1 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Đề tài Pháp luật về giải quyết tranh chấp phát sinh trong quá trình thực hiện quy định về lãi suất trong hợp đồng tín dụng Giảng viên hướng dẫn PG[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Đề tài: Pháp luật giải tranh chấp phát sinh trình thực quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Giảng viên hướng dẫn: PGS TS Lê Thị Thu Thủy Học phần: Kỹ giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Họ tên: Nguyễn Minh Châu Mã sinh viên: 17061022 Ngày sinh: 29/06/1999 HÀ NỘI – 2021 PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG QUÁ TRÌNH THỰC HIỆN QUY ĐỊNH VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Lời mở đầu Ngân hàng tổ chức tín dụng khác xuất phát triển gắn liền với nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán phục vụ cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân Lãi suất cơng cụ sách tiền tệ nhằm điều tiết kinh tế, tác động mạnh mẽ đến định chi tiêu hay tiết kiệm cá nhân, định đầu tư công nghệ hay cắt giảm chi phí doanh nghiệp Trong hoạt động ngân hàng cho vay hoạt động truyền thống mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời hoạt động tiềm ẩn rủi ro vô lớn Biểu rủi ro tín dụng khách hàng khơng hồn trả gốc lãi hạn phát sinh tranh chấp hợp đồng tín dụng, cụ thể tranh chấp phát sinh trình thực quy định lãi suất hợp đồng tín dụng I Cơ sở lý luận lãi suất hợp đồng tín dụng tranh chấp phát sinh lãi suất Hợp đồng tín dụng 1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng Nội dung hợp đồng tín dụng ngân hàng gồm thoả thuận điều kiện vay vốn, mục đích sử dụng tiền vay, cách thức giải ngân sử dụng tiền vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, phương thức kì hạn trả nợ, việc chuyển nhượng hợp đồng hay không Khác với loại hợp đồng khác, để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng kinh tế, pháp luật có số quy định hạn chế hành vi giao kết hợp đồng tín dụng, như: quy định mức cho vay tối đa khách hàng, quy định tổ chức tín dụng khơng cho vay số đối tượng Hợp đồng tín dụng dạng hợp đồng vay tài sản, thuộc loại hợp đồng song vụ có đền bù Hợp đồng tín dụng chất hợp đồng vay tài sản (theo quy định Điều 463 Bộ luật dân 2015), thỏa thuận văn tổ chức tín dụng (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện luật định (bên vay), theo đó, tổ chức tín dụng chuyển giao số tiền tệ cho bên vay sử dụng thời hạn định, với điều kiện có hồn trả gốc lãi, dựa tín nhiệm 1.2 Bản chất, đặc điểm hợp đồng tín dụng Là hợp đồng song vụ, hợp đồng quy định quyền nghĩa vụ bên cho vay (tổ chức tín dụng) bên vay (cá nhân tổ chức) Về nội dung, hợp đồng tín dụng có nội dung: thơng tin bên hợp đồng gồm bên vay bên cho vay; khoản vay: số tiền cho vay, mục đích sử dụng tiền vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay; hình thức bảo đảm tiền vay; quyền nghĩa vụ bên quan hệ hợp đồng; vi phạm hợp đồng, cách xử lý vi phạm, yếu tố vi phạm; hiệu lực hợp đồng bắt đầu kết thúc thỏa thuận khác bên có Nội dung thỏa thuận bên hợp đồng phải phù hợp theo quy định luật tổ chức tín dụng, quy chế cho vay văn pháp luật khác liên quan Về chủ thể, bên cho vay tổ chức tín dụng thành lập thực nghiệp vụ cho vay theo quy định của Luật tổ chức tín dụng, có đủ điều kiện luật định Bên vay tổ chức, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác có đủ điều kiện vay vốn pháp luật quy định (có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết, có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước, ) Về đối tượng, hợp đồng tín dụng có đối tượng khoản vốn thể hình thức tiền tệ “Hoạt động cho vay trở thành hoạt động sinh lời chủ yếu tổ chức tín dụng trở thành hình thức tín dụng phổ biến kinh tế thị trường Về nguyên tắc, đối