Đang tải... (xem toàn văn)
Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Mục lục Chương I Một số vấn đề cơ bản về tín dụng xuất nhập khẩu của ng[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Mục lục Chương I: Một số vấn đề tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 Một số vấn đề hoạt động xuất nhập kinh tế 1.1.1 Sự cần thiết hoạt động xuất nhập 1.1.2 Nhu cầu tài trợ xuất nhập 1.1.3 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.2.1 Khái niệm, vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Vai trò 1.2.2 Các hình thức tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại 1.3 Các yếu tố ảnh hưỡng tới hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM Việt Nam Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHNT Hà Nội 2.1 Khái quát NHNT Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNT Hà Nội 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNT Hà Nội 2.1.3 Tình hình số hoạt động kinh doanh NHNT Hà Nội 2.1.3.1 Về huy động vốn 2.1.3.2 Về cho vay 2.1.3.3 Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập NHNT Hà Nội 2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng ngoại thương Hà Nội 2.3.1 Những mặt đạt www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang 2.3.2 Những tồn nguyên nhân Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng xuất nhập NHNT Hà Nội 3.1 Phương hướng hoạt động nhiệm vụ công tác năm 2003 NHNT Hà Nội 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ XNK NHNT Hà Nội 3.2.1 Nhóm giải pháp quản trị điều hành 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK 3.2.3 Chiến lược người công nghệ ngân hàng 3.2.4 Chính sách khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với quan quản lý vĩ mô 3.3.2 Đối với NHNT Việt Nam 3.3.3 Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chương I: Một số vấn đề tài trợ cho xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 Một số vấn đề hoạt động xuất nhập 1.1.1 Sự cần thiết hoạt động xuất nhập Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế dựa vào sản xuất nước mà phải quan hệ với nước bên ngồi Do có khác điều kiện tự nhiên tài nguyên, khí hậu mà quốc gia mạnh việc sản xuất số mặt hàng định Để đạt hiệu kinh tế đồng thời đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng nước, quốc gia mong muốn có sản phẩm chất lượng cao với giá rẻ từ nước khác đồng thời mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm mạnh Chính từ mong muốn làm nảy sinh hoạt động thương mại quốc tế Hoạt động thương mại quốc tế thơng qua mối quan hệ rộng rãi vượt ngồi biên giới quốc gia cầu nối kinh tế nước với kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo động lực thúc đẩy trình hội nhập kinh tế khu vực toàn giới Thương mại quốc tế cấu thành hai phận xuất nhập Do vậy, xác định vai trò quan trọng có quan tâm thích đáng đến hoạt động xuất nhập nhiệm vụ hàng đầu hoạt động thương mại quốc tế Đối với Việt Nam, ngồi đặc điểm nêu cịn có nét đặc thù riêng kinh tế có xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ công cần đổi mới, bên cạnh tiềm lực xuất lại lớn chưa khai thác hiệu Tất www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang điều cho thấy hoạt động xuất nhập nước ta quan trọng Vai trò xuất nhập phát triển kinh tế thể qua số khía cạnh sau: * Xuất - Xuất đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước tạo điều kiện đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hố- đại hố đất nước - Xuất góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nước khuyến khích ngành, nghề phát triển họ phần có thị trường tiêu thụ ổn