Đang tải... (xem toàn văn)
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ LIÊN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG B[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ LIÊN HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - Năm 2017 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: PGS.TS Đỗ Thị Phi Hoài Luận văn bảo vệ trước hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 25 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin – học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại nào, mang lại thu nhập lớn chứa đựng nhiều rủi ro nhất, cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nên rủi ro xảy cho vay khách hàng doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Công tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp quan trọng giúp ngân hàng vừa ràng buộc khách hàng việc sử dụng vốn vay mục đích tránh thất vốn, vừa có nguồn thu nợ dự phịng nguồn thu nợ thức từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp khơng thực được, từ hạn chế rủi ro tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt, mà nhiều ngân hàng thương mại tìm cách hạ thấp điều kiện cho vay việc làm để vừa giữ khách hàng hữu, thu hút khách hàng mà hạn chế tổn thất cho vay khách hàng doanh nghiệp thử thách lớn Việc vận dụng linh hoạt hình thức bảo đảm tín dụng tài sản cho vay doanh nghiệp góp phần giải vấn đề Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình ba ngân hàng có thị phần hoạt động lớn địa bàn tỉnh Quảng Bình, với tỷ trọng cho vay KHDN hàng năm chiếm nửa tổng dư nợ Chi nhánh Tuy nhiên cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN Chi nhánh cịn có số bất cập Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó, tác giả chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” làm đề tài luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác BĐTDBTS cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình - Đề xuất giải pháp góp phần hồn thiện cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình *Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung công tác BĐTDBTS cho vay KHDN NHTM gồm vấn đề gì? Đánh giá kết cơng tác dựa tiêu chí nào? - Thực trạng cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 nào? Có thành cơng hạn chế gì? - Để hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp, Vietinbank Quảng Bình phải thực giải pháp gì? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Lý luận công tác BĐTDBTS cho vay KHDN NHTM thực tiễn công tác BĐTDBTS cho vay KHDN củaVietinbank Quảng Bình - Phạm vi nghiên cứu: + Khơng gian: Tại Vietinbank Quảng Bình + Thời gian: Từ năm 2014 đến năm 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu - Đề tài sử dụng phương pháp thu thập thơng tin tình hình hoạt động thực tế Vietinbank Quảng Bình từ năm 2014 đến năm 2016, thơng tin từ sách báo, tài liệu, viết liên quan - Đề tài sử dụng phương pháp lịch sử, thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh… để đánh giá, nhận định * Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Về lý luận: Luận văn góp phần hệ thống hóa lý luận cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN ngân hàng thương mại Về thực tiễn: Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình, qua nêu lên thành cơng mà Chi nhánh đạt tồn hạn chế Trên sở phân tích nguyên nhân hạn chế tồn luận văn đưa giải pháp kiến nghị để khắc phục tồn nêu Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận công tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình 4 Tổng quan tài liệu nghiên cứu Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng với đề tài “Hồn thiện cơng tác BĐTV tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy”, tác giả Nguyễn Thị Ngọc Thúy (2012); Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh với đề tài “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Ngũ Hành Sơn”, tác giả Đoàn Thị Ngọc Mai (2014); Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh với đề tài “Hồn thiện cơng tác BĐTV tài sản Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh quận Hải Châu”, tác giả Trần Công sinh (2014); Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu tư Phát triển Quảng Bình”, tác giả Phan Thị Thu Hiền (2014), Điểm chung luận văn nghiên cứu việc sử dụng phương pháp thống kê, mô tả, so sánh để đánh giá thực trạng công tác BĐTV NHTM, địa phương khác nhau, sở quan trọng để luận văn kế thừa kết nghiên cứu Ngoài ra, đối tượng nghiên cứu luận văn công tác BĐTV chi nhánh ngân hàng mà chưa sâu nghiên cứu công tác bảo đảm tiền vay tài sản KHDN Luận văn nghiên cứu đưa giải pháp thích hợp hồn thiện cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN Vietinbank Quảng Bình thời gian tới 5 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM a Khái niệm cho vay b Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM hình thức cấp tín dụng ngân hàng doanh nghiệp, NHTM giao cam kết giao cho khách hàng doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp: - Đối tượng khách hàng đa dạng doanh nghiệp hoạt động nhiều ngành nghề lĩnh vực khác - Mục đích vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh - So với khách hàng cá nhân, số lượng khách hàng doanh nghiệp quy mơ khoản vay lớn - Khách hàng có trình độ, thơng tin khách hàng - Khách hàng chịu ảnh hưởng biến số kinh tế vĩ mô - Tính chất khoản vay phức tạp thời gian xử lý lâu khách hàng cá nhân 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay RRTD rủi ro mà dòng tiền hẹn trả theo hợp đồng từ khoản cấp tín dụng không trả đầy đủ và/ hạn 6 b Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay KHDN - Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp - Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Nguyên nhân từ môi trường kinh tế, pháp lý, xã hội c Hậu rủi ro tín dụng cho vay KHDN - Đối với ngân hàng: Giảm lợi nhuận, ảnh hưởng đến quy mô hoạt động NHTM, đe dọa ổn định hệ thống ngân hàng - Đối với doanh nghiệp: hạn chế khả tiếp cận vốn vay doanh nghiệp - Đối với kinh tế xã hội: RRTD xảy làm ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế 1.1.3 Bảo đảm tín dụng cho vay KHDN NHTM a Khái niệm bảo đảm tín dụng cho vay doanh nghiệp Bảo đảm tín dụng cho vay doanh nghiệp việc NHTM áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho KHDN vay b.Vai trò bảo đảm tín dụng cho vay doanh nghiệp - Đối với ngân hàng: Là nội dung quan trọng quản trị rủi ro tín dụng - Đối với doanh nghiệp: Giúp doanh nghiệp có nguồn vốn tài trợ cho hoạt động SXKD đồng thời tạo động lực cho họ sử dụng vốn thận trọng hiệu c Các hình thức bảo đảm tín dụng cho vay doanh nghiệp - Bảo đảm tín dụng tài sản - Bảo đảm tín dụng khơng tài sản 1.1.4 BĐTDBTS cho vay KHDN NHTM a Các hình thức BĐTDBTS cho vay KHDN - Bảo đảm tín dụng cầm cố tài sản - Bảo đảm tín dụng chấp tài sản - Bảo đảm tài sản bên thứ ba - Bảo đảm tài sản hình thành tương lai b Đặc điểm BĐTDBTS cho vay KHDN - Khoản vay thường có giá trị lớn nên TSBĐ thường có giá trị lớn có nhiều TSBĐ bảo đảm cho khoản vay - Danh mục TSBĐ đa dạng so với cho vay khách hàng cá nhân - Một số trường hợp TSBĐ đồng sở hữu nên ngân hàng xử lý tài sản gặp khó khăn kéo dài thời gian - Trường hợp cầm cố TSBĐ, doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng định đoạt tài sản - Chủ yếu TSBĐ bên thứ ba nhu cầu vay vốn doanh nghiệp lớn so với TSBĐ doanh nghiệp 1.2 CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.2.1 Mục tiêu cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN - Phịng ngừa rủi ro nhờ gắn trách nhiệm vật chất khách hàng vào khoản vay, đồng thời hạn chế tổn thất cho ngân hàng xảy rủi ro, tài sản bảo đảm nguồn thu nợ dự phòng - Cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN góp phần giúp ngân hàng thực sách cho vay doanh nghiệp hiệu 1.2.2 Chính sách BĐTDBTS cho vay NHTM Lựa chọn hình thức BĐTDBTS Lựa chọn, xác định danh mục TSBĐ Lựa chọn phương pháp định giá TSBĐ Xác định tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản Quy trình cơng tác BĐTDBTS cho vay KHDN Cách thức quản lý kiểm soát tài sản Xử lý tài sản bảo đảm 1.2.3 Tổ chức máy quản lý công tác BĐTDBTS - Tổ chức theo mơ hình tập trung: Cơng tác BĐTDBTS thực tập trung chủ yếu phận, phòng/ban - Tổ chức theo mơ hình chun mơn hóa: Cơng tác BĐTDBTS thực phối hợp nhiều phận, phịng/ban, phận chịu trách nhiệm khâu định quy trình cơng tác 1.2.4 Quy trình nội dung BĐTDBTS cho vay KHDN Bước 1: Nhận kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm Bước 2: Thu thập thông tin Bước 3: Thẩm định TSBĐ phê duyệt nhận bảo đảm Bước 4: Lập ký HĐBĐ, hoàn thành thủ tục pháp lý liên quan Bước 5: Bàn giao tài sản, hồ sơ tài sản bảo đảm nhập kho Bước 6: Quản lý TSBĐ, hồ sơ TSBĐ, tái thẩm định TSBĐ xử lý phát sinh liên quan Bước 7: Xử lý giải chấp tài sản bảo đảm 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết công tác BĐTDBTS cho vay KHDN a Số lượng hồ sơ TSBĐ tiếp nhận, giải b Danh mục cấu TSBĐ c Thời gian trung bình giải hồ sơ TSBĐ/ xử lý TSBĐ d Tỷ lệ dư nợ cho vay KHDN có bảo đảm tài sản e Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN có bảo đảm tài sản ... BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 BẢO ĐẢM TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp... niệm cho vay b Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM hình thức cấp tín dụng ngân hàng doanh nghiệp, NHTM giao cam kết giao cho khách hàng doanh. .. cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 nào? Có thành cơng hạn chế gì? - Để hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng tài sản cho vay khách hàng doanh nghiệp, Vietinbank