tượng hợp đồng tín dụng số tiền xác định, bên thỏa thuận ghi rõ hợp đồng”1 Về chế thực quyền nghĩa vụ, nghĩa vụ chuyển giao tiền vay bên cho vay phải thực trước, tiền đề cho việc thực quyền nghĩa vụ bên vay Chỉ bên cho vay chứng minh họ chuyển giao tiền vay theo hợp đồng tín dụng cho bên vay họ có quyền u cầu bên vay phải thực nghĩa vụ Lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1 Khái niệm lãi suất Lãi suất nội dung quan trọng hợp đồng cho vay có đền bù hay hợp đồng cho vay lấy lãi Lãi suất tỷ lệ phần trăm định tính tổng số tài sản vay kỳ hạn vay mà bên vay phải trả cho bên cho vay thêm vào với số tiền vật vay Nói cách khác, lãi suất khoản tiền lợi ích vật chất khác mà bên vay phải trả thêm số tiền vật vay để sử dụng tài sản vay bên cho vay Đây xem tăng trưởng tự nhiên tài sản, “giá cả” hợp đồng vay tài sản có đền bù hay có lấy lãi Lãi suất hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng (bên cho vay) thỏa thuận với tổ chức, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác (bên vay) phải tuân theo quy định pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Theo lãi suất hợp đồng tín dụng tỷ lệ khoản tiền bên vay phải trả thêm cho bên cho vay tổng số tiền vay thời gian định để sử dụng khoản tiền Thơng thường, lãi suất tính theo đơn vị thời gian tháng, khơng trường hợp tính theo ngày, tuần, năm mùa, vụ tùy theo thỏa thuận bên theo luật định Căn vào lãi suất, số tiền vay thời gian vay mà người ta tính khoản lãi mà bên vay phải trả cho bên cho vay Trần Thị Thùy Trang, Luận văn Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ hợp địng tín dụng đường Tịa án Việt Nam, năm 2014, tr 1.2 Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng Tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng hiểu tình trạng pháp lý quan hệ hợp đồng tín dụng, bên thể xung đột hay bất đồng ý chí với quyền, nghĩa vụ lợi ích phát sinh từ hợp đồng tín dụng Một hợp đồng tín dụng coi có tranh chấp xung đột, bất đồng phương diện quyền lợi bên thể bên ngồi thơng qua chứng cụ thể xác định “Tranh chấp hợp đồng tín dụng lãi suất mâu thuẫn phát sinh từ việc thực quyền nghĩa vụ hợp đồng bên cho vay bên vay liên quan đến lãi suất, thường phát sinh hợp đồng tín dụng thực hai bên có vi phạm nghĩa vụ Số lượng tranh chấp lãi suất chiếm tỷ trọng không nhiều số tranh chấp hợp đồng tín dụng nhỏ tổng số tranh chấp kinh tế dân sự”2 Có thể dễ dàng bắt gặp số tranh chấp lãi suất tranh chấp lãi suất hạn cách tính lãi suất khoản nợ hạn; tranh chấp mức lãi suất hạn cách tính lãi suất hạn; khách hàng vay vốn làm đơn yêu cầu giảm miễn lãi tổ chức tín dụng đồng ý kèm theo điều kiện trả nợ thời hạn định, sau bên vay khơng thực trả nợ hạn dẫn đến tranh chấp; bên cho vay yêu cầu nâng lãi suất so với thỏa thuận ban đầu hợp đồng tín dụng vốn thỏa thuận lãi suất yêu cầu cố định bên vay không đồng ý II Pháp luật thực định tranh chấp phát sinh trình thực quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Trong vụ án tranh chấp hợp đồng tín dụng địa bàn Hà Nội nói chung, thực tế giải cho thấy 50% tranh chấp tín dụng bị đơn doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc đối tượng hưởng sách cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước quy định Tuy nhiên, mức lãi suất giải ngân ngân hàng doanh nghiệp thỏa thuận hợp đồng tín dụng thường Trần Ánh Phương, Luận văn Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng, năm 2018, tr cao so với quy định, trường hợp doanh nghiệp cho vay theo lãi suất ưu đãi Quy định tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1 Lãi suất cho vay hợp đồng tín dụng Tính đến thời điểm tại, Bộ luật dân 2015 văn quy phạm pháp luật có giá trị pháp lý cao so với Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 