định mở rộng Đồng thời, cạnh tranh gay gắt thị trường quốc tế tạo cho nhà sản xuất động sáng tạo kinh doanh, quan tâm đắn đến việc nâng cao hiệu quản lí, đổi cơng nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm - Xuất tạo điều kiện cho việc nhập diễn thuận lợi nhờ nguồn ngoại tệ thu mối quan hệ quốc tế mà tạo * Nhập Song song với hoạt động xuất khẩu, nhập đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế Cụ thể: - Nhập tạo hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt nước thay sản phẩm nước khơng sản xuất hay sản xuất với chi phí cao để đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa cách tốt nhất, từ tạo ổn định cung-cầu nước cao ổn định kinh tế vĩ mô - Nhập có tác động đẩy nhanh q trình xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật, đổi công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang - Ngồi ra, nhập cịn có vai trị thúc đẩy xuất thơng qua việc cung cấp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuất góp phần định hướng sản phẩm, định hướng thị trường cho xuất Cuối cùng, vai trò quan trọng xuất nhập phát triển kinh tế-xã hội tạo cơng ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân mở rộng hợp tác quốc tế 1.1.2 Nhu cầu tài trợ xuất nhập Như nói trên, kinh tế mở doanh nghiệp phải đối đầu với cạnh tranh gay gắt Họ cạnh tranh với nhà sản xuất nước mà phải cạnh tranh với đối thủ nước Để chiến thắng cạnh tranh, ngồi việc cần thiết phải có hỗ trợ Nhà nước ưu đãi thuế, điều chỉnh tỉ giá hối đoái phù hợp doanh nghiệp cịn cần phải có tiềm lực tài mạnh để thực hoạt động đổi dây chuyền công nghệ, mua sắm máy móc đại, mua sắm nguyên vật liệu, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, hạ giá thành Song thực tế khả tài có hạn nên hầu hết doanh nghiệp cần có hỗ trợ từ bên Nhu cầu tài trợ cho hoạt động xuất nhập nảy sinh từ địi hỏi gắn liền với giai đoạn hoạt động Do hoạt động thương mại quốc tế đa dạng phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ như: thương mại nước phát triển, thương mại nước phát triển, thương mại nước phát triển phát triển ) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam với đề tài nghiên cứu, xin đề cập đến hoạt động thương mại quốc tế nước phát triển phát triển - Xuất hàng hoá từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu hàng hố tư liệu sản xuất máy móc thiết bị, kỹ thuật, công www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang nghệ Đây hàng hố mà để hồn thành hoạt động xuất cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử đến toán tiền hàng Nhu cầu tài trợ thường để đáp ứng chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất cung cấp cơng trình - Xuất hàng hoá từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu mặt nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay qua sơ chế Và nhu cầu tài trợ thường để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời Để có nhìn tổng quát nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động xuất nhập ta xem xét nhu cầu tài trợ nhà xuất nhập hình thành hoạt động xuất nhập hàng hố máy móc, thiết bị kĩ thuật, cơng nghệ * Nhu cầu tài trợ cho xuất Việc thực hoạt động xuất hàng hố máy móc thiết bị thường kéo dài từ nhiều tháng vài năm, thơng thường nhu cầu tài trợ thường nảy sinh nhiều giai đoạn khác Cụ thể: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Để hoàn thành tốt giai đoạn chuyên gia phải thực chuyến dài ngày tiến hành nhiều đàm phán, phải làm hàng mẫu mơ hình để trưng bày, giới thiệu Sau họ cịn phải hồn tất tài liệu thiết kế tính tốn xác cho đàm phán hợp đồng Chi phí cho hoạt động nhỏ, đặc