàng bao gồm lực tài chính, tiểu sử hoạt động sản xuất kinh doanh, lĩnh vực xuất nhập tham khảo ý kiến ngân hàng trình kinh doanh đối tác điều quan trọng để hạn chế rủi ro Chủ động tìm hiểu quy định pháp lý liên quan đến xuất nhập thị trường lớn để đưa đối sách phù hợp; doanh nghiệp xuất nhập nên lựa chọn ngân hàng lớn uy tín nước để sử dụng dịch vụ toán quốc tế d Với chủ thể nhà nước + Nhà nước cần tạo ổn định mơi trường kinh tế vĩ mơ, tiếp tục hồn thiện sách, pháp luật nhằm tạo dựng mơi trường kinh tế thơng thống, ổn định thuận lợi + Củng cố, phát triển hồn thiện mơi trường pháp luật cho hoạt động TTQT + Nâng cao chất lượng điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng + Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước hoạt động toán quốc tế ... thật ● Nhà nhập ? ?Rủi ro khả toán người yêu cầu mở LC (người mua) ? ?Rủi ro AML ? ?Rủi ro phát hành LC không tuân thủ đơn mở người mua ? ?Rủi ro việc KTCT trình độ nghiệp vụ chưa cao ? ?Rủi ro không cập nhật... nhập quốc ngân hàng tài trợ 1.3 Chia sẻ rủi ro Các ngân hàng giảm thấp rủi ro cách liên kết tài trợ Theo dạng thức này, ngân hàng liên kết với tài trợ khoản tín dụng quốc tế nhờ giảm thấp rủi ro. .. đối tác thường cách xa, chí khơng gặp trình thực đàm phán Gồm rủi ro nhà nhập khẩu, rủi ro nhà xuất khẩu, rủi ro nhà chuyên chở, rủi ro ngân hàng… Ví dụ: Khi thành lập, NHQĐ chi nhánh Hồ Chí Minh