07/2010/TTNHNN ngày 26/2/2010 Thông tư số 12/2010/TT-NHNN ngày 14/4/2010 Ngân hàng Nhà nước quy định Bộ luật dân 2015 Luật tổ chức tín dụng 2010 Quốc hội ban hành, Luật tổ chức tín dụng 2010 cho phép tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất thỏa thuận phải phù hợp với quy định pháp luật, nhiên lãi suất cho vay không quy định Luật tổ chức tín dụng 2010 mà quy định khoản Điều 468 Bộ luật dân 2015 Theo đó, lãi suất, mức lãi suất vay tiền theo thỏa thuận, không vượt q 20%/năm (nếu thỏa thuận khơng rõ 10%/năm) Như vậy, từ năm 2017, trần lãi suất cho vay nới thêm từ 13,5% lên 20%/năm Vì Luật tổ chức tín dụng cho phép “các tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất thỏa thuận phải phù hợp với quy định pháp luật” phải phù hợp với khoản Điều 468 Bộ luật dân 2015 1.2 Lãi suất dư nợ hạn Căn theo quy định điểm b khoản Điều 466 Bộ luật dân 2015, hiểu, lãi hạn khoản tiền lãi phát sinh khoản nợ gốc hạn chưa trả tương ứng với thời gian chậm trả (thời gian hạn), mà người vay phải trả cho bên cho vay tính đến thời điểm trả nợ Trong đó, thời gian hạn hiểu khoảng thời gian tính từ ngày hết hạn trả nợ đến tính tiền trả nợ Lãi hạn thường áp dụng trường hợp xác định nghĩa vụ trả nợ khoản vay tính có lãi Các tổ chức tín dụng áp dụng mức lãi suất khoản nợ gốc hạn tổ chức tín dụng ấn định thỏa thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng không vượt 150% lãi suất cho vay áp dụng thời hạn cho vay ký kết điều chỉnh hợp đồng tín dụng 1.3 Lãi suất vay có thỏa thuận khơng ghi hợp đồng tín dụng Khoản Điều 468 Bộ luật dân 2015 quy định trường hợp bên cho vay bên vay có thỏa thuận lãi suất cho vay khơng ghi hợp đồng tín dụng: “2 Trường hợp bên có thỏa thuận việc trả lãi, không xác định rõ lãi suất có tranh chấp lãi suất lãi suất xác định 50% mức lãi suất giới hạn quy định khoản Điều thời điểm trả nợ” Như vậy, xảy tranh chấp lãi suất xác định 50% mức lãi suất theo luật định (tức không vượt 20%/năm khoản tiền vay) tức người vay phải trả lãi suất 10%/1 năm Mức lãi suất phù hợp với khoản Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 1.4 Thỏa thuận phạt vi phạm chậm trả lãi xác định tiền gốc để tính lãi suất q hạn Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước phạt vi phạm quy định: “Điều 25 Phạt vi phạm bồi thường thiệt hại Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc phạt vi phạm, bồi thường thiệt hại theo quy định pháp luật trường hợp tổ chức tín dụng khách hàng không thực nội dung thỏa thuận cho vay, trừ trường hợp quy định khoản Điều 13 Thơng tư Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm mà bồi thường thiệt hại vừa phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại Trường hợp tổ chức tín dụng khách hàng có thỏa thuận phạt vi phạm khơng thỏa thuận việc vừa phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm” Mức phạt vi phạm quy định quy định điểm b khoản Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN: “Trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi theo quy định điểm a khoản này, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận khơng vượt 10%/năm tính số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả” Quy định giải tranh chấp Khi có tranh chấp hợp đồng tín dụng, bên lựa chọn giải tranh chấp hình thức thương lượng, hịa giải, trọng tài giải Tòa án Phương thức thương lượng phương thức bên tranh chấp lựa chọn trước tiên, thực tiễn, phần lớn tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng giải phương pháp Các bên tranh chấp bàn bạc, tự tháo gỡ bất đồng phát sinh để loại bỏ tranh chấp mà không cần có trợ giúp hay giải bên thứ ba Chính điều này, pháp luật không đưa quy định cho phương thức giải Giống thương lượng, hòa giải bên tranh chấp bàn bạc, thỏa thuận để giải vấn