biệt với sở kinh doanh tiềm lực tài cịn hạn hẹp + Giai đoạn ký kết hợp đồng: Trong trường hợp nhà xuất chưa có uy tín cao nước ngồi, đối tác u cầu bảo đảm giao hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang bảo đảm hồn thành cơng trình Đảm bảo có hiệu lực việc giao hàng hồn thành cơng trình khơng thoả thuận Trường hợp khác, nhà xuất cần tiền đặt cọc mà nhà nhập người nước ngồi gặp khó khăn tài chính, nhà xuất đề nghị ngân hàng cung cấp tín dụng tương đương với số tiền đặt cọc nhà nhập có nghĩa vụ chi trả cho khoản tín dụng + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau kí hợp đồng, nhà xuất tiến hành chuẩn bị sản xuất Nhất việc xây dựng công trình lớn như, nhà máy, xí nghiệp việc thường kèm với chi phí lớn vượt mức đặt cọc + Giai đoạn sản xuất: Mặc dù có thoả thuận việc tốn người mua, thời gian thường nảy sinh nhu cầu tài cao vật tư chi phí liên quan khác vượt qua khoản toán chừng + Giai đoạn cung ứng: Ngay giai đoạn cung ứng nảy sinh chi phí cần tài trợ chi phí vận tải, bảo hiểm tuỳ theo điều kiện cung ứng + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao cơng trình: Sau hàng hố giao tới địa điểm qui định, nhà xuất cịn cần chi phí cho lắp ráp chạy thử người mua thu nhận chấp nhận toán + Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn người mua có quyền yêu cầu bảo hành ngân hàng nhà xuất trước toán +Giai đoạn toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuất thuận lợi người xuất thường phải dành cho người mua ưu đãi toán nhiều năm mà người xuất ngân hàng họ chấp nhận Trong thời gian chờ tốn nhà xuất thường có nhu cầu tài trợ để đảm bảo vốn cho trình tái sản xuất www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Nhu cầu tài trợ nhập Với hoạt động nhập khẩu, nhà xuất có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài khơng đáp ứng Vì phía nhà nhập hình thành nhu cầu tài trợ nhiều mặt - Giai đoạn trước kí kết hợp đồng: giai đoạn nhà nhập cần có chi phí cho việc thuê chuyên gia phân tích xác nhu cầu để tiến hành đấu thầu cách phù hợp -Giai đoạn sau kí kết hợp đồng: Sau kí kết hợp đồng, nhà nhập cần tài trợ để đặt cọc, tạm ứng cho nhà xuất -Giai đoạn sản xuất hồn thành cơng trình: Trong giai đoạn nhà nhập phải thực khoản tốn chừng cho nhà xuất hay tài trợ cho công việc điạ phương để chuẩn bị cho đầu tư - Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hoá nảy sinh nhiều phí tổn vận chuyển bảo hiểm nhà nhập - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành toán cung ứng hàng hố xuất trình chứng từ (có thư tín dụng kèm theo theo điều kiện D/P) thường nhà nhập nhận hàng giá trị hố đơn ghi rõ tài trợ - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hoá chủ định bán tiếp nhà nhập cịn có nhu cầu tài trợ chừng cho khoảng thời gian từ nhập hàng tới hàng hoá tiêu thụ Nếu sản phẩm dây chuyền công nghệ để sản xuất nhà nhập có nhu cầu tài trợ cho giai đoạn từ sản xuất sản phẩm tới tiêu thụ sản phẩm làm thu tiền hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho xuất nhập ta khẳng định hoạt động kinh doanh xuất nhập có nhu cầu tài trợ lớn Vậy để đáp ứng cho nhu cầu có nguồn tài trợ Dưới số nguồn tài trợ thường dùng cho xuất nhập 1.1.3 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập Hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế bản, tài trợ từ nhiều nguồn khác Trong đó, nguồn tài trợ thường sử dụng là: Tín dụng thương mại (hay tín dụng nhà cung cấp): nguồn tài trợ thực thơng qua hình thức mua bán chịu hàng hố, dịch vụ với cơng cụ chủ yêú kỳ phiếu hối phiếu Đây nguồn tài trợ ngắn hạn ưa dùng dễ thực hiện, khả