ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HOÀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀ[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HỒ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2017 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: TS Đặng Tùng Lâm Phản biện 2: GS TS Dương Thị Bình Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Tây Nguyên vào ngày 12 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng (HĐTD) hoạt động chủ yếu quan trọng bậc tất hoạt động NHTM, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Cùng với phát triển lớn mạnh kinh tế, NHTM với chi nhánh phịng giao dịch ln tìm cách đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng Thơng qua hoạt động đóng góp vai trò lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững hiệu HĐTD tạo thu nhập chủ yếu cho NHTM song hoạt động tiềm ẩn nảy sinh nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng đánh giá điểm mấu chốt cản trở đến hoạt động NHTM nói riêng tồn kinh tế nói chung Việc tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro, cụ thể hóa biện pháp hoạt động tín dụng quan nhà nước có thẩm quyền gắn với điều kiện hoạt động cụ thể NHTM đánh tốn khó Trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk tình hình kinh tế ngày phát triển, tình hình trị ngày ổn định Đó sở cho cá nhân, hộ kinh doanh doanh nghiệp yên tâm tập trung đầu tư, sản xuất kinh doanh cải thiện đời sống góp phần nâng cao tiềm lực kinh tế tỉnh Đắk Lắk nói riêng nước nói chung Với 10.000 hộ kinh doanh đa số hộ kinh doanh sản phẩm từ nông nghiệp cà phê, tiêu,… với nhu cầu vốn lớn cho vay hộ kinh doanh thị trường màu mỡ ngân hàng thương mại Tiềm lực vay lớn kèm với cho vay quản lí, kiểm sốt vay rủi ro phát sinh vấn đề quan trọng cấp thiết tất ngân hàng kể ngân hàng nhà nước lẫn ngân hàng thương mại Vì vậy, việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk nói riêng đặc biệt trọng Thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM nói chung MB nói riêng năm vừa qua cho thấy RRTD chưa kiểm sốt cách tồn diện hiệu Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải phịng ngừa, giảm thiểu, quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu tối đa thiệt hại phát sinh từ RRTD, tăng thêm lợi nhuận kinh doanh cho ngành ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh cho NHTM Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk” lựa chọn nghiên cứu, làm đề tài luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài – Ngân hàng với mong muốn vận dụng kiến thức lý luận giải thực tiễn xảy đơn vị Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lí luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk - Nghiên cứu số khuyến nghị nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk Để thực mục tiêu trên, luân văn tập trung trả lời câu hỏi nghiên cứu sau đây: + Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh có đặc thù gì? + Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM bao gồm vấn đề gì? Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM phản ánh qua tiêu chí nào? + Thực trang kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đắk Lắk thời gian qua nào? Có kết quả, hạn chế gì? Nguyên nhân chúng? + Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đắk Lắk cần làm để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh thời gian tới Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu: - Cơ sở lý luận liên quan đến kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM - Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk b Phạm vi nghiên cứu đề tài - Về nội dung: luận văn sâu nghiên cứu phần kiểm soát rủi ro tín dụng mà khơng bao hàm tồn nội dung quản trị rủi ro -Về không gian: Nghiên cứu thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đắk Lắk -Về thời gian: Tiến hành phân tích, đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016 giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro để đề xuất thời gian tới chi nhánh Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu mình, tơi có sử dụng số phương pháp sau: - Phương pháp thu thập liệu; - Phương pháp thống kê mô tả, tổng hợp tài liệu; - Phương pháp phân tích liệu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu - Ý nghĩa khoa học: góp phần hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại - Ý nghĩa thực tiễn: góp phần phân tích,đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Quân đội– Chi nhánh Đắk Lắk; nghiên cứu đề xuất giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro rín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Đắk Lắk Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo,luận văn gồm có chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk - Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tình hình nghiên cứu Các báo khoa học cơng bố Tạp chí khoa học năm gần nhất: 1,TS Phạm Văn Hồng, (17/05/2016),bài báo: “Phát triển hộ kinh doanh cá thể: Phân tích từ quản trị vốn tài chính” 2, Thơng tin tài chính, (07/12/2015 ), báo: “tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động cấp tín dụng” 3,TS Phan Thị Linh, (28/08/2016), báo: “ Quản trị rủi ro tín dụng sở ứng dụng BASEL II ngân hàng thương mại nhà nước” 4, Lê Phan Thị Diệu Thảo, Nguyễn Minh Sáng, (20/03/2017), báo: “Các số rủi ro tài – cơng cụ cảnh báo rủi ro vận hành cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” 5,ThS Lê Thị Hạnh, (15/01/2017),bài báo: “Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam” Các luận văn bảo vệ thành công Đại học Đà Nẵng năm gần nhất: 1, Nguyễn Huy Bé (2014), luận văn: “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Đắk Nông”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 6 2, Nguyễn Tuấn Anh (2015), luận văn: “ Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ea Kpam- Tỉnh Đắk Lắk”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 3, Huỳnh Nam Phi (2014), luận văn: “ Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ trồng tiêu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Chư Sê Gia Lai”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 4, Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), luận văn: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Đăk Lăk”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 5, Thảo Thị Trường Sinh (2016), luận văn: “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đông Á Kon Tum”, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng 6, Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), luận văn: “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đăk Lăk”, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng 7, Trần Thị Thanh Thảo (2015), luận văn: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – chi nhánh Buôn Ma Thuột”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 8, Lê Thị Cẩm Tú ( năm 2014), luận văn: “ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh cá nhân, hộ gia đình ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Định”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 7 9, Trần Thị Tường Vi (2014), luận văn: “ Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Quy Nhơn”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 10, Võ Thị Hoàng Anh (2014), luận văn:“ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng TMCP Đông Nam Á – chi nhánh Đà Nẵng”, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 8 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm Ngân hàng Thương Mại b Hoạt động Ngân hàng Thương mại: - Nghiệp vụ huy động vốn: - Nghiệp vụ sử dụng vốn - Nghiệp vụ khác 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại a1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Theo trường phái truyền thống, rủi ro xem không may mắn, tổn thất mát, nguy hiểm Nó xem điều khơng lành, điều khơng tốt, bất ngờ xảy đến Đó tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến Rủi ro hiểu bất trắc ý muốn xảy trình kinh doanh, sản xuất chủ thể kinh tế, tác động xấu đến tồn phát triển của chủ thể đó.Tóm lại, theo quan điểm rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều khơng chắn xảy cho người Cịn theo trường phái đại, rủi ro (risk) bất trắc đo lường được, vừa mang tính tích cực, vừa mang tính ... tín tạo lợi cạnh tranh cho NHTM Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm kiểm sốt giảm thi? ??u rủi ro tín dụng cần thi? ??t Do vậy, đề tài “Hoàn thi? ??n hoạt động... rủi ro tín dụng phải phòng ngừa, giảm thi? ??u, quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thi? ??u tối đa thi? ??t hại phát sinh từ RRTD, tăng thêm... nghị nhằm hồn thi? ??n hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tình hình nghiên cứu Các báo khoa học cơng bố Tạp chí khoa học năm