đề tranh chấp, khác hịa giải có hỗ trợ bên thứ ba hòa giải viên Kết hòa giải phụ thuộc vào thiện chí bên tranh chấp uy tín, kinh nghiệm, kỹ trung gian hòa giải Quyết định cuối việc giải tranh chấp khơng phải trung gian hịa giải mà hoàn toàn phụ thuộc vào bên tranh chấp Trên thực tế, phương thức hòa giải sử dụng phạm vi hiệu áp dụng mức khiêm tốn Hình thức giải tranh chấp thương lượng hịa giải có ưu điểm hai bên giải tranh chấp hịa bình, thủ tục nhanh gọn, đơn giản, giải pháp đưa giải pháp mà bên cảm thấy chấp nhận Tuy nhiên khơng có ràng buộc, khả thực thi phụ thuộc vào tự nguyện bên Phương thức giải chấp hợp đồng tín dụng trọng tài thương mại bắt nguồn từ thỏa thuận bên sở tự nguyện tiến hành theo quy định luật trọng tài thương mại Giải tranh chấp trọng tài thực bên có thỏa thuận với Thủ tục linh hoạt, đơn giản, bên chủ động thời gian địa điểm giải tranh chấp tùy vào trung tâm trọng tài Hơn nữa, giải tranh chấp trọng tài giúp bên đảm bảo bí mật so với Tịa án Các bên lựa chọn trọng tài viên, phán trọng tài phán chung thẩm không bị kháng cáo Tranh chấp bên trọng tài viên Ủy ban trọng tài giải phán có tính bắt buộc thực hiện, nhiên, tính cưỡng chế thực khơng cao chi phí giải tranh chấp trọng tài không nhỏ Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng tịa án hình thức giải tranh chấp quan tài sản Nhà nước thực Tòa án nhân danh quyền lực Nhà nước để đưa phán buộc bên có nghĩa vụ phải thi hành kể sức mạnh cưỡng chế Nhà nước Do đó, đương thường tìm đến trợ giúp tòa án giải pháp cuối để bảo vệ có hiệu quyền, lợi ích họ thất bại việc sử dụng chế thương lượng, hịa giải khơng muốn đưa vụ tranh chấp họ giải trọng tài thương mại Hình thức có nhiều ưu điểm có nhược điểm định Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng yêu cầu giải tòa xác định vụ án dân thông thường theo quy định Khoản Điều 26 Bộ luật tố tụng dân 2015 hợp đồng tín dụng xác lập tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức khơng có đăng ký kinh doanh, bên vay không sử dụng việc cấp tín dụng vào mục đích kinh doanh thu lợi nhuận; xác định vụ án kinh doanh, thương mại theo quy định Khoản Điều 30 Bộ luật tố tụng dân 2015 hợp đồng tín dụng xác lập tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức có đăng ký kinh doanh có mục đích lợi nhuận Đặc trưng thủ tục giải tranh chấp tịa án thơng qua hoạt động máy tư pháp nhân danh quyền lực Nhà nước để đưa phán buộc bên có nghĩa vụ thi hành “Chi phí giải tranh chấp tịa án nhiều so với chi phí giải tranh chấp trọng tài thương mại không tỷ lệ thuận với thời gian giải tranh chấp phương pháp trọng tài thương mại”3 Tuy nhiên, nguyên tắc xét xử cơng khai tịa án làm sụt giảm uy tín bên thương trường, án xét xử xong chưa thi hành mà bên có quyền kháng cáo, khiếu nại nên thời gian kéo dài ảnh hưởng đến trình hoạt động bên tranh chấp Khi giải tranh chấp tịa án, cấp sơ thẩm khơng thu thập tài liệu lãi suất không đánh giá tài liệu lãi suất, chấp nhận yêu cầu số liệu tính lãi ngân hàng cung cấp dễ dấn đến phán chưa xác, gây ảnh hưởng tới uy tín bên liên quan VD: Bản án sơ thẩm quận X tuyên bị đơn phải có nghĩa vụ trả nợ gốc hợp đồng tín dụng hạn mức 28.000.000.000 (đồng), lãi hạn: 5.954.156.206 (đồng); Nợ lãi hạn: 26.880.903.835 (đồng) Khi nghiên cứu án cấp phúc thẩm thấy ngân hàng Cơng ty ký hợp đồng tín dụng hạn mức với 20 khế ước nhận nợ cụ thể, hai bên thỏa thuận lãi suất giải ngân; lãi suất hạn lãi suất điều chỉnh tháng/lần Hồ sơ giải cấp sơ thẩm, nguyên đơn cung cấp bảng chung lãi tính đến ngày xét xử sơ thẩm 20 khế ước nhận nợ; khơng có tài liệu khác giải trình việc tính lãi khế ước nhận nợ Cấp sơ thẩm không yêu cầu ngân hàng cung cấp tài liệu cụ thể bảng tính lãi suất hạn q hạn Vì vậy, khơng có để xác định số tiền nợ lãi (trong