chuyển thành tiền mặt cao (thông qua chiết khấu ngân hàng), linh hoạt thời hạn Tuy nhiên, công cụ hối phiếu thường sử dụng sở có ngân hàng đứng chấp nhận hay bảo đảm Vốn tự có: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác mà vốn tự có vốn Ngân sách cấp, vốn cổ phần sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn chủ doanh nghiệp tư nhân Vốn tự có chủ yếu bao gồm vốn thành lập doanh nghiệp nói phần lợi nhuận để lại + khấu hao Sử dụng vốn tự có doanh nghiệp giảm hệ số nợ, tạo chủ động kinh doanh Tuy vậy, nguồn tài trợ có hạn chế qui mơ khơng lớn nhiều chi phí hội việc giữ lại lợi nhuận cao Phát hành cổ phiếu: Với doanh nghiệp điều kiện họ phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung dài hạn Hình thức có ưu điểm doanh nghiệp có chủ động việc huy động sử dụng vốn, giảm nguy phá sản gặp khó khăn (vì www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang phân chia lợi tức cổ phần hỗn trả lợi tức bị lỗ khơng có nhiều lãi) hay làm tăng vốn chủ sở hữu, giảm hệ số nợ doanh nghiệp Tuy nhiên, có doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện định sử dụng hình thức Với nước ta, thị trường tài cịn chưa phát triển nên hình thức tài trợ cịn sử dụng có sử dụng hiệu chưa cao Phát hành trái phiếu cơng ty: Đây hình thức tài trợ phổ biến kinh tế thị trường gần cổ phiếu Trái phiếu giấy chứng nhận nợ doanh nghiệp Sử dụng phát hành trái phiếu doanh nghiệp huy động vốn cho hoạt động kinh doanh mà không dẫn đến phải chia quyền kiểm soát doanh nghiệp sử dụng cổ phiếu thường Tuy nhiên, với trái phiếu doanh nghiệp thường phải trả lợi tức cố định cho dù hoạt động kinh doanh có lãi hay khơng Điều dễ làm tăng khả phá sản doanh nghiệp gặp khó khăn tài Ngồi ra, với thị trường tài chưa phát triển nói hình thức khó phát huy tốt ưu Tín dụng ngân hàng: Ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp thơng qua nhiều hình thức với mục đích sử dụng khác như: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo để thu mua dự trữ, sản xuất, nhập nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động Hoặc cho vay dài hạn để đầu tư dự án, mua sắm máy móc thiết bị, dây chuyền cơng nghệ Tuỳ vào doanh nghiệp mà Ngân hàng áp dụng hình thức định cho thuận lợi với hai bên Một đặc điểm bật tín dụng ngân hàng có khả linh hoạt lãi suất thời hạn Các nguồn tài trợ khác: Ngoài nguồn tài trợ doanh nghiệp xuất nhập cịn tài trợ nguồn đầu tư nước www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 10 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ngoài, vay nợ viện trợ nước ngồi, hỗ trợ Chính phủ Hiện nguồn thường sử dụng thông qua Ngân hàng Như vậy, nguồn tài trợ cho xuất nhập đa dạng nguồn tín dụng ngân hàng nhờ có ưu riêng nên nắm giữ vị trí đặ c biệt phát triễn đất nước nói chung vá hoạt động xuất nhập nói riêng 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.2.1 Khái niệm, vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.2.1.1 Khái niệm Tín dụng nói chung phạm trù kinh tế nhiều nhà kinh tế học đề cập đến có nhiều cách hiểu khác tín dụng.Tuy nhiên, theo cách hiểu chung thì: tín dụng quan hệ xã hội người cho vay người vay, họ có mối liên hệ với thơng qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thái tiền tệ vật Trên sở ta hiểu “ Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, đơn vị kinh tế-xã hội, quan Nhà nước tầng lớp dân cư ” Tín dụng ngân hàng đời ngày phát triển mạnh mẽ, nhờ có khả đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà khơng ngừng mở rộng sang tất ngành, lĩnh vực khác có hoạt đọng xuất nhập khẩu, trở thành nguồn tài trợ thiếu hoạt