hạn hạn) mà Tòa án sơ thẩm chấp nhận theo ngân hàng tính tốn quy định pháp luật hay chưa (lãi có được điều chỉnh tháng/lần; mức lãi suất có thỏa thuận phù hợp quy định lãi suất thay đổi ngân Trần Thị Thùy Trang, Luận văn Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ hợp địng tín dụng đường Tịa án Việt Nam, năm 2014, tr 27 10 hàng…); việc Tòa án chấp nhận số liệu nguyên đơn cung cấp chưa đảm bảo khách quan có thiếu sót việc thu thập chứng Việc nghiên cứu xem xét toàn diện vấn đề liên quan đến lãi suất khơng có giá trị việc áp dụng luật chuyên ngành thống nhất, luật định mà cịn có ý nghĩa đảm bảo tính xác làm sở tính tốn nghĩa vụ phát mại tài sản chấp Rất nhiều vụ án, với cách tính lãi khơng hợp lý, giá trị nhà đất chấp không đủ để trả nợ gốc nợ lãi, điều có nghĩa tài sản bị phát mại, người chấp, thành viên sinh sống nhà đất khơng có nơi III Một số đề xuất, kiến nghị Về xử lý vi phạm lãi suất, cần có quy định lãi suất hạn hợp lý nhằm khuyến khích bên vay trả nợ hạn, đồng thời nhằm hạn chế việc vi phạm thời hạn trả nợ, quy định lãi suất hạn cao lãi suất hạn Về điều chỉnh nội dung pháp luật có liên quan, nên quy định rõ lãi suất khoản nợ hạn không vượt 150% lãi suất hạn hợp đồng tín dụng, trừ trường hợp bên có thỏa thuận khác Ví dụ Luật tổ chức tín dụng 2010 khơng đề cập đến lãi suất khoản nợ hạn, nên bên quan hệ tín dụng áp dụng khoản Điều 466 Bộ luật dân 2015 khoản Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN Nên có điều chỉnh luật chuyên ngành luật chuyên ngành quy định sát với thực tế so với Bộ luật dân 2015 Về nâng cao hiệu áp dụng pháp luật, cần tăng cường giáo dục pháp luật, bồi dưỡng kĩ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật Kết luận Bài tiểu luận em tìm hiểu đề tài Pháp luật giải tranh chấp phát sinh trình thực quy định lãi suất hợp đồng tín dụng thơng qua tìm hiểu sở lý luận lãi suất hợp đồng tranh 11 chấp lãi suất hợp đồng tín dụng; đồng thời hướng tới hồn thiện pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng thơng qua việc hạn chế bất cập kiến nghị phương hướng giải quyết, đề xuất cá nhân Tuy nhiên đề tài rộng nên tiểu luận em cịn nhiều thiết sót, nhiều ý kiến mang tính cá nhân chưa khách quan Em mong nhận góp ý để tiểu luận kết thúc học phần hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Danh mục tài liệu tham khảo PGS TS Lê Thị Thu Thủy, Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2005 Nguyễn Thái Hà, Luận văn Một số vấn đề pháp lý hợp đồng tín dụng Việt Nam giai đoạn nay, năm 2000 Nguyễn Thị Hồng Thúy, Luận văn Pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng Việt Nam, năm 2008 Trần Thị Thùy Trang, Luận văn Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng đường tòa án Việt Nam, năm 2014 Trần Ánh Phương, Luận văn Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng, năm 2018 Huyền Phương, Một số kỹ giải yêu cầu lãi suất vụ án tranh chấp Hợp đồng tín dụng, https://vksndtc.gov.vn/tin-tuc/cong-tackiem-sat/mot-so-ky-nang-giai-quyet-yeu-cau-ve-lai-suat-tron-d10t892.html, truy cập ngày 8/6/2021 12 ... quy định lãi suất hợp đồng tín dụng I Cơ sở lý luận lãi suất hợp đồng tín dụng tranh chấp phát sinh lãi suất Hợp đồng tín dụng 1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng Nội dung hợp đồng tín dụng ngân hàng...PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUY? ??T TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG QUÁ TRÌNH THỰC HIỆN QUY ĐỊNH VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Lời mở đầu Ngân hàng tổ chức tín dụng khác xuất phát triển gắn... pháp luật Kết luận Bài tiểu luận em tìm hiểu đề tài Pháp luật giải tranh chấp phát sinh trình thực quy định lãi suất hợp đồng tín dụng thơng qua tìm hiểu sở lý luận lãi suất hợp đồng tranh 11 chấp