động xuất nhập quốc gia Sự tham gia hỗ trợ www.ThiNganHang.com S Á C H – 11 T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang ngân hàng cho hoạt động xuất nhập có tác động tích cực khơng mặt tài mà cịn việc mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế Như vậy,mặc dù tín dụng vơ phong phú đa dạng chúng thể hai mặt sau: Thứ nhất: Người sở hữu số tiền hàng hoá chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian định Thứ hai: Đến thời hạn hai bên thoả thuận, người sử dụng hoàn trả cho người sở hữu số tiền lớn Phần tăng thêm gọi lợi tức hay tiền lãi Theo khái niệm C.Mác "Tín dụng hình thức biểu đơn giản tín nhiệm nhiều có khiến cho người giao cho người khác số tư Số tiền trả thời gian định Khi tư cho vay người ta tăng số tiền phải hoàn trả lên thêm tỷ lệ phần trăm định coi quyền sử dụng tư bản" Theo kinh tế học đại, quan điểm tín dụng hồn tồn thống với quan điểm Mác nhấn mạnh thêm sở để thiết lập quan hệ tín dụng "lịng tin" cụ thể hố thêm nhân tố hướng tới quan hệ tín dụng Cụ thể, kinh tế học khẳng định rằng: Người ta sẵn sàng giao phó tiền bạc tài sản cho người mà người ta tin tưởng, hiểu rộng giao phó niềm tin, trao cho niềm tin Người ta cho vay người ta tin người sử dụng số tiền thu lợi nhuận lớn (có hiệu quả) sau thời gian định có khả trả nợ (thực nghĩa vụ trả nợ mình) Tuy nhiên, thực tế khơng phải việc lúc trôi chảy, mà không trường hợp người ta vay không thực nghĩa vụ chủ nợ nguyên nhân khách quan chủ quan gây www.ThiNganHang.com S Á C H – 12 T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Những trường hợp thường dẫn đến tổn thất cho người cho vay, người ta nói rủi ro kinh doanh tín dụng Vì vậy, để ngăn chặn tổn thất xảy hay để hạn chế thấp rủi ro kinh doanh tiền tệ - tín dụng, người ta phải đặc biệt quan tâm đến khả trả nợ người vay từ có biện pháp hữu hiệu bảo đảm cho tài sản đem cho vay Trên sở nhận thức đó, người ta có nhiều cách gọi tên khác (định nghĩa tín dụng khác nhau) dù cách chúng thống với ba điểm chủ yếu tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Vậy tóm lại, tín dụng quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ thơng qua vận động giá trị vốn tín dụng, biểu hình thức tiền tệ hàng hố 1.2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập thể qua mặt sau: - Thứ nhất, giống nguồn tài trợ khác tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp xuất nhập để thu mua dự trữ, sản xuất, tiêu thụ hàng hố, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho trình sản xuất tái sản xuất doanh nghiệp - Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thị trường Kinh doanh có hiệu yêu cầu hạch toán kinh tế đồng thời điều kiện cung cấp tín dụng ngân hàng Do đó, tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp quan tâm đến hiệu kinh doanh, nâng cao mức doanh lợi Bên cạnh đó, với khả linh hoạt thời www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 13 Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang hạn lãi suất tín dụng ngân hàng khuyến khích chủ động sáng tạo doanh nghiệp việc sử dụng vốn cho phù hợp với nhu cầu vốn thời kỳ khác Thứ ba, tín dụng ngân hàng thúc đẩy hoạt dộng xuất nhập diễn thuận lợi nhanh chóng Thứ tư, xuất phát từ tính rủi ro hoạt động kinh doanh xuất nhập cao việc thiếu hiểu biết lẫn người mua người bán có mặt ngân hàng đảm bảo cho hai bên, nhà xuất hạn chế rủi ro khơng tốn ngân hàng đứng đảm bảo cung cấp tín dụng cho nhà nhập ngược lại nhờ nguồn tín dụng ngân hàng nhà nhập thực nhập quan trọng khả tài họ chưa đáp ứng Thứ năm, ngân hàng đầu mối tiếp nhận nguồn tài trợ nước ngồi cho hoạt động xuất nhập Bởi phần lớn nguồn tài trợ tổ chức tài chính- tiền tệ quốc tế cho quốc gia thực qua ngân hàng nước sở Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập có ý nghĩa ngân hàng thực sách Nhà nước, có sách hướng xuất thay nhập Ngân hàng cung cấp cho nhà xuất nhập khoản tín dụng lớn với lãi xuất ưu đãi mà nhờ họ giải vấn đề thiếu vốn hoạt động kinh doanh 1.2.2 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại www.ThiNganHang.com S Á C H – 14 T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Thương mại quốc tế bao gồm mối quan hệ đa dạng,phức tạp Với tư cách trung gian tài chính,ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc đảm bảo cho hoạt động xuất nhập diễn liên tục nhanh chóng,thuận lợi cho nhà xuất nhà nhập khẩu.Dựa tiêu chí ta chia tín dụng xuất nhập thành hình thức sau: 1.2.2.1 Căn vào phương thức tốn: a) cho vay khn khổ tốn L/C Thư tín dụng (L/C) văn pháp lý ngân hàng cam kết trả số tiền định cho nhà xuất chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình cho ngân hàng chứng từ tốn phù hợp với quy định đề thư tín dụng Đối với L/C toán hàng nhập khẩu: +Cho vay ký quỹ L/C Ký quỹ quy định ngân hàng phát sinh trường hợp khách hàng xin bảo lãnh,khách phải nộp khoản tiền định vào tài khoản họ ngân hàng mà họ xin bảo lãnh khoản tiền se phong toả nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chấm dứt.Thông thường khoản tiền tính tỷ lệ với giá trị hợp đồng mà khách hàng xin bảo lãnh.Trong trường hợp thiếu tin cậy thương vụ tiềm ẩn rủi ro cao ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ 100% giá trị hợp đồng.Đối với khách hàng đáng tin cậy có quan hệ thường xuyên ngân hàng chấp nhận mức ký quỹ thấp so với giá trị họp đồng Thông thường mức ký quỹ L/C phụ thuộc vào yếu tố sau www.ThiNganHang.com S Á C H – 15 T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang -Khả toán khách hàng -Đối tượng khách hàng -Loại L/C: L/C trả chậm mức ký quỹ thấp,loại L/C trả bắt buộc mức ký quỹ cao -Loại hàng hoá nhập khẩu,khả tiêu thụ Trên sở yếu tố trên,ngân hàng định mức ký quỹ,nếu khách hàng khơng có đủ số dư tài khoản phải tiến hành làm đơn xin vay ngoại tệ ký quỹ L/C + Cho vay toán hàng nhập tài trợ tốn tồn chứng từ giao hàng Theo hình thức khách hàng phải lập phương án sản xuất kinh doanh mang tính khả thi cho lô hàng nhập phục vụ sản xuất kinh doanh Đồng thời khách hàng phải lên kế hốch tài nhằm xác định khả tốn đến thời điểm toán dự kiến,xác định khoản thiếu hụt với ngân hàng tài trợ Trên sở xem xét phân tích kế hoạch phản ánh khách hàng,ngân hàng định tài trợ xác định mức ngân hàng chấp nhận tài trợ Đối với L/C toán hàng xuất + Cho vay thực hàng xuất theo L/C mở sở L/C chấp nhận ngân hàng mở L/C phát hành theo yêu cầu nhà nhập Ngân hàng cấp tín dụng cho nhà nhập để tiêu thụ sản phẩm thực nghĩa vụ hợp đồng +Cho vay chiết khấu ứng trước tiền hàng xuất : www.ThiNganHang.com S Á C H – 16 T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang ... hố 1.2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập Vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập thể qua mặt sau: - Thứ nhất, giống nguồn tài trợ khác tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan... cầu tài trợ nhập Với hoạt động nhập khẩu, nhà xuất có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài khơng đáp ứng Vì phía nhà nhập hình thành... nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập Hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế bản, tài trợ từ nhiều nguồn khác Trong đó, nguồn tài trợ thường sử dụng là: Tín dụng thương mại (hay tín dụng nhà cung